银行高管任职资格谈话

2023-05-05

第一篇：银行高管任职资格谈话

银行高管任职资格考试——简答[1]

四、简答题

1、银行业金融机构应如何加强对流动性风险的管理?

(1)订立流动性风险管理及监控制度。应制定流动性风险管理结构，以便能有效地推行流动性风险管理策略、政策与程度，清楚制定流动性风险管理的权限、职责与架构，有充分识别、量度与控制流动性风险的管理信息系统及其他系统，制定有关流动性风险管理程序的有效内部管控制度。

(2)维持足够的高质流动资产。银行必须维持足够的流动资金以确保能履行其将会到期或可能到期的偿付责任。

(3)分散资金来源。要监测流动资金来源占整体资金的比例，客户存款占整体资金的比例，资金到期日的分散程度。

(4)设立应变计划。应制定正式的应变计划，载明处理流动性风险危机的策略及在紧急情况下填补现金流量赤字的程序。银行并应维持充裕的高质流动资产，以应付可能发生的资金危急。

2、什么是金融市场、货币市场、资本市场?

(1)金融市场是从事同业拆借、买卖有价证券、推销和购买保险产品、进行金融衍生工具交易等活动的场所。

(2)货币市场是经营一年以内短期资金融通的金融市场，包括同业拆借市场、票据贴现市场、回购市场和短期信贷市场等。

(3)资本市场是指证券融资和经营一年以上中长期资金信贷的金融市场，包括股票市场、债券市场、基金市场和中长期信贷市场等。

3、什么是资金结算?资金结算分为哪几类?

(1)资金结算是指社会各部门、各单位或个人之间由商品交易、劳务供应等经济往来所引起的货币收付行为。

(2)资金结算分为现金结算和非现金结算。

4、什么是货币政策?它包括哪些要素?

(1)货币政策是中央银行运用货币政策工具，调节货币供求以实现宏观经济调控目标的方针和策略的总称。

(2)货币政策的要素包括货币政策最终目标、货币政策中介目标、货币政策工具和货币政策传导机制等内容。

5、我国现行的货币政策工具有哪些?

(1)要求金融机构按照规定的比例交存存款准备金

(2)确定中央银行基准利率

(3)为在中国人民银行开立帐户的金融机构办理再贴现

(4)向商业银行提供贷款

(5)在公开市场上买卖国债和其他政策债券及外汇

(6)国务院确定的其他货币政策工具。

6、银行会计核算应遵循哪些重要原则?

(1)真实性原则

(2)及时性原则

(3)权责发生制原则

(4)谨慎性原则

(5)历史成本原则

7、商业银行存款及柜台业务内部控制的重点是什么?

对基层营业网点、要害部位和重点岗位实施有效监控，严格执行账户管理、会计核算制度和各项操作规程，防止内部操作风险和违规经营行为，防止内部挪用、贪污以及洗钱、金融诈骗、逃汇、骗汇等非法活动，确保商业银行和客户资金的安

8、权责发生制原则的主要内容是什么?

权责发生制是按照收入和支出是否已经发生为标准来确定本期收入和支出的一种方法。按照权责发生制，凡在本期内发生的一切收入和支出，不论其款项是否在本期内收到或付出，都计入本期收支反之，不在本期内发生的收入和支出，即使其款项在本期内收到或付出，也不计入本期收支。

9、什么是外汇储备，其功能有哪些?

外汇储备通常是指由各国官方持有的、可以自由支配和自由兑换的储备货币，是一国国际储备的主要组成部分和国家宏观调控实力的重要标志。功能包括：(1)调节国际收支，保证对外支付(2)干预外汇市场，稳定本币汇率(3)维护国家信誉，提高对外融资能力(4)增强综合国力和抵抗风险的能力。

10、新资本协议提出的银行风险监管"三大支柱"是指什么?

(1)最低资本要求(2)监管当局的监督检查(3)市场约束。

11、贴现与贷款有何主要区别?

(1)贷款是货币资金的借贷形式，而贴现是银行买进未到期票据的行为。

(2)贷款是到期收取利息，而贴现利息则是在贴现时就预先扣收了。

(3)贷款要到期才能还本付息，而票据在银行办理贴现后可以转贴现或再贴现，融通资金灵活。

(4)普通贷款中，贷款对象是银行的债务人，而贴现时，贴现申请人并不是银行的债务人。

(5)贷款期限有短期、中期、长期之分，而贴现期限从贴现之日起到票据到期日止最长不得超过6个月。

12、结合实际，谈谈在对中长期授信需求进行风险分析时，重点应关注哪些方面?

客户当前的现金流量利率风险客户的劳资情况法规和政策变动可能给客户带来的影响客户的投资或负债率过大，影响其还款能力原材料短缺或变质第二还款来源情况恶化市场变化竞争能力及其变化高管层组成及变化产品质量可能导致产品销售的下降汇率波动对进出口原辅料及产成品带来的影响经营不善导致的盈利下降。

13、结合实际谈谈不良贷款形成原因有哪些?应如何加强不良贷款的管理?

成因：(1)社会原因。社会投资体制不完善，投资膨胀时有发生行政干预使非正常贷款成倍增加金融市场欠发达，限制了贷款风险的防范与转化。

(2)企业原因。企业经营管理不善，效益不佳，拖欠银行贷款企业兼并、转制或破产时，银行债权难以落实企业多头开户或现金交易，资金体外循环，不利于收贷。

(3)银行原因。银行债权约束软化风险管理机制虚化员工法制观念淡薄内部管理存有漏洞。

如何加强管理：

(1)建立不良贷款管理责任制

(2)建立和完善不良贷款的认定程序

(3)建立和完善不良贷款的款考核制度

(4)加大清收力度

(5)按照规定冲销呆帐贷款。

14、银行业金融机构内部控制制度包括哪些主要内容?

(1)建立严密有效的组织结构。商业银行应按决策系统、执行系统、监督反馈系统相互制衡的原则进行内部控制组织结构的设置。

(2)建立相互独立、相互制约的业务部门和明确的职责分工。各项业务开展至少要有两人或两个部门参与记录、核算和管理，各业务部门职责分工明确，要有相对独立性。

(3)建立完善严密的会计控制制度。商业银行要按照规范化、授权分责、监督制约、账务核对、安全谨慎的原则建立严密的会计控制制度。会计记录、财务处理、成果核算要完全独立，并严密按照财务会计法规、制度、准则进行。

(4)建立审慎的资金交易、衍生工具交易、信贷资金风险控制制度。

(5)建立严格的授权审批制度。商业银行应根据各种业务经营活动性质及功能，建立统一法人管理和法人授权授信为主要特征的内部授权授信管理制度。对其分支机构的授权授信要定期检查，确保授权授信适度和被遵照执行。

(6)建立合理有序的内部稽核检查制度。商业银行各级机构均应建立稽核机构应以规章制度保证稽核机构的权威性和独立性，稽核部门应实行派驻制，只对法人负责要保证一定的稽核面和稽核质量，稽核人员的数量和质量要以保证稽核任务需要为原则。

(7)建立行之有效的员工管理制度。包括对高级管理人员、中层管理人员和一般员工的管理。目标是要建立起优胜劣汰、奖优罚劣的激励机制和恪尽职守的约束机制。

(8)建立高度完善和先进的计算机管理体系。要建立计算机风险控制制度，对计算机系统的项目立项、设计、开发、试测、运行、维护等全部过程严格管理，严格各类人员的权限划分。要建立计算机风险控制系统，将风险控制制度、指标及规程等项内容进行计算机程序化处理，形成一个完整的系统，然后将其应用于风险管理之中，以实现高效、客观、公正之目标。

15、简析银行业金融机构面临的金融风险主要有哪些?

(1)信用风险。是指借款人不履行债务或投资交易对手不做交割等情况导致银行遭受损失的可能性。

(2)市场风险。是指市场价格的变动，导致银行资金面临损失的可能性。

(3)利率风险。是指银行的财务状况在利率出现不利的波动时所面临的风险。

(4)流动性风险。是指银行无力为负债的减少或资产的增加提供融资，即当银行流动性不足时，它无法以合理的成本迅速增加负债或变现资产获得足够的资金，从而影响其盈利水平。

(5)操作风险。是指日常经营中因各种人为的失误、欺诈及自然灾害、意外事故引起的风险。

(6)国家和转移风险。在国际信贷业务中，由于借款人所在国的经济、社会和政治环境方面的恶化或动荡给金融机构带来的损失。

(7)法律风险。是指当银行的正常业务经营与法规变化不相适应时，银行就不得不转变经营决策而导致损失的风险。

(8)声誉风险。是指银行操作上的失误、违反有关法规和其他问题而使银行在声誉上可能造成的不良影响。

16、试述金融机构内部控制的重要意义。

(1)加强金融业的内部控制，有利于国家的金融方针政策在金融机构中得到有效贯彻执行，使金融机构经营保持正确的方向，各项业务的开展都在国家现行政策法规、制度的约束之下，从而避免或减少银行经营中的违规经营问题。

(2)加强金融业的内部控制，有利于实现金融资产的安全、完整和增值，保证金融业目标的实现。

(3)加强金融业的内部控制，有利于实现金融机构业务运作的规范化、科学化和程序化，有效抵制来自行政、人情等方面的干扰，增强业务运作的透明度，发现问题及时采取措施，将风险有效控制在一定范围内。

(4)加强金融业的内部控制，有利于明确各职能部门及其员工的职责范围，实现决策、执行、监督三分离，增强自我约束、自律管理能力，减少其管理风险。

(5)加强金融业的内部控制，有利于查错防弊，堵塞漏洞，不给金融犯罪分子作案机会，严把各项制度关，防范金融风险。

17、依据《商业银行法》，商业银行可以经营的业务有哪些?

(1)吸收公众存款

(2)发放短期、中期和长期贷款

(3)办理国内外结算

(4)办理票据承兑与贴现

(5)发行金融债券

(6)代理发行、代理兑付、承销政府债券

(7)买卖政府债券、金融债券

(8)从事同业拆借

(9)买卖、代理买卖外汇

(10)从事银行卡业务

(11)提供信用证服务及担保

(12)代理收付款项及代理保险业务

(13)提供保管箱服务

(14)经国务院银行业监督管理机构批准的其他业务。经营范围由商业银行章程规定，报国务院银行业监督管理机构批准。商业银行经中国人民银行批准，可以经营结汇、售汇业务。

18、设立商业银行，应当具备哪些条件?

(1)有符合《商业银行法》和《公司法》规定的章程

(2)有符合本法规定的注册资本最低限额

(3)有具备任职专业知识和业务工作经验的董事、高级管理人员

(4)有健全的组织机构和管理制度

(5)有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施。

(6)设立商业银行，还应当符合其他审慎性条件。

19、设立商业银行分支机构，申请人应当向国务院银行业监督管理机构提交哪些文件、资料?

(1)申请书，申请书应当载明拟设立的分支机构的名称、营运资金额、业务范围、总行及分支机构所在地等

(2)申请人最近二年的财务会计报告

(3)拟任职的高级管理人员的资格证明

(4)经营方针和计划

(5)营业场所、安全防范措施和与业务有关的其他设施的资料

(6)国务院银行业监督管理机构规定的其他文件、资料。

20、商业银行有哪些变更事项，应当经国务院银行业监督管理机构批准?

(1)变更名称

(2)变更注册资本

(3)变更总行或者分支行所在地

(4)调整业务范围

(5)变更持有资本总额或者股份总额百分之五以上的股东

(6)修改章程

(7)国务院银行业监督管理机构规定的其他变更事项。

(8)更换董事、高级管理人员时，应当报经国务院银行业监督管理机构审查其任职资格。

21、请问有哪些情形的人员，不得担任商业银行的董事、高级管理人员?

(1)因犯有贪污、贿赂、侵占财产、挪用财产罪或者破坏社会经济秩序罪，被判处刑罚，或者因犯罪被剥夺政治权利的

(2)担任因经营不善破产清算的公司、企业的董事或者厂长、经理，并对该公司、企业的破产负有个人责任的

(3)担任因违法被吊销营业执照的公司、企业的法定代表人，并负有个人责任的

(4)个人所负数额较大的债务到期未清偿的。

22、按照《商业银行法》规定，商业银行的工作人员不得有哪些行为?

(1)利用职务上的便利，索取、收受贿赂或者违反国家规定收受各种名义的回扣、手续费

(2)利用职务上的便利，贪污、挪用、侵占本行或者客户的资金

(3)违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或者提供担保

(4)在其他经济组织兼职

(5)违反法律、行政法规和业务管理规定的其他行为。

23、什么是保证?保证担保的范围?

是指保证人和债权人约定，当债务人不履行债务时，保证人按照约定履行债务或者承担责任的行为。

保证担保的范围包括主债权及利息、违约金、损害赔偿金和实现债权的费用。保证合同另有约定的，按照约定。

24、什么是汇票和支票?

汇票是出票人签发的，委托付款人在见票时或者在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

支票是出票人签发的，委托办理支票存款业务的银行或者其他金融机构在见票时无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

25、债权人在破产申请受理前对债务人负有债务的，哪些情形不得向管理人主张抵销?

(1)债务人的债务人在破产申请受理后取得他人对债务人的债权的。

(2)债权人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人负担债务的但是，债权人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而负担债务的除外。

(3)债务人的债务人已知债务人有不能清偿到期债务或者破产申请的事实，对债务人取得债权的但是，债务人的债务人因为法律规定或者有破产申请一年前所发生的原因而取得债权的除外。

26、什么是洗钱?洗钱的行为有哪些?

