税务局财务制度范文

在充满活力、日益开放的今天，制度的使用频率呈上升趋势。制度是各种行政法规、章程、制度和公约的总称。如何制定一般制度？下面是小编整理的《税务局财务制度范文》的相关内容，希望能给你带来帮助!

第一篇：税务局财务制度范文

财务管理制度(商贸企业税务版)

垣曲核多乐食品有限公司

财务管理制度

第一节

总

则

第一条 为了加强垣曲核多乐食品公司(以下简称公司)财务管理工作，规范财务收支行为，统一报销程序及规定，合理调度资金和提高资金使用效率，严格控制费用，根据国家有关法律、行政法规及公司的规定，特制定本办法。

第二条

员工应本着“高效”、“节约”的原则处理公司各项事务，有计划、有控制地安排各项开支。

第二节 会计核算基本原则

第三条 公司的会计核算按照国家规定的会计制度进行处理。

第四条

记账方法：借贷记账法。 第五条

核算基础：权责发生制。 第六条

记账本位币：人民币。

第七条 会计核算方法前后各期应当保持一致，未经合伙人会议同意不得随意变更。

第八条 固定资产折旧年限

一、房屋、建筑物

20年

二、机器、机械和其他生产设备

10年

三、交通运输设备

8年

四、电子设备、电脑、办公及文字处理设备

3年

第九条 财务部门要定期和不定期的进行财产清查工作，确保公司财产安全完整及帐实相符，提高公司资产使用效率。如果发生财产盘盈或盘亏，应及时查明原因，并按规定程序报批后处理。

第 1 页 共 8 页

第三节

货币资金管理

第十条

经营中取得的各项收入必须及时入账，任何人不得以任何理由或形式截流、挪用。

第十一条

资金的使用必须严格按照规定的签批权限。 第十二条

现金收支管理：

一、金额在1000元以上的支出，原则上使用支票支付，特殊情况经总经理同意后，可支付现金;

二、为确保现金安全，同时又不影响现金的合理使用，库存现金一般不超过公司三天的日常零星开支，超过部分应及时送存银行;

三、每笔现金收支必须根据审核无误的原始凭证办理，并及时登记入账，任何人均不得以未经批准或不符合财务规定的票据、白条等充抵现金，更不能挪用现金。财务负责人应当对出纳库存现金随时进行抽查，确认是否相符并做好抽查记录。

四、库存现金必须做到日清月结，账实相符，发现问题要及时查明原因并予以纠正，给公司造成损失的，责任人应承担赔偿责任。 第十三条 支票管理：

一、现金支票和转账支票由公司出纳根据用量到开户银行购买，同时做好登记和保管工作;

二、为加强内部控制及审核程序，严禁让一人保管签发支票的所有印章，财务专用章由财务负责人保管，法人章和支票由出纳保管;

三、出纳员应及时、正确登记各项收支业务，及时反映银行存款余额，定期与银行对账并编制银行存款余额调节表，保证账账相符、账实相符;

四、严禁将支票出租、出借或转让给其他单位和个人使用 第十四条

采用银行汇票、汇兑等其他结算方式的，应严格遵守《票据法》和银行的有关规定。

第 2 页 共 8 页

第四节

会计档案管理

第十五条

会计档案包括会计凭证、会计账簿、会计报表、经济合同、纳税申报表、银行对账单及与生产经营管理有关的其他资料。 第十六条

财务应设置专人负责保管会计档案，定期将会计档案按类别和顺序进行整理、装订、立卷及登记。

第十七条

会计档案保管期满需要销毁时，由档案管理人员提出意见，经财务负责人初步审查后，报公司总经理批准后执行;需报合伙人会议或者国家有关行政部门批准的，按照有关规定执行。

第二十一条

会计档案除总经理和执行总经理外，不得让财务以外的任何人查询翻看，特殊情况需征得总经理同意;

第二十二条

会计人员因工作变动，会计档案需要移交的，必须办理交接手续，并由监督人、移交人、接收人签字。

第五节

费用管理体制

第二十三条

日常费用主要包括办公及劳保用品、通讯费、水电气费、业务招待费、差旅费、交通费、网络专线费、报刊费、邮政费、环卫费、维修费(包括设备、办公器具等维修和维护保养等)、绿化费等其他公杂费等经常性费用。

