公司流程规章制度

在当今社会生活中，制度的使用越来越多，制度是一种需要共同遵守的规章制度。如何制定一个合适的制度？以下是小编为您收集的《公司流程规章制度》，仅供参考，希望能够帮助到大家。

第一篇：公司流程规章制度

公司财务制度及流程

第一章总则

第一条为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化，规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条凡涉及公司日常物资(包括零星材料，设备配件，固定资产，低值易耗品，办公用具，工具等)采购，及经营物资采购，税费支出，招待费用，差旅费用，车辆维修保养，加油加气，水电，电话费缴纳等支出项目的报销均按此制度执行。 第三条本制度适用公司全体员工 第二章基本制度及流程

借款是指公司员工因公务需要的临时性借款;预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

(一)借款管理规定

1.出差借款：出差人员经相关负责人同意后，按借款审批流程即报总经理批准后，批复到财务，由财务转账支付或出纳现金支付。出差返回后及时办理报销及还款手续。

2.日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后，按借款审批流程即报部门经理及总经理批复后，财务转账或出纳现金支付，公司日常采购单次业务超过1000元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付，采购完成后及时用发票(特殊情况用收据)报账并及时还款。

3.其他临时性借款：凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用，招待费用，车辆费用等)，业务经办人员经部门负责人同意后报总经理批准后办理借款，业务人员在业务办理完毕后及时用发票报账(特殊情况用收据报账)。

(二)预付款管理规定

1.固定资产采购预付款：凡涉及固定资产采购(房屋建筑物，机器设备，工具，两千元以上办公用具等)需支付预付款的，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额，按审批程序报总经理批准后，方可办理付款手续。

2.货物采购预付款：凡涉及公司经营货物采购需要提前支付货款的，由采购人员报总经理批准后，方可办理。

(三)借款及预付款的其他规定

1.公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要来不及结清前帐，需和财务沟通并约定好之后方可再借付。

2.公司业务经办人员必须在单项借款业务或预付业务办理完毕后五个工作日内凭有效票据报销并结清借款及预付款，凡超过一个月不结帐者(特殊情况除外)，一律不予报销，财务有权从其本人工资中扣除借款或预付款。 第三章公司费用报销规定及流程

(一)费用报销的控制原则

实行计划管理，分级负责，层层把关的原则。由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性，合理性的一级审查;由财务部门对报销票据和合法性，可行性进行审查，由总经理进行最后的审核批准。

(二)公司费用报销规定

1.公司一切费用支出必须按先申请，后办理的原则进行，对未进行申请审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。

2.报销人员所报销的费用支出必须真实，合规，严禁和杜绝弄虚作假行为。报销人员必须凭真实，合规，有效的原始凭证报销，所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据(特殊情况用收据，须经总经理同意后)，要填写完整，数字清楚，严禁支出项目与所附票据不符及其他违规行为。

3.报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理，粘贴，并按规定要求填写费用报销凭证，待逐级审批后，方可报销。

4.费用发生完毕后，当事人应及时收集费用单据加以整理归类，采用公司统一规定的报销单，粘贴过程中应区别费用性质，分类粘贴(如交通费，住宿费，餐饮费，招待费，办公用品，车辆保险费，加油费，过路过桥费，停车费等)。

(三)费用报销流程

1.公司所有资金支出报销按报销人员整理单据填写完整后，报部门经理审核签字，再报财务复核并报总经理审批后，由出纳给付现金或财务转账。 第四章公司货物采购流程

(一)货物采购管理规定

1.公司货物采购原则上采取公司财务直接对采购对象的直接转账付款，但由于羊肉和鸡蛋的供应者很多时候因为个人原因不能接受转账支付，在这种情况下，由业务人员向出纳提出借款要求，报财务及主管经理批准后，业务人员向出纳打借条后，财务转账到业务人员手中，本次业务结束后，业务人员以供应商的收条报销，并结清借款。

