第一篇：审计科科长岗位职责
审计处物资设备审计科科长岗位职责
物资设备采购科科长岗位职责
一、主持物资设备科日常工作
二、参与学校物资、设备的采购和验收工作。
三、参加材料、设备采购招投标并实施必要的监督。
四、负责本部门的设备资产、图书资料的申报、领取或购置、造册登记及保管等。
五、协助处长做好本科室制度建设、工作总结、内部管理及外渗项目的协助工作。
六、负责本科室审计项目的立卷、审计资料的整理、保管、归档及保密工作;
七、切实遵守《内部审计人员职业道德规范》，做到依法审计、客观公正、纪律严明、清正廉洁。
八、完成处领导交办的其它工作。
第二篇：医院审计科科长职责及内部审计制度
伊犁州奎屯医院审计科工作职责及内部审计工作制度
一、审计科科长职责
1、在院长领导下,具体负责医院内部审计工作。
2、组织起草、制定和完善医院内部审计制度。
3、制定医院年度审计工作计划并组织实施。
4、检查、监督审计人员认真履行职责,严格执行国家财经政策和纪律,秉公办事,不循私情。
5、接受领导交办的其他审计任务。
二、审计科工作职责
1、在分管院长的领导下,依照国家法律、法规和政策以及医院内部规章制度,对本院及所属单位的财务经济活动进行审计监督,依法独立行使内部审计监督权,对本院领导负责并报告工作。
2、根据上级部署和本院具体情况,拟定年度审计项目计划,经批准后组织实施。
3、制定院内审计制度和内部审计实施细则并严格监督执行。
4、负责对本院及其所属单位的下列事项进行审计监督:
(1)医院预算的执行和决算。
(2)医院财务收支及相关经济活动。
(3)办理上级和院领导交办的审计事项。
5、对审计中发现的问题,向有关单位和人员进行调查并索取证明材料。
6、提出制止、纠正和处理违反财经法纪事项的意见以及改进管理提高效益的建议。
7、对严重违反财经法纪和严重失职造成重大经济损失的人员,向领导提出追究其责任的建议。
8、负责审计档案的整理、立卷、归档和管理工作。
9、本制度自发布之日起执行。审计科负责对本制度的解释。
三、内部审计工作制度
为加强医院内部审计监督,遵守国家财经法规,促进廉政建设,维护单位合法权益,改善经营管理,提高经济效益,根据《中华人民共和国审计法》和《卫生系统内部审计工作规定》,结合我院的具体情况,特制定本规定。
1、根据国家法律、法规设立审计科,配备审计人员,建立健全内部审计制度。
2、审计科在医院分管领导的领导下,依照国家法律、法规和政策以及本单位的规章制度,对医院及所属单位的财务经济活动进行内部审计监督,独立行使内部审计监督权,对本单位领导负责并报告工作。
3、审计科对本单位及其所属单位的下列事项进行审计:
(1)财务计划或者预算的执行和决算。
(2)财务收支及其相关的经济活动。
(3)内部控制制度的执行情况。
(4)经批准对有关部门主要负责人的经济责任评价。
(5)对所属单位的经济活动进行审计。
(6)其它审计事项。
4、办理上级审计机构交办的审计事项。
5、审计科的主要权限:
(1)根据内部审计工作的需要,要求有关科室按时报送计划、预算、决算、报表和有关文件、资料等。
(2)审核凭证、账表、决算,查阅有关文件和资料。
(3)参加与经济事项有关的会议。
(4)对审计涉及的有关事项进行调查,并索取有关文件、资料等证明材料。
(5)对正在进行的严重违反财经法规或严重损失浪费的行为,经单位领导批准,可以采取必要的临时措施,并提出追究有关人员责任的建议。
(6)对阻挠、防碍审计工作以及拒绝提供有关资料的,经单位领导批准,可以采取必要的临时措施,并提出追究有关人员责任的建议。
(7)提出改进管理、提高效益的建议和纠正、处理违反财经法规行为的意见。
7、内部审计工作的主要程序:
(1)根据上级部署和本单位的具体情况拟定审计项目计划,报分管院长批准后实施。
(2)实施审计前,应当通知被审部门、科室。
(3)对审计中发现的一般问题,可以随时向有关科室和人员提出意见和建议。