洗钱是指犯罪分子通过银行或其他金融机构将非法获得的赃款通过转移、兑换、购买金融票据或直接投资而掩盖其非法来源和性质，使其非法资产合法化的行为。

洗钱的行为主要有：(1)提供资金帐户(2)协助将财产转换为现金或金融票据(3)通过转帐或其他结算方式协助资金转移(4)协助将资金汇往境外(5)以其他方式掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收益的性质和来源。

27、论述金融创新和金融风险的含义及其相互关系。

(1)金融创新是金融领域内各种要素实行新的组合。具体讲，就是指金融机构和金融管理当局出于对微观和宏观利益的考虑而对金融机构、金融制度、金融业务、金融工具以及金融市场等方面所进行的创新性的变革和开发活动。

(2)金融风险是指金融在货币资金的借贷和经营过程中，由于各种不确定性因素的影响，使得预期收益和实际收益发生偏差，从而发生损失的可能性。

(3)二者关系：一方面，金融创新具有转移和分散金融风险的功能另一方面，金融创新也带来了新的金融风险。

28、对商业银行哪些重点机构和客户纳为银监部门不良资产监测的的范围?

重点机构包括：不良贷款率前5名的银行分支机构不良贷款余额不减反增或不良贷款率不降反升的银行分支机构非信贷资产预计损失率前5名的银行分支机构表外业务管理混乱、发生违法违规行为的银行分支机构。

重点客户包括：不良贷款余额在亿元以上的客户及拥有5家以上关联企业、合计贷款余额在亿元以上的集团客户。

29、商业银行关联交易管理的主要有哪些制度?

答：①董事会经营决策机构对关联交易的监督管理②关联交易控制委员会的职责和人员组成，关联方的信息收集与管理③关联方的报告与承诺、识别与确认制度④关联交易的种类和定价政策、审批程序和标准，回避制度⑤内部审计监督，信息披露、处罚办法。

30、商业银行对集团客户授信应遵循什么原则?

(1)统一原则。商业银行对集团客户授信实行统一管理，集中对集团客户 6

第二篇：银行业金融机构高管人员任职资格考试试题（精选）

查。 1.标准会计核算采用(

)。

A收付 B借贷 C权责 D实时

2.在办理消费信贷时，主要对借款人的身份、财产状况、( A

)、还款意愿和担保情况进行调

A还款能力

B工作能力

C赢利能力

D交际能力 )。 3.在票据和结算凭证上签章，可以采用( C A签名

B盖章

C签名或者盖章，或者签名加盖章

D签名加盖章

4.《票据法》所称票据，指的是( A汇票和支票

D)。

B汇票和本票

C本票

D汇票、支票和本票

5.金融许可证的保管应作为( A重要工作

)专门管理。

B重要凭证

C重要档案

D重要环节

6.城市商业银行的注册资本不低于( B)亿元人民币，且为实缴资本;资本充足率不低于 8%，核心资本充足率不低于 4%。

A 0.5 B1

D 10

7.邮政储蓄机构以前已经办理的金融业务，如原来未经中国人民银行或银行业监督管理机构批准，或缺乏相应法规依据，应依照规定，在《邮政储蓄机构业务管理暂行办法》发布后( 行业监督管理机构补办准入手续。

B)个月内向银

D1 8.银行的净利润等于( A A利润总额-所得税 C营业收入-营业支出

)

B营业利润+投资收益 D营业利润+营业外收支净额

9.根据巴塞尔银行监管委员会关于“统一资本计量与资本标准的国际协议”的原则，银监会决定，商业银行的次级定期债务可以计入( A)中。

A附属资本

B核心资本

C实收资本

D资本金

10.( C)只能用于办理转账结算和现金缴存业务，不得支取现金。 A基本存款户

B临时存款户

C一般存款户

D专用存款户

11.小企业信贷业务中，土地、房产按市场价格谨慎评估后抵押率最高不得超过(B)%。

A 50 B 60

C 70

D 80

12.可以质押的权利凭证不包括( B)。 A整存整取定期存单 C大额可转让定期存单

B 98年凭证式国债 D存本取息定期存单

13.关于储蓄存单质押贷款，下列说法不正确的是( B)。

1C储蓄存单质押贷款可办理展期 A储蓄存单质押贷款期限不得超过存单的到期日 B储蓄存单质押贷款利率按流动资金贷款利率执行

D储蓄存单质押贷款可办理提前还款

14.个人银行业务主要是面向广大居民个人，( A)是它最基本的特点。 A服务性

B广泛性

C赢利性

D高科技性

15.人民币储蓄存款一律以本金( A分

)为计息起点。

B角

C元

D厘

16.下列属于流动负债的是( D A长期存款

)。

B长期储蓄存款

C长期借款

D短期存款

17.银行汇票是由( A企业

B)签发的。

B出票银行

C收款人

D付款人

18.所有者权益，主要由投入资本，资本公积，盈余公积和( A固定资产

)组成。

B长期投资

C银行存款

D未分配利润

19.银行的净利润等于(A)。 A利润总额-所得税

B营业利润+投资收益

C营业收入-营业支出 D营业利润+营业外收支净额

20.票据贴现实付金额为(C)。

A汇票金额

B贴现利息

C汇票金额-贴现利息

D都不是

21.资产负债表设置的基本原理是( A)。 A资产=负债+所有者权益

C∑本期借方发生额=∑本期贷方发生额

B收入—费用=利润

D记账规则

22.银行在办理支付结算时，坚持“先付后收，收妥抵用”原则，这是贯彻执行了结算原则(C)。 A谁的钱进谁的账，由谁支配 C银行不垫款

B恪守信用，履约付款

D不准无理拒绝付款

23.银行在进行投资时，应避免将其全部资金用来购买( B )。 A一种证券

B一种或几种证券

C几种证券

D两种以上证券

24.风险管理的目标是( C)。

A与商业银行经营的总体目标一致的 B保证商业银行处于足够安全的经营状态 B补提拨备

2 A对出现大案、要案，或措施不得力的 C利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益 D转赠资本

D以获取最大利润为目标 C确定安全经营，获得最大利润

25.商业银行存款经营最重要的方面是( A )。 A必须不断创新金融产品，不断开拓为客户服务的领域 C提高安全性

26.在市场经济条件下，金融机构必须以其( A A资本

B提高服务质量

D增强经营稳定性的减小风险性 )来承担全部风险和亏损。

B资产

C负债

D存款

27.为了坚决遏制案件多发势头，维护金融资产的安全，保证银行业正常经营和改革的顺利进行，银监会下发的文件是指( D)。

A关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知 B关于加大防范操作风险工作力度的通知

C关于印发《商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案》的通知 D关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知

28.《中华人民共和国商业银行法》规定银行对同一借款人的贷款余额与商业银行资本余额的比例不得超过( A)。

A10%

B20%

C30%

D5% 29.《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(即“13条”)要求银行业金融机构在订立职责制中，明确的高管人员和管理人员的法律责任是指( D)。

B对检查发现的问题隐瞒不报、上报虚假情况的

C对检查监督整改不力的

D反复发生大案要案，问题长期得不到有效解决的

30.《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知》要求银行业科学设置内部组织机构，其设置的原则是指( A )。

A相互协调、平衡制约

B相互协调

C平衡制约

D统筹兼顾

31.下述对《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(即“13条”)表述准确的是指( A《通知》是指引性文件

A)。

B操作风险控制的一般性指引

C《通知》覆盖有关操作风险的全部内容

D《通知》涉及的相关方面要求是具体的

32.被业界称为强化银行高管责任、遏制金融大案要案的指引性文件是指( B)。 A关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知 B关于加大防范操作风险工作力度的通知

333.《关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知》要求，城市商业银行风险处置工作应坚持的原则是指( A )。 C关于印发《商业银行和农村信用社案件专制治理工作方案》的通知 D关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知

A实事求是和综合治理

B“一行一策”

C可操作性

D经济性

34.按照《关于进一步推动城市商业银行风险处置工作的通知》要求，通过风险处置和重组改造，使城市商业银行 2006年年底前资本充足率达到的标准是指( B)。

A 5%以上

B 6%以上

C 7%以上

D 8%以上

35.资产管理不包括( A准备金管理

D )。

B贷款管理

C证券投资管理

D资本管理

36.使用贷款风险分类法对贷款质量进行分类，实际上是判断借款人及时足额归还贷款本息的 (C)。 A时间性

B意愿性

C可能性

D可行性

37.按贷款风险分类法借款人的还款能力出现明显问题，完全依靠其正常营业收入无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也可能会造成一定损失的贷款应归为(C A正常

)。

B关注

C次级

D可疑

38.贷款审批权限以( B)贷款金额确定。 A单笔最大

B单户累计

C笔数最大

D最大一笔

39.征收储蓄存款利息个人所得税和实行个人存款账户实名制的时间分别是( A 1998，1999

B)年。

B 1999，2000

C 1999，2001

D 1998，2000 40.按会计凭证分类，下面( A)不属于特定凭证。

A特种转帐借方传票

B存、取款凭条

C储蓄挂失申请书

D储蓄存单

41.服务效率规范要求，电脑办理一笔存、取款业务不得超过( B)分钟。

A2 B3

42.下列说法正确的是(

C)。

A有权机关查询个人储蓄存款时，只须提供姓名 B有权机关冻结个人储蓄存款最长期限为 3个月 C有权机关扣划个人储蓄存款时不得提取现金 D只有人民法院有权扣划个人储蓄存款

43.下列关于门柜业务授权，哪一种描述是错误的( D )。 A办理特殊业务必须授权 B业务经办人员不能给自身授权

4C授权必须按登记备案的顺序进行

D对同一笔业务授权人承担的责任要大于被授权人

44.商业银行办理中间业务时是以(

A)的形式出现。

A中间人

B债权人

C债务人

D出资人 45.下列科目属于负债类科目的是( B

)。

A重要空白凭证

B应付利息

C现金

D营业外收入 46.商业银行存款经营最重要的方面是( A

)。

A必须不断创新金融产品、开拓为客户服务的领域 B提高服务质量 C提高安全性

D增强稳定性、减少风险性 47.信用活动中的利息是(

A )的转化形式。

A利润

B收入

C借贷资本

D职能资本

48.由借贷双方以外的第三人提供信用担保发放的贷款称为( C )。

A担保贷款

B抵押贷款

C保证贷款

D职能资本

49.借贷资本的运动分两个阶段，即( C

)。

A卖出和买入 B流入和流出

C贷出和归还

D存款和放款

50.实际利率是指( C)。

A中央银行制定的利率 B金融机构现行的利率

C名义利率扣除通货膨胀率后的利率 D由借贷双方通过竞争形成的利率

51.现金由企业送存商业银行的行为称为(D

)。

A现金投放

B现金回笼

C现金发行

D现金归行

52.从商业银行业务的角度看，票据贴现是银行的( C )，属于信贷范畴。

A中间业务

B表外业务

C授信业务

D委托业务

53.( D

)应承担监控操作风险管理有效的最终责任。 A高级管理人员

B监管人员

C直接责任人员

D商业银行董事会

554.随着金融创新的不断深化，同业借款、向中央银行借款、回购协议等方式已成为商业银行保证 ( C )需要而经常采用的方式。

A安全性

B盈利性

C流动性

D社会性

55.同业拆入、转贴现和转抵押同为商业银行的(A A同业借款

)业务。

B向中央银行借款

C向国际金融市场借款

D回购

56.商业银行创新表外业务的直接动机是( B)。 A规避风险

B逃避监管当局对资本金的要求

C市场需求

D追逐利润

57.贷款余额与存款余额的比例不得超过( C)。.

