幼儿园资金管理制度

在当今社会，在很多情况下，我们都会接触到制度。制度对社会经济、科技、文化教育的发展对维护社会公共秩序起着非常重要的作用。如何制定一般制度？以下是小编收藏的《幼儿园资金管理制度》相关资料，欢迎阅读！

第一篇：幼儿园资金管理制度

中心幼儿园项目资金申请报告

中心幼儿园项目资金申请报告 第一章总论

1.1 项目概况项目名称：盘山县陈家镇中心幼儿园建设项目;建设地点：盘山县陈家镇陈家学校西侧;

建设单位：陈家镇人民政府;建设项目主要经济指标。 表1-1 主要技术经济指标序号指标单位规模说明 建设规模总占地面积㎡ 6050 9.07亩

1.2 建筑构物占地面积1112.4㎡ 建筑密度：18.4 1.3 总建筑面积2376.4㎡ 容积率 0.39 1.2 道路占地面积1520 1.3 ㎡绿化占地面积907 ㎡绿化率15 2 项目总投资407.60 2.1万元 其中：土地出让金45 2.2万元 固定资产投资345.46 2.3万元 其他投资17.14 3万元 资金筹措407.60 4万元 建设工期月 61.2

建设单位概况

陈家镇概况陈家镇位于盘山县陈家村，人口 2.31 万人，面积 114.2 平方千米，辖 16 个村委会：陈家、园林、东地、朝鲜族、王家、小刘家、郎家、四家子、青沙、大板、韩家、光正台、前腰、后腰、鸭子厂、统一。陈家镇认真贯彻落实科学发展观，大力实施“工业强镇、产业富镇、环境美镇、和谐兴镇”发展战略，全镇呈现农民增收、财政增长、经济社会又好又快发展的新局面。陈家镇坚持以项1 目建设为支撑，抓招商，上项目，引资金，建园区，调结构，强实力，保增长，打造新型建材、通用航空、农产品养殖加工三大产业园区，通过招商引资、产业升级、建设园区，做大新型工业这篇文章。全年工业总产值达到 18.6 亿元，同比增长 75.6%。在园区建设上，主要抓好通用航空产业园、新型建材园两个园区建设，2009 年这两个园区投入 1000 万元，完成园区绿化、照明、供水、供电等基础设施建设，达到“五通一平”标准，提高吸引力、承载力和辐射力。加快推进大禹防水二期扩建项目、通用航空一期项目建设，分别于 2009 年 10 月和 12 月竣工投产;积极谋划通用航空二期建设，抓好一期工程收尾工作。2010 年投入 8000—10000 万元，完成各项筹建工作，并取得运营许可证。通过园区的规模日益扩大，打造产业集群，力求新增规模企业 4家以上，引进固定资产投资超 1000 万元项目 5 个。在咬住工业项目建设不放松的同时，陈家镇依托丰富的农业资源，做好现代农业这篇文章。通过培育建设产业化龙头项目，做强优势特色产业，加强农业基础设施建设，提升现代农业发展水平，带动和促进农民增收。全年农业总产值拟达到 27500 万元，同比增长 10%。陈家镇以鑫安源为龙头，大力发展泥鳅鱼养殖联合体，实行统一地片、统一放养、统一管护、统一捕捞、统一销售的生产模式，辐射和带动周边农户发展泥鳅鱼养殖。全乡泥鳅鱼养殖规模拟达到 3.5 万亩，同比增加 0.5 万亩。依托孟亮河蟹养殖基地的声誉和影响，帮助养殖户不断发展壮大，扶植上河蟹加工项目，带动全乡河蟹养殖业上新台阶。全乡河蟹养殖面积要发展到 4 万亩，同比增加 0.5 万亩。同2 时，抓好鑫安源生态旅游项目，规划发展以农家乐为主的旅游观光项目，积极申报辽宁省 AAA 级旅游景点。通过发展生态旅游产业，带动三产业发展。充分发挥近郊优势，重点抓好劳务输出和运输业，组织更多劳动力进城入企。大力倡导全民创业，积极引导自主创业，鼓励群众投身商、饮、服、修等行业，提升三产，活跃商贸。加强集贸市场建设，拟投入 200 万元，完善集贸市场功能，强化商贸流通作用，带动全乡三产业的发展。2010 年第三产业增加值达到 4060 万元，同比增长 35%;转移农村劳动力 1580 人次，劳务输出 560 人次。

