第一篇：党组织经费报销规定
工会经费使用报销制度
为更好地服务公司联合工会委员会(以下简称联合工会)的会员单位，同时根据市总工会有关工会经费的使用规定，规范工会经费的使用、监督和管理，明确工会经费开支范围、审批权限、工会经费开支单据审核，保障工会经费使用的合法、有效和安全，特制定本制度。
一、工会经费的使用范围
会员单位对工会经费使用应本着服务职工、勤俭节约、民主管理的原则。具体使用范围如下：
1、职工活动支出：会员单位开展职工教育、文体、宣传等活动发生的支出。具体包括：职工教育费、文体活动费、宣传活动费、其他活动支出(其他活动支出包括基层工会支付的会员特殊困难补助的费用以及工会开展其他活动的各项支出)。
2、会员单位组织的职工集体福利支出。
3、各类慰问金支出：包括生日慰问金、住院与分娩慰问金、独生子女六一慰问金、丧事慰问金。
4、工会培训工会干部、加强自身建设及开展业务工作发生的培训费、会议费。
5、会员单位可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的1.2%(注意：6月30日前可使用的工会经费为上缴工会的单位工资总额的1%)
6、会员单位内部应及时公布工会经费使用情况，接受职工监督。
二、报销审批手续和程序：
1、会员单位凭活动方案和该项活动真实产生的费用凭证报销工会经费。由会员单位指定的专办员(根据会员单位在联合工会报备的指定专办员)填报《费用报销单》(附表1)，附上原始发票单据，并按规定签字确认;
2、由工会组织员核实报销凭证和金额;
3、由联合工会常务副主席和会计进行审核，复核报销凭证的真实性、签名与附件单据完整性;
4、送联合工会主席签批后由出纳办理付款手续。
三、报销凭证要求
1、会员单位组织工会会员活动，报销单据要附相关活动方案(例如羽毛球比赛、中秋博饼、员工健步行、员工拓展业务培训等活动)，所报销的单据要与该活动方案相关联，该活动所引起的餐费、日用品、奖品等开支可据实列支。
2、经费开支必须取得正式发票，原始单据必须内容完整，发票抬头单位名称“XXX”，发票必须有开票单位的“发票专用章”或“财务专用章”，业务内容须填写清楚，大小金额一致，不得有涂改、挖补、刮擦等现象。
3、对职工个人支付慰问金或困难补助等要造《津贴发放表》(附表2)，原则上不超500元/人/次，超过限额可提出申请，由联合工会常务副主席按申请金额的合理性进行审批。慰问金或困难补助要有收款人签名和相应的慰问事项材料或困难证明材料，按报销审批程序发放。
4、两人以上的单位报销凭证至少要有两人签名，属于集体活动支出须全体工会会员签名或工会会员单位代表和经办人签名，签名必须使用钢笔或黑色签字笔，不得使用圆珠笔或铅笔签字。
5、付款原则上付给会员单位，如确需支付至工会会员个人账户，须有付给指定个人户头的单位授权书;一个会员单位每次报销工会经费，只能支付至一个账户。
6、会员单位负责本单位工会经费报销及使用，应对工会经费使用的合规、真实性，由此产生的一切纠纷由各工会会员单位独自负责解决。
四、报销频率与期限：
会员单位工会经费报销原则上按每半年报销一次，即每年7月和1月报销前半年工会经费，特殊情况经报工会常务副主席同意可酌情增加报销频率。
工会经费没有使用期限，可以跨年使用。
本制度的解释权归公司联合工会委员会。
附表1：《费用报销单》、《付款申请单》 附表2：《津贴发放表》
联合工会委员会 2014年7月1日
第二篇：某某公司行政经费报销制度
行 政 经 费 报 销 管 理 制 度
内蒙古嘉穆商贸有限公司
第1章 总则
第1条 目的
为促进公司各项工作的顺利开展，明确费用报销的标准、程序和办法，特制定本制度。
第2条 适用范围