2.如业务人员在采购前报主管经理批准后，以个人资金预付货款，在该笔业务完成后，以供应商的收条到出纳处报销，财务核准后以转账或现金支付业务人员。 第五章出纳与财务的对接

(一)公司的基本户资金及现金均存放于财务手中，出纳手中存放五千元以下现金用于日常开支。在报销中存在资金不足，向财务及总经理递交备用金申请，由财务给付出纳备用金。

(二)出纳每周以表格形式向财务上报本周收支情况，以便财务及时了解公司的销售及结款情况。

(三)公司对外帐目将委托会计公司做帐，并报税，由出纳与会计公司对接，将本月开具的发票及进货发票、报销凭证等及时报送会计公司。

(四)出纳应对公司的开入及开出发票及时进行核算，如进项不足，及时与采购人员协调，及时的开具发票，以免出现进项少，出项多的情况。

(五)出纳负责与商务对接，对每笔销售货物金额进行登记，计入应收账款。财务对每笔收到或支付的账款告知出纳，出纳核减每日应收、应付。并每周以邮件形式将公司应收、应付帐款报与财务。并催促销售及时结款或催促财务及时付款。 第六章销售与财务的对接

(一)公司销售的货物在公司对公司并开具发票的情况下，原则上要求对方在结帐款时给付到我方基本户，如有特殊情况，可给付到财务的现金账户。

(二)公司销售到个人的货物，在对方结付现金后，原则上由业务人员当天交回 出纳处，并由出纳记账;特殊情况不能交回的(如出差等)，需向财务说明情况，销售人员不允许存放现金。 第七章员工差旅费及招待费管理。

(一)员工应工外出需开车，吃饭，住宿等有差旅费支出的，外出前需报主管及财务备案，待本次出差回来后及时填报报销单，并经主管审核后去财务报销，报销单据需真实有效。

(二)员工有客户来访需要安排客饭的，需经主管批准后才可安排接待客饭。本次接待结束后凭开具的发票报销，并说明客户几人，客陪几人。(原则上一个客人客陪不能超过2人，每人不超过100元。) 第八章车辆费用管理。

(一)油费报销：车辆油费报销需开具加油站发票并开具公司名称。报销时填注里程及开车办理路经地。

(二)保养报销：需该车修理明细及换件明细并开具发票，填写公司名称。

(三)保险报销：保险到期前，需报主管同意后，在保险到期前投保，可以在主管同意后先预支保险费，等保险公司开具发票后报销还借款。 以上财务流程在经公司管理层批准后，于2016年10月10日起执行

第二篇：公司财务制度及流程

公司财务制度及流程

第一章、总则

第一条、为进一步强化公司财务管理，完善财务管理制度，合理控制费用支出，规范公司的会计核算工作和财务报销行为，使公司财务管理制度化、规范化和可控性，发挥财务在公司生产经营管理中的作用，以保障提高公司的经济效益，特制定本制度。

第二条、 凡涉及公司日常物资(包括零星材料、辅助材料、设备配件、固定资产、低值易耗品、办公用具、工具等)采购、税费支出、日常办公费用、招待费用、差旅费用支出项目的报销均按此制度要求执行。

第三条、 本制度适用公司全体员工。

第二章 基本制度及流程

第一条、借款及预付款管理规定

(一) 借款是指公司员工因公务需要的临时性借款;预付款是指因公司业务需要，需预先支付的购买材料、货物及各项需要预先支付的款项。

(二)借款管理规定

1、 出差借款：出差人员经相关负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款，出差返回后及时办理报销还款手续。

2、 日常物资采购借款：凡涉及公司日常物资采购借款，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;公司日常零星物资采购单项业务超过500元以上的支出原则上需以银行转账支付，不得用现金支付。

3、其他临时借款：凡涉及公司费用性其他支出项目(如日常办公费用、招待费用、车辆费用等)，业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理借款;业务经办人员在业务办理完毕后应及时报帐，除周转金外其他借款原则上在结清前帐后方可办理借款。