1、加强基础建设，大力发展种植业。省土地整理项目已接近尾声，改建排灌站 1 座，修建农桥 7 座、进水闸 4 座、涵 16 座。现在项目区内土地和灌溉条件得到改善，仅灌溉一项就给承包户每年每亩节省柴油、电、泵、线路、人工等各项费用 26 元，提高了农民收益。此外，还发展高产、优质、无害品种，提高农产品竞争能力。

2、以市场为导向，提高经营效益。积极发展粮菜畜禽等产业：泥鳅鱼增养 3.2 万亩，发展农户 1500 户，户收入可达4700 元，人均收入可达 360 元左右;河蟹 3.5 万亩，发展农户 3000 户，户可收入可达 3710 元，人均收入可达 550 元左右;黄牛饲养量 2800 头，生猪 2.5 万头，羊 1200 只，禽类40 万只，特种动物 3000 只，鲜 开学季，中小学新生入学准备全攻略幼教入学准备小学新生入学准...初中新生入学准...高中新生入学准...细菜种植 1 万亩，棚菜 20 万平方米。

3、发展“一村一品”，壮大优势产业。加大了村镇两级“一村的宣传、引导力度，及时为农户提供市场和技术信息，一品”初具3 规模，并且都得到了很好的发展。

4、发展合作组织，带动农民增收。充分发挥龙头企业的带动作用，鑫安源有限公司泥鳅鱼养殖辐射力量已经形成了规模，得到了农户的认可;统一加工厂采取措施，为农户提供服务，逐步完善服务体系，现已带动农户 2500 余户，实现了产、加、销一条龙。

5、2010 年 10 月 21 日撤乡建镇，标志着陈家镇步入了加快推进城镇化进程的新阶段，开启了强镇富民的新征程。陈家镇两万多名干部群众以撤乡建镇为契机，在县委、县政府的领导下，围绕五年再造一个新陈家的目标，实施“工业强镇、产业富镇、生态美镇、和谐兴镇”的发展战略，依托两大产业园区这个平台，狠抓招商引资和项目建设，培育形成有较强竞争力的通用航空产业，打造中国建筑防水之都;同时抓住城乡一体化发展这一关键，大力发展农产品加工业和三产服务业，加快城镇化进程，建成全域城市化的样板镇。在培育壮大特色产业、加快推进农业产业化进程上实现新突破，在实现城乡一体化发展、加快推进城镇化进程上实现新突破，奋力把陈家打造成经济富裕、乡风文明、社会和谐的新城镇。

1.2.2 陈家镇中心幼儿园概况为整合陈家镇教育资源，按照省教育厅的《农村中小学调整规划实施方案的通知》要求，结合该镇的实际。2008年起，按照“一校一址”要求，开始兴建全镇中、小学教学楼，2009年10月峻工并投入使用，解决了中小学学生接受统一教育问题，得到全镇群众赞许，以及师生的好评。但是，由于原中心小学校舍的拆除，中心幼儿园失去了办园场所，幼儿入园接受正轨教育问题凸显，已到了亟待解决的地步。镇党委、镇政府高度重视学前幼4 儿教育，为解决全镇幼儿入园问 2题，拟在陈家学校西侧，拟占地9.07亩(6050m )建设幼儿园。 2 2幼儿园总建筑面积2062m ，其中，文体活动中心416 m (规划建筑物);教学楼建筑面积1584平方米，建设教室10个，其他功能室12个，从而满足全镇幼儿入园需要，同时修建室外设施：锅炉、操场、器材、绿化等。计划投资 407.60 万元，资金来源：向上争取一部分，镇政府自筹一部分的办法予以解决，预计今年 7 月动工，年底完工。确保陈家镇幼儿入园受到良好的学前教育。