A60% B70%

C75%

D65%

58.资产管理不包括( D)。 A准备金管理

B贷款管理

C证券投资管理

D资本管理

59.目前人民币个人住房贷款最长期限为( D)。 A20年

B10年

C15年

D30年

60.借款人遭受重大自然灾害或意外事故，有保险公司或有关政府部门出具的重大事故和灾害鉴定证明、保险赔偿金证明的，确实无力偿还部分或全部贷款，应属于( C )不良贷款。

A逾期贷款

B呆滞贷款

C呆帐贷款

D损失类贷款

61.借款人死亡或依法宣告死亡，并取得医院或公安局出具的死亡证明，以其财产或遗产清偿后，未能还清的贷款是( A)不良贷款。

A呆帐贷款 B呆滞贷款

C逾期贷款

D损失类贷款

62.短期流动资产贷款遇利率调整，人民币贷款利息的结息规定是( B)。

A分段计息 C双方重新协商

B不分段计息

D是否分段计息由建设银行各分支机构自主决定

63.短期贷款展期期限累计不得超过( A)。 A原贷款期限

B原贷款期限的一半

C原贷款期限的一倍

D一年

64.抵押贷款的贷款额要根据企业信誉情况和抵押物情况加以确定，抵押率原则上不超过 50%，最高不超过( A )。

A 70%

B 80%

C 100%

D 60%

65.商业银行的经营是其对所开展的各项业务活动的( D A控制和监督

)。

B调整和监督

C组织和控制

D组织和营销

66.抵债资产收取后应尽快处置变现。不动产应自取得( B )内予以处置。 A1年

B2年

C3年

D 4年

6A日 A效益提高 C创造货币能力提高 67.监控录像至少要保存( A

)。

D 4个月 A 1个月 B 2个月 C 3个月

68.提高法定存款准备金，会使商业银行的( D

)。

B效益下降

D创造货币能力下降

69.商业银行内部控制评价不包括下列哪项( D A充分性

)。

B合规性

C有效性

D准确性

70.商业银行内部控制结果评价是对( A A目标实现程度

)进行评价。

B信息交流与反馈

C内部控制环境

D内部控制措施

71.银行在进行抵债资产处置时，动产应自取得日起( C )内予以处置。 A 60日

B半年

C1年

D2年

72.银行在进行抵债资产处置时，拍卖抵债金额( B)以上的单项抵债资产应通过公开招标方式确定拍卖机构。

A 100万

B 1000万

C 5000万 )。

D 1亿

73.基础货币等于( B A通货+存款货币 C存款货币+存款准备金 B通货+存款准备金 D原始存款+派生存款

74.商业银行应当对交易账户头寸按市值每( A )至少重估一次价值。

B 2日

C3日

D周

A2 A破产

75.若被评价机构因经营不善发生挤提事件，应予以( D)处理。

B主要负责人撤职

C停业整顿

D评价结果下调一级

76.申请人提交准入事项的补正申请材料不齐全或者不符合规定要求的，受理机关在收到补正申请材料之日起( C )日内作出不予受理申请决定,向申请人发出不予受理通知书,并说明不予受理的理由。

D 10

77.商业银行、农村合作银行、农村商业银行申请开办证券投资基金托管业务由( A 国证监会和银监会联合审查并决定。

A中国证监会 B银监会 C证监局 D银监局

78.自助银行自批准之日起( A)个月内应当开业。

)受理，中

A1 B3

7多选题

1.汇票在以下( ABCD )情形时，不得背书转让。

A汇票被拒绝承兑

B汇票被拒绝付款

C汇票超过付款提示期限

D出票人在汇票上记载“不得转让”字样的

2.下列哪几种情况开户行不能给客户办理销户手续( ABCD

)。

A有未归还的贷款、欠息 B有未退回的空白重要凭证 C有透支余额

D有已承兑的银行承兑汇票

3.按照借贷记账法，记入借方的项目是( ABC )。

A资产的增加

B负债及所有者权益的减少 C费用及损失的发生 D所有者权益的增加

4.个人住房按揭贷款的还款方式有( ABC )。

A一次性到期还本付息

B等额本息还款法

C等额本金还款法 D等额递减还款法

5.房屋二次抵押贷款的用途不能用于( ABC)。 A股票购买

B基金购买

C期货买卖

D购置房产

6.人民币活期储蓄存款账户按账户性质不同分为( BC )。

A个人存折账户

B储蓄账户

C个人储蓄账户

D个人结算账户

7.金融许可证的( ABD)等由银监会依法行使，其他任何单位和个人不得行使上述职权。A颁发

B更换

C扣押

D吊销

8.银监会对金融许可证实行(

AB )与许可证发放权适当分离的管理原则。

A分级授权

B机构审批权

C扣押权

D吊销权

9.行政许可实施程序分为( ABD

)等环节。

8 A申请与受理

B审查

C公示

D决定与送达

)。 10.设立股份制商业银行法人机构，还应当符合其他审慎性条件，至少包括( ABCD A具有良好的公司治理结构、健全的风险管理体系、科学有效的人力资源管理制度、有效的资本约束与资本补充机制

B有助于化解现有金融机构风险，促进金融稳定 C地方政府不向银行投资入股

D发起人股东中应当包括合格的境外战略投资者

11.有以下哪些情形之—的企业不得作为股份制商业银行法人机构的发起人(BC A资产负债率、财务杠杆率低于行业平均水平 B公司治理结构与机制存在明显缺陷 C关联交易频繁且异常 D核心主业突出

12.股份制商业银行、城市商业银行、城市信用社股份有限公司及农村信用合作社法人机构的设立须经( CD A申请 )阶段。

)。

B审核

C筹建

D开业

13.下列哪些机构修改章程，由银监会受理、审查并决定( AB )。 A国有商业银行 C城市商业银行

B股份制商业银行

D城市信用社股份有限公司

14.商业银行的工作人员应当遵守法律法规和其他各项业务管理的规定，下面( ABCD)行为违反了商业银行法。

A利用职务便利索取各种名义的回扣、手续费 B利用职务便利贪污挪用侵占本行或客户的资金。 C违反规定徇私向亲属、朋友发放贷款或提供担保 D在其他经济组织兼职

15.中资商业银行申请开办个人理财业务，应符合的条件有( ABC A具有相应的风险管理体系和内部控制制度

B有具备开展相关业务工作经验和知识的高级管理人员、从业人员 C具备有效的市场风险识别、计量、监测和控制体系 D近 1年内未发生损害客户利益的重大事件

16.申请中资商业银行各类高级管理人员任职资格，拟任人应当(

)。

ABCD)。

9C熟知拟任职机构的内控制度 A了解拟任职务的职责

B熟悉拟任职机构的管理框架、盈利模式

D具备与拟任职务相适应的风险管理能力 17.按照借贷记账法，计入借方的项目是( A资产的增加

B负债及所有者权益的减少 C费用及损失的发生 D所有者权益的增加 18.法人机构变更包括(

ABC)。

ABC

)。

A变更名称、住所、组织形式 C修改章程

B变更股权、注册资本

D分立、合并、收购和永久停业

19.法人机构、非法人机构变更名称，符合(CD A合法性

)原则。

B统一性

C惟一性

D商誉保护

20.申请开办信贷资产转让业务，应符合的条件有( ABD A有完善的内部控制制度，健全的信贷内控规章、制度和办法

)。

B资产总额不低于 50亿元人民币，核心资本充足率不低于 4% C实行贷款五级分类制度，不良贷款比例低于 25% D最近 3年内无重大违法违规行为

21.商业银行与客户的业务往来，应当遵循( A平等

ACDE)原则。

B效益

c自愿

D公平

e诚实信用

22.银行业监督管理机构依法履行对邮政储蓄机构的监管职责，对邮政储蓄机构经营的各项金融业务进行( ABD)。

A监督

B检查

C规范

D管理

23.不良债权主要包括银行持有的( ACD A次级

)类贷款。

B关注

C可疑

D损失

24.银监会和银监局审批邮政储蓄机构经营金融业务的申请，可以依据有关规定，对其经营金融业务的( BC)作出特别限定。

A种类 B适用对象

C适用范围

D条件

25.银行提高自我补充资本能力的途径有( A提高盈利能力

ABC)。

D转赠资本 26.货币作为支付手段，其作用有( ABCD B补提拨备

C利润分配中，将现金分红水平控制在合理比率内，鼓励股份股利分红方式，增加留存收益

)。

A预付货款

付

B支付工资

C缴纳税金

D银行贷款

27.银监会通过非现场监管和现场检查对商业银行次级定期债务的( ACD )进行监督、检查。 A招募

B偿还

C使用

D管理

28.信用是有条件的借贷行为，这里的基本条件是指( BC A订立合同

B按期归还

C支付费用

D支付利息

29.下列支付交易属于大额支付交易的有(

BCD)。 A个人银行结算户短期内累计 100万元以上的现金支取

)。

B法人、其他组织和个体工商户之间金额 100万元以上的单笔转账支付

C金额 20万元以上的单笔现金收付，包括现金缴存、现金支取和现金汇款、现金汇票、现金本票解

转 D个人银行结算账户之间以及个人银行结算账户与单位银行结算账户之间金额 20万元以上的款项划

30.下列(

ABCD)财产一般不得用于抵偿债务。

A权属不明或有争议的资产 B不易储存保管的资产 C无形资产 D公益性质的设施

31.金融资产在初始确认时进行分类，下列分类正确的有( ABCD A以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 C贷款和应收款项

)。

B持有至到期投资

D可供出售金融资产

32.对借款人重大事项的调查主要包括( ABD)。 A重大投资决策 C因赊销商品导致存货减少

B重大事故和赔偿

D体制改革

33.表外业务有( ABCD )。 A信用证

B贷款承诺

C信贷证明

D银行承兑汇票

34.小企业信贷业务包括(ABCD

)、信用证等表内、表外业务。

A贷款 B商业汇票贴现

C商业汇票承兑

D保证

135.有下列哪些行为之一，认定承担贷前调查责任( ABCD )。 A因贷前对借款人、担保人资格审查不严致使主合同及相关从合同无效 B明知借款人主体不实而批准发放贷款或担保人无担保资格仍同意接受其担保

C其他形式的违规行为

D因评估材料严重失实，造成决策人决策失误 36.贷款银行对借款人违约采取的保护措施有( ABD

)。

A限期纠正违约行为

B按中国人民银行规定收取逾期贷款利息 C从借款人账户中直接扣款，偿还贷款本息 D解除合同，并提前收回原发放的贷款

37.合同双方当事人订立合同的形式有(

ABCD )。

A合同书形式

B口头形式

C电报形式

D传真形式

38.根据国家政策规定，投资者从投资中获得的利益免收个人所得税的有(

ABCD)。A凭证式国债

B基金

C保险

D教育储蓄

39.有价单证包括( ABD

)。 A吉祥存单

B实物债券

C世博园门票

D定额存单

40.信贷管资产风险分类遵循的原则是( ABCD )。

A真实性原则 B重要性原则

C审慎性原则

D及时性原则

41.定期储蓄存款包括( ACD

)。

A零存整取存款

B定活两便储蓄存款

C整存整取存款

D教育储蓄存款

42.企业法人终止的原因有( ABC)。 A依法被撤销

B解散

C依法宣告破产

D法定代表人死亡

43.关于商业银行贷款原则的表述，正确的有( ABCD

)。

A安全性、流动性和效益性三者目标具有相互替代效应

B安全性、流动性和效益性三者既有矛盾的一面，又有统一的一面 C安全性、流动性和效益性三者不可能同时达到最佳状态 D安全性、流动性和效益性三者不可能同时处于最差状态 44.反映企业盈利能力的财务比率是( ABD

)。

A资产收益率

B资本净值收益率

C投资利润率

D销售收益率

245.《关于国有商业银行进一步加强管理防范重大风险和案件的通知》要求各国有商业银行主要做好的事项是指( ABC)。

A做好广大职工的思想工作，稳定队伍

B加强内部管理和内部控制，避免发生各类案件

C加强信贷管理，防止不良资产反弹 D做好岗位调整和安置

46.票据行为构成环节有( ABCE A出票

)。

B背书

C承兑

D担保

e贴现

47.《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知》要求银行按照相互协调、平衡制约的原则，合理配置的内部组织机构是指( ABC)。

A业务部门 B管理部门 C监督部门 D稽核部门 D选上也不应算错

48.《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和查处工作的通知》要求银行业建立案件责任追究制度。对发生的案件，做到的四个“不放过”是指( ABCD A案件原因不查清不放过 B案件责任得不到处理不放过 C整改措施不落实不放过 D教训不吸取不放过

49属于资产负债管理指标的有( A资本充足率指标 D存款成本指标

)。

ABCE

)。

C存贷款比例指标

B资产流动性指标 e贷款质量指标

50.《商业银行个人理财业务风险管理指引》规定，商业银行个人理财业务管理部门，应对本行从事个人理财顾问服务的业务人员进行内部调查和监督，其具体内容包括( ABC)。

A操守与胜任能力

B个人理财顾问服务操作的合规性与规范性 C个人理财顾问服务品质 D相关记录

51.企业法人终止的原因主要有( ABC)。 A依法被撤销

B解散

C依法宣告破产

D法人代表死亡

52.下列财产哪些按担保法规定可以做为抵押物( ABCD A抵押人所有的房屋和其他地上定着物

B抵押人所有的机器、交通运输工具和其他财产

)。

3A原悬空或有法律纠纷的贷款重新落实了合法的承载主体 A存款自愿 C抵押人依法有权处分的国有的土地使用权、房屋和其他地上定着物 D抵押人依法有权处分的国有的机器、交通运输工具和其他财产

53.办理储蓄业务应遵循( ABCD )基本原则。

B取款自由

C存款有息

D为储户保密

54.抵押贷款和质押贷款在如下方面的不同点有( ABD A担保品内容

)。

B担保品占有方式

C债务人不能履约时处理担保品的受偿权 55.信用的三要素是指( ACD)。 A债权债务关系

D合同的生效日规定

B信用流通市场

C一定时间间隔

D信用工具

56.不良贷款档案管理的重点是( AC )。 A权证类

B附件类

C要件类 D不良类

57.下列哪些财产一般不得用于抵偿债务( ABCD A权属不明或有争议的资产 C无形资产

)。

B不易储存保管的资产

D公益性质的生活设施、教育设施、医疗设施

58.不良贷款管理中应遵循以下哪些原则( ABCD A依法合规原则

)。

B真实反映原则

C处置减损原则

D损失补偿原则

59.以下哪些方式是对不良贷款的保全措施( ABC )。

B原担保手续不符合法律法规的贷款获原不符合条件的信用贷款重新办理了合法有效的担保手续 C原已失去诉讼时效的贷款重新恢复了诉讼时效 D对不良贷款进行催收

60.商业银行的关联交易包括( ABC)。 A授信

B资产转移

C提供服务

D任命管理层

61.商业银行内部控制的结果评价量化指标可包括( ABCD)。 A成本收入比

B资产利润率

C关联方交易指标

D不良贷款拨备覆盖率

62.商业银行内部控制过程评价是对哪些要素进行评价( BCD)。 A目标实现程度

B信息交流与反馈

C内部控制环境

D内部控制措施

63.商业银行在进行以物抵债管理时，应应遵循的原则包括( A严格控制

ABCD)。

B合理定价

C妥善保管

D及时处置

64.商业银行在取得抵债资产后，除特殊情况下不得( AD)。

4A没收 A对外出租

B挪用抵债资产

C自行处置

D自己使用抵债资产

65.以物抵债的基本方式有( BCD)。

B协议

C仲裁

D法律诉讼

66.我国商业银行核心资本包括( ABCD A实收资本 D未分配利润

)。

B资本公积金 E贷款呆账准备金

C盈余公积金

67.《不良金融资产处置尽职指引》的适用单位包括( BCD)。 A信托投资公司

B政策性银行

C商业银行

D金融资产管理公司

68.不良债权主要包括银行持有的( BCD)类贷款。 A关注

B次级

C可疑

D损失

69.内部控制评价中的符合性测试的形式有( BC)。 A假定测试

B功能测试

C业务测试

D连贯测试

70.属于商业银行营业外支出的项目有( ABDE

)。

A固定资产盘亏 B违约金 C坏帐准备金 D非常损失 e证券买卖损失判断题

1.涉及抵押物的消费信贷，若是大客户，可在未办妥抵押登记的情况下通融放款。(×) 2.任何消费贷款若遇利率调整，于贷款日次年 1月 1日起执行新的同档次贷款利率。(√) 3.如 2001年 1月 31日存入的一年期定期存款，2002年 1月 30日支取，不算做提前支取√

