金库安全管理办法

2022-07-05

第一篇：金库安全管理办法

邮政局金库安全管理制度

金库安全管理制度

一、金库应设有楼内或院内较安全的位置。

二、库房与守库室应采用全封闭整体结构，一般建筑面积应在30平方米以上，有条件的还应设点钞室。

三、库房六面墙均应采用双层钢筋混凝土整体浇筑，其厚度不少于37CM，应安装专用库房防盗门并与墙体连接。

四、通风口下沿距离地面高度不低于250CM，通风口的边长或直径不得大于20CM，呈双拐内高外低状，里外安装金属篱杆或篱网。

五、守库室临院内可设窗户，安装金属防护栏杆，门应坚固，设门镜或可视门铃，必须配报警设备和通信设备，有条件的应与“110服务台”报警联网，守库室内应设卫生间。

六、库房内应设有防潮、灭火设备，安装防爆灯，配备应急照明装置。库房内外安装报警设备和电视监控设备。

七、各设库局都要建立查库制度，由主管局长负责，每月至少查库一次。

八、严格执行双人守库，无关人员禁止入内的原则。

九、严格交接班制度，库房钥匙慎重保管，一旦丢失立即报告，更换全部门锁。

十、严守防火规定，严禁携带火种入库，库内严禁存放易燃物品和私人物品。

十一、各网点将来的钱箱、款袋，必须认真检查验收，不符合规定的拒收。

十二、上级业务部门及公安部门进行安全检查，必须由本企业主管领导和保卫部门领导两人以上陪风，方可进行检查。十

三、夜间不接受任何单位检查。

县邮政局年一月二十三日

第二篇：银行金库管理及金融款箱流转安全认证系

统解决方案

应用于金融银行业务保密资产管理人员

摘要：RFID出纳业务无线终端电子验证交接系统解决方案。本系统是针对近年来金库运钞款箱交接和银行上门收送款业务过程中所存在的冒领、挪用等安全漏洞所设计的一套系统，该系统采用电子化手段来控制、记录整个交接过程。

一项目概述

伴随着我国经济的快速发展，经济领域特别是针对金融业的犯罪时有发生，银行金库每日都涉及大量现金出入库的工作，运钞车的工作范围又覆盖到了金库、储蓄所、商户等单位，因此，很容易成为金融犯罪的目标，2001年5月温州中行冒牌运钞车接走巨额现金的案件就显现了银行金管中心在款箱交接上的安全漏洞，引起了社会广泛的关注;而近几年来针对调缴款的犯罪有增无减，2006年初沈阳某银行调款员就利用职权之便及管理漏洞，分两次共调款300多万元并出逃，至今被公安机关通缉。这些事实说明了目前银行款箱交接、上门收送款、金库管理需要更科学安全的管理手段。

随着科学技术的飞速发展，银行业务的电子化、网络化、自动化、集约化水平已大大提高，利用现代高新技术，实现金管中心款箱、收送款的电子化安全交接，防范金融风险，电子交接业务纳入银行的管理网络实行集约管理已完全可行。

目前，各个银行出纳系统的业务规范都已对金库款箱、款袋寄存、调拨、押运、流转的整个过程提出了一定的业务要求。整个款箱寄存与领用共涉及到三个方面：库房(管库员)、押运员或调款员、网点钱箱管理员(对于上门收送款业务，则是商户的财务人员)，但无论是“钱箱领用，上缴及预约”交易还是“钱箱、钱袋出入库”交易，所有的业务系统都仅仅是对库房和网点进行了规范、记录，但对于调款流转整个过程并无相关的电子记录与规范，仅为手工操作。另外，对于储蓄网点临时调缴款的管理，目前也有银行是采用电话授权调款的方式，容易出现假冒调款工作人员调款的现象，这在业务流程管理中是一个“盲区”，为安全埋下了一个隐患。客观上此处需要一个补充系统来对其进行完善。