本制度适用于公司全体员工。
第2章 费用报销审批
第3条 公司管理费用内容
公司管理费用包括工资、办公费、差旅费、招待费、会议费、车辆使用费、通讯费、房屋租赁费、咨询顾问费、低值易耗品购置费、福利费和职工培训费等支出。
第4条 费用预算
公司各部门，不含综合业务部，应于年初根据业务需要制定本部门费用预算并报财务部。财务部审查平衡后报公司总经理批准下达费用预算定额。费用预算执行过程中，财务部将视情况对费用预算做适当调整。
第5条 报销审批流程
开支各项管理费用时，属各部门预算内的正常支出，由各部门负责人签字，报财务部直接审批报销。属预算外的支出和不宜执行费用预算管理的部门开支，必须提前向财务部申请，由财务部根据审批权限审批或报批。
第6条 报销签字要求
各部门报销有签字权的为部门负责人呢。部门负责人不在时，可以授权部门代理人签字，并书面通知财务本部。
第3章 差旅费开支
第8条 差旅费内容
公司差旅费包括交通费、住宿费、出差补助和通讯等费用。
第9条 差旅费报销办法
公司差旅费报销根据公司任职和出差地区不同，采取实报实销与定额补助相结合的办法。
第10条 差旅费报销流程
公司职工出差，须先行确定地点、任务、天数、人数及费用预算，以保证差旅费在预算定额内节约使用。出差天数在一星期以内的，由部门负责人批准，超过此期限的，报公司总经理批准。
第11条 出差地区划分
出差地区划分为一般地区与特殊地区，特殊地区指深圳、珠海、厦门、广州、上海、海南等，出差天数按自然天数计算，出发、返回当日均算在内。
第12条 交通费用报销标准
公司职工出差到外地，按乘坐车、船、飞机标准乘坐，特殊情况、不宜执行上述标准时，应由公司总经理签批。
第13条 火车票报销标准
出差人员夜间，即晚7：00至次日凌晨7：00期间，乘坐火车超过6小时，或白天连续乘车超过10小时的，可购买同席卧铺票。其他情况均乘坐硬座火车。报销形式采取实报实销。
第14条 公司各级出差人员报销标准
1.公司出差人员按规定乘坐车、船、飞机，凭车、船、机票据实报销。每次出差的机场、火车站、码头往返费用，凭相应张数票据据实报销。
2.公司总经理、副总经理出差，各项费用实报实销。其他人员出差，住宿费在规定标准以内部分，按住宿发票实报实销，超过标准的部分由本人自负：部门其他人员，同性别两人以上出差，须合并住宿。
3.公司职工与公司领导共同出差，财务部将视具体情况确定报销标准。聘请公司以外的人员同公司职工共同出差办事，聘请人员的报销标准比照陪同人员的报销标准。
4.职工外地出差发生的宴请费，原则上应按规定于出差前申请，特殊情况应按审批权限事先口头请示，回单位后补办手续。
5.职工出差因公发生的文印费和信用卡异地提现手续费等杂费支出按发票据实报销。
6.公司职工在本市内公出办事，不报销任何市内交通费用。
第15条 出差借款程序
出差人员预借差旅费，应填写“出差借款预算单”。若申请出差宴请费的，还应同时附上“招待费审批单”，经出差人员所属部门负责人审核签字后送财务部审批。审批后办理借款手续。
第16条 出差报销时间
出差人员返回后，应在7日内到财务部办理报销手续。
第4章 招待费支出
第17条 业务招待费
业务招待费包括招待来访客人的茶叶、水果、饮料等费用;宴请客人的用餐、食品、酒水等费用;以及赠送客人、客户的纪念品和礼品等费用。
第18条 业务招待费要求
1.公司用于接待来访客人的茶叶、水果、饮料等统一由行政人事部负责购买、保管、发放及费用控制，不得突破财务部下达的费用预算限额。
2.以公司名义制作的纪念品、礼品，统一由行政人事部负责订做和管理，各部门需领用时，按相关规定办理领用手续。
3.公司年末举行对外联谊活动所需费用或公司举办大型活动的费用由行政人事部和财务部集中管理、联合控制。