第二十五条 费用借支：各部门由于财务事项必须先付款后取得发票的支出，日常开支备用金、出差人员经费纳入借支款项管理。费用借支应遵循“当月借支，当月归还”的原则。

第二十六条 费用支出方式：1000元以下的以现金结算，1000元以上的使用支票或公司账户转账结算;

第二十七条 费用报销：费用支出部门报销时应提供真实、合规的发票，确保交易背景的真实性，对费用支出的真实性、合规性、合理性负责。

一、发票付款人必须填写“武汉法雅品质贸易有限公司”，发票付款人不可漏填或填写“个人”，定额发票除外。

第 3 页 共 8 页

二、发票开具后必须加盖新版发票专用章(椭圆型外观)，仅加盖财务章或旧版发票不可作报销凭证。发票专用章上单位或个人名称应与发票领用人，开具人一致。

三、手工发票必须书写规范，涂改发票一律无效。 第二十八条

费用报销基本要求：

一、必须取得合法、有效的原始凭证;

二、所有原始凭证必须按照经济业务性质(如：差旅费、招待费、办公费、小车费)分类、分次、分页粘贴填制，并由经办人注明用途，所报销的原始凭证张数和合计金额必须准确无误，粘贴要求整齐、美观;

三、涉及一次购买多项商品和物资的业务，必须附有明细清单(加盖收款单位公章)，清单的金额必须与发票金额一致;

四、对于购买的实物(如：办公用品、劳保用品)，必须由使用人或保管人员签字;

五、财务人员应当对报销单据所反映经济业务的合理性、合法性、真实性进行认真审核，必要时有权向经办人或相关单位、个人进行核实;

六、对于已报销的单据，出纳应当在票据上即时加盖“现金付讫”、“银行付讫”或“已核销”章。 第二十九条

差旅费的报销：

一、员工因公出差可以向公司借支，出差人员应填写“借支单”， 经相关授权人员签批后，到公司财务办理借款;

二、出差人员回公司后应当在一周内报销差旅费，不得累积后合并报销，出差借支应遵循“前账不清、后账不借”的原则，财务人员要及时督促借支人员按时报账，月底对借支情况进行清理;

三、出差人员报销差旅费，经相关授权人员签批后，到公司财务办理;

四、出差期间发生的交通、住宿、伙食、电话及补助等各项费用，按照公司《出差管理规定》的相关标准进行报销。 第三十条 办公用品及低值易耗品的报销：

第 4 页 共 8 页

一、需购买办公器具、办公用品包括办公桌椅、文件柜、沙发、茶几、文具、文印用品、电脑等劳保用品的，应填写《办公用品购买申请表》，经执行总经理审批后，统一采购;办公器具要登记造册，明确使用地点和使用人，办公用品综合办公室必须指定专人对其办理领用登记手续。出纳员定期对办公器具使用情况进行盘点，办公用品的购买、领用、库存情况进行检查。

二、报销办公用品和劳保用品费用时，应当附有《办公用品购买申请表》和相关验收、入库凭据。 第三十一条

业务招待费的报销：

一、经办人员报销招待费时，应注明招待事由、来客人数和陪同人员等内容，招待费原则上接待一次报销一次，不得累积后合并报销;

二、因工作需要接待客户的物品做好购买和使用登记。需在外接待客户的，事先填制《业务接待申请表》，招待标准严格按照公司《业务招待管理规定》执行;

三、招待费的报销标准和接待规格，严格按照公司《业务招待管理规定》执行。

第三十二条

通讯费用、交通费用、保险费用的规定：

一、通讯费用：执总以上管理人员据实报销，其他工作人员通讯补贴发放根据工作情况另行拟定相关规定后执行;

二、交通费用：因工作需要发生的直接交通费用据实报销。

三、保险费用：

1、公司财产保险：经执总和总经理商议后购买;