(4)审计终结,写出审计报告并征求被审科室意见。被审科室提出书面意见,送交审计部门。审计科将审计报告和被审计科室的书面意见一并送领导审批。
8、审计科对办理的审计事项,应当建立审计档案。按照规定加强审计档案管理。
9、审计科人员应当依法审计,坚持原则,客观公正,忠于职守,廉洁奉公,保守秘密。不得滥用职权,徇私舞弊,玩忽职守。内部审计人员依法行使职权受法律保护,任何部门、组织和个人不得打击报复。
10、对违反本规定的科室和个人,医院在法定职权范围内根据情节轻重分别给予行政处分、经济处罚、或者提请有关部门处理。
11、本制度自发布之日起执行。审计科负责对本制度的解释。
经 济 合 同 审 计 办 法
一、为了加强医院经济合同管理,强化医院经济合同审计监督，根据《中华人民共和国合同法》和有关审计法规及医院内部审计工作规定,结合我院具体情况,特制定本办法。
二、 经济合同审计的目的是，保障签订经济合同真实、规范、合法；维护单位合法权益，促进其加强管理，堵塞漏洞，提高经济效益。
三、经济合同审计的范围:
(1)买卖合同审计。 (2)建设工程合同审计。 (3)借款合同审计。
(4)租赁合同审计。 （5）其他合同审计。
四、审计科是本院经济合同审计监督的主管部门,在分管院长的领导下,依法组织对经济合同的审计监督工作。
五、审查合同的合法性:
(1)当事人是否有法人资格及签订与履行合同的权利与行为能力。
(2)合同内容是否符合法律和政策的要求。
(3)合同双方的权利义务是否平等。
(4)合同签订手续是否符合法律规定。
(5)资金来源与投向、结算价格与方式以及税款交纳是否合法。
(6)是否有违反法律政策、计划要求以及违反国家或社会公共利益的条款,是否有代理人超越代理权签约的事项等。
六、审查合同的合规性:
(1)合同的内容是否明确、周密,行为是否严谨,指标的数量、质量是否明确、具体。
(2)合同的价款、酬金是否合理,合同履行期限、地点和方式是否明确,对于违反合同的责任有无明确规定。
(3)签订合同双方的单位、地址是否清楚。
(4)负责人签章与公章是否齐备等。
七、评价合同的效益性:
(1)合作联营、科技开发、技术引进、建筑安装、勘测设计等项目是否列人国家计划或经有关部门批准。
(2)相关部门对合同项目是否进行了可行性研究,其可行性研究的可信度如何。
(3)合同项目的产品性能、质量、供货条件和成本、价格等方面与同行业相比,是否具有技术先进性和经济合理性。
(4)合同项目的资金来源状况及投资资金回收的效益如何。
(5)合同项目的收费标准、工料定额和结算价格是否经济合理等。
八、审计科应做好对以下合同的审计: (1)买卖合同的审计: ①审查购销中标物的合法性。②审查购销合同的完整性。③审查购销合同中有关标的物的支付方式。④审查购销合同中有关标的物的质量要求。⑤审查购销合同中的买卖,在收到标的物时是否在约定的检验期内检验。
(2)建设工程合同审计。
(3)借款合同审计: ①借款合同内容的审计。②订立借款合同的担保条件的审查。③订立借款合同的借款人条件的审查。④审查借款人借款数额是否与单位实际需要和偿还能力相适应。⑤审查借款合同的执行情况。⑥审查借款利息、支付情况及账务处理情况。⑦审查借款合同的管理情况。⑧审查借款的清偿情况。
(4)租赁合同的审计: ①租赁合同内容的审计。②租赁合同期限的审计。③租赁合同形式的审查。④租赁物使用情况的审查。⑤租赁物保管情况的审查。⑥租赁物维修情况的审查。⑦租赁物期满后有关事项的审查。
九、经审计评价,在经济合同签订过程中,如存在徇私舞弊等问题,审计科有权建议及时终止合同的签订,并追究有关人员的责任。
十、本办法自公布之日起执行。
伊犁州奎屯医院审计科
2012-5-25
第三篇：财务审计科科长先进事迹材料
××，现任××市农业机械管理财务审计科科长，会计师。在20年的财务工作中，在为单位当家理财、为领导分忧解难的日常工作中做出了不平凡的业绩，受到该系统广大干群的一致赞誉，在公务员考核中连续3年为优秀，1995年、XX年两次被评为××市优秀共产党员。