在此背景下，提出了RFID出纳业务无线终端电子验证交接系统解决方案。本系统是针对近年来金库运钞款箱交接和银行上门收送款业务

2 过程中所存在的冒领、挪用等安全漏洞所设计的一套系统，该系统采用电子化手段来控制、记录整个交接过程。

每位库管员、押运员、网点钱箱管理员、商户财务人员等收、送款人员以电子标签身份卡作为款、票交接的身份认证证件，作为款箱交接、款包交接、凭证交接、外币交接、上门收送款交接认证等多项工作。营业网点(或缴款客户)认卡不认人，从而起到验证身份的作用，防止发生冒领现象;同时，用这张标签卡强行跟踪记录收款业务数据，从而起到防止“收款员、押运员截留，挪用存款”等犯罪行为的发生。

在每个款箱或款袋上安装电子标签，作为该款箱的唯一标识，交接时不仅对交接人员需要身份认证，必须对款箱进行确认，以确保“人正箱对，正确流转”。

无论是款箱交接、还是上门收送款交接均利用无线手持终端进行交接认证，手持终端不仅具有唯一的硬件编号，还具有安全认证模块，交接、查询、后台数据上传下载均需通过安全认证模块的认证，确保系统的安全。RFID无线手持终端可以将原本交接登记簿电子化信息保存于终端中，可以随时发送到分行或者金管中心的数据库中，作为银

3 行出纳业务系统的数据，使得款箱交接、上门收送款认证阶段的数据可以第一时间被分行或者金管中心掌握，数据时效性的提高可以为款箱交接的实时监控创造条件。通过对交接数据的分析，不正常报警，及时发现款箱交接，上门收款过程中的冒领和挪用现象。从而为及时采取行动，杜绝犯罪创造了条件。

RFID无线手持终端还可以作为临时调缴款的发起终端，代替电话调款或者纸质票据调款，由于具有唯一性。另外临时调款的数据同样可以实时上传到分行或者金管中心的服务器中，加强数据获取和监控工作。

系统是以RFID射频技术、无线技术为依托而建立的补充现有银行出纳业务综合管理体系，将实现交接业务链信息的实时采集、随时读取，提供安全的身份认证、运钞过程动态监控、审计与监督管理，实现管理的现代化、自动化，确保业务安全、科学地进行，防止越权违规操作。

二需求分析 1 现状

目前出纳业务交接普遍采用手工交接，身份识别主要以本行款车和来人是否认识为依据，而交接登记簿，甚至调款凭证在有些银行也未纳入重要凭证管理，这种方式存在严重的安全漏洞，主要体现在以下几个方面：

身份认证方式简单且极不可靠，交接人员的身份仅通过交接人员的面容或简单的证件作为交接人员的凭证，这是极其危险的，这给犯罪分子提供了方便之门。

交接信息是记录在纸上的，容易篡改且信息管理录入不易。每天的统计信息通过手工计算得到，容易出差错，工作量较大，而且由于手工录入的滞后，无法对下属网点调缴款情况进行实时监控，出现调缴款异常也不能实时发现和并调查制止。

登记簿、调款凭证信息监管不严的话，其他人员可以轻易的获得、仿制，且这方面管理难度也较高。

电话临时调缴款存在不易身份确认，假冒调款的安全隐患。对工作人员的工作量及工作情况难于统计和管理。

人员的分工可以随意调换，如保安人员与交接人员可以在交接过程中调换角色，容易产生隐患。

5 2 业务需求

根据以上现状，银行现金出纳项目组提出了出纳综合业务管理系统无线终端应用需求，旨在解决金库管理、款箱交接、上门收送款交接中识别与控制问题，具体从以下五方面着手，确保出纳业务的安全：

人员及款箱标识与身份标签卡的安全制作

手持终端领用和交回的安全控制与线路查询安全机制银行系统内款箱交接的安全识别和交接控制上门收款的交接控制上门送款的交接控制

3 系统实现目标

系统实现的目标主要为利用先进的RFID电子标签技术和手持终端无线网络技术，达到银行系统内款箱交接的安全控制，以及商户上门收送款交接的安全控制，具体为：

利用电子标签卡实现安全高效的交接：发挥电子标签卡存储量大、安全性好的特点，使工作人员以IC卡作为款箱交接主要的身份识别方

6 式，款箱也以电子标签作为唯一标识和身份识别方式，并且交接时各类标签卡和具有唯一编号的带安全模块的无线手持终端进行人证，克服以往仅凭面容或简单证件交接的安全漏洞，实现安全快速交接。