(三) 预付款管理规定

1、各项工程预付款:凡涉及公司固定资产(房屋建筑物、机器设备、工具等)建设、安装、维修等需要支付预付款，由业务经办人员依据合同规定的付款方式及金额按审批程序批准后办理付款手续。

2、日常零星物资、材料采购预付款：凡涉及公司各项物资、材料采购需要提前预付货款由业务经办人员经部门负责人同意后按借款审批流程和审批权限办理预付款手续。

3、办理公司各项预付款时，业务经办人员必须向财务室提供审批的“专项合同或协议”后，方可办理预付款支付手续，预付的金额不得超出合同规定的金额，财务人员要与经济合同核对后，方可支付。

(四) 借款及预付款流程

1 、借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、支票或现金。

2、审批流程：主管部门经理审核签字→财务复核→总经理审批。

3、财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

(五)借款及预付款的其他规定

Windf.liu 8.13/2013

1、公司所有借款及预付款，原则上必须在前帐结清之后方可再借付，确因业务需要而来不及结清前帐，必须以书面形式告知财务室，经主办会计审核同意后方可再借付。

2、公司业务经办人员必须在单项借款业务办理完毕后按五个工作日内凭有效票据报销并结清借款或预付款;凡无理由未按规定期限报销者依据实际超出天数按当期银行贷款利息加罚滞纳金;凡超过两个月不结账者，一律不予报销，财务室有权从其本人工资中扣除借款或预付款。

第三章、公司费用报销规定及流程

(一)费用报销的控制原则：实行计划管理、分级负责、层层把关。由各部门负责人负责本部门人员费用报销的实质性、合理性的一级审查;由财务部门对报销票据的合法性、可行性及合理性进行二级审查并进行最后的审核批准。

(二) 公司费用报销规定

1、公司一切费用支出必须按先申请.后办理的原则进行，对未进行申请、审批的一切费用开支不予报销，特殊情况必须经总经理批准。

2、报销人员所报销的费用支出必须真实.合规,严禁和杜绝弄虚作假行为。报销人员必须凭真实.合规.有效的原始凭证报销,所持票据必须是国家税务机关统一印制的票据并要填写完整.数字清楚,严禁和杜绝白条入帐和费用支出项目与所附票据不符以及其他违规行为。

3、报销人员所报销费用的票据必须按时间顺序分类整理、粘贴并按规定和要求填写费用报销凭证,待逐级审核批准后,方可报销。

4、报销当事人应在费用发生过程中充分取得费用的相关单据，如：合约或协议、合法的票据等，如因未能取得合法(被税务机关认可)的票据而遭受财务人员剔除的部分支出，原则上不予报销，由当事人自行负责。

5、费用发生完毕后，当事人应及时将收集到的费用单据加以整理归类，采用公司统一规定的报销单，粘贴过程中应区别费用性质(如：交通费、住宿费、餐饮费、招待费、办公费、日常物品采购费等;车辆费用按养路费、加油费、保养费、过路过桥费、停车费等;)分类粘贴，便于归类计算和整理。

6、报销当事人在填写“费用报销单”时，应遵照“实事求是、准确无误”的原则，将费用的发生原因、发生金额、发生时间等要素填写齐全，并签署自己的名字， “费用报销单”的填写一律不允许涂改，尤其是费用金额，并要保证费用金额的大、小写必须一致，否则无效。

(三) 费用报销流程

1、公司所有资金支出报销按报销人整理报销单据并填写对应费用报销单→部门经理审核签字→财务会计复核→到出纳处报销的程序办理。

2、报销人应将填写完整、附件齐全的“费用报销单”送交本部门负责人和主管经理进行审核，部门负责人和主管经理应重点对费用发生的真实性、费用预算金额与实际金额的差异合理性进行审查，审查无异议后，应在“费用报销单”上签署审核意见并签名。