1.3 项目提出的背景辽宁省教育厅关于《辽宁省农村学前教育快速发展计划》的通知辽教发2007062 号中指出，全面贯彻《国务院关于进一步加强农村教育工作的决定》国发200319 号和《辽宁省人民政府办公厅转发省教育厅等部门关于学前教育改革与发展意见的通知》辽政办发200735 号文件，紧紧围绕建设社会主义新农村、建立和谐社会、构建辽宁终身教育体系为目标，以确立农村学前教育管理体制和健全投入保障机制为重点，促进农村学前三年教育的普及化、规范化和优质化;促进农村幼儿园办园条件明显改善，农村幼儿教师队伍素质普遍提高，素质教育得到落实，推动我省农村学前教育实现快速发展。我省农村学前教育改革和发展的总目标是：将农村学前三年教育纳入国民教育体系，实现 0 一 6 岁学前教育一体化管理;合理布局农村学前教育资源，改善办园所条件，合理配置保教人员，形成以公办乡镇中心幼儿园所为骨干和示范，以村办幼儿园所为基础，以灵活多样的学前教育形式为补充的公办与民为办相结合的学5 前教育网络， 0 一 6 岁儿童和家长提供早期保育和教育服务。

1.4 项目编制依据、目的及范围

1.4.1 编制依据(试用版)《投资项目可行性研究指南》;《国务院关于进一步加强农村教育工作的决定》国发200319 号;《辽宁省人民政府办公厅转发省教育厅等部门关于学前教育改革与发展意见的通知》辽政办发200735 号文件;《中共中央国务院关于深化教育改革全面推进素质教育的;决定》;教育部《面向 21 世纪教育振兴行动计划》国家教委《全国幼儿教育事业“十二五”发展目标实施意见》;中共中央、国务院《国家中长期教育改革和发展规划纲要》(2010—2020 年);建设单位提供的相关数据和资料。

1.4.2 编制目的

1、论述工程的必要性和可行性;

2、确定工程建设规模;

3、提出合理的工程设计方案并加以论证、优化;

4、提出工程投资估算、效益分析、运行管理组织及实施进度计划;

5、作为工程进行初步设计、施工图设计、工程施工、项目运营的依据。

1.4.3 编制的范围根据建设单位的委托，项目可行 性研究的范围包括：

1、对项目提出的背景、必要性、建设规模、建设条件等进行分析;

2、对项目规划方案的研究;

3、根据工程建设方案提出消防、环保、劳动安全、卫生防疫、节能等专业设计方案;

4、对项目实施进度的确定;

5、对项目的投资费用估算及技术经济综合评价;

6、提出项目的可行性研究结论。

1.5 编制原则

1、积极贯彻执行国家基本建设的方针政策，严格执行国家和地方颁布的标准、规范、规定，使设计做到切合实际，技6 术先进，经济合理，安全适用;

2、重视优化设计方案工作，通过设计方案的论证来提高设计水平和降低工程投资额;“三废”治理措施与主体工程同时设计、同时施工、同时

3、投产。排出物符合国家及地方的“三废”排放标准。

4、节能与降耗并重。

1.6 结论新建镇中心幼儿园已列入盘山县陈家镇教育事业发展“十二五”规划。依据《纲要》和市、县幼教工作会议精神，为进一步促进该镇学前教育的发展，提高学前教育幼儿入园率，改善中心幼儿园的办学条件，为孩子启蒙教育和学前教育打下坚实的基础，新建镇中心幼儿园是非常必要的。本项目建设地点的外部配套条件良好，建设规模合理、方案可行，自筹资金已基本落实，本项目建设是可行的。本项目属社会公益事业，适应了盘山县经济社会发展的需要;其建设方案及平面布置能与已有建筑风格有机结合，可合理利用土地资源;有利于塑造乡镇景观，提升盘山县的知名度和美誉度，极大的改善陈家镇的办学条件。建议有关部门尽快批准立项，并给予政策扶持，争取早投资、早受益。

第二章项目建设的必要性和可行性

2.1 项目建设的必要性

2.1.1 落实科学发展观、实施《教育规划纲要》的需要教育是民族振兴、社会进步的基石，是提高国民素质、促进人的全面发展的根本途径，寄托着亿万家庭对美好生活的期盼。强国必先强教。中国的未来发展、中华民族的伟大复兴，关键靠人才，基础在教育。实施《教7 育规划纲要》，优先发展教育，提高教育现代化水平，对满足人民群众接受良好教育需求，实现全面建设小康社会奋斗目标、建设富强民主文明和谐的社会主义现代化国家具有决定性意义。国运兴衰，系于教育;教育振兴，全民有责。在党和国家工作全局中，必须始终坚持把教育摆在优先发展的位置。按照面向现代化、面向世界、面向未来的要求，适应全面建设小康社会、建设创新型国家的需要，坚持育人为本，以改革创新为动力，以促进公平为重点，以提高质量为核心，全面实施素质教育，推动教育事业在新的历史起点上科学发展，加快从教育大国向教育强国、从人力资源大国向人力资源强国迈进，为中华民族伟大复兴和人类文明进步作出更大贡献。