电子凭证替代纸质凭证和登记簿，交接数据不可篡改，实时传送到中心数据库，避免手工录入的滞后和篡改：一切交接工作以电子数据为准，登记簿或者调缴款凭证仅作为必要的补充手段，即使篡改或者仿制也没有意义。

交接记录采用加密的电子数据保存，不能篡改，还避免了手工录入的繁琐，而且可以很方便的实时上传到分行，或者金管中心数据库中。款箱交接、调缴款的数据可以实时监控，便于银行进一步做到事先预警，实现干预不正常的调缴款工作。杜绝正在发生的犯罪行为。

无线交接设备耐用可靠便于携带：交接环境比较复杂，要求设备耐用可靠;可以户外使用，还需易于携带，信息可以可靠保存并上传。

利用数据库加密技术实现数据安全管理：采集到的数据通过系统进入数据库，配合库房管理等方面的数据，实现金库中心业务数据的信息化管理。应用特殊算法对数据库加密，只能通过管理系统进行访问，使进入数据库的数据杜绝非法篡改。

输出定制报表达到管理目的：基于数据库进行数据管理，能根据业务需要定制输出各类报表，使数据统计变成举手之劳，使管理有的放矢，有据可依

提供各类信息的实时查询

可与银行业务系统稳定、友好的对接

三系统总体设计

1 设计原则

系统建设应统一数据标准、统一软件、统一硬件，采用成熟、可靠技术，以整体性、实用性为主，兼顾先进性和可扩充性，同时系统具有良好的性能价格比。

2 系统总体结构

本系统涉及分行管理中心、分行中心金库库房、以及各储蓄网点和各

8 上门收送款商户。在交接时，需要利用RFID无线手持终端对人员和款箱进行确认，并实时将确认结果通过GPRS/CDMA上传到数据库后台进行确认。RFID无线手持终端并可从监控中心后台实时下载押运线路、应交款箱等信息。

3 应用软件系统总体结构与组成

本系统集成了银行上门收款管理;款箱交接管理;票据包交接管理;外币交接管理;由以下几个模块构成：

分行管理卡发行与维护系统分行款箱/款袋标签发行与维护系统安全认证卡发行与维护系统基本信息与设备管理系统分行密钥管理系统分行交接数据监控系统

系统管理员标签卡授权与维护系统金库中心交接管理系统手持POS检索查询系统手持POS领用与交回管理

9 网点手持POS交接系统库房手持POS交接管理系统无线通讯管理系统

分行管理系统分行管理卡发行系统分行款箱/款袋标签发行系统安全认证卡发行系统分行密钥管理系统基本信息与设备管理系统分行交接数据监控系统

系统管理员标签卡授权系统金库中心交接管理系统金库中心管理系统手持POS检索查询系统手持POS领用与交回管理网点手持POS交接系统库房手持POS交接管理系统无线通讯管理系统

10 主要业务操作流程

11 4

四硬件系统设计

系统硬件的部署

建议建立一个数据中心，分行管理系统和金库管理系统数据进行集中管理，库房及各网点交接控制，通过租用GPRS或CDMA网络，并通过银行专网进行加密。所有上传到后台的数据必须通过加密机的MAC校验，保证其完整性、正确性、可靠性。