2、人身保险：按照国家规定缴纳公司在册员工的“五险”，并为公司员工购买意外伤害保险。

第六节

财务管理分工

一、会计(记账员、采购员)工作项目

(一)记账员

第 5 页 共 8 页

1、按国家统一会计制度规定设置会计科目，划清费用的开支范围及营业内外收入。

2、及时确认销售收入，计算财务成果及各种税金，按期缴纳各种税款。

3、负责公司的凭证审核，及时准确记帐，按日登记明细帐，定期(不超过三天)登记总帐，不允许先出报表后记账。

4、对会计帐目及凭证要按期装订成册，妥善保管。

5、按财务制度规定正确核算利润分配。

6、债权、债务及时登记、及时查清、按月做好财务状况分析。

7、外欠款项的催收和公司财产的记账、清查和核对工作。

8、负责与审计、财政、税务等主管部门的工作接洽。

9、财务档案立册，严格执行查阅制度及保管制度;

10、负责渠道销售、团购提成的办理。

11、固定资产的折旧：无形资产的摊销，低值易消耗品的摊销、坏账准备、存贷盘亏、毁损和报废的净损失管理。

(二)采购员

1、店面货品的采购;

2、货品交期的控制;

3、卖品市场行情的调查;

4、查证卖品的品质和数量;

5、卖品品质和数量异常的处理;

6、与供应商有关交期、交量等方面的沟通协调。

二、出纳(出纳员、保管员)工作事项

(一)出纳员

1、出纳员负责现金、支票、发票的保管工作，要做到收有记录，支有签字。

2、现金要日清月结，按日逐笔记录现金日记帐，并按日核对库存现金，做到记录及时、准确、无误。

第 6 页 共 8 页

3、按期与银行对帐，按月编制银行存款余额调节表，随时处理未达帐项;

4、负责员工销售提成、绩效考核奖金的核算及发放;

5、负责员工薪资的核算，每月10日发放上月工资;

6、负责渠道销售、团购提成的核算。

7、按照国家规定缴纳公司在册员工的养老保险。

8、业务印刷费、电脑耗材、专业保安费、保洁费及勤杂人员费用按照合同统一对外支付。

9、按照规定支付各项税金;

10、公司印章管理;公司各项证照、设施设备说明书和售后保障卡管理;

(二)保管员

1、货品、物品申购单的下达;

2、管理好库存物资和帐目，严格物资进出库手续。物品进出库必须过秤、点数、验收，开入库单，做到帐目相符。对不合格物品有权拒收。

3、做好月终盘点和结帐工作，做到日清月结。

4、库存物资妥善保管，做好收、支、晒、封、贮、藏等各项工作。做好七防(防毒、防火、防鼠、防虫、防窃、防潮、防霉)工作，保持库房清洁卫生。物资摆放整齐。各类食品先进先用，防止变质。

5、库内不存放个人或其它单位的物品。食品库房不准放入其它杂物及危险物品。库房经常保持通风，防止食品受潮发霉。

6、向供应商索取生产厂家营业执照、卫生许可证复印件和产品合格证、质检证等有关供货资料。

7、各类物品悬挂标志卡，标明进货日期、保质期，品名、产地、厂址。

8、公司资产、物品的每月盘点，申购、采购、入库验收、登记台账、领用、盘点、报损等书面记录档案的整理和保管;

第 7 页 共 8 页

第七节

财务管理规定

一、公司财务报销规定：

1、日常办理时，单笔2000元以下的支出由执总签批办理;单笔2000元以上的支出由总经理签批后办理;

2、日常办理时，单笔1000元以下的业务招待费用由执总签批办理，事后经总经理签批入账;单笔1000元以上的业务招待费用由总经理签批后办理;

二、员工薪资按公司既定的《公司员工薪资方案》执行，如需调整由执总申请，须经总经理签批方可执行;

三、公司经营项目的收费标准和促销优惠政策按公司既定的《公司营销方案》执行，如需调整由执总申请，须经总经理签批方可执行;

四、每月预提费用：

1、每月按月销售额的5%计提接待费用;