3、报销当事人将取得经过本部门负责人审批签署后的“费用报销单”送交财务会计进行审核，财务会计应重点对“费用报销单”后所附的原始发票和单据进行合法性及费用金额的计算进行复核，应对费用报销的必要性和有关财务制度及财经纪律规范性进行审查以及费用金额的计算进行稽查;

4、报销当事人取得审批齐全的“费用报销单”，应及时送交财务部门，办理报销手续，出纳人员应对“费用报销单”进行审核，重点看报销单是否有涂改、费用的计算是否正确、后附的发票是否齐全合法，审批手续是否齐备。出纳人员在审核无误后方能付款。

第四章 发票制度及流程

(一)定额发票：领取定额发票要等于合同签单金额或充值金额，不得多领。领取前要在后台填写申请，并签写《定额发票领用登记表》。

(二)机打发票：税点是7%，客户承担税点的不要求单价;客户不承担税点的,模拟网关短信单价不得低于5分，电信不得低于6分(07

55、05

51、106通道不得低于6分5)，否则不予开票。开票金额需大于1000元，若客户一个月中会有多次打款需要开票的，累计一月一开。

(三)发票领取流程

1、机打发票：后台申请——填写《机打发票申请登记》经理或者主管签字同意——到财务处领取机打发票

2、定额发票：后台申请——填写《定额发票申请登记表》——到财务处领取发票

第五章 担保制度

为保证公司有序正常运营、规范营业款项担保流程、建立健全担保手续、维护公司财产安全、杜绝死账坏账，有如下规定：

(一)：担保对象：

1 、 公司老客户且已经使用我公司产品或者服务的：

2 、 正式签订购销协议的：

3 、正式书面请求我方担保，并承诺到期付款的。

(二)：担保人及限额：

1、普通员工：担保限额≤本人基本工资的工资的2倍且不超过5000元

2、主管、经理助理:担保限额≤本人基本工资2.5倍且不超过一万

3、商务经理：担保款项≤20000元/笔，总额小于等于10万。

(三)：追款

财务人员每周对担保款项汇总一次，对超出一周未核销的担保款项予以通知担保人所在部门的负责人，部门负责人监督跟进担保款项及时回款。

(四)：其他

1 、对担保款项未收回，不可以在此申请担保(指担保金额已达到本人担保限额)2 、对于担保超出一个月至次月15号未收回的，停发担保人工资，直至扣发担保金额一致为止。当担保款项收回后，补发担保人工资。

(五)：担保手续流程：

普通员工可担保限额内金额，如超出(单笔或者累计)可逐级报批，金额在对应级别批准后，充值人员方可充值。

第六章 附则

(一)、本制度未涉及事项，暂按总会计师或总经理的意见核定报销，之后由财务室对该制度进行补充及完善。

(二)、本制度解释权归公司财务部。

(三)、本制度自发布之日起执行。

第三篇：公司晨会制度及流程

金昌爱心就业培训服务有限公司晨会

晨会制度

一、晨会时间：每周周一(8:30开始)

二、晨会参加人：公司全体成员

三、晨会主持人：由各位伙伴轮流主持，晨会结尾进行下次晨会交接安排。

四、晨会要求：晨会要求公司全体员工参加。若有特殊情况不能例行参加，须提前十分钟内由部门负责人告知主持人。

五、晨会主持人作用：

1、 为全场的灵魂人物;

2、 保证早会流程顺畅;

3、 画龙点睛之妙

4、 控制早会的长度;

5、 掌握全场的气氛;

六.晨会主持人注意事项 ：

1、 精神饱满、声音洪亮;

2、 要求严格，语气自然;

3、 口令明确，段落分明;

4、 画龙点睛，适时补充;

5、 流程顺畅;控制节奏;

6、 提早准备，注意细节;

七.晨会主持人工作执行重点 ：

提前到到公司，准备晨会正式开始。

八、晨会流程：

晨会流程

(一)、早会前：(主持人在早会前15分开始播放轻快音乐)