五应用软件系统功能设计

1 分行管理中心

分行密钥管理系统分行管理卡发行与维护系统分行款箱标签发行与维护系统安全认证卡发行与维护系统基本信息与设备管理系统

13 分行交接数据监控系统

2 金库中心管理系统

系统管理员标签卡授权与维护系统金库中心交接管理系统手持POS检索查询系统

线路查询：款箱查询：身分认证：

录入交接纪录并上传：

临时调缴款申请：管理功能: 身分认证：

录入交接纪录并上传：管理功能无线通讯管理系统

14 六系统安全

本系统安全性要求非常高，从以下方面重点考虑：

应用标签卡的安全性

全球唯一编码，多重数据加密体系，如可以数字签章的存储来识别真伪并防止仿冒。

当有人非法读取标签卡(如采用非本系统的读卡器等)三次，卡将自毁;当密码输错三次，该卡自动锁定。一旦注销，该卡不能在本系统内使用。

除安全密钥外、标签卡中还存放有操作员的姓名，身份证件号码，可以作为辅助手段来确认交接双方的身份合法性。

交易认证安全性

标签卡和手持POS进行认证时，不仅需要密码，而且通过安全模块进行MAC校验，以保证交易安全。

系统可以对每笔交接实现实时的严格的控制：包括有效时间、具体交接对象，只有经过系统授权以后,交接才能在指定时间、指定范围内

15 进行。

在每笔交易的授权，收款员身份必须通过系统认证后才能实现。在收款时，收款员必须用本人所持标签卡作为认证工具来与缴款客户进行密码校验。缴款客户只认卡不认人。凡伪造卡、未经授权卡(越权收款卡)或是已经授权类型也匹配但密码不正确的卡均会遭报警提示，并拒绝操作。

收款员必须凭卡加正确的密码才能收款，在此过程中系统会自动记录该笔数据，从而完成了“跟踪记录”的目的。并且除了中心管理员以外，任何人不可以改变此数据，收款员送款入库时其标签卡已经详尽记录了当天所收的每一笔款项，甚至包括每一笔出错记录。

机具数据存储安全性

机具中嵌入安全认证模块，不仅保证交易的安全，上传后台的数据也和加密机进行MAC校验。

POS可以实现自我保护，当外力试图打开POS机壳时会自动清除POS程序和POS存储区数据;

应用系统安全性

16 系统软件的管理为三级管理模式。各级管理人员的操作权限逐级下降。

数据库采用特殊方式来进行加密，一般解密软件无法打开对其修改。数据采用加密方式存储、传输。

密钥体系

系统的安全核心是收款系统密钥库，由此产生各级操作员卡的安全密钥。系统存放的密钥库是不可读的。

密钥管理系统用户角色分为系统操作员和码单输入员。密钥管理系统中处理敏感数据包括码单、以及密钥传递中的相关数据。密钥管理系统不保存码单，而密钥传递过程中的敏感数据由传递双方的密钥实体进行加密，因此也不存在安全问题。

密钥访问不允许直接读，密钥不能被外界直接访问，必须在主控密钥的控制下更新

任何两个密钥实体间的通信内容都通过进行加密传送，因此可以保证数据传输过程中的安全性。

密钥的生成、分散、传递、维护、保存保管，是应用安全的保证。为防止掌握机密的内部人员泄密的可能性，应建立一套高效安全的密钥分发、保存保管集中措施，以及一套安全的保存保管方法。

17 整个过程类似银行卡的发卡过程。每一级的密钥加密算法均不相同。

其他安全措施

本系统将还应考虑数据安全与备份、与已有应用子系统接口的安全。

异常事件处理

系统具有完善的异常事件处理功能及黑名单功能。如标签卡丢失可以在系统内注销此卡，此卡将不能在系统内使用。POS设备损坏时，系统提供授权后手工录入功能，保证交易信息的完整。

由于系统采用加密验证机制，系统对交接双方实施身份信任验证。只有交接双方都刷了自己的标签卡并分别输入自己正确的密码，进行了双方身份认证之后交易才能继续执行，保证了双方身份核查、双重验证的功能。

六系统性能特点

系统安全系数高：凭借着前面所描述的安全管理技术以及措施，本系统以全面、专业的安全管理，将客户的风险降到最低程度。

18 数据信息管理简单：所有收款记录均可通过RFID电子标签卡以及无线通讯直接读入数据库系统中，而不需要手工录入。并可根据需要打印各种报表。

数据记录详细，每条记录包括：缴款客户编号、缴款客户名称、经手人姓名、时间、收款员姓名、证件号等等，同时还可以根据需要增加信息。收款员任何时候都可以查看自己的历史流水收款记录，查询结果可以精确到每一条的具体时间与金额。

业务处理符合交接规范：上门收款系统具有“收款”、“查询”、“收封包”、“一笔多单”、“上传数据”、“报表打印”等功能，业务交接要求双人交接，保证业务处理的监督力度。

POS操作方便、省时：对于操作人员来说方便、省时是尤为重要的，这一点在金库运钞管理系统中显得较为突出。因为只有做到这一点才能够在较短的时间内完成交接过程，否则既容易影响各网点的营业，又会给犯罪份子可乘之机。在系统中，除了必须人工输入密码和数额之外，其它如时间、双方编号、姓名等等都由POS自动完成。且系统的每一步操作都有提示，操作非常简明。