2、每月按月销售额的5‰计提员工活动经费。

垣曲核多乐食品公司

年

月

日

第 8 页 共 8 页

第二篇：阜康市国家税务局财务管理制度

为了进一步规范我局财务管理，提高资金的使用效益，保障税收工作的顺利开展，根据州局工作规则，结合我局实际情况，制定本制度。

一、财务管理的基本原则是贯彻国家有关方针、政策，执行国家有关法律、法规和财务规章制度，坚持增收节支，量入为出，面向征管、面向基层，勤俭节约的方针，注重资金的使用效益。

二、财务部门人员分工要遵循会计和出纳分离，钱和物分离，单位财务章戳分开保管，职责和权限明确且能制约的原则。

三、市局购建(购置)、核销、报损固定资产、交通工具、进行大宗物品的购置以及重大开支项目必须按程序履行报批手续，重大开支项目是指一次性开支在3000元(含3000元)以上的财务开支活动，除工资、水电费、电话费、养路费、暖气费、医疗统筹、住房公积金等外，未经州局批准不得开支。

四、市局3000元以下的经费开支，报告局长后，按程序先由会计复核，经办人签字，经办公室主任审核，由分管财务的局领导审批后方可支出;对于2000元以上的开支，必须经局长办公会议会集体研究后报批。

五、办公用品及计算机耗材的购置，由各部门按季上报计划，办公室汇总后，经局长审核签字，然后由办公室统一购置，购置商品或接受劳务的事项经办人必须是两人以上，属于物资采购的，经办人(部门)、验收人(部门)、入库人(部门)、使用人(部门)必须相分离。

六、机动车修理费必须先填制车辆维修、保养审批单，经局长审批后，方可到市局指定的修理厂维修，定期由办公室统一结算修理费，不得先斩后奏。过路费，驾驶员按月凭派车单报销。

七、差旅费报销。根据昌州国税发{2006}151号文件规定结合我局实际，特制定下列标准：

1.凡工作人员(含驾驶员)到阜康境内下户办事一律不领取出差费。

2.一般工作人员到州国税局开会、办事、学习派车的不报销出差费，可凭据按标准报销住宿费;未派车的按规定报销出差费、交通费和住宿费。

3.因工作需要一般工作人员到本县以外其它地方出差的每人每天伙食补助标准为25元，派车的公杂费5元，未派车的公杂费10元，交通费、住宿费按规定标准凭据报销。州局抽调检查工作的按州局规定办理。

4.驾驶人员出差离开阜康境内的行程在100公里以下(单程),40公里以上的每人每天伙食补助8元，公杂费5元，单程100公里以上的每人每天补助30元，公杂费5元。40公里以下(单程)一律不享受差费补助。

八、出差及其它急需借款的，按州局规定的限额标准，须填制借款单，经办公室审核，局领导审批后，方可办理。经办人应在出差结束后的5日内报(核)销帐务。对已有借款未清的人员财务部门不再办理下一笔借款，对于超过规定时间未报(核)销的，财务部门要从其当月和以后工资中扣除。

九、基本建设管理。凡属新建、扩建、维修等基本建设项目，必须按自治区规定的投资额逐级上报立项。市局的零星维修项目必须先申请作预算，经局领导研究后再进行维修，杜绝先施工后报批的现象。

十、固定资产管理。除严格按市局制定的固定资产管理制度执行外，应进一步加强财产和低值易耗品的实物管理，各部门建立实物台帐，每年至少由办公室、人事或监察部门对全局固定资产进行帐实核对二次，做到心中有数。

十一、本制度由办公室负责解释。自下发之日起执行。

第三篇：弗迪尔财务制度系列 税务代理制度与纳税筹划

弗迪尔财务管理制度系列

税务代理制度与纳税筹划

只有通过中介机构代理，合理合法地进行纳税筹划，才能有效地降低税收成本，节省税收支出。

税务代理是市场经济和法治经济的产物，只有成熟的代理机构才能""依法治税""。

1.税务代理制度的概念。一般认为，税务代理制度是指纳税人和扣缴义务人委托 税务代理人，在一定的代理权限内，依照税法规定，以纳税人和扣缴义务人的名义， 代为办理各项涉税事务的制度。代理人应具备执业资格，具有较高税法、会计、管理 的理论知识和实践经验，对纳税人涉税事务进行有效代理及筹划，并在政策范围内最 大限度节约税收支出。