(二)、集合站立晨会并检查行动日志：

1.集合：八点半准时开始晨会。主持人：调整队列，原地踏步走，稍息，立正，向右看齐，向前看，各位伙伴，大家早上好(好，很好，非常好，掌声节拍为“一，一二，一二三”)

2.查看出勤，主持人点名查看考勤。

(各部点名结束后，对该部要适时给予掌声肯定，表现十分不佳的小组，对部门要实时进行提醒与要求，等所有部门报告完毕，主持人再对整体出勤情况进行分析，再次对表现优异的部门给予肯定，对表现不佳的部门给予提醒)。 范例：

某某部：应到6人，实到6人，全员到齐。 主持：全员到齐，掌声鼓励!

某某部：应到8人，实到5人，1人事假，2人未到。 主持：二组出勤不理想，请部门经理注意一下。

金昌爱心就业培训服务有限公司晨会

总结：今天出勤状况很好，给我们自己以热情的掌声。(或今天出勤状况不理想，有不少人无故未到，请部门经理给予关心，希望明天出勤状况能改善。) 3.检查日志：队员互相查看今日行动安排。

请检查对方的仪容仪表是否规范，若有不妥之处，请帮对方整理。……..检查完毕后，请将日志交给对方检查。

(三).高喊我们的口号: 各位老师早上好

感谢上帝创造天地万物给了人类生命; 感谢父母养育之恩; 感谢老师教诲之恩; 感谢朋友相伴之恩;

感谢伤害我们，打击我们的人; 让我们变得更加坚强; 感谢生活中的麻烦和困扰; 让我们变得成熟和稳重; 时常感恩，畅通无阻; 随时抱怨，寸步难行;

所以，感恩身边的每一位朋友; 真诚的对你说一句，谢谢你;

有你真好!我喜欢你!你是最棒的!

(四).一周工作安排或总结;

接下来进行喜讯报导，昨日我们业绩情况如何，有哪些伙伴有喜讯，让我们共同来了解，请报到名字的伙伴出列，大家以热烈的掌声给予恭喜：***签施工单6.2万，掌声恭喜…….(可用恭喜.鼓励.祝贺等用词，若念到名字伙伴请立即出列，对喜讯另有含义者，再次给予恭贺;如：达到晋升家装顾问资格，达成阶段奖励，获得某项特殊荣誉„„等，在某些情况下可对喜讯进行分析，如：多数组有喜讯，少数组没有喜讯，或多数组没喜讯，少数组有喜讯且表现优异时)„„(业绩喜讯报导完毕)，让我们再次以热烈的掌声恭喜以上伙伴。

范例：

在昨日有不少好消息产生，让我们对今日有喜讯的伙伴表示恭喜。 @某某人：转8.2万施工单，一个设计订单，让我们以热烈的掌声给予鼓励。 @某某人：签一设计订单，掌声鼓励，这是李宏伟入司后第一单，再次给予掌声预祝成功。

@最后让我们再次热烈的掌声恭喜以上伙伴。 (五)、心得分享：

分享利于成长，我们请成功者为我们做今日分享。接着由签单者分别分享心得，(分享结束后，让我们以热烈的掌声谢谢***伙伴为我们带来的心得分享同时请咱们优秀的同事归列) (六)、主管叮咛

接下来是主管叮咛时间，借助各位热情的掌声有请***。

„„(完毕)，让我们以热烈的掌声谢谢经理为我们做的叮咛。 (七)、行动宣言：

金昌爱心就业培训服务有限公司晨会

从今天开始我要为家族的命运而奋斗，骏马渴望驰骋，雄鹰志在蓝天，是战士就应该纵横沙场，是英雄总会逆风飞扬：我要用鹰的眼睛、狼的性格、豹的速度、熊的力量决战市场;攻无不克，战无不胜;我是博爵销售中心自豪的精英，鲜花、荣誉、掌声是我生命中最经典的永恒;我可以失去一切，但绝不能没有成功!