该系统现已成功地应用于的银行银行金库管理及金融款箱流转应用及第三方物流押运应用。

19 银行金库尾箱管理RFID系统

银行的金库是一个非常重要的区域，需要一些监控及快速识别的办法来实现对尾箱出入库的实时监控，RFID技术的使用，给银行金库的管理增加了又一有利的手段。

系统流程

1.给进出金库的尾箱配发RFID标签，并将标签ID与尾箱在数据库中做映射。

2.在尾箱进出时系统自动采集标签信息，进行身份检验，同时自动形成一条包含尾箱ID、进出时间等信息的记录。

3.进出记录信息可通过网络实时上传到数据中心，实现在线监控功能。

4.分权限的数据查询和统计功能，可为人员日常管理提供辅助。

应用特点

银行部署基于RFID技术的金库尾箱进出自动登记管理系统，在系统中采用了有源RFID产品及技术，实施了一个基于数据自动采集

20 识别和网络架构的进出控制系统。

1.系统先进、技术方案维护简单、操作方便。

2.系统解决了尾箱进出方向的逻辑判断问题，更加智能化。 3.在入口内外解决了设备信号互相干扰问题，实现了快速、高效、准确地尾箱识别。

4.适合尾箱管理应用的有源标签的设计和封装问题。 5.与现有网络连接，保护投资。

6.软件系统简单易用，具有用户的分级管理功能。

运行情况及用户收益

整个系统实施后，系统稳定的运行，软件的简单易用让操作人员快速的上手，整个系统有效的达到了金库尾箱管理要求，加强银行的对于金库尾箱管理的管理水平。

系统采用有源的射频标签作为产品的标识，射频标签内能存储该尾箱的相关信息。自动实现尾箱位置信息采集和传送，无需人工干预，更加智能的快速的监控和识别尾箱。

21 为基于尾箱位置信息的扩展应用提供基础数据。比如尾箱的出入管理，可以在识别尾箱后开启关闭报警功能，只有合法的、经过系统登记的尾箱才允许出入，没有或者错误的身份卡都加以拒绝和报警;对于特色服务，则可以在确定尾箱身份后，系统为其自动选择个性化的服务等。

第三篇：金库安全保卫工作制度

金库是指根据业务发展需要设置的存放现金、有价证券、重要凭证、金银等的库房。金库的安全保卫工作，按照新标准实施风险等级防护。

金库、金库值班室的物防要求

金库墙体必须为六面整体钢筋混凝土结构，位置隐蔽。避开地下管道、通讯设施。通气孔不临街，孔内装防护铁栏，孔距地面2.5米以上。库内不得吊天花板，电源线应使用防火套式暗藏于墙体九库内吊装干粉自动灭火机。电源开关应装在库门外，库内照明采用防暴灯具。金库门必须选用经公安部门检测的，具有防火、防水、防切割、防破坏、性能可靠的双锁门。有条件的金库可安装指纹锁，金库值班室守库人员必须能有效控制库区。金库值班室窗户要配有钢筋护栏或护罩，外部不留窗台，窗台低于2米的要设置活动窗帘。金库值班室必须加装防盗门，室内应配置通讯设施防火、自卫器材，配有卫生间。

金库、金库值班室的技防要求

值班室内应配置与“110”联网的报警器和视频安防监控自动报警设备，对金库通道、值班室、金库内实行24小时不间断电视监控和录像，报警装置应配备24小时不间断电源和应急照明设备。金库安全保卫工作按照《关于印发农村信用社安全保卫基本制度》中“守库保卫工作制度”的规定执行。坚持双人守护制度。金库必须配备二人以上专职守库员，实行封闭管理。守库员要按时到岗和坚守岗位，不得脱岗;不得私自与其他人员调换班次;不得进行与值班无关的其他活动。严禁无关人员进入库房。本单位非管岸人员进入库房须经领导批准，必须登记出入时间和入库事项。严格按规定程序接受上级和公安机关的安全检查。非特别紧急情况，夜间任何人不得入库检查。守库人员熟知守卫目标的相关情况、报警电话、各种防范应急措施和防暴预案，上岗时要检查环境，关好门窗，落好窗帘，检查视频安防监控，报警器，通讯和消防器材的技术状况;按照守库值班登记薄的内容、程序认真填写值班记录。领导对金库保卫人员执行规章制度情况要经常检查，每月至少定期查库一次，分管领导要定期或不定期检查所辖金库的安全保卫工作，每年至少定期查库两次，发现问题及时整改。