4.新的《储蓄管理条例》规定，不论何时存入的人民币活期储蓄存款，如遇利率调整，不分段计息，均以结息日或清户日挂牌公告的活期存款利率计付利息。(√)

5.银行承兑汇票询查复经办人员与办理承兑人员可以为同一人。(×)

6.持票人凭支票支取现金或办理转帐时，应向银行提供本人身份证，在支票背面背书(√) 7.签发空头支票或印章与预留印鉴不符的支票，银行除退票外，可直接按票面金额处以百分之五的罚款，最低 1000元。(×)

8.重要空白凭证在使用中根据实际情况可预先盖章。

(×)

9.商业银行可以利用客户期望值的脆弱性来降低客户期望值。(√)

10.金融机构应当在营业场所的显著位置以适当方式公示其业务范围和营业时间。(×)

11.《商业银行市场风险管理指引》所称的市场风险管理目标是指通过将市场风险控制在商业银行可以承受的合理范围内，实现经风险调整收益率的最大化。(√)

12.《商业银行市场风险管理指引》要求商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关要求，划分银行账户和交易账户

515.人民币整存整取定期储蓄 100元起存。(×)

13、我国《会计法》中规定会计原始凭证有错误，允许在原凭证上修改(×)

14.《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的内部审计主要针对业务经营部门，与市场风险管理部门无关。(×)

16.由《商业银行市场风险管理指引》可知，金融工具的到期日或距下一次重新定价日的时间越长，并且在到期日之前支付的金额越小，则到期的绝对值越高。(√)

17.《商业银行市场风险管理指引》规定，记录银行业务的会计账户可分为银行账户和交易账户两大类。(√)

18.由《商业银行市场风险管理指引》可知，交易账户定义的核心是交易期限。(×) 19.法的调整范围与道德的调整范围不完全一致。(√)

20.未经人民银行批准，临时账户和专用账户可以支取现金。(×) 21.商业银行对单位持有的银行卡一律不得支取现金。(√)

22.借款人到期不归还担保贷款的，商业银行因行使抵押权、质权而取得的不动产，应当自取得之日起 6个月内予以处分。(×)

23.个人小额质押贷款实行“先存后贷，有效质押、专款专用，按期偿还”的原则。(×) 24.银行是支付结算和资金清算的中介机构。(√) 25.出具存款证明，每份收取 10元手续费。(×) 26.银行是支付结算和资金清算的中介机构。(√)

27.当中央银行提高法定准备金率时商业银行信贷能力提高。(×)

28.衡量货币流通是否正常的标志有货币供求变动率、货币流动速度、物价变动率与货币流通速度。 (×)

29.银行对存款单位的存款保密，有权拒绝除法律、行政法规另有规定以外的任何单位或个人查询; 有权拒绝除法律另有规定以外的任何单位冻结、扣划。(√)

30.任何单位和个人不得将公款以个人名义转为储蓄存款，不得将个人或其他单位的款项以本单位名义存入银行。(√)

31.商业汇票分为商业承兑汇票和现金支票。( ×)

32.委托贷款是受托人按照自己的意愿确定贷款对象、金额等代为发放且收取手续费的贷款。( ×) 33.抵押期间，抵押人在未通知银行情况下，有权自行转让抵押物。(×)

34.某笔贷款主合同到期，而抵押合同尚未到期，在办理借新还旧手续时,可以不再续办抵押登记手续。(×)

35.同一债权既有保证人又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任(√ 36.《关于加大防范操作风险工作力度的通知》(即“13条”)要求银行建立和实施基层主管轮岗轮调和强制性休假制度，并确保这一安排纳入总行及各级分支机构的业务管理制度。(×)

37.《关于进一步加强银行业违法违规案件防范和惩处的通知》要求银行对发生的违法、违规、违纪行为要及时处理和报告，发生重大事项要按照有关规定及时处理。(×)

38.金融许可证实行机构编码终身制原则。(√)

39.重要单据在行际间可以自行调剂。(×)

40.《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，集团客户授信业务主要包括贷款、拆借和贸易融资等表内业务。(×)

41.《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对申请贷款的房地产开发企业，应要求其自有资金不低于开发项目总投资的 20%。(×)

42.由《商业银行房地产贷款风险管理指引》可知，抵押物价值的确定是以该房产在该次买卖交易中的成交价或评估价的较高者为准。(×)

43.商业银行不得在法定的会计账册外另立账册。(√)

44.《关于建立控制和防范信贷风险两项制度的通知》所称的商业银行贷款风险集中度和关联企业授信监测制度，是指在对商业银行百万元以上客户贷款排队分析和全面掌握的基础上，对大客户相关内容进行实时监测的信息交流制度。(×)

45.《关于商业银行股权质押有关问题的批复》明确，商业银行股东对其持有的商业银行股权设定质押，属于银监会的审批事项，必需经银监会审批。(×)

46.以出让方式取得的国有土地使用权抵押的，应当将抵押时该国有土地上的房屋同时抵押。(√) 47.委托贷款中，贷款人即为委托人，只收取手续费;不承担贷款风险。×) 48.长期贷款系指贷款期限在 5年(含 5年)以上的贷款。(×)

49.同一债权既有保证又有物的担保的，保证人对物的担保以外的债权承担保证责任。(√) 50.信贷资金可以用于财政支出。( ×)

51.当事人用合法财产抵押的，应当办理抵押物登记，抵押合同自登记之日起生效。(√) 52.为债务人抵押担保的第三人，在抵押权人实现抵押权后，有权向债务人追偿。(√)

53.质押合同自质物移交于质权人占有时生效。(√)

54.为债务人质押担保的第三人，在质权人实现质权后，有权向债务人追偿。(√) 55.金融机构的自营贷款除按中国人民银行规定计收利息之外，不得收取其他任何费用(√

56.明细核算由总账、分户账、余额表组成;综合核算由科目日结单、日记表、登记簿组成。(×) 57.储蓄的实质是货币所有权的暂时让渡。(×)

58.办理异地托收的储蓄种类仅限于整存整取定期储蓄存款。(×)

59.《商业银行房地产贷款风险管理指引》要求商业银行应根据各地市场情况不同，制定合理的贷款成数上限，但所有住房贷款的贷款成数不超过 70%。(×)

60.储蓄机构受理挂失后，立即停止支付该储蓄存款。受理挂失前该储蓄存款已被他人支取的，储蓄机构不负赔偿责任。(√)

63.储蓄机构应当按照规定时间营业、不得擅自停业或缩短营业时间。(√) 61.质押合同自质押物移交质权人占有时生效。(√)

62.储蓄是一种风险小，收益低的金融投资方式，利息就是这种金融投资方式的投资收益，具有投资职能。(√)

64.专项票据置换的不良贷款，在票据期限内清收的，不减扣专项票据额度。 65.交通工具、低值易耗品类抵债资产可以出租。(×)

(√)

66.抵债资产在变现前所发生的与之相关的收入或支出，应分别计入营业外收支。(√) 67.对不良贷款原则上应一年一次内进行一次全面调查。(×)

68.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的可疑类不良贷款。(×)

69.借款人的还款能力出现问题，完全依靠其正常的经营收入已无法足额偿还贷款本息，即使执行担保也可能造成一定损失，这样的借款属于五级分类中的关注类不良贷款。(×)

70.借款人无法足额偿还贷款本息，即使执行担保，也肯定造成较大损失的贷款应属于五级分类中的可疑类不良贷款。(√)

71.根据同一企业的同一时点的财务数据计算出的流动比率，可以小于其速动比率。(×) 72.低风险信贷业务每笔贷款期限应不超过质押品到期期限。(√)

73.有利润不一定意味着企业能有现金偿还银行贷款本息，不一定意味着企业从经营活动中新增了现金流量。(√)

74.以全额保证金、存单或国债质押方式办理的贷款、银行承兑汇票、开出的非融资类保函，可以不经过贷审会审议。(√)

75.商业银行对一个关联法人或其他组织所在集团客户的授信余额总数不得超过商业银行资本净额的 10%。(×)

76.商业银行的一笔关联交易被否决后，在六个月内不得就同一内容的关联交易进行审议√ 77.内部控制目标中，一部分可以测量一部分无法测量。(×)

78.注册在 10亿元人民币以上的商业银行独立董事的人数不得少于 3人。(√)

79.抵债金额超过贷款本金和表内利息的部分确认为债务人的利息收入。(×)

80.银行内部负责评估、定价环节的部门在机构和人员上应独立于负责资产处置的部门(√)

填空题

1.银行承兑汇票是(承兑申请人)签发，委托(承兑行)在指定日期无条件支付确定的金额给收款人或者持票人的票据。

2.严禁以任何形式对同一企业发放(贷款)用于偿付到期承兑垫款，包括承兑汇票转贷款、以新抵旧、(循环承兑)等。

5.支票的提示付款期限是自出票日起(10)日。 3.商业汇票分为(商业承兑汇票)和(银行承兑汇票)。

4.承兑申请人必须在承兑行开立(基本存款)账户或(一般存款)账户，并有一定的结算业务往来。

6.企业应当以(权责发生制)为基础进行会计确认、计量和报告。 7.抵债资产处置应坚持(公开透明)原则。

8.个人质押贷款应坚持“(先存后贷)、存贷结合、存单质押、到期归还、逾期扣收”的原则。 9.速动比率是指企业(速动资产)与(流动负债)之比，主要用于测试企业的(即期偿债能力)。 10.根据信贷资产按时、足额回收的可能性，信贷资产划分为(正常)(关注)(次级)(可疑)和损失五个不同类别，后三类合称为不良贷款。(按顺序填写) 11.每个储蓄机构熟悉储蓄业务的工作人员不得少于(4)人。

12.银行承兑汇票承兑业务纳入统一授信管理，遵循(真实贸易背景)原则。承兑业务的审查要点、审核程序和管理模式参照(短期贷款)业务执行。

13.以房产抵押方式发放的贷款，贷款期限不得超过所抵押房产的(使用)年限。 14.表外业务采用(单式)记帐法。

15.负债业务中业务量最大的是(存款业务)。 16.现金付出业务必须先(记帐)后(付款)。 17.能够创造存款货币的机构是(商业银行)。

18.存款是金融机构以(信用)方式聚集起来的社会各部门暂时闲置的货币资金和城乡居民的生活节余及待用款项。

19.商业银行只要经营存款业务，就必须提留(存款准备金)。 20.(信用分析)是商业银行信用风险防范的一个基础环节。 21.《巴塞尔协议》规定，银行的一级资本主要由(股本)组成。 22.按照巴塞尔协议的规定，商业银行的资本充足率不得低于(8)%。 23.贷款经营和管理必须坚持(安全性)(流动性)(效益性)相结合原则。 24.从区域上看，委托收款在(同城)、(异地)均可使用。

25.商业银行的附属资本包括重估储备、一般准备、(优先股)、可转换债券和长期次级债务。 26.抵债资产包括(动产)、(不动产)、(其他资产)三大类。 27.票据贴现的贴现期限最长不得超过(6)个月。

28.有价单证要贯彻(账证分管)的原则，由会计部门管账，出纳部门管证，相互制约，相互核对。 29.储蓄会计核算使用的凭证，按其使用范围可分为(基本凭证)和(特定凭证)。 30.表外科目采用(单式记账法)记账法。

33.作废的重要空白凭证不得损毁，剪角并加盖(作废)章后，附在当日传票内备查。 31.储蓄的实质是(货币使用权的暂时让渡)。

32.整存整取定期储蓄存款，本金一次性存入，一般(五十)元起存。

34.储蓄业务印章在使用中要加盖到位，印迹清晰，严禁在重要空白凭证上(预盖印章)。 35.储蓄事后监督人员不得兼任临柜记账、出纳、(复核)工作。

36.能辨别面额，票面剩余(四分之三)(含)以上，其图案、文字能按原样连接的残缺、污损人民币，按原面额全额兑换。

37.在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，贷款本息仍无法收回的或只能收回极少部分的贷款应属于五级分类中的(损失)类不良贷款。

38.保证的方式有(一般保证和连带责任保证)两种。 39.票据法规定以背书转让的汇票，背书应当(连续)。

40.履行稽核监督职能一般采取(日常监督)和(稽核检查)两种方式。

41.中资商业银行以下事项须经银监会及其派出机构行政许可：机构设立，(机构变更)，机构终止，调整业务范围和增加业务品种，董事和高级管理人员任职资格等。

42.银监会及其派出机构作出罚款、没收违法所得处罚决定的，当事人应当自收到《行政处罚决定书》之日起(15)日内上缴罚款。

43.根据信用贷款和联保贷款的特点，按照“(先评级—后授信—再用信)”的程序，建立农村小额贷款授信管理制度以及操作流程。

计算题

1.一笔 10万元的存款，存款期限是 2年，年利率为 10%，按复利计算到期后的本利和为多少? 10×(1+10%)2 =12.1万元

2.一笔 10万元的存款，存款期限是 2年，年利率为 10%，按单利计算到期后的利息为多少? 10万元×10%×2=2万元

3.根据批复，我行为某公司核定的银行承兑汇票敞口授信为 700万元，每笔必须存入 30%的保证金。我行实际可为该公司签发的银行承兑汇票余额为是多少?

