公司经济运行分析

2022-07-01

第一篇：公司经济运行分析

-------公司季度经济活动分析

------------企业

一季度经济活动分析报告

一、-----------------企业一季度经营情况

我公司一季度累计实现收入----万元，完成年度预算的---%，较上年同季增长----。累计实现利润总额-----元，完成年度预算的----%，较上年同期增长-----%;累计实现净资产收益率-----%，完成年度预算的 ----%，较上年同期增长-----%。

一、主要经济指标完成情况

1、我公司总收入完成情况较去年同季比较增长了----%，完成年度预算的-----%，具体情况分析如下：

我公司总收入-----万元，包括工程收入-----万元，加工制造----万元，零售业-----万元，修理修试------万元，营业外-----万元。

总收入增长主要影响因素是由于今年市场供求因素，及物价因素的大幅度影响，以及去年年末的部分工程收入因工程进度原因转入今年年初，使得今年的收入在一季度就已达到------万元。

2、利润指标与公司去年同季比较增长了-----%，完成公司全年预算-----%。具体情况分析如下：

我公司实现利润-----万元，工程方面实现利润----万元，销售业实现利润-----万元。

单从主营业务利润上分析，我公司本季度主营业务利润为---万元较去年同期---万元，实现了---%的增长率。由此可以看出，本季度利润额

1增长的主要因素如下：

1)、主营业务产生利润额增长原因--------------。

2)、营业外收入产生的利润额---------------。

3、我公司主营业务成本分析。

(主营业务成本降低额=本季实际成本-按本季实际销售量计算的上年同季成本

主营业务成本降低额=X-Y=Z万元

主营业务成本降低率=主营业务成本降低额÷按本季实际销售量计算的上年同季实际成本)

主营业务成本降低率=Z/Y=--%

4、我公司期间费用分析。

本季度营业费用----万元，去年同期营业费用---万元。

本季度管理费用----万元，去年同期费用----万元，主要原因是---公司的扩大经营，承装部、门市部、管理部门的许多费用，相对有所提高。

本季度财务费用---万元，去年同期----万元。

二、财务状况分析

我企业财务状况全面分析情况如下：

1、资产分析：

流动资产/总资产=----% ; 固定资产/总资产=----% ; 无形资产及其他资产/总资产=----% ;存货占总资产的----%，占流动资产的----%。

应收帐款变动不大，增加---万元，主要是应收的材料款。

2、负债分析：

流动负债中，应付材料款都及时付清，无变化。

3、税金分析：

营业税服务业上缴---万元;营业税建筑业-----万元;增值税----万元，增值税税负达到----%，属行业标准合理范围内。

4、股东权益分析：

净资产收益率=----%，净资产收益率属正常收益波动范围。年度预算净资产收益率约15%，即净资产最佳状态。

三、现金流量分析

1、货币资金与上年同季相比降低了-----%，减少的主要原因是今年工程量较大，需要提前储备大量的库存商品，所以资金消耗，主要集中在储备上。

2、经营活动现金流量分析。今年销售主要以先收款后付货为主，尽量做到零拖欠，截至本季度末，应收账款增加额为---万元。原材料采购方面付款周期不超过3个月，本季度付款率约92%。

四、盈利能力分析

1、主营业务利润率

主营业务利润率=(主营业务利润÷主营业务收入)×100%

主营业务利润率=----%

2、净资产收益率

净资产收益率=(净利润÷平均净资产)×100%

净资产收益率=----%

3、总资产收益率

总资产收益率=(净利润÷平均总资产)×100%

总资产收益率=-----%

五、资产管理能力分析

1、应收帐款周转率，应收帐款周转天数

应收账款周转率=销售收入÷平均应收账款

应收账款周转率=--------

应收账款周转天数=360÷应收账款周转率=(平均应收账款×360)÷销售收入

应收账款周转天数=--------

2、存货周转率，存货周转天数

存货周转率=销货成本÷平均存货

存货周转率=-------

存货周转天数=360÷存货周转率=(平均存货×360)÷销货成本存货周转天数=-------

应收账款变化不大，周转率较高，就一季度而言，周转率达到-----体现应收账款周转天数------天，账款回收速度较快;存货周转率偏低，存货周转天数------天，体现为存货滞压，主要原因是为了满足今年的工程的需求，而囤积了大量的库存商品。

六、本季度重点工作及主要成绩总结

一季度------公司工作主要集中在工程的运行、---的加工生产和----企业开工前的筹备工作。

七、重大事项说明

----

八、存在的问题分析

由于物价因素波动的影响，在今后的成本控制和销售价格核算上，预计会产生一定的影响，同时今年的工程量较大，对工程的核算和税负控制上应注意加强管理。

九、采取的措施和建议

密切关注市场变动，减少信息不对称造成的成本滞留或是收入流失，满足市场成本价格条件的同时，有效控制成本得增加。对工程的各个收费环节加强管理，及时收回工程的资金，并对税收环节应反复的核算，避免重复上税。