××是无愧于优秀共产党员这一称号的。为了完成一些突击性工作，他能整天坐在办公桌前忙着一张张财务报表，沉醉在拨打算盘的清脆声中。近年农机系统深化企业改革，下属各个企业的资金帐目必须进行一次审计、测算，去年以来，××几乎没有息过一个完整的双息日，因过度劳累而时常复发胃病，经常痛得他直不起腰，大家都劝他休养一下，但他总是说等事情结束后再说，硬是撑着干到现在，为系统企业改革的进度如期推进作出了贡献。
为了保证每一笔经手的事务不出差错，他对工作中发生的任何小事都不放过，直到弄清楚。20多年来，他经手了10多万份帐本、帐单、报表，审计、审核了全系统40多个单位的帐务共300多次，没有发现过重大问题。在他和大家共同努力下，近几年来，全系统各单位的财务秩序井然，往来帐目明晰，未发生重大违反财务制度的行为。
财务审计科科长被人戏称为“财神爷”，不论走到哪里都受欢迎，而××却往往显得不近人情。下基层单位搞财务审计都要事先强调“四不”：不抽烟饮酒，不网娱乐消遣，不超标准就餐住宿，一律认事不认人。曾有基层单位负责人想办事时得到照顾，多次拎东西、送礼品到××家，都被婉言拒绝。近年来他网拒绝吃请、拒收礼品多于百次。有朋友劝道：“吃顿饭、收点东西怕什么，不要太保守了，否则别人就要疏远你了。”××却正色道：“我是名共产党员，不能有愧于事业，不能有愧于大家，贪小惜财，总值酿成大错的。”
“是党哺育了我，我要把毕生的精力投入到党的事业和农机事业的建设中去。”这就是“铁算盘”××的心里话，如今，他正为实现自己的诺言而努力。
第四篇：财务审计科科长优秀党员先进事迹
xxx，女，年生人，中共党员，研究生学历，管理学硕士，高级会计师。现任财务审计科科长，兼任纪监审党支部宣传委员。
一、加强理论学习，坚定理想信念，切实转变工作作风
作为一名党员，她始终坚持系统学习党的十九大精神和习近平新时代中国特色社会主义思想三十讲主要内容，牢记“四个意识”，自觉在政治上、思想上、行动上与党中央保持高度一致。她能够按照“实施品牌战略、打造团队精神、采用紧逼战术”的治校新理念;
撸起袖子加油干，扑下身子抓落实，切实转变工作作风，严格执行中央八项规定和省委省政府九项规定;
协助处领导积极梳理服务接触点，重新制定部门工作服务理念和服务流程;
模范践行“桌牌服务制”，“首问负责制”、“限时审结制”、和“人员去向公示制”四项作风建设的长效机制，为一流处室建设起到了模范带头作用。
二、爱岗敬业，切实做好本职工作
过去的一年，她担任主审并参与完成了教职工公寓资金来源和成本核算的专项审计工作，以及位处级领导干部的离任经济责任审计工作;
协助处长完成工程项目审计项，审计总金额万元，审减金额万元。面对枯燥复杂的内部审计工作，她能始终保持“千淘万漉虽辛苦，吹尽狂沙始到金”的决心和“目察秋毫之末，耳不闻雷霆之声”的细心;
以事实为依据，坚持实地跟踪审计，虽然是晴天一身灰，雨天满脚泥，冬天顶严寒，夏天冒酷暑，但她从不畏惧，从不抱怨，足迹走遍施工现场，汗水浸透双手衣背;
以财经法律法规为准绳，实事求是、客观公正，细心做好每一项审计工作，有效保证了审计结果的准确性，维护了新时代内部审计的权威和形象，提升了内部审计的质量。
“奉献不言苦，追求无止境。”是刘妍同志作为一名共产党员对生命价值的追求。她时刻谨记做一名“用智慧创新审计工作，用制度规范审计行为，用廉政维护审计形象。”的东农审计人，全心全意为学校“世界一流学科”和高水平大学建设贡献力量。
第五篇：稽征审计科副科长述职报告
文章标题：稽征审计科副科长述职报告
由于组织的信任，我于*年*月起从**所副所长(主持)职位调任分局审计科副科长。二年来，在分局领导和省局有关处室的领导下，在相关科室的支持及基层所站的配合下，分局内部审计进展顺利，成绩显著，有力规范了财务管理和征收程序，加强了内部管理，较好地履行了审计科副科长的职责，本人也先后被评为2006省厅纪检监察先进个人、分局先进者。现将任职两年来的思想、情况，向组织作如下述职。
一、思想情况