2.代理双方应遵循的基本原则 ①自愿性原则--纳税人可委托，也可不委托代理人代办纳税事务，代理人可接受委托，也可不接受委托。总之，代理行为必须遵循双方自愿的原则。 ②代理服务的有偿原则--税务代理是中介服务，理应按不同的服务质量获取不同的报酬，这完全符合市场原则。 ③代理行为客观规范原则--有二层意思：一是代理行为本身符合代理法规;二是代理人要正确处理征纳双方的矛盾，唯此一条走""依法治税""，依法为纳税人争取利益，不缴不应缴的税，享受本应享受的权利。 ④代理行为筹划原则--代理人应全方位对纳税人涉税义务进行筹划，以期降低税务成本，节省支出，以此获取纳税人应付的报酬。

弗迪尔财务管理制度系列，祝你一臂之力!

第四篇：税务局出纳财务述职报告

斗力的武器。我能充分利用民主生活会这一有效形式，开诚布公，主动查摆自身存在问题，并请其他班子成员提出批评，通过这种形式不断改造完善自己。我与其他班子形成了互相尊重、互相信任、互相支持、互相理解的团结氛围。 四、工作实绩方面。我负责分管局计财科工作，计财科负责分局税收计划的分配、各月税收的统计分析，以及分局正常经费筹措、票证等方面的管理工作。去年机构改革后，计财科有三名同志都是后调整来的，业务较征收疏，针对这一情况，我及时做好帮带新同志的工作，经常和他们在一起办公，身体力行、悉心传授，使他们在较短的时间内胜任了本职工作。着重抓好制度建设，保证工作有章可循。俗话说“无以规矩难以成方圆”，针对分局票证管理的薄弱环节，我就着手票证管理方式方法和的研究，经多方调研、借鉴，四月份制定出台了《关于加强票证

五、廉洁自律方面。胡锦涛同志到西柏坡考察工作时，重新强调了毛泽东同志倡导的“两个务必”，作为一名新提拔上来的基层局领导干部必须要有清醒的认识，始终要视“党的事业重如山，看个人名利淡如水”，不断加强党性休养。在日常税务工作中，我始终要求自己做到“～”，即：“不为私心杂念所扰，不为人情世俗所困，不为美色贪欲所诱，不为不正之风所压”。慕绥新、李真、厦门远华大案中纷纷落马的各层政府官员站在审判台前追悔莫及的表述，如一面镜子时时浮现眼前，早知现在何必当初?我将以这一反面教材为戒，让警钟常常鸣撼于耳畔。平常注意收集廉政文章，进行研读，提高自己的廉政意识。

正确行使手中的权力，加强党风廉政建设，是党中央对我们每个党员、干部的基本要求。特别是在市场经济条件下，更是与金钱打交道。如何在权力与金钱面前廉洁奉公、洁身自好?它关系到我党的形象和声誉问题，关系到我党的生死存亡问题。江泽民关于“三个代表”重要思想有关论述中就明确指出：“三个代表是我党的立党之本、执政之基、力量之源。”就是要求我们的广大干部、党员要以党的利益、国家利益和人民群众利益为重，为中华民族的繁荣富强勤奋工作。我是一名基层局级领导，要以做好本职工作为己任。这不能只停留在口头上，而且要落实在具体的行动上。我经常对照党章和党规党法检查自己的言行，不断提高党性修养。在作风纪律上，认真贯彻执行上级决定和决议，服从组织安排，严格依照党章办事。在日常工作中，做到廉洁奉公、严以律己、宽以待人。在工作中，要认真落实《党风廉政建设责任制》，始终牢记职责，依法行政，保证洁身自好，“清清白白做官，堂堂正正做人”，并保证做好部属和家属亲戚的工作。

