银行承兑汇票开票流程

第一篇：银行承兑汇票开票流程

银行承兑汇票开具流程

开具银行承兑汇票的具体流程是怎么样的?

第一联卡片,第二联承兑汇票,第三联解讫通知,第四联存根由签发人存查。 办理银行承兑汇票的程序如下: (1) 银行承兑汇票具体由付款人或承兑申请人向银行提出申请,经银行审查同意,由承兑银行在商业汇票上签字承兑,保证此票到期无条件付款。银行承兑汇票是商业信用与银行信用相结合的信用票据,银行承兑实质是银行对外信用担保的一种形式。承兑银行按票面金额向承兑申请人收取千分之一的承兑手续费,承兑手续费每笔不足十元的,按十元计收。

(2) 收款单位或被背书人将要到期的银行承兑汇票连同填制的邮划或电划委托收款凭证,一并送交银行办理转账,根据银行的收账通知,据以编制收款凭证。收款单位将未到期的商业汇票向银行申请贴现时,应按规定填制贴现凭证,连同汇票一并送交银行,根据银行的收账通知,据以编制收款凭证。

(3) 承兑申请人于银行承兑汇票到期前将款项付给收款人、被背书人或贴现银行。付款单位在收到银行的付款通知时,据以编制付款凭证。如果承兑申请人于银行承兑汇票到期日未能足额交存票款,承兑银行除凭票向收款人、被背书人或贴现银行无条件支付外,应根据承兑协议规定,将尚未折回的承兑金额转入付款人(承兑申请人)的贷款户,作逾期贷款处理,对承兑申请人执行扣款,并对尚未扣回的承兑金额每天按万分之五计收罚息。 为了加强商业汇票的管理,企业应指定专人负责管理商业汇票,并设?"应收、应付票据备查簿",对每一笔应收、应付票据进行详细登记,到期结清票据,在"备查簿"中逐笔予以注销

第二篇：银行承兑汇票贴现流程

一、检查收到的承兑汇票 1.票面字体要清晰，字体不能涂改 2.盖章与签名要一致

3.出票单的盖章可盖出边框栏，但贴背书的盖章一定要在盖章栏内，不能超出边框外。

4.背书人与被背书人的骑缝章一定要盖清晰 5.不收信用社和外资银行的承兑汇票 6.出票期限不能超出185天

7.票面金额范围在10万以上，1千万以下。

8.除了出票单有注明日期外，其它背书单上不用填上日期。

二、计算公式

银行承兑汇票贴现利息=剩余天数*票面金额*银行公布利率/100/360

注:1.异地票+3天，异地票即广州市以外。

2.剩余天数：贴息日期与汇票到期日的实际天数—2天(银行预计申请日)

三、贴现提供的资料

1.与上一手的贸易合同，复印后加盖公章。

2.增值税发票第一联，在票头上写上：此票已在农行贴现，后复印再加盖公章;

3.合同金额及发票金额要大于或等于票面金额，合同张数及发票张数不限;

4.一般月底银行不办理贴现手续，银行除了收取贴现利息外，不收取手续费。

第三篇：银行承兑汇票业务处理流程

客户通过信贷部门出票申请审核后，由信贷部门将出票电子信息发到核心系统，客户持由放款中心审批后的放款通知书进行柜面业务操作，核对放款通知书相关要素及审批人审批意见，按照记载的保证金比例在出票时冻结保证金，打印银行承兑汇票(签发的银行承兑汇票无论期限长短一律采用一对一的方式，即每签发一笔银行承兑汇票对应一个保证金账户)。交易代码13500

1银行承兑汇票到期转款13500

3银行承兑汇票到期后，系统在到期日处理时自动将应付持票人票款从出票人保证金户、存款结算账户或从垫款科目扣款转入应解汇款，在持票人提示付款时将款项从“应解汇款”转出向持票人兑付。若系统自动转款不成功，或持票人持票到期当天要求承兑，而系统尚未实现自动转款，需将票款从保证金户、存款结算账户或垫款科目扣款转入应解汇款。

银行承兑汇票注销13500

4收回到期已付款的银行承兑汇票或汇票到期未使用、未到期未使用退回的银行承兑汇票，按有关规定对汇票予以注销。

注意：注销是指已付款、到期未用退回。付款注销是信用社收回到期已付款的银行承兑汇票的注销。未用退回是出票人对未来使用已到期的银行承兑汇票申请注销。

银行承兑汇票挂失解挂13500

5票据最后持有人在票据丧失、被盗或灭失后来，可以直接向承兑信用社申请挂失，挂失3天内应向人民法院申请公示催告程序后，将通知付款人止付。失票也可以不向承兑人申请挂失而直接向人民法院申请公示催告程序。

银行承兑汇票挂失应向申请挂失人收取一定金额的手续费工。手续费是通过公共交易手工收取，不与本交易关联。

汇票状态为为挂失时，不能够对于该汇票进行注销，但对可以在汇票到期日日终，由系统自动转款。

票据持有人直接向信用社申请挂失后，应于期限内向法院申请公示催告程序，挂失后13日内向信用社未收到人民法院的挂失上传通知书，可执行本交易对挂失汇票解挂。

第四篇：银行承兑汇票挂失处理流程

在发现银行承兑汇票遗失后，立即向承兑人开票行进行电话挂失及书面挂失 → 向承兑人开票行所在地人民法院申请公示催告 → 汇票到期后办理托收凭证。

1、向开票行书面挂失

所需材料：

(1)填写挂失止付通知书(银行提供，一式两份)