2.1.2 实施《教育规划纲要》学前教育目标的需要《教育规划纲要》提出，基本普及学前教育。学前教育对幼儿身心健康、习惯养成、智力发展具有重要意义。遵循幼儿身心发展规律，坚持科学保教方法，保障幼儿快乐健康成长。积极发展学前教育，到 2020 年，普及学前一年教育，基本普及学前两年教育，有条件的地区普及学前三年教育。重视 0 至 3 岁婴幼儿教育。重点发展农村学前教育。努力提高农村学前教育普及程度。着力保证留守儿童入园。采取多种形式扩大农村学前教育资源，改扩建、新建幼儿园，充分利用中小学布局调整富余的校舍和教师举办幼儿园(班)。发挥乡镇中心幼儿园对村幼儿园的示范指导作用。支持贫困地区发展学前教育。加强学前教育管理，规范办园行为。制定学前教育办园标准，建立幼儿园准入制度。完善幼儿园收费管理办法。严格执行幼儿教师资格标准，切实加强幼儿教师8 培养培训，提高幼儿教师队伍整体素质，依法落实幼儿教师地位和待遇。教育行政部门加强对学前教育的宏观指导和管理，相关部门履行各自职责，充分调动各方面力量发展学前教育。学前教育建立政府投入、社会举办者投入、家庭合理负担的投入机制。表 2-1 学前教育事业发展主要目标指标单位 2019 年 2015 年 2020 年学前教育：幼儿在员人数万人 2658 3600 4000 学前一年毛入 74 85 95 园率 65 70 80 学前两年毛入 50.9 60.0 70.0 园率学前三年毛入园率2.1.3 实施《辽宁省农村学前教育快速发展计划》需要辽宁省农村乡镇幼儿园(所)办园基本标准。为改善农村学前教育相对滞后的现状，辽宁将乡镇中心幼儿园(所)列入乡镇政府所属的事业单位管理序列，所需教职工编制在本乡镇现有事业单位人员编制总量内调剂解决，重点用于解决园长和骨干教师编制，确保全省农村学 前三年教育实现普及化、规范化和优质化。按照《辽宁省农村学前教育快速发展计划》，到 2010 年，全省农村将全面普及学前两年教育，3 至 6 岁儿童入园率达到75，学前教育普及县(市、区)达到 65，95的乡(镇)中有中心幼儿园(所)。为实现农村学前教育快速发展目标，辽宁省将农村学前三年教育纳入当地经济和社会发展总体规划，进一步明确了地方负责、分级管理，政府统筹、教育部门主管、各有关部门分工负责的 0 至 6 岁一体化的农村学前教育管理体制。快速发展农村学前教育，提高幼儿教师素质是关键。辽宁省积极落实农村幼儿园教师地位和待遇，实行园长、教师资格准入制度，由教育行政部门对幼儿教师进行资格认定，统一颁发教师资格证书。园长、教师在进修培训、9 评选先进、专业技术职务评聘、工资等方面同小学教师同等待遇。从 2008 年起，辽宁将设立农村学前教育专项经费，重点用于鼓励和补助以公办幼儿园为主导，多种办园模式共同发展，学前教育普及率、入园率逐年提高的县、乡镇的幼儿园。

2.2 项目建设的可行性

2.2.1 区位资源优势盘山县委、县政府十分重视各乡镇教育基础设施建设，已将陈家镇学前教育管理纳入“十二五”规划之中。陈家镇党委、政府对陈家镇中心幼儿园建设给予大力支持，经研究决定，项目选址在拟在陈家学校西侧，建设占地 9.07 亩 2(6050m )的中心幼儿园。可实现资源共享。是陈家镇政府机关聚集地，交通通讯方便。计划投资 407.60 万元，资金来源：向上争取一部分，镇政府自筹一部分的办法予以解决，预计今年 7 月动工，年底完工。确保陈家镇幼儿入园受良好的学前教育。