700÷(1-30%)=1000万元

4.某企业 2006年末资产总额 67821万元，其中：流动资产 22020万元(存货 3280万元);流动负债合计 17740万元，长期负债合计 21200万元。计算：(1)资产负债率;(2)流动比率;(3)速动比率。

(1)资产负债率(17740+21200)÷67821×100%=57.42% (2)流动比率：22020÷17740=1.24 (3)速动比率：(22020-3280)÷17740=1.06 5.某公司 2006年损益表部分数据如下：产品销售收入 28000万元，产品销售成本 23000万元，利润总额 1700万元，净利润 1500万元。计算：某公司 2006销售净利率。

1500÷2800×100%=5.36% 6.某公司申请贷款 6000万元，期限一年，利率 6.39%，提供的抵押资产价值 11000万元，计算担保限额(抵押率)。

(6000+6000×6.39%)÷11000=58% 7.某企业本期商品销售收入 200万元，以银行存款收讫，应收票据期初余额 5万元，期末余额 15 万元，应收帐款期初余额 90万元，期末余额 30万元，内核销的坏帐损失 4万元，当期因商品质量问题发生退货价款 6万元，款项已通过银行转帐支付。该企业本期销售商品、提供劳务收到的现金是多少?

息。 200-(15-5)+(90-30)=250万元

8.某户 2005年 12月 4日存入定期一年存款 20000元(利率为 2.25%)，06年 12月 4日支取，求银行应付储户利息。

20000×2.25%-(20000×2.25%×20%)=360 9.某户 2006年 12月结清一笔活期存款，积数余额是 500000(利率为 0.72%)，求银行应付储户利

50000×(0.72%÷360)-[(50000×(0.72%÷360)×20%)=8.00 10.某户 2006年 8月 20日存入定期三年存款 10000元(利率为 3.69%)，求客户到期后可得利息。 10000×3.69%-(10000×3.69%×20%)=885.60元

11.某户 2006年 8月 5日存入教育储蓄一年存款，余额 20000元，到期支取，提供证明，求银行应付储户利息(利率为 2.25%)。

20000×2.25%=450.00元

12.某户 2006年 3月 4日存入定期一年存款，余额 10000元，2007年 3月 2日支取，求银行应付利息(利率为 2.25%)。

10000×(0.72%÷360)×358-[(10000×(0.72%÷360)×358×20%)]=57.28元

13.某储户 1999年 8月 1日存入整存整取存款，本金为 10，000元，存期为 2年，利率为 2.43%，该存款于 2001年 10月 1日全部支取本息，当时的活期利率为 0.99%，计算出实付给储户的利息金额。

10000×(2.43%÷12)×3+10000×(2.43%÷12)×21-[(10000×(2.43%÷12)×21×20%)+10000× (0.99%÷360)×60-[10000×(0.99%÷360)×60×20%=414.15元

14.某储户 2004年 11月 9日开整存整取账户，金额 10000元，存期六个月(利率为 2.07%)，于 2005 年 5月 9日全部支取，请计算该笔存款结清时的应付利息、利息税和实付利息金额。

应付利息：10000×6×(2.07%÷12)=103.50元利息税：：103.5×20%=20.7元实付利息：103.5-20.7=82.8元

15.某储户 2003年 1月 1日开整存整取账户，金额 2000元，存期二年 (利率为 2.25%)，于 2003 年 6月 1日全部支取，请计算该笔存款结清时(1)应付利息;(2)利息税;(3)实付利息金额。

(1)应付利息 2000×(7.2%÷360)×150=6.00元;

16.以一张面额为 500万元，四个月后到期的银行承兑汇票办理贴现，贴现率为 3.861%，请计算贴现额。 6.43万元。 (2)利息税 6×20%=1.2元; (3)实付利息金额 6-1.2=4.8元

500-500×4×(3.861%÷12)=493.565万元

17某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄，定期一年，原订利率 7.47%，该储户于 1998年 10月 10日到期支取本金，计算出应付储户利息是多少? 1000*7.47%=74.70元

18.某储户于 1997年 6月 22日存入定活两便储蓄存款 3000元，于 1998年 10月 20日支取本金，储户应得利息为多少?(1997年 6月 22日定期一年的挂牌利率为 4.77%) 3000×478×(4.77%÷360)×0.6=114元

19.某储户于 1997年 10月 10日存入整存零取定期储蓄存款 36000元，定期 3年。原订利率 7. 47%，约定每 3个月支取本金一次。该储户于 2000年 10月 10日到期支取最后一次本金，应付储户利息多少?

万元 [(36000+3000)÷2]×12×3×(7.47%÷12)=4369.95元

20.某信用社 2001年实现利息收入 2000万元，如营业税率为 5%，城市维护建设税为 7%，教育税附加为 3%，请计算出信用社应申报计提的：(1)营业税额;(2)城市维护建设税额;(3)教育税附加。

(1)营业税额 2000×5%=100万元;(2)城市维护建设税额 100×7%=7万元;(3)教育税附加 100×3%=3

21.某储户于 1998年 10月 10日存入存本取息定期储蓄存款 50000元，定期 3年，原订利率 4.77%，约定每 2个月支取息一次,如该储户于 2001年 10月 10日到期支取本金,每次应付储户利息是多少? (50000×3×4.77%)÷18=397.50元

22.某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄,定期 1年,原订利率 7.47%,该储户于 1998年 7月 20日支取本金，应付储户利息是多少?(活期储蓄利率 1.44%)

1000×280×(1.44%÷360)=11.20元

23.某储户于 1997年 10月 10日存入 1000元整存整取定期储蓄,定期 1年,原订利率 7.47%,该储户于 1998年 10月 30日支取本金，应付储户利息是多少?(活期储蓄利率 1.44%)

1000×7.47%+1000×(1.44%÷360) ×20=75.50元

第三篇：高管任职谈话提纲

1、

简单谈谈个人学习、工作情况? 任职后、谈谈你的工作打算?

2、

一、理清工作思路，确立经营战略搞好宣传发动，统一全行思想。在集中各方面意见的基础上，提出了各项工作总体指导方针，即“强化管理、从严治行、打好基础、提升名牌”。为了统一全行上下的思想，几年来，我们先后在职代会上向全行发出了“强化管理、从严治行、打好基础、创建名牌“。

二、明确主攻目标，实施名牌战略突出工作重点，促进业务发展

(一)以储蓄存款为突破口，努力改善负债结构。并结合当时的实际情况，对“安徽农金“品牌的内涵，赋于三项简单的内容，即：树形象、增功能、上效益。同时，加强了优质文明服务。制定了营业窗口文明优质服务规则，从环境设施、仪表行为、语言修养到质量效率，都进行了严格的规范。

(二)以信贷管理为重点，加强基础建设,严格规范管理首先，严肃规章制度，严格按规范要求办事。积极推行“双优发展战略”，把有生命力的优质产业、优良客户作为支持的重点。按照高标准、高起点、高效益的原则，选择和发展新客户。第三，狠抓收息和盘活，促进了业务经营形势的逐步好转。

三、强化内部管理，严格规章制度加强队伍建设，树立良好形象建设一支过硬的干部职工队伍，是我的基本职责，也是我追求的最终目标。我曾经多次提出“领导要有正气、职工要有士气、队伍要有志气、农行要有名气”的口号，这个口号的核心，就是以人为本。首先，加强了行风建设，自觉抵御不正之风的侵蚀。通过制定自律卡、建立连带责任制度、严肃查处违规违纪等等措施，有效地控制了违规、违纪现象的发生。其次，着力抓了内部管理。规范了决策程序，保证经营决策的科学性、合理性，防止决策失误。还加强了重要岗位、重点业务、重要空白凭证、重要财物的监督和管理;对资金交易、信贷管理、会计财务等重要岗位人员，实行岗位轮换和责任稽核制度，等等。第三，加强了党建工作，发挥先锋模范作用。通过召开党员大会、健全各种党建制度等措施，教育全体党员发挥先锋模范作用。回顾这么多年来我走过的路程，我有三点深刻的体会：一是不断加强自身的思想作风建设，才能带好队伍。做为一名共产党员，特别是党委成员，一举一动、一言一行，直接影响着整个党员队伍和职工队伍。因此，在言行举止上，我都尽量高标准、严要求，力求为党员和职工做出表率。在党内，积极参加支部和小组会。二是在重大决策上，要坚持党的民主集中制原则，认真听取意见，发扬民主，才能保证决策的正确性和科学性。三是不断提高知

3、任职后，在加强内控制度建设，切实防范和化解金融风险上，你将采取哪些主要措施?

一、完善规章制度，强化管理控制管理控制是指管理层在授权处理业务决策过程中,所采用的各种规章制度、程序、手续和方法。它包括:组织结构控制、岗位责任控制。

1、组织结构控制。一是对决策层和管理层的控制。首先在组织上要建立真正意义上的“三会”，即：理事会、监理会、社员代表大会,其次要建立人材库,对其个人历史背景、业务素质、综合能力、经营业绩、业务创造与控制能力,进行动态监控,根据综合考察结果,及时进行岗位调整;二是,根据相互协调和平衡制约的原则,配置业务经营、管理和监督部门;三是要保证对要害部位和重要岗位进行制约和监督并对重要岗位人员实行定期或不定期轮换和强制休假制度。 2.岗位责任控制。加强内控机制必须严格人的管理,岗位责任制是规范员工行为的重要手段。信用社的各项业务活动都可以分解为不同的环节,根据不同环节分设不同岗位,由不同人员负责办理,岗位责任制是明确每个岗位工作人员的工作范围、职责和权限,实现定岗、定人、定责,使其各司其责,各负其责,相互监督。岗位分工是根据信用社业务操作环境来确定,对于一些不相容的岗位,必须实行岗位分离,以达到相互制约,预防风险之目的。 3.风险管理控制。当前农村信用社主要风险表现：一是信用风险。借款人由于经营不善或主观恶意等发生债务危机，无力全部或部分按时偿还信用社贷款,造成逾期、呆滞、呆账等贷款风险;二是政策性风险。随着金融机构改革的深入，农村信用社基本成了农村主要办理农业信贷业务的金融机构。加之，国家近年来对农业的重视，各级政府对信用社信贷支农的期望值越来越高，农业生产方面的贷款需求量也成倍增加。由此带来的信贷管理难度也随之加大。个别贷户由于信用观念不强出现了信贷风险，给信用社的经营埋下了隐患;三是自然因素造成的风险。由于农业基础条件差，抵御自然灾害能力弱，加之受农产品市场价格因素的影响，出现了自然风险;四是操作不规范导致的风险。由于信用社人员的业务素质偏低，对有关制度、办法、政策把握不准，在实际工作中缺乏自我约束，法律意识淡薄，在各种账务处理、贷款发放手续、安全工作等的操作上不规范，直接导致资金及贷款的风险，给信用社的经营带来了风险和隐患;五是道德风险。个别人对信用社各种内控制度、金融法规学习不够，纪守法观念不强，不能用法律和规章制度规范自已行为，不能树立正确的人生观、世界观、价值观，最后导致违规违法行为发生，给信用社造成损失。

二、规范操作行为，突出核心控制

1、实行会计负责制。各营业网点的会计均应有相应职称和能力，会计主管要在主任的统一领导下全面负责各项内部控制和管理工作，并实行岗位责任制，明确责、权、利，社主任要重视和支持会计主管工作，确保会计人员依法制度行使职权。

2、实行统一管理。信用社财会工作都必须接受和服从上级联社财会科的业务管理，指导、检查和监督，不得在财会业务处理上有违规现象，财会人员调动须征得信用社和联社财会科同意后方可调动。

3、严格操作规程。信用社的会计凭证必须按规定编制和传递，财务核算必须坚持综合核算和明细核算双线控制的原则;账务处理必须遵守相应的会计核算手续;错账冲正和大额支付等重要会计事项及在工作时间外进行的任何账务处理，必须经会计主管核准;微机处理业务必须严格执行严密的管理规定和操作规程，信用社微机操作人员严格按规定权限进行操作，个人密码要定期或不定期强制更换，严防失密，同时做好数据备份，并由专人管理，妥善保管。