六、存在的问题和今后努力方向

回顾检查自身存在的问题，我认为主要是工作开拓、创新意识不够，对外协调能力需进一步加强。主要原因是任职时间较短、缺乏经验。

在今后的工作中，我想绝不能辜负党和人民对自己的重托和期望，一定要努力做到以下三点：

1、放下包袱，抛开手脚大干，力争做一名优秀的领导干部。

2、努力学习，提高素质，提高工作能力，为经济发展做出贡献。

我要进一步参加各种理论学习，提高理论水平。认真掌握精通电脑，以适应信息化发展的要求。

3、严格要求，廉洁自律，塑造领导干部形象，当好反腐倡廉带头人。

以上是我任职一年来的述职报告，不妥之处，敬请市局领导和同志们批评指正。

第五篇：税务局计划财务科工作总结

税务局计划财务科工作总结

我们计划财务科在局党组的正确领导下，在相关科室、单位的鼎立支持和科内全体同志的共同努力下，紧紧围绕我局20年地税工作总体要求和工作目标，以组织收入工作为中心，以“六抓、六促、六突破“为主线，狠抓计划财务方面的基础工作，大力规范各项制度的有效执行，发挥了检查指导、管理监督的职能作用，较好地完成了各项工作任务。具体情况如下:

一、围绕组织收入中心工作，加大了税收计划的执行力度 今年年初，省局给我局下达的全口径收入任务是9000万元，比实际完成增加2086万元，增长%。今年计划的大幅度

增长，给我局收入工作带来前所未有的压力。面对组织收入工作中税收计划增幅高、税源严重不足等不利因素，落实好税收计划是确保完成全年税收任务的关键。为了及时掌握收入情况，计财科及时调度各分局收入进度，督促各单位摸清家底、掌握辖区内税源，及时了解税收收入增减变化因素，掌握经济税源发展趋势，充分发挥税收计划对税收工作的指导作用，为确保今年税收任务的完成提供了有利条件。截止6月末，全局共组织税款入库4944万元，完成省局全口径计划9000万元的%，比去年同期实收3287万元增收1652万元，增长%。完成地方级税收4828万元，占年度地方级收入计划90万元的%，比去年同期实收3157万元增加1671万元，增长%。增长比例为全省第一名。

二、加强重点税源管理和监控工作 税收工作的艰巨性，使税源调查工作较往年更加重要，对重点税源实施监控，完善重点税源数据审核体系，建立企业

财务人员通讯录、qq群，及时沟通，便于掌握重点税源增减变化情况。

年初开展了大规模的税源调查工作。在各征收局的积极配合下，形成了综合性的20年税源调查报告，基本摸清了今年税源变化的增减因素，为本年计划建议和组织收入工作做好先期准备。 扩大重点税源数据库监控范围。 确定了今年重点税源调查行业，确定了重点税源调度企业80户，并按月调度所有监控企业的税收进度情况在ftp上通报全局。实现重点税源与整体税源管理有机结合，全面反映、动态管理、突出重点，促进税源管理监控工作向规范化、制度化方向发展。

三、进一步规范和深入开展税收收入分析工作

税收分析工作是准确判断税收收入形势，及时发现组织收入工作中存在的问题，推进税收科学化、精细化管理的一项重要工作。同时税收分析工作也是加强征管、监控税源变化、评估税收与经

济发展是否协调的重要方式。今年我局的税收任务有30%增长，今年的收入任务又有着特殊的意义，因此强化税收分析，增强其对指导组织收入工作的指导作用更加迫切。我们按月进行例行的税收通报，将通报时间尽量控制在每月3日前，增加行业调试数据，增加各税种的因素分析，在季度分析中增加收入趋势分析内容。建立分析档案，以供长期使用。

四、进一步加强税收票证管理工作 税收票证管理一直是计划财务科一项常抓不懈的重要工作。严格按照税收票证管理办法，建立健全了各种票证帐簿，做到了有计划领取、手续清楚、领发有据、责任分明。今年上半年进行了税收票证检查，发现问题及时解决。理顺了各领用票证单位的领用渠道、领用手续。并向省局上报一篇税收票证检查报告。使税收票证管理工作又向前迈进了一步。