2.2.2 环境优势规划区内市政工程设施配套，已达到五通一平(路、水、电、。暖、通讯)该项目在镇政府的统一规划内，在项目建设中可资源共享，节省人力物力和财力。

2.2.3 建设条件建设地址离凌海、北镇的砂石料场较近，本市有水泥厂两家，省内有鞍钢、本钢两大钢厂，建材货源充足、质量上乘、其各项性能指标均能达到设计要求。建筑材料从外地运输、公路运输条件保证。盘山县处于南温带亚湿润区季风型大陆性气候，光照充足，四季分明，雨量充沛，年平均降水量 645 毫米，多集中在

七、八月10 份，无霜期 175 天左右。应避免冬、雨季施工。由于工程项目处于县城区内，施工所需的水、电均可以得到保障。盘锦市拥有一批水平高、经验丰富、实力雄厚的施工队伍、工程管理人才，同时，施工设备配套，完全有能力完成该项目的建设的要求，通过招投标优选实力强的专业施工队伍，合理安排施工组织设计，委托监理单位加强施工管理，确保工程顺利完成。本工程的建设自筹资金主要来源于市、县财政收入，盘锦市、盘山县近年财政收入稳定，建设该项目自筹资金有保证。第三章项目建设具体要求和保证措施3.1 快速发展农村学前教育的具体要求一把农村学前教育纳入当地经济和社会发展的总体规划。

1、要高度重视发展农村学前教育，把学前教育纳入当地经济和社会发展总体规划，纳入乡镇精神文明建设之中，结合小城镇建设和学前人口的变化情况，因地制宜地制订和完善当地学前教育事业发展计划并认真组织实施，切实解决农村学前教育事业发展中出现的实际问题，推动农村学前教育快速发展。

2、要大力宣传学前教育在人的终身发展中的重要作用，提高家长对科学育儿重要性的认识，形成人人关心、支持学前教育的良好氛围。二进一步明确发展和管理农村学前教育的体制和责任。坚持实行地方负责、分级管理，政府统筹、教育部门主管，各有关部门分工负责的 0-6 岁一体化的农村学前教育管理体制。

1、省负责统筹制定全省农村学前教育事业发展规划及相关政策并指导实施。设立农村学前教育专项经费，扶持农村及贫困地区学前教育事业快速、健康发展。

2、各市依据省政府的规定，制定本辖区农村学前教育事业发展规划及有关规章制度并组织实施。设11 立并保证农村学前教育专项经费，扶持农村及贫困地区学前教育，解决贫困家庭子女入园所问题，促进本市农村学前教育快速、健康发展。

3、县负责贯彻落实国家、省、市有关学前教育的方针、政策、法律法规及各项规章制度。制定本辖区事业发展规划并组织实施，安排并落实农村学前教育专项经费，举办公办幼儿园所。负责各类幼儿园所的管理，指导教育教学工作。促进本县农村学前教育快速、均衡发展。

4、乡镇承担发展农村学前教育的责任，提供办园土地和资源，举办乡镇中心幼儿园，筹措经费，改善办园条件， 落实教师的工资待遇。乡镇中心幼儿园所对全乡镇发挥培训、指导和示范作用，管理指导村幼儿园的教育教学、散居儿童教育和幼儿教师培训及家长科学育儿知识的普及工作。村委员会要创造条件举办村幼儿园所，开展多种形式的早期教育并对家庭婴幼儿教育进行指导。三大力发展农村幼儿园所。农村要尽快建立起以乡镇中心幼儿园所为主体，以村办幼儿园所为基础，以灵活多样的学前教育形式为补充的学前教育网络。

1、要结合新农村建设和九年一贯制学校建设，做好乡镇中心幼儿园所的建设规划，每年新建和改扩建一定数量的乡镇中心幼儿园所，使其达到标准。中小学布局调整后，闲置的教育资源，要优先举办乡镇中心幼儿园所。

2、鼓励村民委员会独立或联合举办幼儿园所，不断改善幼儿园的条件，使之不断向标准化迈进，以满足儿童就近接受学前教育的需求。鼓励现有幼儿园所不断拓展社会服务功能，利用环境和人力资源优势，定期对散居儿童开展灵活多样的教育活动。贫困和偏远地区要有目的、有计划、因地制宜地采取季节制、活动站、巡回辅导站、12 游戏小组等灵活多样的形式开展散居儿童教育，使大多数儿童享有接受学前教育的机会和条件。