4、实行重要岗位人员定期轮换制。各信用社要严格按制度规定的岗位设置要求，配备足够的会计人员，并按照相互制约的原则明确工作权限和岗位责任，对会计岗位的人员记账、出纳、联行、票据交换等要实行定期轮换制度，会计人员调动和离职必须与接管人员办清交接手续，并严格执行各项监交程序。

5、严格有价单证、重要空白凭证和其他会计账表凭证的管理，信用社的有价单证和重要空白凭证的出入库、保管、使用、作废、销毁等必须按照制度规定办理。

6、加强会计人员培训。联社要加大对会计人员培训力度，采取多种方式对会计人员进行政治思想、职业道德、法制制度、业务知识、操作技能和计算机知识的教育培训，要通过政治学习、岗位练兵、业务比赛等形式，全面提高信用社会计人员素质。对不执行会计制度、发生违法犯罪案件的信用社和有关人员，要通报批评，除追究有关当事人责任外，还要追究相关人员的监督和管理责任。

三、内部稽核机制内部控制制度运行要构筑三道监控防线。第一道防线是一线岗位双人、双职、双责的事先、事中和事后监控制度;第二道防线是相关部门和岗位之间的互相制约。第三道防线是以内部监督部门(或人员)对各岗位、各部门和各项业务实施全面监督反馈制度,以实现立体式交叉控制效果。统一规范、完善信用社一系列内控制度，形成一级负责一级、级级相互牵制、相互制约、相互监督的审计责任体系，加大检查处罚力度。全面落实信用社“领导干部、员工责任追究办法”和“五级监督”责任制。一是制定和完善审计人员责任制和审计人员责任追究制，逐步规范审计操作程序;二是制定审计工作实施方案，突出工作重点，着重抓好序时性审计、内控制度执行情况审计、经营责任制审计、专项审计和贷款审计等工作;三是强化案防意识，堵塞管理漏洞，层层签订五级监督”责任制，实施关口前移。把审计监测范围向业务经营的各个环节、岗位、人员及网点等方面渗透，真正起到防范风险、化解风险的作用。

3、谈谈你对银监会出台的<<三个办法，一个指引>>重要性的认识以及如何在实际工作中加以贯彻落实?

一是有利于银行贷款风险监管制度的系统化调整与完善，促进贷款业务的健康规范发展。

改革开放以来，我国银行业基本建立和逐步完善了信贷风险管理制度，一些较好的经验和做法需要通过立法形式予以明确和提升。同时，我国银行业金融机构信贷管理模式在经济市场化转型的过程中还存在一些相对粗放的地方，信贷文化还不够健全，尤其是贷款支付管理较为薄弱，在实际贷款活动中存在贷款资金不按照约定用途使用的情况，不仅直接影响借款人的合法权益，而且可能诱发系统性风险，影响到我国银行体系的稳定与安全，需要进行立法加以引导和改善。

面对近年我国金融资产显著增长，信贷资产规模迅速扩张的状况，如何保障贷款资金的安全，有效防范信用风险，已经成为银行日常经营和银行监管的重要责任。为履行好这些责任，银监会自成立以来就以系统化、规范化为指导致力于逐步建立健全各类风险监管制度规章，贷款新规是一揽子贷款业务监管法规修订与完善的重要组成部分。

二是有利于银行业金融机构实现贷款的精细化管理，促进公平竞争和科学发展。

贷款新规借鉴了境外银行贷款业务的通行做法，从加强贷款全流程管理的思路出发，要求将贷款管理各环节的责任落实到具体部门和岗位，并建立贷款各操作环节的考核和问责机制，实现贷款经营的规范化和管理的精细化。

同时，以贷款资金向交易对象支付的“受益人原则”为抓手，重点强调贷款资金交易的真实性，防范和杜绝贷款用途的虚构和欺诈。

此外，贷款新规力求适应我国基本国情、市场特点、法律环境和交易习惯等，在充分考虑公众接受和公众利益的基础上，尽量兼顾银行业金融机构的管理差异和经营实际，鼓励和尊重银行业金融机构依法创新和科学发展。

三是有利于规范和强化贷款风险管控，保护广大金融消费者的合法权益，支持实体经济又好又快发展。

银监会成立以来，倡导以风险为本的监管理念，明确监管工作的目的就是通过审慎有效的监管，保护广大存款人和消费者的利益，增进市场信心。贷款新规的出台，将有利于银行业金融机构不断更新风险管理理念，应用先进风险管理技术，逐步建立和完善信贷风险管理架构体系，进一步提升贷款风险管理水平，优化信贷结构，提高信贷管理质量，保障贷款业务安全运行和长远发展。

同时，贷款新规通过必要的操作流程及内部控制等手段，规范商业银行贷款支付行为，确保贷款资金按借款合同约定用途使用，防止借款人资金被挪用，有效保护金融消费者的合法权益，促进贷款资金真正流向实体经济，发挥金融支持实体经济发展的作用。此外，新办法在广大生产者和消费者获得快捷、方便的银行金融服务方面也不会造成任何影响。

4、谈谈你对银监会组织开展的深化内控和案防制度执行年活动重要性的认识? 通过“制度执行年”活动的开展，取得了丰硕的成果，提高了职工合规经营和风险防范意识，彻底纠正了业务操作中制度淡漠，有章不循，有令不行，有禁不止，违规操作的现象，彻底解决了员工的工作作风不深入，劳动纪律差，制度执行不力，工作责任心不强等现象。

在“制度执行年”活动中，通过开展学习动员，严格按照制度规定对原经办的业务和自身的行为规范进行自查自纠，剖析分析，主要存在下列问题：一是个别职工工作作风不深入，劳动纪律差，工作责任心不强;二是制度执行不力，主要表现在小额农贷管理不规范，信贷档案收集不完整，“四双”制度流于形式;三是超权发放贷款和违规发放信用贷款的现象仍有所存在;四是不按时核对往来帐务，“印、押、证、机”的保管和使用不按要求等违规行为。

层层签定《严格执行制度防范操作风险目标责任书》和《防案查案目标责任书》，进一步加强了自我约束的能力，制度执行的力度在全行职工中得到升华，制度执行的行动在全行职工中得到提升，彻底纠正了视制度而不顾，搞弄虚作假、骗取荣誉的现象，大力弘扬按制度操作，开拓创新的良好风气，营造了健康的企业合规文化，使规则意识深入人心。

通过“制度执行年”活动的开展，虽然取得了阶段性的成效，但由于执行制度、完善制度是一项长期性、艰巨性、复杂性的工作，导致部分职工学习不够深入、主人翁意识不强、制度执行不力、发现问题失之于宽、失之于软等问题。今后，我社将继续深入开展“制度执行年”活动，坚持理论、业务、制度的学习，让员工在思想上筑牢防线，严格执行上级管理机关的各项规章制度，严格监督，强化制度执行力，把逗硬作风贯穿于整个业务工作中，认真贯彻落实执行银监会开展此项活动的精神。

第四篇：董事监事高管任职资格的规定

上海证券交易所上市公司董事选任与行为指引

第一章总则

第一条为推进上市公司提高公司治理水平，规范上市公司董事的选任与履职行为，保护投资者的合法权益，根据《公司法》、《证券法》以及《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称“上市规则”)，制定本指引。

第二条本指引适用于本所上市公司董事。

第三条董事应遵守法律、行政法规、部门规章、上市规则、本所其他规范性文件以及公司章程，履行向本所提交的《董事声明及承诺书》中做出的承诺。

第四条董事对上市公司负有忠实义务和勤勉义务，不得利用上市公司谋取不正当利益、损害上市公司利益或者推卸应对公司承担的管理责任。

第五条上市公司相关职能部门和人员应为董事行使职权提供必要的工作条件，不得限制或者阻碍董事了解公司经营运作情况。

第二章董事的选任和考评

第六条上市公司确定公司董事会的人员构成及其具体人选时，应全面考虑公司业务经营、财务管理、人力资源和其他规范运作等方面的需要，保证公司董事会能有效实现对公司的管理，稳定有序地提高公司治理水平。

第七条上市公司的公司章程应规定董事候选人的提名方式和提名程序，但不得违反公司法等法律法规关于股东提案权的相关规定。

第八条董事候选人除应符合公司法的相关规定外，还应符合下列要求：

(一)近三年未受中国证监会行政处罚;

(二)近三年未受证券交易所公开谴责或两次以上通报批评;

(三)未处于被证券交易所公开认定为不适合担任上市公司董事的期间。以上期间，按拟选任董事的股东大会召开日截止起算。

第九条董事提名人在提名董事候选人时，应就候选人的任职资质、专业经验和职业操守等事项向股东大会提交专项说明。

第十条董事候选人应在审议其选任事项的上市公司股东大会上接受股东质询，按照本指引第十六条的要求全面披露本人及其近亲属是否与上市公司存在利益往来或者利益冲突，承诺善尽职守，并应在任职后向本所提交《董事声明及承诺书》。

第十一条董事应至少每一接受一次上市公司监事会对其履职情况的考评，董事的述职报告和考评结果应妥善归档。第十二条董事因任期届满离职的，应向上市公司董事会提交离职报告，说明任职期间的履职情况，移交所承担的工作。

董事非因任期届满离职的，除应遵循前款要求外，还应在离职报告中专项说明离职原因，并将离职报告报上市公司监事会备案。离职原因可能涉及上市公司违法违规或者不规范运作的，应具体说明相关事项，并及时向本所及其他相关监管机构报告。

第十三条董事离职后应基于诚信原则完成涉及上市公司的未尽事宜，保守上市公司秘密，履行与公司约定的不竞争义务。

第三章董事的忠实义务

第十四条董事应遵守对上市公司的忠实义务，基于上市公司利益履行职责，不得为上市公司实际控制人、股东、员工、本人或者其他第三方的利益损害上市公司的利益。

第十五条董事应积极关注上市公司利益，发现上市公司行为或者其他第三方行为可能损害上市公司利益的，应要求相关方予以说明或者纠正，并及时向董事会报告，必要时应提议召开董事会审议。

第十六条董事应向上市公司全面披露其近亲属姓名、本人及其近亲属是否与上市公司经营同类业务、是否与上市公司存在业务往来或者其他债权债务关系、是否持有本公司股份或其他证券产品等利益往来或者冲突事项。

第十七条董事应遵守上市公司利益优先的原则，对上市公司与实际控制人、个别股东或者特定董事提名人的交易或者债权债务往来事项审慎决策，关联董事应根据上市规则的规定回避表决。

第十八条未经股东大会同意，董事不得利用职务便利为本人及其近亲属谋求属于上市公司的商业机会。

第十九条董事拟自营、委托他人经营与上市公司同类的业务，应将该等事项提交股东大会审议;与上市公司发生交易或者其他债权债务往来的，应根据上市规则的规定将该等事项提交董事会或者股东大会审议。

第二十条董事应保守上市公司秘密，不得泄漏上市公司尚未通过指定媒体对外披露的重大信息。

第二十一条董事应根据相关法律法规的规定，及时向本所申报其近亲属情况、本人及其近亲属的证券账户以及持有本公司的股份以及债券、权证、股票期权等证券产品情况及其变动情况。

董事应根据相关法律法规的规定，谨慎买卖其任职公司的股票以及债券、权证、股票期权等证券产品，并提示其近亲属谨慎买卖其任职公司的股票以及债券、权证、股票期权等证券产品，不得利用内幕信息获取不法利益。

第四章董事的勤勉义务第二十二条董事应积极履行对公司的勤勉义务，从公司最佳利益出发，考虑与其同等地位的人在类似情况下可能做出的判断，对上市公司待决策事项的利益和风险做出审慎决策，不得仅以对公司业务不熟悉或者对相关事项不了解为由主张免除责任。

第二十三条董事应保证有足够的时间和精力参与上市公司事务，对需提交董事会审议的事项能做出审慎周全的判断和决策。

第二十四条董事应关注董事会审议事项的决策程序，特别关注相关事项的提议程序、决策权限、表决程序和回避事宜。

第二十五条董事原则上应亲自出席董事会会议并做出决策。

董事因故不能亲自出席董事会会议的，可授权其他董事代为出席。授权事项和决策意向应具体明确，不得全权委托。

董事对表决事项的责任不因委托其他董事出席而免除。

第二十六条一名董事不得在一次董事会会议上接受超过两名以上董事的委托代为出席会议。

在审议关联交易事项时，非关联董事不得委托关联董事代为出席会议，独立董事不得委托非独立董事代为出席会议。

第二十七条董事一年内未亲自出席董事会会议次数占当年董事会会议次数三分之一以上的，上市公司监事会应对其履职情况进行审议，就其是否勤勉尽责做出决议并公告。

董事一年内未亲自出席董事会会议次数占当年董事会会议次数二分之一以上，且无疾病、境外工作或境外学习等特别理由的，本所公开认定其三年以上不适合担任上市公司董事。

第二十八条董事审议提交董事会决策的事项时，应主动要求相关工作人员提供详备资料、做出详细说明，谨慎考虑相关事项的下列因素：

(一)损益和风险;

(二)作价依据和作价方法;

(三)可行性和合法性;

(四)交易相对方的信用及其与上市公司的关联关系;