4.公司各部门一般性招待用餐和礼品等费用一次性支出可以根据具体情况向财务部提交预算申请，经财务部批准后合理掌握费用开支，并在此项支出完成后据实上报财务部知晓。
5.公司各部门确因工作需要必须宴请的，按下列原则和办法办理。
(1)提倡勤俭节约，反对铺张浪费，招待费用总额不得突破财务本部下达的预算。
(2)限制陪餐人数，原则上陪同人员不得多于来宾人数。
(3)严格执行公司制定的宴请标准。
(4)必须事先填写招待费审批单，并经批准。
(5)凡违反上述原则，未事先申请或突破申请标准的宴请，财务部有权拒绝报销并向公司总经理反映。
6.公司各部门全年各项管理费用预算的执行情况，由财务部定期审核公布。
第5章 附则 第19条 本制度自发布之日起开始执行。
第20条 本制度的编写、修改及解释权归行政人事部所有。
第三篇：学生会活动经费报销流程
学生会活动开展经费报销办法
任何一种学生会活动开展之请购及支出，包含物品购买、打印费、复印费等，原则上不支持学生先垫资支出，必须于事件发生前向辅导员申请，由辅导员指导如何操作。 具体分为：
①学生会开展活动所需零散物品如在豪美照相馆有售，均在豪美照相馆记账购买。购买前需向辅导员告知所购物品及金额，取得同意后方可签单。
②少量打印复印同上;
③大批量的打印、复印一般采用誊印形式，在校文印室誊印。誊印前向辅导员申请誊印数量，由相关老师开具文印单送至校文印室;
④横幅、制作等费用支出一般在越新广告记账，事先向院学生科负责该事项的老师申请，取得同意后方可在越新处记账制作;
⑤学生会开展活动所需零散物品如豪美照相馆无出售，小额费用支出(≦30元)，由该活动负责学生自行垫资后在别处购买后，向生活部申请报销。如有发票，需在发票后写明用途、经办人、证明人，如无发票，必须附有收据，收据后写明用途、经办人、证明人，生活部做好核对登记工作;大额支出不支持学生垫资，由活动负责学生出具物品清单向辅导员申请，由相关老师指派相应学生持公务卡购买后交付;
⑥大型活动如运动会、迎新等费用开支，由学生会负责该活动的学生出具详细的预算清单，经由学生科负责老师、学生工作副书记审批后，由辅导员指派相应学生按照预算清单上的不同项目进行相应处理后交付。
⑦小额的记账签单如暂时联系不上辅导员，可联系学生会主席，经她同意后方可记账签单。
第四篇：工会经费报销审核审批流程图：
工会经费报销审核审批流程图费用报销人基层工会主席公司工会财务出纳公司工会主席按要求费用要求填写报销单的各项内容(附上报销单据)基层工会主席进行初审并签字工会财务要报销要求进行审核工会主席报销最终审批YES审核YESNONO审核费用出支人公司工会出纳系统付款
第五篇：不合规定票据报销管理规定
为保证公司各部门因公业务所产生的各类票据能够得到妥善报销，特制订本制度。
一、定义
不合规定票据是指在因公业务过程中产生的(包括各种出差、外派、因公采购等活动)各种应由财务部门报销的票据，由于票据开具方原因，经财务部门鉴定不符合相关票据要求，导致无法通过正常渠道报销的票据。
二、处理流程
业务发生部门在得到财务部门明确通知后，由本部门办事员将相关不合规定票据收集并进行整理，同时出具由本部门正职领导签字的书面说明，其中应写明票据的发生原因、相应经手人员、日期等，经财务部门确认后交办公室，办公室在收到相关材料及票据后进行统计，并于每月第一个签字日报公司总经理审批，待总经理审批后方可执行相关报销手续。
三、注意事项
相关票据遵循当月发生当月报销的原则，特殊情况下，不应晚于业务发生后两周。
四、本规定下发至各部门负责人，并内部执行。
五、本规定由办公室负责解释。
六、本规定自下发之日起执行。