3、对布局调整中出现的暂时性闲置幼儿园所资源，必须严格控制转制为经营性开发，应优先安排用于本区域 3 岁以下儿童活动基地或学前儿童活动场所，确保学前教育资源使用的有效性、公益性。

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第二篇：幼儿园安暖气资金申请报告

资金申请报告

教体局领导：

我校新建幼儿园，现已竣工并已经使用，由于天

太冷，孩子们受不了，经校委会成员商议后，决定给幼儿园安暖气炉。所需材料如下：暖气炉一个约900元，暖气片25*106=2560元，暖气管32*14=448元，阀门6*8=48元，外活8*14=112元，三通3*20=60元，弯头3*30=90元，螺丝3*18=54元，工钱150*6=900元，合计5172(伍仟壹佰柒拾贰)元。

敬请领导批准为盼!

济河街道尖山小学

2012-12-17

第三篇：小学幼儿园附属设施工程资金申请

小学幼儿园附属设施工程

资金申请

尊敬的教体局领导：

我校幼儿园新建(局统一招标)已接近竣工，附属设施急需建设，项目包括：透视墙 m;整平地面 ㎡;硬化地面 ㎡;沙池 ㎡;水泥路沿石 米;垃圾池 ㎡，大门两扇。恳请上级领导予以解决为盼。

附：项目说明

小学附属设施项目说明：

一、透视墙43.5米

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第四篇：货币资金及结算资金管理和核算制度

华银电力HHEP

货币资金及结算资金管理和核算管理规定

第一章 总

则

第一条

为了加强资金管理，加速资金周转，根据国家《会计法》、《企业会计制度》、财政部《内部会计控制规范——货币资金》及公司《资金管理办法》，结合公司的实际情况，特制定本规定。

第二条

本规定中的货币资金指现金、银行存款和其他货币资金。 第三条

对资金的管理必须讲求综合经济效益：

合理确定资金的需要量，控制资金投放时间;认真选择筹资来源，力求降低资金成本;适当安排自有资金的比例，正确应用负债经营。

第四条

做好资金管理的基础工作。在经营活动中，做到资金使用的主次分明，资金申报、审批手续健全严格，由财务负责人统筹安排。

第二章 资金的审批及支付

第五条

公司资金支付采取业务经管人员经办申请，各有关部门和领导按权限逐级审批负责制。

出纳员不得兼任稽核、会计档案保管和收入、支出、费用、债权债务帐目登记工作。

公司不得由一人办理资金支付业务的全过程。 第六条

公司资金支付的审批程序。

华银电力HHEP

(一)支付申请。公司部门、个人因公用款或对外付款时，必须由经办人填写“借款单”或“资金拨付审批单”，注明借(收、领)款人或收款单位、款项用途、金额 、支付方式等内容，并附有效合同或相关证明、收据等附件。

(二)支付审批。各级审批人根据其职责、权限和相应程序对填单进行审批。对不符合规定的货币资金申请，审批人应当拒绝批准。

(三)制证复核。会计对审批完整的“资金拨付审批单”等单据进行帐务处理，复核人员对批准后的资金拨付审批单等单据与记帐凭证进行核对，并复核货币资金支付申请范围、权限、程序是否正确，手续及相关单证是否齐备，金额计算是否准确，支付方式、收款单位是否妥当等。经复核无误后的记帐凭证，交由出纳人员办理支付手续。