五、认真开展税收资料调查工作

全国税收资料调查工作，是今年上半年省局布置的一项重要工作。也是我局第一次参与调查，为做好这项工作，进一步加强税源控管，及时掌握税源增减变化情况，增强组织收入工作的主动性和预见性，我们进行了认真部署。一是提高认识，在调查前使每一名参与调查的人员都充分认识到，税收调查是直接为研究财税改革方案、制定财税政策、加强财税管理服务的一项重要的基础性工作，做好这项工作是税收工作、财政工作乃至国家经济工作决策科学化的重要保障;二是加强辅导，税收调查工作是一项对税政综合业务、财务会计业务、计算机操作水平、工作组织以及责任心要求都很高的综合性工作，调查内容涉及与企业有关的所有税种。在调查前，我科对基层参与调查的人员进行了一次系统的辅导，增强了调查的可靠性;三是对调查的企业进行认真的筛选，经过综合考虑企业的经济类型、经济规模和行业结构的典型性和合理性，最后确定

30户企业列入此次调查;四是确保调查的质量，数据质量是税收调查的生命和关键所在，对此我科高度认识，并采取各种科学、有效的措施严格按照填表说明的要求填报，保定调查的质量。五是合理有效运用调查的结果，对调查上来的数据，进行分类汇总，具体分析各行业，各经济类型的税源特点，掌握税源增减变化情况。

六、进一步加强会统核算、报表及手续费提取支付工作

会统报表由原来的每套34张，增加到现在的42张，仅逻辑公式就有一千多个，专业性很强，要求每个月4日前准时报送且无一差错。我们月初经常加班加点，赶上节假日也不可能休息，及时准确地完成了上报工作，上半年省局考核名次为全省第三名。手续费提取登记52户次，提取金额：40万元,支付32户次，支付金额万元。

七、完成部门决算、20年部门预算工作

部门决算与以往相比变化较大，且时间紧，任务重，为保证部门决算的内容涵盖单位的全部收支，数据真实，内容完整，今年年初我们克服了重重困难，及时、圆满地完成了决算工作。 由于目前税务经费紧张，加强税务经费的预算管理显得`尤为重要。今年年初，我们克服了人员不足、业务不熟等困难，按照省局的统一部署，本着量入为出、先保必要支出，然后考虑其他业务支出的原则，认真编制了长白山地税局经费预算，从而确保把有限的税务经费用在刀刃上。

八、及时开展固定资产清查、实施固定资产管理信息系统软件

为了规范固定资产账务管理，进一步摸清家底，积极配合省财政厅固定资产统一管理信息系统的上线运行，今年四月我科室与办公室、信息中心联合进行了固定资产清查，这次清查工作的时间要求紧，业务量大，工作质量要求高。全体参与人员能从大局出发，各负其责，

加班加点的认真工作，对陈旧、故障不能使用的固定资产，做好相应的处理和账务调整工作，并配合省财政厅实施固定资产管理信息系统，上报固定资产报表，有效的提高了固定资产管理的工作效率，降低了管理成本，为完善我局资产管理打好基础。。

九、上报财政供养人员情况表

今年春节期间我科室根据省局要求，联合人事监察科上报了本年的财政供养人员情况，进一步完善了机构编制、人员与财政预算相结合的管理机制，切实提高财政供养人员数据的准确性和有效性。

十、完成机关内部日常财务工作 按照国家财务制度的规定，严格执行财务计划和遵守财经制度，确保资金安全，合理使用资金、合理安排经费支出，提高了资金使用效益。

按照国家会计制度的规定记帐、报帐。做到手续完备、内容真实、数字准确、帐目清楚，日清月结。按要求编制会计

报表，按期上报。 及时整理，装订会计凭证，保管好会计凭证及帐簿，报表等档案资料，按期归档。

本着勤俭节约的原则，定期检查，分析预算执行情况，挖掘潜力，考核经费使用效果。揭露各种浪费现象。 做好单位全部现金、转帐收付及报销业务。严格按照财务制度办理现金收付和转帐业务,及时记帐,日清月结，经常核对库存，做到帐款相符;按制度规定开发支票，做好登记，月末及时与银行对账。 十

