企业经济实践管理创新论文提纲

论文题目：中国信息披露型环境规制对技术创新的影响研究

摘要：改革开放以来,我国在实现经济快速增长的同时,长期粗放发展导致的生态环境问题近年来也开始集中出现,严重制约了我国经济的可持续发展以及人民生活水平的提高。为缓解生态环境恶化带来的诸多问题,近年来我国不断提高生态文明建设在经济社会发展中的重要战略地位。习近平总书记在十九大报告中指出“建设生态文明是中华民族永续发展的千年大计。必须树立和践行绿水青山就是金山银山的理念,坚持节约资源和保护环境的基本国策,像对待生命一样对待生态环境”。可以预见的是,未来我国将采取更为严厉的环境保护措施推动生态文明建设。在日益强化的环境规制约束下如何破解发展难题将是实现建成社会主义现代化国家目标的重点任务。而在我国经济进入新常态发展阶段背景下,依靠创新驱动发展战略推动经济转型升级是解决现有资源与环境约束的必要选择。因此,完善的环境规制体系将能够实现生态文明建设和创新驱动发展的良性互动。但与西方发达国家相比,我国在环境规制方面的研究和实践仍处于初期阶段,尚未形成完整科学的环境规制体系。具体表现为目前我国在环境规制政策的选择上缺乏科学合理的依据,长期依靠单一的环境规制政策工具,难以适应我国经济社会的发展要求,并且会在一定程度上限制企业以及经济的发展。这一问题的长期存在导致我国环境规制在实现短期环境治理目标的同时并没有产生足够的技术创新激励。而近年来以信息公开和披露为主要特征的信息披露型环境规制开始被世界各国广泛引用,在促进技术创新和生态环境保护中发挥了重要作用。因此为弥补传统环境规制政策工具的技术创新激励不足问题,有必要对我国信息披露型环境规制的技术创新效应进行分析,从而通过完善我国环境治理体系实现生态文明建设和创新驱动发展的双赢目标。本文的主要目的是对信息披露型环境规制在中国的实践进行考察,分析在技术创新现实基础上信息披露型环境规制在创新驱动发展中可能发挥的作用,并在理论和实证分析层面验证信息披露型环境规制对区域和企业技术创新的影响。本文综合采用文献分析与实践分析相结合、理论分析与实证分析相结合、比较分析与案例分析相结合、静态分析与动态分析相结合的研究方法,对信息披露型环境规制对技术创新的影响进行研究。首先,通过对我国信息披露型环境规制和技术创新现实基础进行分析,探讨信息披露型环境规制在技术创新激励中可能发挥的作用。其次,分析信息披露型环境规制对技术创新影响的机理,并针对城市和企业两个层面的数据构建计量模型,实证检验我国信息披露型环境规制对技术创新的实际影响。最后,针对我国技术创新导向信息披露型环境规制中存在的问题,在借鉴各国先进经验的基础上提出相应的政策建议。本文主要得出以下结论:第一,在信息披露型环境规制对技术创新影响的机理上,本文认为以命令控制为主要特征的传统环境规制政策工具中仅包含政府和企业两个参与主体,在信息不对称条件下容易导致地方政府与污染企业的共谋行为,即使在较为严格的环境规制体系下,企业仍然缺乏技术创新激励。而当社会公众以第三方监管主体的形式参与到生态环境治理中时,能够起到弱化政府与企业的利益共谋行为的作用,从而产生源自于企业外部的技术创新激励,而社会公众参与环境行动的基础在于有效的信息供给制度。信息披露型环境规制进一步通过消费者选择和声誉机制加强了外部约束,推动落后产能的淘汰以及高新技术产业的发展,实现区域产业结构的调整。同时信息披露型环境规制能够在缓解环境信息不对称的条件下对传统环境规制的技术创新激励产生有效的调节作用。此外,良好的环境信息披露条件能够帮助金融机构有效识别企业环境风险,从而做出有效的投资决策,缓解企业在技术创新活动中面临的融资约束。