(四)办理支付。出纳人员应当根据复核无误的记帐凭证，按规定办理货币资金支付手续，及时登记现金和银行存款日记帐。

第三章 现金的管理和核算

第七条

现金是指我国现行流通的法定货币——人民币。会计核算中的现金，指库存现金。

第八条

现金的使用范围，按照国家《现金暂行管理条例》所规定的八项用途支付使用，但购买国家规定的专控商品，必须采取转帐方式，不得使用现金。

第九条 库存现金限额，一般为

三、五天的日常零星开支所需的库存

华银电力HHEP 现金限额。公司每日的结存数，不得超过核定的限额人民币5000元，超过部分应及时送存银行，以保证现金管理安全。

第十条

日常现金收支管理。

1、公司取得的货币资金收入必须及时入帐，不得私设“小金库”，不得帐外设帐，严禁收款不入帐。

2、除银行核定的坐支范围和限额外，不得随便坐支现金。

3、支付现金必须由财务负责人签字盖章。

4、库存现金由出纳员保管。

5、现金支票的签发，必须根据记帐凭证写明支款用途和收款姓名。支票与凭证金额要完全相符，而且必须坚持先制证，后开票，不得无证开票。

6、对已收讫、付讫的凭证，应在有关原始凭证上盖上“收讫”、“付讫”章。

7、签发支票和付款要有两人分别盖章。

8、出纳对经管的库存现金，必须做到日清月结，稽核人员定期或不定期对库存现金进行检查，以确保库存现金的安全完整。

9、库存现金不得有白条抵库，否则对责任人处以10-30%的罚款。

10、不得保留帐外公款，否则按保留金额对责任人处以10-30%罚款。

11、不得将单位的现金收入以个人储蓄方式存入银行，否则按存入金额30-50%罚款。

第十一条

现金的核算。按会计制度规定，通过“现金”科目进行汇

华银电力HHEP 总核算，月份终了，“现金日记帐”余额应与“现金”总帐的余额核对相符。

第十二条

公司定期和不定期地进行现金盘点，确保现金帐面余额与实际库存相符。发现不符，及时查明原因，作出相应处理。

第四章 银行存款的管理和核算

第十三条

银行存款是指企业存于银行的各种款项。作为独立核算的企业，必须在银行开立帐户。公司严格按照《支付结算办法》等国家有关规定，加强银行帐户的管理，按规定开立帐户，办理存款、取款和结算。公司定期检查、清理银行帐户的开立及使用情况，发现问题及时处理。

第十四条

银行结算纪律。加强结算纪律和责任，是维护经济秩序，使结算业务正常运行的重要保证。为了严肃信用制度，维护结算秩序，加速资金周转，顺利清偿债务，必须遵守人民银行颁布的《银行结算办法》：

1、不准出租、出借银行帐户;

2、不准签发空头支票和远期支票;

3、不得套取银行信用。

4、不准签发、取得和转让没有真实交易和债权债务的票据，套取银行和他人的资金。

5、不准无理拒绝付款，任意占用他人资金。

6、不准违反规定开立和使用银行帐户，原则上每家商业银行最多不超过两个帐户。

华银电力HHEP 第十五条

银行结算种类

公司对外货币结算主要以转帐或票据的结付为手段，其结算种类主要有：银行汇票、商业汇票、银行本票、支票、汇兑、委托收款、异地托收承付等七种。平时可根据需要，采用上述结算方法与交易单位进行结算。

第十六条

银行存款的核算：设置“银行存款”科目进行总分类核算，按照银行名称、存款种类进行银行存款日记帐的明细分类核算，月末，银行存款日记帐应与总帐核对无误，并编制银行对帐单余额调节表，对未达帐项查明原因进行说明，并及时处理。

第五章 其他货币资金的管理和核算

第十七条

其他货币资金是指资金存放的地点和用途与公司库存现金和银行存款不同的货币资金，它包括：外埠存款、银行汇票、银行本票及其他在途货币资金。

第十八条

外埠存款是指公司到外地进行临时或零星采购时汇往外地银行开立采购专户的款项。外埠存款一般用于临时采购或日常零星采购，由公司开设采购专户将资金汇往采购地点，采购资金存款除采购人员差旅费可以支出少量现金外，一律转帐。

第十九条

银行汇票、银行本票的管理：

1、银行汇票存款是指企业为取得银行汇票，按规定存入银行的款项;银行本票存款是指企业为取得银行本票，按规定存入银行的款项。

2、银行汇票和银行本票都可以背书转让，但银行汇票只限于个人转

华银电力HHEP 让给单位和个体户。

3、银行汇票的多余款项，可由签发银行退交汇款人。而企业取得的银行本票只办理全额结算，不退回多余款项，结算后，如有多余款项可采用支票、现金等其他方式退回企业。

4、企业本票即付，不予挂失。但遗失的不定额银行本票在付款期满后一个月，确未冒领的，可以办理退款手续。

第二十条

其他货币资金的核算：公司设置“其他币资金”科目进行总分类核算，根据其反映的内容设置“外埠存款”、“银行本票”、“银行汇票”、“在途资金”等明细科目进行核算。

第六章 结算资金的管理和核算

第二十一条

结算资金是指公司在与国家、其他单位、个人结算过程中被占用和占用外界的各种款项，包括各种应收款项和应付款项。

第二十二条

应收、应付票据的管理和核算

应收、应付票据是指公司在采用商业汇票结算方式下，因销售电力等产品而收到的商业汇票、或因购买商品、物资等而开出、承兑商业汇票，商业汇票按承兑人的不同分为商业承兑汇票和银行承兑汇票，商业汇票通过“应收票据”、“应付票据”进行核算，对带息票据要正确计算利息和贴现。