(五)该等事项对公司持续发展的潜在影响等事宜。

董事应就待决策的事项发表明确的讨论意见并记录在册后，再行投票表决。董事会的会议记录和表决票应妥善保管。

董事认为相关决策事项不符合法律法规相关规定的，应在董事会会议上提出。董事会坚持做出通过该等事项的决议的，异议董事应及时向本所以及其他相关监管机构报告。

第二十九条董事在将其分管范围内事项提交董事会会议审议时，应真实、准确、完整地向全体董事说明该等事项的具体情况。第三十条董事应在董事会休会期间积极关注上市公司事务，进入公司现场，主动了解上市公司的经营运作情况。对于重大事项或者市场传闻，董事应要求上市公司相关人员及时予以说明或者澄清，必要时应提议召开董事会审议。

第三十一条董事应积极配合上市公司信息披露工作，保证上市公司信息披露的真实、准确、完整、公平、及时、有效。

第三十二条董事应监督上市公司治理结构的规范运作情况，积极推动上市公司各项内部制度建设，纠正上市公司日常运作中与法律法规、公司章程不符的行为，提出改进上市公司治理结构的建议。

第三十三条董事发现上市公司或者上市公司董事、监事、高级管理人员存在涉嫌违法违规行为时，应要求相关方立即纠正或者停止，并及时向董事会、本所以及其他相关监管机构报告。

第三十四条上市公司董事长应遵守董事会会议规则，保证公司董事会会议的正常召开，及时将应由董事会审议的事项提交董事会审议，不得以任何形式限制或者阻碍其他董事独立行使其职权。

董事会休会期间，上市公司董事长应积极督促落实董事会已决策的事项，并将上市公司重大事项及时告知全体董事。

单个董事提议召开董事会会议的，上市公司董事长应在收到该提议的两日内审慎决定是否召开董事会会议，并将该提议和决定告知全体董事。董事长决定不召开董事会会议的，应书面说明理由并报上市公司监事会备案。

第三十五条独立董事除应遵守本指引的规定外，还应遵守法律、行政法规、部门规章和本所规范性文件中涉及独立董事的特别规定。

独立董事应积极行使职权，特别关注上市公司的关联交易、对外担保、并购重组、重大投融资活动、社会公众股股东保护、财务管理、高管薪酬、利润分配和信息披露等事项，必要时应根据有关规定主动提议召开董事会、提交股东大会审议或者聘请会计事务所审计相关事项。

独立董事原则上应每年有不少于十天的时间到上市公司现场了解公司的日常经营、财务管理和其他规范运作情况。

第五章违规行为的处理

第三十六条董事存在未根据本指引规定善尽职守情形的，本所将按照相关规定约见谈话。

第三十七条董事违反本指引规定，情节严重的，本所将根据上市规则酌情予以下述惩戒：

(一)通报批评;

(二)公开谴责;

(三)公开认定其三年以上不适合担任上市公司董事。

第三十八条董事违法违规情形严重的，本所将报请中国证监会查处。第三十九条董事存在下列情形之一的，可以向本所申请免责：

(一)相关行为人隐瞒相关事实，董事善尽职守未能发现的;

(二)董事已及时对上市公司违反公司章程的行为提出异议并记录在册的;

(三)董事已及时向本所以及其他监管机构报告上市公司违法违规行为的。

第六章附则

第四十条上市公司监事、高级管理人员应参照执行本指引。

第四十一条本指引所指“亲自出席”，包括董事本人现场出席和以通讯方式出席以非现场方式召开的董事会会议。

第四十二条本指引自发布之日起施行。

【证券法第二十三条国务院证券监督管理机构依照法定条件负责核准股票发行申请。核准程序应当公开，依法接受监督。

参与审核和核准股票发行申请的人员，不得与发行申请人有利害关系，不得直接或者间接接受发行申请人的馈赠，不得持有所核准的发行申请的股票，不得私下与发行申请人进行接触。】

前款所称亲属，是指发审委委员的配偶、父母、子女、兄弟姐妹、配偶的父母、子女的配偶、兄弟姐妹的配偶。

【注意发审委委员的亲属未包含配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母。上市规则中的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母及配偶的父母、兄弟姐妹及其配偶、年满18周岁的子女及其配偶、配偶的兄弟姐妹和子女配偶的父母;独立董事的直系亲属是指配偶、父母、子女等、主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹(未包含子女配偶的父母)等】

关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见

(2001年8月16日证监发[2001]102号)

为进一步完善上市公司治理结构，促进上市公司规范运作，现就上市公司建立独立的外部董事(以下简称独立董事)制度提出以下指导意见：

一、上市公司应当建立独立董事制度

(一)上市公司独立董事是指不在公司担任除董事外的其他职务，并与其所受聘的上市公司及其主要股东不存在可能妨碍其进行独立客观判断的关系的董事。

(二)独立董事对上市公司及全体股东负有诚信与勤勉义务。独立董事应当按照相关法律法规、本指导意见和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体利益，尤其要关注中小股东的合法权益不受损害。独立董事应当独立履行职责，不受上市公司主要股东、实际控制人、或者其他与上市公司存在利害关系的单位或个人的影响。独立董事原则上最多在5家上市公司兼任独立董事，并确保有足够的时间和精力有效地履行独立董事的职责。

(三)各境内上市公司应当按照本指导意见的要求修改公司章程，聘任适当人员担任独立董事，其中至少包括一名会计专业人士(会计专业人士是指具有高级职称或注册会计师资格的人士)。在二00二年六月三十日前,董事会成员中应当至少包括2名独立董事;在二00三年六月三十日前，上市公司董事会成员中应当至少包括三分之一独立董事。

(四)独立董事出现不符合独立性条件或其他不适宜履行独立董事职责的情形，由此造成上市公司独立董事达不到本《指导意见》要求的人数时，上市公司应按规定补足独立董事人数。

(五)独立董事及拟担任独立董事的人士应当按照中国证监会的要求，参加中国证监会及其授权机构所组织的培训。

二、独立董事应当具备与其行使职权相适应的任职条件担任独立董事应当符合下列基本条件：

(一)根据法律、行政法规及其他有关规定，具备担任上市公司董事的资格;

(二)具有本《指导意见》所要求的独立性;

(三)具备上市公司运作的基本知识，熟悉相关法律、行政法规、规章及规则;

(四)具有五年以上法律、经济或者其他履行独立董事职责所必需的工作经验;

(五)公司章程规定的其他条件。

三、独立董事必须具有独立性下列人员不得担任独立董事：

(一)在上市公司或者其附属企业任职的人员及其直系亲属、主要社会关系(直系亲属是指配偶、父母、子女等;主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等);

(二)直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属;【主要社会关系可以】

(三)在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属;【主要社会关系可以】

(四)最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员;

(五)为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员;

(六)公司章程规定的其他人员;

(七)中国证监会认定的其他人员。

独立董事直系亲属是指配偶、父母、子女等;主要社会关系是指兄弟姐妹、岳父母、儿媳女婿、兄弟姐妹的配偶、配偶的兄弟姐妹等，与关联方中关系密切的家庭成员相比未含有子女配偶的父母

(二)直接或间接持有上市公司已发行股份1%以上或者是上市公司前十名股东中的自然人股东及其直系亲属;【主要社会关系可以】

(三)在直接或间接持有上市公司已发行股份5%以上的股东单位或者在上市公司前五名股东单位任职的人员及其直系亲属;【主要社会关系可以】

(四)最近一年内曾经具有前三项所列举情形的人员;

(五)为上市公司或者其附属企业提供财务、法律、咨询等服务的人员;

(六)公司章程规定的其他人员;

(七)中国证监会认定的其他人员。

第五篇：证券公司董事监事和高管人员任职资格监管办法

证券公司董事、监事和高级管理人员

任职资格监管办法

(2006年10月20日中国证券监督管理委员会第192次主席办公会议审议通过，根据2012年10月19日中国证券监督管理委员会《关于修改〈证券公司董事、监事和高级管理人员任职资格监管办法〉的决定》修订)

第一章总则

第一条为了规范证券公司董事、监事、高级管理人员和分支机构负责人任职资格监管，提高董事、监事、高级管理人员和分支机构负责人的专业素质，保障证券公司依法合规经营，根据《公司法》、《证券法》、《行政许可法》、《证券公司监督管理条例》等法律、行政法规的有关规定，制定本办法。

第二条证券公司董事、监事、高级管理人员和分支机构负责人的任职资格监管适用本办法。

本办法所称证券公司高级管理人员(以下简称高管人员)，是指证

—1— 券公司的总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书以及实际履行上述职务的人员。

证券公司行使经营管理职责的管理委员会、执行委员会以及类似机构的成员为高管人员。

第三条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人应当在任职前取得中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)核准的任职资格。

证券公司不得聘任未取得任职资格的人员担任董事、监事、高管人员和分支机构负责人，不得违反规定授权不具备任职资格的人员实际行使职责。

第四条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人应当遵守法律、行政法规和中国证监会的规章、规范性文件，遵守公司章程和行业规范，恪守诚信，勤勉尽责。

第五条中国证监会依法对证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人进行监督管理。

证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人的任职资格由中国证监会授权中国证监会派出机构(以下简称派出机构)依法核准。

第六条中国证券业协会、证券交易所依法对证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人进行自律管理。

—2—

第二章任职资格条件第一节基本条件

第七条有下列情形之一的，不得担任证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人：

(一)《证券法》第一百三十一条第二款、第一百三十二条、第一百三十三条规定的情形;

(二)因重大违法违规行为受到金融监管部门的行政处罚，执行期满未逾3年;

(三)自被中国证监会撤销任职资格之日起未逾3年;

(四)自被中国证监会认定为不适当人选之日起未逾2年;

(五)中国证监会认定的其他情形。

第八条取得证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人任职资格，应当具备以下基本条件：

(一)正直诚实，品行良好;

(二)熟悉证券法律、行政法规、规章以及其他规范性文件，具备履行职责所必需的经营管理能力。

第二节董事、监事的任职资格条件

第九条取得董事、监事任职资格，除应当具备本办法第八条

—3— 规定的基本条件外，还应当具备以下条件：

(一)从事证券、金融、法律、会计工作3年以上或者经济工作5年以上;

(二)具有大专以上学历。

第十条取得独立董事任职资格，除应当具备本办法第八条规定的基本条件外，还应当具备以下条件：

(一)从事证券、金融、法律、会计工作5年以上;

(二)具有大学本科以上学历，并且具有学士以上学位;

(三)有履行职责所必需的时间和精力。

第十一条独立董事不得与证券公司存在关联关系、利益冲突或者存在其他可能妨碍独立客观判断的情形。

下列人员不得担任证券公司独立董事：

(一)在证券公司或其关联方任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员;

(二)在下列机构任职的人员及其近亲属和主要社会关系人员：持有或控制证券公司5%以上股权的单位、证券公司前5名股东单位、与证券公司存在业务联系或利益关系的机构;

(三)持有或控制上市证券公司1%以上股权的自然人，上市证券公司前10名股东中的自然人股东，或者控制证券公司5%以上股权的自然人，及其上述人员的近亲属;

(四)为证券公司及其关联方提供财务、法律、咨询等服务 —4— 的人员及其近亲属;

(五)最近1年内曾经具有前四项所列举情形之一的人员;

(六)在其他证券公司担任除独立董事以外职务的人员;

(七)中国证监会认定的其他人员。

第十二条取得董事长、副董事长和监事会主席任职资格，除应当具备本办法第八条规定的基本条件外，还应当具备以下条件：

(一)从事证券工作3年以上，或者金融、法律、会计工作5年以上，或者经济工作10年以上;

(二)具有大学本科以上学历或取得学士以上学位;

(三)通过中国证监会认可的资质测试。

第三节高管人员的任职资格条件

第十三条取得总经理、副总经理、财务负责人、合规负责人、董事会秘书，以及证券公司管理委员会、执行委员会和类似机构的成员(以下简称经理层人员)任职资格，除应当具备本办法第八条规定的基本条件外，还应当具备以下条件：

(一)从事证券工作3年以上，或者金融、法律、会计工作5年以上;

(二)具有证券从业资格;

(三)具有大学本科以上学历或取得学士以上学位;

—5—

(四)曾担任证券机构部门负责人以上职务不少于2年，或者曾担任金融机构部门负责人以上职务不少于4年，或者具有相当职位管理工作经历;

(五)通过中国证监会认可的资质测试。

第四节分支机构负责人的任职资格条件

第十四条取得分支机构负责人任职资格，除应当具备本办法第八条规定的基本条件外，还应当具备以下条件：

(一)从事证券工作3年以上或经济工作5年以上;

(二)具有证券从业资格;

(三)具有大学本科以上学历或取得学士以上学位。

第五节其他规定

第十五条证券公司法定代表人应当具有证券从业资格。

第十六条证券公司董事、监事以及其他人员行使高管人员职责的，应当取得高管人员的任职资格。

第十七条从事证券工作10年以上或曾担任金融机构部门负责人以上职务8年以上的人员，申请证券公司董事长、副董事长、独立董事、监事会主席、高管人员和分支机构负责人的任职资格 —6— 的，学历要求可以放宽至大专。

第十八条具有证券、金融、经济管理、法律、会计、投资类专业硕士研究生以上学历的人员，申请证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人任职资格的，从事证券、金融、经济、法律、会计工作的年限可以适当放宽。

第十九条在证券监管机构、自律机构以及其他承担证券监管职能的专业监管岗位任职8年以上的人员，申请高管人员和分支机构负责人的任职资格，可以豁免证券从业资格的要求。

第三章申请与核准第一节申请与受理

第二十条申请董事长、副董事长、监事会主席任职资格的，应当由拟任职的证券公司向证券公司注册地派出机构提出申请，申请经理层人员任职资格应当由本人向其住所地派出机构或由拟任职的证券公司向公司注册地派出机构提出申请，并提交以下材料：