第二,在信息披露型环境规制对区域技术创新影响的实证检验上,本文利用在2008年开始实施的《环境信息公开办法（试行）》构造准自然实验,针对2003-2018年中国264个地级市的面板数据构建双重差分模型及空间双重差分模型检验城市环境信息公开对技术创新水平的影响及其空间溢出效应,并采用平行趋势检验、PSM-DID方法、安慰剂检验等方法验证其稳健性,主要得出以下结论:环境信息公开政策确实显著地提高了城市整体技术创新水平,同时能够通过提高发明专利和绿色专利比重改善城市技术创新结构;环境信息公开对城市技术创新的促进作用是通过推动城市产业结构调整及公众参与的中介作用机制实现的;异质性分析表明城市区位对环境信息公开政策的技术创新效应影响不大,而重污染城市中该效应的显著程度要低于中轻度以及低污染地区;城市间技术创新水平存在正向的空间相关性;环境信息公开对城市间技术创新的影响存在显著的正向空间溢出效应;环境信息公开对城市技术创新影响的空间溢出效应会随着地理距离的增加,呈现出先增强后衰退的特征,省界对于环境信息公开的技术创新外溢效应具有较大影响。第三,在信息披露型环境规制对企业技术创新影响的实证检验上,本文针对2008-2019年中国A股上市公司面板数据构建回归模型,检验信息披露型环境规制对微观企业技术创新的影响,并进一步分析影响机制、影响异质性。主要得出以下结论:环境信息披露和环境管理体系认证这两类信息披露型环境规制对于企业技术创新具有正向的促进作用,但具有一定自愿性的环境管理体系认证的技术创新激励效应要弱于具有一定强制性的环境信息披露;在对技术创新结构的影响上,环境信息披露能够促进企业发明专利以及绿色专利占比的提高,而环境管理体系认证则对实用新型专利占比的提升具有促进作用,并且不利于企业发明专利占比的提高;分位数回归结果表明,各分位点处环境信息披露质量以及环境管理体系认证对企业技术创新的影响均为正,同时随着分位点的提高,环境信息披露质量和环境管理体系认证对技术创新的影响呈现出先增强后减弱的特征;信息披露型环境规制对企业技术创新的影响会随企业所处区域的不同而呈现出一定的异质性,东部地区环境信息披露的技术创新激励效应要优于其他地区,环境管理体系认证对各区域企业技术创新均不存在显著影响;信息披露型环境规制对企业技术创新的影响会随着企业所处行业的不同而呈现出一定的异质性,环境信息披露和环境管理体系认证对重污染行业中企业技术创新不存在显著影响,对于非重污染行业中企业的技术创新的影响显著为正,环境信息披露对高新技术企业技术创新的影响并不显著,但环境管理体系认证对高新技术企业技术创新的影响显著为正;信息披露型环境规制对企业技术创新的影响会随着企业性质的不同而呈现出一定的异质性,环境信息披露质量对中央国有企业技术创新的影响显著为正,对于地方国有企业和非国有企业的影响并不显著,环境管理体系认证对于非国有企业技术创新的影响显著为正,但对于国有企业的影响并不显著;环境信息披露和环境管理体系认证这两类信息披露型环境规制均能够有效缓解企业融资约束,并通过这一中介机制对技术创新产生影响;环境信息披露和环境管理体系认证这两类信息披露型环境规制均能够有效调节传统环境规制政策工具对企业产生的技术创新激励效应。基于上述分析,本文在以下四个方面实现了创新:第一,完善了“波特假说”中关于合适的环境规制工具选择的研究框架。本文通过概念界定和理论基础梳理对信息披露型环境规制这一新兴理论概念进行系统地阐释,并通过实践分析、理论探讨和实证检验考察其对技术创新的影响,为该领域的后续研究提供了一个可能的方向。第二,丰富了信息披露型环境规制对技术创新影响的理论分析框架。本文从公众参与、产业结构调整的角度分析了信息披露型环境规制对区域技术创新的影响机理,从调节传统环境规制、缓解企业融资约束的角度分析了信息披露型环境规制对企业技术创新的影响机理,这为采用多样化的环境规制政策工具实现生态文明建设和创新驱动发展的双赢目标提供了新的理论依据和研究视角。第三,拓展了信息披露型环境规制对区域和企业技术创新影响的实证研究。本文创新性地利用城市和企业两个层面的样本数据,对城市环境信息公开、企业环境信息披露以及环境管理体系认证这三类信息披露型环境规制政策工具对技术创新影响的实际效果进行系统和深入的检验,进一步拓展了“波特假说”在中国的实证经验。