十、经营预测分析

根据市场变化和企业经营趋势，下季度企业指标的完成情况，将远远好于本季度。下季度工作中，大量库存产品将打开市场，预计各项指标会完成年度预算的50%以上。

第二篇：公司经济活动分析报告

(一)、收入情况

包括季度末累计实现营业收入总额、同比增减情况、主要产品收入同比增减情况，针对主要产品的同比增减变动情况进行重点说明。

表3.1***季度末营业收入完成情况表单位：万元

表3.2***季度末主要产品同比增减变动情况表单位：辆/万元

(二)、成本费用

包括累计发生成本费用总额，同比增减情况，主营业务成本增长率是否高于主营业务收

入增长率，成本费用总额占主营业务收入比重以及同比变动，期间费用占主营业务收入比重以及同比变动情况。

表3.3***季度末成本费用构成情况表单位：万元

表3.4***季度末主营产品毛利率增减变动情况表单位：辆

(三)、经济增加值(EVA)

包括季度末经济增加值实现总额，关键驱动因素同比增减率及变动原因分析。表3.5**季度末经济增加值实现情况表单位：万元

(四)、现金流情况

包括季度末累计现金及现金等价物净增加额，同比增减情况，分别对经营活动、投资活动以及筹资活动产生现金流量净额增减变动情况进行分析，当期经营活动产生现金流量净额为负值的单位要对经营性现金流量进行重点分析。

表3.6***季度末累计现金流量同比变动情况表单位：万元

(五)、存货及应收款项情况

包括季度末存货、应收款项净额，同比增减情况，增幅是否大于营业收入增长比率，三年以上存货、应收款项总额及当年清理情况。

表3.7***季度末存货及应收款项情况表单位：万元

(六)、考核指标表3.8

(七)、公司运营中需关注的重点问题

从财务管理的角度，围绕促进公司经营战略落地、提高经济运行质量、加强现金流管理、

提高价值创造能力以及公司经营中面临困难与挑战的方面展开说明。

第三篇：集团公司召开8月份经济运行分析会

9月17日，集团公司召开月度经济运行分析会，安排部署9月份的经济运行工作，并重点对8月份未完成经济任务指标的单位进行了问题刨析，提出了合理化建议。集团公司董事长李贵生作重要讲话，总经理张仰龙主持会议，会议要求各单位：结合当前正在开展的全面预算内部市场化管理工作，想方设法，采取各种有效措施，强化经营管控，坚决完成集团公司下达的各项经营指标任务。

就后四个月集团公司经营管控工作，李贵生指出，经济运行的优化与稳定是企业发展的关键，特别是在当前煤炭形势严峻的情况下，各级领导干部更要统一思想、提高认识，强化经营理念，牢固树立精打细算的算账意识，在今后的经营管理工作中，严格核算总结，认真核对每一项指标，确保核算成本费用合理合规。李贵生要求，各单位要结合当前正在开展的全面预算内部市场化管理工作，想方设法，采取各种有效措施，强化经营管控，坚决完成集团公司下达的各项经营指标任务。谈到下一步的经营工作时，李贵生强调，要求各单位管理好工资薪酬，合理调配工资，特别是在报账时要认真总结，加强管理，确保数据真实有效。同时还要加大经营管控力度，强化经营主导地位，严格绩效考核，加快结构优化，注重降本增利，深化改革、精打细算、开源节流，以稳定有序的经济运行助推企业又好又快发展。

张仰龙主持会议并要求：各单位要结合各自实际，认真学习、传达贯彻好本次经济运行工作会议精神，认真按照会议要求，不折不扣地强力推行好全面预算内部市场化与全面对标管理;精打细算，全力提高企业经营管理水平。

贾进锋、王卫峰就后四个月经营具体工作进行了安排。

会议还宣读了关于规范物资采购资金支付程序规定;8月份未完成指标任务的单位河东、新阳、宜兴、香源负责人在各分会场进行了表态发言。副总经理汪潜峰、总会计师贾进锋、副总经理张启禄、王卫峰出席会议，各单位以视频方式收看了会议实况。

记者：李彬学渊

第四篇：集团公司召开一季度经济运行分析会

5月3日上午，集团公司召开了2011年一季度经济运行分析会。会议全面回顾和总结了今年以来的公司各项经营工作情况，并对下一阶段的重点工作做出了安排。

一季度，集团公司整体经济运行状况良好，营业收入132亿元，同比增长83.46%，完成年计划的26.55%。各企业均呈现产销两旺的良好势头，实现了首季开门红。

企业之所以能取得较好的经营业绩，主要得益于国家宏观经济形势的持续向好，得益于公司全体干部职工转变观念、奋力拼搏的良好精神状态。

会议指出，虽然一季度各企业经营指标完成较好，但仍然存在盈利水平不高、观念转变到位、基础管理薄弱等诸多问题，在主要经营指标同比大幅增长的同时，部分企业的期间费用和两项资金占用也大幅上升，超过了公司控制指标，各企业的资金状况普遍紧张，总体经营效果距离公司要求存在一定差距。

会议要求，各企业要加强领导，高度重视降低成本工作，将工作重点转移到降低成本费用、提高内控水平上来。要采取切实措施降低成本费用特别是管理费用增长过快的状况。要开展产品全过程成本控制，涵盖到价值链的每个环节。要发扬艰苦奋斗的作风，控制消费资金过快增长，要按照“两个低于”原则提取和使用工资基金，大刀阔斧地压缩一切不必要的开支。要压缩管理链条，降低管理费用和人工成本。要更新成本管理观念，注重资金成本的管理，树立新的成本观。要解放思想，更新观念，汲取各企业增收节支的先进经验。