(八).热身运动:

各位伙伴,现在到了我们热身运动的时间，让我们以热烈的掌声欢迎***伙伴为我们带领舞蹈 “***”，请全体起立(带领舞*伙伴上台后)，有请音乐……..(结束后)，让我们以热烈的掌声谢谢***伙伴为我们领舞。

(九).：晨会结束：今天的晨会到此结束，明天的晨会主持人***出列(大家好，明天的晨会由我为大家主持)。祝愿各位伙伴旗开得胜，马到成功。开始行动(全体伙伴拍掌三下散会)

第四篇：公司采购流程管理制度

集团办公用品采购管理制度

为了提高公司采购效率、明确岗位职责、有效降低采购成本，满足公司对优质资源的需求，进一步规范物资采购流程，加强与各部门间的配合，特制定本制度。

一、 申购及其规定

1. 申购的定义

申购是指某人或者某部门根据需要确定一种或几种物料，并按照规定的格式填写一份要求获得的物料的单子的整个过程。

2. 申购单的要素(完整的申购单应包括以下要素)：

⑴ 申购的部门;

⑵ 申购的日期;

⑶ 申购物品的需求日期;

⑷ 申购的办公用品名称;

⑸ 申购的物品数量;

⑹ 申购的物品规格;

⑺ 申购如有特殊需要备注;

⑻ 申购单填写人签字;

⑼ 申购分支机构负责人签字;(注：所有申购必须经分支机构负责人确认签

字方可递交集团行政人资部);

⑽ 集团行政人资部确认签字;

3.申购单提报规定：

⑴申购单应按照要素填写完整、清晰，由公司领导审核批准后报行政人资部;

⑵申购单的更改和补充应以书面形式由公司领导签字后报行政人资部。

二、 申购单的接收及分发规定：

1.申购的接收要点

⑴采购部在接收申购单时应检查申购单的填写是否按照规定填写完整、清

晰，检查申购单是否经过公司领导审批;

⑵通知物料管理人员核查申购物资是否有库存;

⑶接收申购单时应遵循无计划不采购，名称规格等不完整清晰不采购，库

存已超储积压的物资不采购的原则;

⑷对于不符合规定和撤销的申购物料应及时通知申购部门。

2.申购单的分发规定

⑴对于申购单采购部应按照人员分工和岗位职责进行分工处理;

⑵对于紧急申购项目应优先处理;

⑶无法于申购部门需求日期办妥的应通知申购部门。

3.采购周期的规定

⑴每月12——15号各部门提交申购单;

⑵采购周期不应超过每月17号;

⑶采购部如未能按时完成采购任务时应向领导说明原因;

⑷遇到紧急采购应汇报公司领导采取快速优先采购的策略。

三、 询价及其规定

1.询价前应认真审阅申购单的品名、规格、数量、名称，遇到问题应及时的

与申购部门沟通;

2.属于相同类型或属性近似的产品应整理、归类集中打包采购;

3.对于紧急申购项目应优先处理;

4.所有采购项目上必须向生产厂家或服务商直接询价，原则能不通过其代理

或各种中介结构询价;

5.对于申购部门需求的物资如有成本较低的替代品可以推荐采购替代品;

6.询价时对于相同规格和技术要求应对不同品牌进行询价;

四、 比价、议价

1. 经成本分析后，研拟底价，设定议价目标

2. 决定采购条件(向厂家详细说明名称、数量、规格、品质要求、交货期、地点等)

3. 其他厂商价格是否较低

五、 比价、议价结果汇总

1.比价、议价汇总前应汇报公司相关领导，征得同意后方可汇总;

2.如比价、议价结果未通过公司领导审核应进行修改或重新处理。

六、 合同的签订及其规定

1.合同：是当事人或当事双方之间设立、变更、终止民事关系的协议。依法成

立的合同，受法律保护。广义合同指所有法律部门中确定权利、义务关系的协议。

2.合同正文应包含的要素

1) 合同名称、编号、签订时间、签订地点;