(一)申请表;

(二)2名推荐人的书面推荐意见;

(三)身份、学历、学位证明文件;

(四)资质测试合格证明;

—7—

(五)最近3年曾任职单位鉴定意见;

(六)最近3年担任单位主要负责人的，应提交离任审计报告;

(七)最近3年内在金融机构任职且被纳入监管范围的，应提交监管部门的监管意见;

(八)中国证监会要求提交的其他材料。

申请经理层人员任职资格的，还应当提交证券从业资格证书。

第二十一条推荐人应当是任职1年以上的证券公司现任董事长、副董事长、监事会主席或经理层人员。

申请人或拟任人不具有证券行业工作经历的，其推荐人中可有1名是其原任职单位的负责人。申请人或拟任人为境外人士的，推荐人中至少有1名为符合本办法规定的人员，另1名可以为申请人或拟任人曾任职的境外证券类机构的高管人员。

推荐人应当对申请人或拟任人是否存在本办法第七条所列举的情形作出说明，并对其个人品行、遵纪守法、从业经历、业务水平、管理能力等发表明确的推荐意见。

推荐人每个自然年度最多只能推荐3人申请证券公司董事长、副董事长、监事会主席或经理层人员的任职资格。

第二十二条申请除董事长、副董事长、监事会主席以外董事、监事的任职资格，应当由拟任职的证券公司向公司注册地派出机构提出申请，并提交以下材料：

—8—

(一)申请表;

(二)证券公司或股东单位的推荐意见;

(三)身份、学历、学位证明文件;

(四)最近3年内曾任职单位的鉴定意见;

(五)中国证监会要求提交的其他材料。

第二十三条股东单位推荐的前条所述董事、监事人选，由股东单位出具推荐意见;独立董事人选以及作为职工代表的董事、监事，应当由证券公司出具推荐意见。推荐意见至少包括以下内容：

(一)拟任人是否存在本办法第七条所列举的情形;

(二)拟任人遵守证券法律、行政法规、中国证监会有关规定以及自律组织规则的情况;

(三)拟任人的职业道德水准和诚信表现;

(四)拟任人的管理能力和业务能力;

(五)拟任人是否有足够的时间和精力履行职责。

第二十四条申请独立董事任职资格，还应当提供拟任人具有5年以上证券、金融、法律或者会计工作经历的证明，以及拟任人关于独立性的声明。声明应重点说明其本人是否存在本办法第十一条所列举的情形。

第二十五条已经取得董事长、副董事长、监事会主席任职资格的人员，自离开原任职公司之日起12个月内到其他证券公司担

—9— 任董事长、副董事长、监事会主席，且未出现本办法第七条规定情形的，拟任职公司应当向公司注册地派出机构提交以下申请材料：

(一)申请表;

(二)原任职公司的离任审计报告;

(三)中国证监会要求的其他材料。

第二十六条申请分支机构负责人任职资格的，应当由拟任职的证券公司向分支机构所在地派出机构提出申请，并提交以下材料：

(一)申请表;

(二)证券公司的推荐意见;

(三)身份、学历、学位、证券从业资格的证明文件;

(四)最近3年曾任职单位的鉴定意见;

(五)最近3年内曾在金融机构任职且被纳入监管范围的，应提交监管部门的监管意见;

(六)中国证监会要求提交的其他材料。

第二十七条申请人提交学历、学位证明文件复印件的，应当加盖颁发单位或出具单位的公章，或出具公证机关的公证文书或律师的认证文件，以证明复印件与原件一致;提交国外和中国香港、澳门特别行政区及台湾地区大学或高等教育机构学位证书或高等教育文凭，或者非学历教育文凭的，应当同时提交国务院教 —10— 育行政部门对其所获教育文凭的学历学位认证文件。

第二十八条申请人提交的最近3年曾任职单位的鉴定意见，应当详细说明申请人或拟任人在曾任职单位的职责范围、履职情况以及是否受到纪律处分等情况。

第二十九条派出机构根据《行政许可法》第三十二条和中国证监会行政许可实施程序的有关规定，对申请人提出的任职资格申请作出处理。

第二节审查与核准

第三十条派出机构认为有必要时，可以对申请人或拟任人进行考察、谈话。

第三十一条申请人或拟任人有下列情形之一的，派出机构可以作出终止审查的决定：

(一)申请人或拟任人死亡或者丧失行为能力的;

(二)申请人依法终止的;

(三)申请人主动要求撤回申请材料的;

(四)申请人未在规定期限内针对反馈意见作出进一步说明、解释的;

(五)申请人或拟任人因涉嫌违法违规行为被行政机关立案调查的;

—11—

(六)申请人被依法采取停业整顿、托管、接管、限制业务等监管措施的;

(七)申请人或拟任人因涉嫌犯罪被司法机关立案侦查的;

(八)中国证监会认定的其他情形。

第三十二条派出机构应当在规定期限内对证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人的任职资格申请作出是否核准的决定。不予核准的，应当说明理由。

第三节任职

第三十三条证券公司应当自拟任董事、监事取得任职资格之日起30日内，按照公司章程等有关规定办理上述人员的任职手续。自取得任职资格之日起30日内，上述人员未在证券公司任职或履行相关职务的，除有正当理由并经相关派出机构认可的，其任职资格自动失效。

第三十四条证券公司任免董事、监事、高管人员和分支机构负责人的，应当自作出决定之日起5日内，将有关人员的变动情况以及高管人员的职责范围在公司公告，并向相关派出机构报告，提交以下材料：

(一)任职、免职决定文件;

(二)相关会议的决议;

—12—

(三)相关人员的任职资格核准文件;

(四)相关人员签署的诚信经营承诺书;

(五)高管人员职责范围的说明;

(六)中国证监会规定的其他材料。

证券公司未按要求履行公告、报告义务的，相关人员应当在2日内向相关派出机构报告。

第三十五条证券公司任免董事、监事、高管人员和分支机构负责人的，中国证监会及相关派出机构可以对有关人员进行任职谈话。证券公司选任的董事、监事、高管人员和分支机构负责人不符合规定的条件的，中国证监会及相关派出机构应当责令证券公司限期更换人员。

第三十六条内资证券公司境外人士担任经理层人员职务的比例最多可以达到公司该类人员总数的30%;外资参股证券公司境外人士担任经理层人员职务的比例最多可以达到公司该类人员总数的50%。

第三十七条证券公司高管人员和分支机构负责人最多可以在证券公司参股的2家公司兼任董事、监事，但不得在上述公司兼任董事、监事以外的职务，不得在其他营利性机构兼职或者从事其他经营性活动。

证券公司高管人员在证券公司全资或控股子公司兼职的，不受上述限制，但应当遵守中国证监会有关规定。

—13— 证券公司分支机构负责人不得兼任其他同类分支机构负责人。任何人员最多可以在2家证券公司担任独立董事。

证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人兼职的，应自有关情况发生之日起5日内向相关派出机构报告。

第三十八条取得经理层人员任职资格的人员，担任除独立董事之外的其他职务，不需重新申请任职资格，由拟任职的证券公司按照规定依法办理其任职手续。

取得分支机构负责人任职资格的人员，改任同一公司其他分支机构负责人或者其他公司分支机构负责人的，不需重新申请任职资格，由拟任职的证券公司按照规定依法办理其任职手续。

第三十九条证券公司董事、监事离任的，其任职资格自离任之日起自动失效。

有以下情形的，不受前款规定限制：

(一)证券公司董事(不包括独立董事)、监事在同一公司相互改任;

(二)证券公司董事长、副董事长、监事会主席，在同一公司改任除独立董事之外的其他董事、监事。

第四十条证券公司变更法定代表人、主要负责人及分支机构负责人的，应当自作出有关任职决定之日起20日内办理证券业务许可证的变更手续。

—14—

第四章监督管理

第四十一条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人应当按照法律、行政法规、中国证监会的规定和公司章程行使职权，不得授权未取得任职资格的人员代为行使职权。

第四十二条高管人员职责分工发生调整的，证券公司应当在5日内在公司公告，并向相关派出机构报告。同时，证券公司应当将上述事项及时告知相关高管人员。证券公司未按要求履行公告、报告义务的，相关高管人员应当在2日内向相关派出机构报告。

第四十三条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人应当拒绝执行任何机构、个人侵害公司利益或者客户合法权益等的指令或者授意，发现有侵害客户合法权益的违法违规行为的，应当及时向中国证监会及相关派出机构报告。

中国证监会及其派出机构依法保护因依法履行职责、切实维护客户利益而受到不公正待遇的董事、监事、高管人员和分支机构负责人的合法权益。

第四十四条禁止证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人从事下列行为：

(一)利用职权收受贿赂或者获取其他非法收入;

(二)挪用或侵占公司或者客户资产;

(三)违法将公司或者客户资金借贷给他人;

—15—

(四)以客户资产为本公司、公司股东或者其他机构、个人债务提供担保。

第四十五条中国证监会对取得经理层人员任职资格但未在证券公司担任经理层人员职务的人员进行资格年检。

中国证监会对取得分支机构负责人任职资格但未在证券公司担任分支机构负责人职务的人员进行资格年检。

上述人员应当自取得任职资格的下一个年度起，在每年第一季度向住所地派出机构提交由单位负责人或推荐人签署意见的年检登记表。

第四十六条取得经理层人员任职资格而不在证券公司担任经理层人员职务的人员，未按规定参加资格年检，或未通过资格年检，或自取得任职资格之日起连续5年未在证券公司任职的，应当在任职前重新申请取得经理层人员的任职资格。

取得分支机构负责人任职资格而不在证券公司担任分支机构负责人职务的人员，未按规定参加资格年检，或未通过资格年检，或连续5年未在证券公司任职的，应当在任职前重新申请取得分支机构负责人的任职资格。

第四十七条中国证监会建立数据库，记录取得经理层人员任职资格的人员信息。证券公司选聘经理层人员，可以从中查询相关信息。

中国证监会将证券公司董事长、副董事长、监事会主席的有 —16— 关信息录入数据库。

第四十八条取得董事、监事、经理层人员任职资格的人员应当至少每3年参加1次中国证监会认可的业务培训，取得培训合格证书。

取得分支机构负责人任职资格的人员应当至少每3年参加1次所在地派出机构认可的业务培训，取得培训合格证书。

第四十九条证券公司董事长、总经理不能履行职务或者缺位时，公司可以按公司章程等规定临时决定符合第八条规定的人员代为履行职务，并在作出决定之日起3日内向中国证监会及注册地派出机构报告。

公司决定的人员不符合条件的，中国证监会及相关派出机构可以责令公司限期另行决定代为履行职务的人员，并责令原代为履行职务人员停止履行职务。

代为履行职务的时间不得超过6个月。公司应当在6个月内选聘具有任职资格的人员担任董事长、总经理。

第五十条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人涉嫌重大违法犯罪，被行政机关立案调查或司法机关立案侦查的，证券公司应当暂停相关人员的职务。

第五十一条有下列情形之一的，相关派出机构应当对负有直接责任或领导责任的董事、监事、高管人员和分支机构负责人进行监管谈话：

—17—

(一)证券公司或本人涉嫌违反法律、行政法规或者中国证监会规定;

(二)证券公司法人治理结构、内部控制存在重大隐患;

(三)证券公司财务指标不符合中国证监会规定的风险控制指标;

(四)证券公司聘任不具有任职资格的人员担任董事、监事、高管人员和分支机构负责人或者违反本办法规定授权不具备任职资格的人员实际履行上述职务;

(五)违反本办法第三十四条、第四十二条规定，未履行公告义务;

(六)董事、监事、高管人员和分支机构负责人不遵守承诺;

(七)违反本办法第四十一条、第四十三条、第四十八条、第五十条规定;

(八)自签署推荐意见之日起1年内所推荐的人员被认定为不适当人选或被撤销任职资格;

(九)所出具的推荐意见存在虚假内容;

(十)对公司及其股东、其他董事、监事、高管人员和分支机构负责人的违法违规行为隐瞒不报;

(十一)未按规定对离任人员进行离任审计;

(十二)中国证监会根据审慎监管原则认定的其他情形。

第五十二条证券公司净资本或其他风险控制指标不符合规定， —18— 被中国证监会责令限期改正而逾期未改正的，或其行为严重危及证券公司的稳健运行、损害客户合法权益的，中国证监会可以限制公司向董事、监事、高管人员和分支机构负责人支付报酬、提供福利，或暂停相关人员职务，或责令更换董事、监事、高管人员和分支机构负责人。

董事、监事、高管人员和分支机构负责人被暂停职务期间，不得离职。

第五十三条证券公司董事、监事、高管人员和分支机构负责人在任职期间出现下列情形之一的，中国证监会及相关派出机构可以将其认定为不适当人选：

(一)向证券监管机构提供虚假信息、隐瞒重大事项;

(二)拒绝配合证券监管机构依法履行监管职责;

(三)擅离职守;

(四)1年内累计3次被证券监管机构按照本办法第五十一条的规定进行监管谈话;

(五)累计3次被自律组织纪律处分;

(六)累计3次对公司受到行政处罚负有领导责任;

(七)累计5次对公司受到纪律处分负有领导责任;

(八)中国证监会根据审慎监管原则认定的其他情形。

第五十四条自被中国证监会及相关派出机构认定为不适当人选之日起2年内，任何证券公司不得聘用该人员担任董事、监事、

—19— 高管人员和分支机构负责人。