第二十三条

应收、应付帐款的管理和核算

应收、应付帐款，是指企业发生的除应收、应付票据以外的应收款项

华银电力HHEP 和应付购货款及接受劳务款项。

1、必须正确确认应收、应付帐项的记帐时间：即以经济业务发生时作为会计记帐时间;

2、必须根据业务情况，控制应收帐款的限额和收回时间;

3、及时核对往来帐务，对于长期未收回的应收帐款应查明原因，继续催收，及时收回，如果确实无法收回的，应取得有关方面的证明，并经董事会批准后，列作坏帐处理;

4、对于应付款项，也应及时筹措资金，按时偿还，以避免长期占用其他单位的资金。对于无法支付的款项，按照国家规定进行处理。

5、对应收、应付帐款应设置“应收帐款”、“应付帐款”进行总分类核算，分单位进行明细分类核算。

第二十四条

其他应收、应付款项的管理和核算

1、其他应收、应付款项是指公司应收、暂付或应付、暂收的与货款或劳务结算无关的其他单位和个人的款项。它包括各种赔偿、罚款、保证金、保险金、押金、统筹退休金、备用金等款项。

2、对其他应收、应付款应及时跟对方单位或个人核对无误，并及时清结。

3、设置“其他应收款”、“其他应付款”进行总分类核算，分单位和个人进行明细分类核算。

第二十五条

货币资金是公司的流动资产，必须加强保管，定期清查，做到帐实相符、帐帐相符，确保公司的财产不受损害。

华银电力HHEP 第二十六条

结算资金是公司的流动资产或者负债，也应定期进行清查和核对，确保国家和公司及往来单位财产不受损害。

第七章

票据及有关印章的管理

第二十七条

公司应当加强与货币资金相关的票据的管理，明确各种银行结算票据的购买、保管、领用、背书转让、注销等环节的职责权限和程序，并专设登记簿进行记录，防止空白票据的遗失和被盗用。公司禁止保留或携带印章齐全的空白银行付款票据。

第二十八条

公司银行预留印鉴的管理。财务专用章由专人保管，个人名章必须由本人或其授权人员保管。严禁一人保管支付款项所需的全部印章。

按规定需要有关负责人签字或盖章的经济业务，必须严格履行签字或盖章手续。

第八章

附

则

第二十九条

本规定适用于母公司，公司下属的各分公司、子公司及控股公司参照执行。

第三十条

本规定自颁布之日起实施。

第三十一条

本规定如有与国家有关制度相抵触的地方，以国家相关制度为准。

第三十二条

本规定由财务部组织制订，解释权属财务部。

第五篇：关于请求解决幼儿园安全饮用水资金的报告

尊敬的教育局领导：

您们好!

我园(胡吉尔台乡中心幼儿园)竣工于2010年10月面积为951.27平方米。现在幼儿园人数为161名，分为四个班，大班、中班各两个。教师人数仅为7名。

我园地处两村交界地段，中间夹杂一条xs7755县道，一面是喀什河，但流过的河水，已被上游居民的生产、生活等原因严重污染，绝不能饮用。我校有一口井但是只能提供学校的卫生用水，这口井位于我校厕所20米处，还没有达到饮水合格。我校只能靠县城送纯净水来饮水。无法供应幼儿园食堂饮用。自2011年上级领导的督促下，我园采取了多种措施都无济于事，没有得到实际性的效果。因此，幼儿园食堂的饮用安全卫生的水，成了幼儿园的一块心病，为了幼儿园食堂能长期饮用安全卫生的水，保护幼儿的身心健康，我园今春计划利用当地水资源优势，从幼儿园境外打口井处引水入园，彻底解决长期的饮用安全水问题，经学校、幼儿园后勤人员反复测算，约需资金15万元。为此，特请示教育局领导为我园排忧解难，解决所需资金。

请领导给予批示!

胡吉尔台乡中心双语幼儿园2014年2月25日