(一)以提高自身综合素养为基点，为有效开展审计打下了良好的基础。古人曾经说过：大树要长得高，必先加固它的根基;水要流得远，必定要疏通它的源头。因此，本人深深地知道，要做好审计，作为科室负责人必须强根固本，不仅要有良好的品德素养、扎实的专业功底、勤奋的态度，而且要有大局意识、责任意识、和谐意识。这就要求自己应加强学习。两年来，本人深入学习了邓小平理论、“三个代表”重要思想，科学发展观和建设和谐社会等党的创新理论，用新的思维武装自己的头脑。为履行纪委委员职责，还自觉学习了党风廉政建设理论知识。在提高自我思想觉悟的同时，强化了审计专业知识及征收法规的学习，通过各种形式的学习，现在明显觉得自己看问题的角度越全、思维更新，处理中的问题更成熟。
(二)从规范审计行为入手，建章立制，制订了一部基层内部审计工规范文件。从调任分局审计科开始，就感觉由于分局一直无相关审计制度，致使审计程序不全、目的不明、权责不分，审计未充分发挥应有的作用，本人结合分局财务征管实际，以局开展的“规范管理年”活动为契机，根据有关法规，起草并制订了《吉安分局内部审计规范》，经分局领导审定后，以吉安稽征字〔2006〕42号文下发，在审计内容、重点、审计程序、职责、奖惩规定上作了详细规定，使分局审计有规可循，有规可依，在制度建设上走在全省的前列。每年年初，我还根据上年审计开展的情况，制订具体的审计计划。使全年稳步有序推进。随着制度的实行和审计计划的落实，分局的审计逐渐走向制度化、规范化。
(三)以规范所站财务、征收行为为审计重点，形成合力，开展了多次联合大检查。为加大审计力度，全面掌握基层所站的财务、征收管理情况。本人组织或协助监察室、稽查科等职能科室开展了多次财务征收情况大检查。
一是积极有效地开展了一次离任审计。2005年7月起，本人组织了近年来审计对象最多的一次领导责任离任审计，在时间紧、任务重、人员少的情况下，根据分局领导的要求，较好地完成了这项任务，审计结果客观公正，针对审计中发现的普遍的、突出的问题，及时下发了《情况通报》，针对规费征管上的“寅吃卯粮”，压款不及时入帐，票据使用不规范，挪用赊欠规费，征收标准不统一，经费方面存在经费普遍超支、挤占经费严重、业务收入核算不规范、资产管理不合规等问题，提出了19条审计意见，并建议分局采取9条措施，下发到各所、站，10月份又对各所、站整改情况进行了通报，11月份对截止2005年6月30日的各所、站经费节超情况进行了通报，通过以上跟踪落实，17条意见得到落实，2条部分落实，取得了明显的成效。
二是2006年6月份根据吉交稽征纪字〔2006〕5号文件精神，与分局监察室一道对分局8个所站进行了一次执纪守法专项审计。审计重点从是否存在私设“小金库”，是否存在违规报帐，是否存在侵占相对人利益问题，是否存在奢侈浪费等四个方面入手，查出违规报帐2.57万元，侵占相对人利益2万元，部分所站有奢侈浪费行为，招待费开支大、变相发放个人收入等问题，提出了加强罚没收支监管，对招待费等专项开支实行预算控制，制止并退回侵占相对人的利益，加强个人收支管理等建议使执纪守法专项检查落到实处。
三是深入开展了规范规费征收行为的专项审计。结合“整顿所站作风”及“抓作风、促效能、创事业”主题实践活动，与稽查科、监察室共同开展了一次微机外车辆清理整顿。微机外车辆一直是稽征部门征收难点、薄弱点，也是漏洞。这些车辆的存在扰乱了正常的缴费秩序，造成了公路规费的直接损失，也是产生种种经济违法违纪现象的温床。我们从内部资料入手，通过在交通运管所、交警车管部门调查摸底，内部核定，发现了176辆微机外车辆，然后深入各所查阅缴费资料，核算欠费情况，再联合稽查科一同追缴，共追到规费46.88万元。同时提出法院强制执行、入户、建立手工台帐、定期监督等五项建议，规范了“三费”征收行为。
(四)利用审计专业优势，进言献策，充分发挥“参谋、预防、服务”三项功能。两年来，特别是去年本人积极参与分局组织的各项党政，从加强财务、征收管理的角度提出一些建议，并担负相应的;积极参与纪检$$