一、完成省直机关职工住房货币化补贴档案及数据库管理和审核

为了进一省深化住房制度改革，加快推进职工住房分配货币化补贴进程，使职工真正享受到住房优惠，我科室又在以前的基础上，完善职工资料，及时与省房改办公室沟通联系，解决了我局干部特有的各种情况，及时上报资料，进一步完善了省直住房补贴档案。 十

二、加强基建账务管理

严格监督基建资金的使用情况，按照国财务制度的规定，针对对资金的来源、使用、完成三个阶段，认真做好基建账户管理和会计核算等工作。为固定资产竣工决算，打好基础做好准备。 十

三、国库集中支付

按时上报和接收国库集中支付计划，使运行资金能够及时到账。保证机关日常工作的正常进行。

十四、配合财审部门进行审计工作。 按要求提供了的财务数据资料，对审计工作中遇到的问题及时提供帮助，接受相关部门的指导，及时沟通，保证审计工作的顺利进行。对审计人员提出的问题，做好合理的解释和沟通，取得审计组理解支持，使管委会财审局较好地完成了税收征管及财政收支情况审计工作，得到审计组的认可和好评。

配合省局督察内审处完成了对前任局长的离任经济责任审计工作。 十

五、努力做好各项临时性工作

我们计财科各项日常临时性工作很多，

全科同志能从大局出发，妥善安排好日常工作和临时性工作的关系，克服困难、加班加点、努力工作，较好地完成了各项临时性工作任务。 工作思路

下半年计划财务科将在总结以往工作经验和教训的基础上，着重做好税收计划、会计、统计及经费、固定资产、内部审计工作，具体分解为12项：

1、加强调度税收收入进度，加强收入预测工作。及时调度征收分局的税收收入进度，掌握各分局的收入进展情况，加强收入预测工作，努力降低全局收入预测差错率，确保完成全年税收收入任务。

2、规范日常分析工作，完善定期税收分析制度，加强增减收因素分析，找出存在的问题，及时予以整改,深入开展税收分析工作，切实将宏观税负分析、微观税负分析融合起来，进行深入的行业、税种、税目与相关税基的分析。通过对各项宏观经济指标和整体经济运行趋势

的分析，建立起经济发展状况与地方税源总量之间的联系，掌握整体税源的变化;通过建立合理的指标体系，进行分行业、分税种、分项目、分企业的分析，摸清具体税源控管情况。通过宏观税负分析及时发现税负异常行业、税种和企业，有的放矢地查找原因，为有针对性地制定管理措施、改进管理手段提供参考和依据，达到提高管理水平的目的。

3、做好日常财务管理工作，做到财务工作长计划，短安排。使财务工作在规范化、制度化的良好环境中更好地发挥作用。

4、进一步加强固定资产管理，对各类资产及时入账，保证账实相符，防止资产流失。建立和健全固定资产管理制度;进行固定资产核算，保障固定资产的安全和完整。年终与固定资产实物管理部门对账。对发生的固定资产盘盈、毁损、报废及盘亏，经审批后进行账务处理。

5、做好国库集中支付计划的填报。

6、做好基建账户的资金管理，保证基

建工作的顺利进行。

7、加强财务人员的业务知识、会计制度和国家有关财经法规的学习，提高财务人员的专业知识、技能和判断能力。

8、严密税收票款结报手续，杜绝压库、挪用税款现象。定期不定期对各分局税收票款进行检查，及时监督各征收单位税款结报、解缴情况，杜绝违规违纪现象发生。

9、做好税收报表工作。电月报、月报、票证表等按时报送，并达到数据准确、勾稽关系一致等要求 、及时汇总、上报、及支付各单位代征、代扣手续费，提高委托代征单位、代扣代缴单位的协税护税积极性。

11、落实我局“双提高“活动方案的要求，制订学习计划，抓紧、抓实每周保证学习两次，做到全员参加，无旷课、无迟到。注重学习与工作的结合。做到学习工作化，工作学习化，把学习成果转化为工作实效，用工作实效检验学习成果。

12、做好本职工作的同时，完成领导交代的其他任务并处理好同其他部门的协调关系。