(2)提供最后持票人或最后背书人营业执照、组织部机构代码证、法人身份证明的复印件并加盖公章

(3)法人授权书 (4)经办人身份证

2、向人民法院申请公示催告

准备材料：

(1)公示催告申请书(法院标准版本)。

(2)申请人的身份证明：如申请人为个人，申请人的身份证原件及复印件;如申请人为企业：公司的营业执照正副本原件及复印件，公司组织机构代码正副本原件及复印件，法定代表人证明(法院无标准版本)及身份证复印件。

(3)持票证明文件：出票人出具的票据支付证明，上家公司出具的票据转让证明。 (4)法院授权委托书。(法院标准版本)

以上资料准备好后，去开票行当地法院办理

(5)支付受理费用和公告费，到指定柜台开具发票。

(6)法院受理：出具受理通知书。并要求填写《除权判决书》(日期空白不填)，加盖公章即可。公告期结束后，法院会将《除权判决书》邮寄给申请人。

(7)将法院出具的受理通知书复印一份给到开票行，通知开票行此票已挂失。

(8)在收到《除权判决书》后，将《除权判决书》复印件和公司账户信息邮寄或亲自送到开票行，开票行将票面金额转入公司账户。

附：法律依据

《民事诉讼法》 第一百九十五条 按照规定可以背书转让的票据持有人，因票据被盗、遗失或者灭失，可以向票据支付地的基层人民法院申请公示催告。依照法律规定可以申请公示催告的其他事项，适用本章规定。

申请人应当向人民法院递交申请书，写明票面金额、发票人、持票人、背书人等票据主要内容和申请的理由、事实。

第一百九十六条 人民法院决定受理申请，应当同时通知支付人停止支付，并在三日内发出公告，催促利害关系人申报权利。公示催告的期间，由人民法院根据情况决定，但不得少于六十日。

第一百九十七条 支付人收到人民法院停止支付的通知，应当停止支付，至公示催告程序终结。

公示催告期间，转让票据权利的行为无效。催告期满，法院会做一个除权判决，你凭这个判决，在汇票到期日向出票银行要钱。

银行承兑汇票丢失的补救措施

(一)、法律依据

我国《票据法》第十五条规定：“票据丧失，失票人可以及时通知票据的付款人挂失止付，但是，未记载付款人或者无法确定付款人及其代理付款人的票据除外。

收到挂失止付通知的付款人，应当暂停支付。

失票人应当在通知挂失止付3日内，也可以在票据丧失后，直接依法向人民法院申请公示催告，或者向人民法院提起诉讼。” 这里的“失票人”是指持票人，即票据的最后合法占有人。

(二)、补救措施

1、补救流程：在发现银行承兑汇票遗失后，立即向承兑人开票行进行电话挂失及书面挂失 向承兑人开票行所在地人民法院申请公示催告 汇票到期后办理托收凭证

2、向开票行书面挂失所需材料

①填写挂失止付通知书(银行提供，一式贰份)

②提供最后持票人或最后背书人营业执照、组织部机构代码证、法人身份证明的复印件并加盖公章 ③法人授权书 ④经办人身份证

3、向人民法院申请公示催告所需材料 ①公示催告申请书 ②法人代表证明书 ③法人授权委托书

④持票证明文件(自出票人至最后持票人中的有对持有票据、转让票据的证明)

4、票据到期日前的承兑托收手续 ①挂失止付通知书

②组织机构代码证复印件(加盖公章)

③民事判决书、公告、托收凭证(最后持票人的开户行办理托收至开户行)

备注：票据遗失不但风险大、补救手续复杂繁琐，而且成本相当高，银行挂失费用高达票面金额的0.1%，以及法院公告费等，故各环节必须加强银行承兑汇票的收取及管理，以防银行承兑汇票的遗失。

第五篇：银行承兑汇票贴现操作流程

为提高公司季节性、富余资金的使用效率和收益率，在保证资金安全的前提下，公司接受外单位客户所持有的银行承兑汇票贴现，特制定本操作流程:

1. 财务部做好资金计划，预估富余资金金额和富余期间。

2. 贴现承兑汇票来源：原则上是必须华东地区四大商业银行开出的银行承兑汇票，持票人必须是通过银行专业人员介绍、有稳定实际经济业务、资金信誉较好的公司。

3. 贴现的银行承兑汇票经我公司财务人员在我公司开户银行查询确认(开户行发函―――出票行回复确认)，并由持票人拒付或被认定为假票时同意承担由此造成的一切经济损失和法律责任的书面承诺书。

4. 持票人和我公司签订借款协议用于税务局开具利息发票，协议中需列明本金、期限和利息，并注明以承兑汇票质押，到期我公司可直接兑现。

5. 我公司财务经理确认已收到需贴现的银行承兑汇票(相关票面信息、印章完整无误)、银行查询确认单、持票人书面承诺书、借款协议后，按票面金额扣除应收利息的差额支付给持票人，持票人出具收款收据(或进帐单复印件)。我公司一周内提供利息发票。

6. 我公司财务人员收到承兑汇票后即在被背书人用黑色墨水笔填写上我公司名称全称，并妥善保管好已收到的银行承兑汇票(原件由专人保管，复印件由出纳经办会计保管)。

7. 每张承兑汇票到期日前4-5天时，出纳经办会计到我公司开户银行办理承兑汇票到期委托收款(即兑现)手续，及时跟进入账。如有异常及时报告。