2) 采购物品/项目的名称、规格、数量、单价、总价及合同总额，清单、技

术文件与确认图纸是不可分割的部分;

3) 包装要求;

4) 合同总额应含税，特殊情况应注明;

5) 付款方式;

6) 质量保证期;

7) 质量要求及规范;

8) 违约责任和解决纠纷的办法;

9) 双方的公司信息;

10) 其他约定。

七、 合同执行及付款规定

1.合同执行

⑴已签订合同由采购部负责跟进、进行监督，如出现问题，采购部应及时

提出建议或补救措施，并及时通知申购部门及公司领导;

⑵已签订的合同在执行期间，应及时掌握合作单位对于合同义务和责任的

履行情况，跟踪并督促其保质保量，按时履约;

⑶合同在履行期间应按照上方约定严格执行合同，遇未尽事宜应及时协商

并签订补充合同。

2.付款规定

⑴按照合同约定达到付款条件的合同在付款时应填写付款审批单巡签后

提交财务部付款;

⑵财务部门在接到付款审批单后应在3天内付款，以免影响合同的执行和

供货周期，遇特殊情况延期付款的应及时通知采购部并汇报公司领导。

八、 入库

⑴公司所有的物料入库前均应通过行政人资部门的检验或验收; ⑵已经验收的物料应及时的入库，并及时出具入库清单;

第五篇：公司财务报销制度及流程

公司财务财务制度及流程

为了加强公司的财务管理工作，严格执行财务制度，完善财务管理，结合公司的具体实 际，特制定本报销制度，每位员工应严格遵守。

一、报销管理制度

1、日常费用报销时间：每周

二、周四统一报销，其他时间不予报销。

2、费用报销审核程序：

1)公司固定费用需事先申请(已与公司签订了合同的供应商/客户的固定费用) 具体流程如下：

申请人填写请购单 → 部门主管审批→ 总经理审批. 2)日常报销审批流程(公司固定支出、个人费用报销直接请款)

请款人填写报销请款表 → 部门主管审批 → 财务部主管审批 → 总经理审批→出纳验证付款

3、报销要求：

1)员工报销发票一律填写报销单，发票等附在“费用报销单”后面，并保证正面朝上平铺整齐粘贴好，不得倒置;

2)报销的发票必须是税务局统一印制的正式发票(有税务局监制章)，发票类别正确。确实无法取得相关业务发票的，应首先向财务部说明情况，再以其他收款发票替代。

3)发票或收款收据内容填写齐全。内容包括：单位名称、日期、项目内容、大写金额、小写金额、开票人、财务专用章(或发票专用章)等。

4)发票不能提供明确内容的需提供明细清单，如(办公用品、低值易耗品等)。 5)发票不缺不破，没有涂改痕迹特别是金额，财务部拒收假发票。 6)各人报销各自费用，不得代申请以免重复报销。

7)当月费用应尽量在当月报销，购买材料和支付工程款，必须在单据所填日期的一个月内报销，员工报销其他费用，必须在费用发生之日的本周内按规定程序进行报批。 8)乘坐出租车应在发票背面注明始发地及事由，发票连号、时间不符不予报销。 9)跨年度发票不能报销。

10)数字大小写按字样正确填写。

小写： 1 2 3 4 5 6 7 8 9 0 大写： 壹 贰 叁 肆 伍 陆 柒 捌 玖 零

4、 费用的给付

1) 报销人依据审批手续完整的报销单到财务部出纳处签名领取费用。 2) 单位价格在2000元以下的报销费用,由出纳员用现金支付。

3) 单位价格在2000元以上的报销费用,原则上由出纳员用支票支付,特殊情况的可报财务部经理批准后,以现金支付，但要提前1日向出纳提出申请。 4) 各费用发生前借支备用金的,由出纳员作冲减备用金处理。 5)出纳付款前无论现金、支票、网银转账必须保证见票付款。