关键词：信息披露型环境规制;技术创新;城市环境信息公开;企业环境信息披露;企业环境管理体系认证

学科专业：产业经济学

摘要

abstract

第1章 绪论

1.1 研究背景与意义

1.1.1 研究背景

1.1.2 研究意义

1.2 研究现状与述评

1.2.1 环境规制政策工具选择相关研究

1.2.2 环境规制对技术创新行为及绩效影响相关研究

1.2.3 信息披露型环境规制对技术创新的影响研究

1.2.4 现有研究述评

1.3 研究思路与研究内容

1.3.1 研究思路

1.3.2 研究内容

1.4 研究方法

1.5 主要创新与不足之处

1.5.1 主要创新

1.5.2 不足之处

第2章 相关概念与理论基础

2.1 相关概念界定

2.1.1 环境规制

2.1.2 信息披露型环境规制

2.1.3 技术创新

2.2 信息披露型环境规制理论基础

2.2.1 外部性与环境规制相关理论

2.2.2 信息不对称下环境规制相关理论

2.2.3 生态学马克思主义

2.3 信息披露型环境规制影响技术创新的理论基础

2.3.1 技术创新理论

2.3.2 波特假说

2.4 本章小结

第3章 中国信息披露型环境规制对技术创新影响的现实基础

3.1 中国信息披露型环境规制的现实基础

3.1.1 中国信息披露型环境规制的演进历程

3.1.2 中国信息披露型环境规制的现状特征

3.1.3 中国信息披露型环境规制的成效及存在的问题

3.2 中国技术创新的现实基础

3.2.1 中国技术创新政策支持背景

3.2.2 中国技术创新现状

3.3 中国技术创新现实问题及信息披露型环境规制可能发挥的作用

3.4 本章小结

第4章 信息披露型环境规制对技术创新的影响机理分析

4.1 信息披露型环境规制对区域技术创新的影响机理

4.1.1 基于公众参与的分析

4.1.2 基于产业结构调整的分析

4.2 信息披露型环境规制对企业技术创新的影响机理

4.2.1 基于对传统环境规制调节作用的分析

4.2.2 基于缓解企业融资约束的分析

4.3 本章小结

第5章 信息披露型环境规制对区域技术创新影响的实证研究

5.1 信息披露型环境规制对区域技术创新影响的本地效应

5.1.1 研究设计与数据介绍

5.1.2 实证结果与分析

5.1.3 进一步分析

5.2 信息披露型环境规制对区域技术创新影响的邻地效应

5.2.1 城市技术创新空间相关性检验

5.2.2 空间面板模型设定

5.2.3 空间计量模型的估计

5.3 本章小结

第6章 信息披露型环境规制对企业技术创新影响的实证研究

6.1 模型构建与数据介绍

6.1.1 模型构建

6.1.2 数据介绍

6.2 实证结果与分析

6.2.1 基准回归结果

6.2.2 基准回归结果的稳健性检验

6.2.3 基于技术创新结构的分析

6.2.4 分位数回归结果

6.2.5 异质性分析

6.2.6 中介效应分析

6.2.7 调节效应分析

6.3 本章小结

第7章 主要结论与对策建议

7.1 主要结论

7.2 对策建议

7.2.1 构建完善的信息披露型环境规制管理体系

7.2.2 充分发挥各类信息披露型环境规制对技术创新的激励作用

7.2.3 发挥公众参与在提高信息披露型环境规制技术创新激励中的作用

7.2.4 发挥产业结构调整在提高信息披露型环境规制技术创新激励中的作用

7.2.5 发挥市场机制在提高信息披露型环境规制技术创新激励中的作用

参考文献

致谢