二、应收款管理制度

公司向客户收取提供服务工程按签订合同(或协议)应收取的工程款项。

1、公司在与客户签订合同后，第一时间交到财务备案，有追加情况，追加合同一并存档，以便财务及时对合同进行统计。

2、款项额低于5000元者，应尽量要求客户现金或支票支付。

3、在收取客户现金货款后，必须在回到公司后第一时间上缴到财务部，并填写《现金缴款单》，与公司出纳进行交接，不得以任何形式私自坐支公款。

4、出纳应在收款后第一时间知会会计，便于应收帐务处理。

5、 会计会定期统计整理欠款客户名单、欠款金额、欠款时间，会计将此项货款催欠工作移交给该项业务联系人员，进入欠款处理流程。

6、 如所收款项属打折收取的，必须经得总经理签名认可，否则财务部将按单据的实际金额向收款人收缴。

三、采购付款管理制度

公司采购材料向供应方支付按签订合同(或协议)应支付的款项。

1、工程部门大额或批量采购材料需签订采购合同，注明付款方式及金额，第一时间交到财务备案。

2、付款时财务按合同，和提供的正式发票经审批后付款。需填写采购申请，经总经理审批后工程部才能购买。

3、采购部必须根据多途径，少环节，货比三家，适时、适质、适量、适价保证原物料的供给，提供报价单至少有三家可选择比较，对于频繁业务往来或超过5000元以上的应付款，公司原则上进行月结或分批付款。

4、采购部必须有完整的采购结算档案，并建立有效的采购分析档案。采购部应在每批原料收货后一周内及每月底与供应商核对帐务，防止出现差错。

3、材料料验收完毕，采购部应及时整理各种单据，打印“付款申请单”一并送财会部做为付款凭证。材料的付款凭证有：采购申请单、合同、材料收货报告、发票;

5、在部分材料紧张处于卖方市场时，供应商坚持要求先款后货，因而需要带款提货(带款提货必须确保采购资金的安全，本款提货人如果是新进员工，款额不得超出当月工资)，其所需货款须由采购部、财会部和总经理严格审查批准方能办理。

6、必要的材料预付货款应遵循以下几点： (1)必须是信用良好的固定供应商，对贸易公司性质的供应商不得采用预付货款的结算形式。 (2)必须事先派专人或信用良好的第三方，如派采购、品管人员一起去实地调查供应商的实物供应，质量保证情况和目前的经济状态等情况，并将调查报告提交总经理(助理)。

(3)必须有完整的正式合同，重要合同须经国家认可的公证机关予以公证。在合同中必须有明确的交货地点，交货期限，质量标准，和在需方所在地的法院管辖范围内履约。 (4) 每一项预付款的额度控制，须由总经理决定，必要时作出相应对策既要保证工程的需要，又要保证货款安全。

(5)材料预付货款支付以后，采购部和财会部必须同时明确专人负责该项材料料和货款的追踪记录，并根据实际情况月将记录提交给总经理，直至该合同履行完毕。

7、如发生付款后进货量不足等情况造成公司多付款或供应商欠款，财务部要责成具体经办人员尽快追回，必要时应采用法律手段追回。

8、经办人员根据发货验收单、发票或相关协议(合同)与财务部确定付款方式，由财务部填写《请款单》，按财务权限审核。

9、要求供应商按合同约定提供正规的发票，同会计审核请款手续，所有手续合格后，出纳付款。

四、 发票的开具及管理

1、 负责人应根据项目要求,按时从项目管理系统中打印出开具正式发票的申请单,经部门经理签字后,报财务开具正式发票。

2、为了确保公司开出的每一张发票都能迅速、安全地到达客户手中,减少因发票丢失给公司带来的损失,负责人在发票发出后与客户联系确认发票是否收到。

3、禁止开具与公司业务无关的发票。