第四篇：金库及尾箱管理办法

第一章总则

第一条为加强我行金库管理，确保资金和财产安全，根据省市联社有关规定，制定本办法。

第二条本办法所指金库，是我行为办理现金业务设臵的现金业务库，是集中保管现金(含外币现钞，下同)、有价证券(含国库券、债券、股票等各类有价证券，下同)的专用库，是重点保卫场所。本办法所指尾箱，是指银行各个机构、柜员用于存放营业用现金、有价单证、重要空白凭证和重要会计物品的实物箱。

第三条金库管理是我行出纳工作的重要内容之一,是加强内控建设的重要举措，是防范银行风险的重要环节。

第四条金库和尾箱管理工作的主要任务是：

(一)认真执行国家金融法规、政策有关规章制度，保证出纳和有价证券业务的顺利开展。

(二)保管现金、重要空白凭证、有价证券和章戳，办理现金、重要空白凭证、有价证券和章戳的出库、入库，确保安全完整。

(三)办理辖属营业网点现金、有价证券、重要空白凭证和章戳的寄存。

第五条金库必须按照《银行营业场所风险等级和防护级别的规定》(GA38-2004)，达到JR/T0003-2000银行金库的行业标准;尾箱必须达到公安部GA746-2008提款箱C级行业标准。

第六条本办法适用于我行所有中心金库和尾箱。

第二章基本规定

第七条总行根据业务周转的正常需要，设立现金业务“中心金库”。县以下偏远乡镇，可在交通发达的中心地区设立中心金库。在头寸无法集中管理的机构，因营业需要，可以设立“出纳专用库房”。办理现金出纳业务但不设专用库房的网点，应配臵银行专用保险柜和收付款尾箱，保管当天办理收付款业务的备用现金。每天营业终了，应将备用现金装入尾箱，双锁加封，两把尾箱钥匙由两名柜员分别保管。尾箱交金库或出纳专用库房寄库保管。

第八条金库设金库主任。金库主任一般由主管出纳工作的行长兼任。出纳部门负责人根据主管行长的授权，负责管理金库日常工作。

第九条金库可实行社会化值守，由签约保安公司负责金库的守卫。未实行社会化值守的期间或机构，金库实行双人管库制度。按照有关规定严格考核，选配两名忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。金库应配备专职管库员，并保持其相对稳定。新配备的管库员，要经过专业培训或在岗带训。经过专业培训合格的，应跟班作业一个月后才能正式顶岗;在岗带训的，要跟班作业三个月以上，并经考察合格，才能正式顶岗。管库员连续在岗满一年必须实行强制休假，由出纳(会计)管理部门对其进行全面检查。管库员连续在岗满三年必须调离原岗位，由稽核部门对其进行离岗稽核。

第十条两名管库员要有明确的分工。一名管库员负责出库现金及有价证券的初点、入库的复点，记载“库存现金登记簿”;一名管库员负责出库现金及有价证券的复点，入库的初点，办理现金、有价证券及尾箱出入库交接手续，复核“库存现金登记簿”。

第十一条管库员调动或因故请假，应按第八条规定配臵管库员，办理金库管理交接。交接时，由出纳部门负责人监交，根据“库存现金登记簿”核点现金和有价证券，核对无误后，连同金库钥匙办理交接，登记“出纳交接登记簿”，监交人及交接人签章。未经清点现金、有价证券，和未办妥交接手续，原管库员不得离职，接任管库员不得上岗。临时顶岗人员只能固定顶某一管库员的班，不能先后顶两名管库员的班。

第十二条管库员必须坚持“五同”规定，即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。对库存现金、有价证券的安全，两名管库员负同等责任。严禁违反“五同”规定，一人进库存放或提出现金，严禁一人在库内清点票币或干其它工作。其它无关人员不得进入库内，确因工作需要必须入库的，要由主管行长签字批准，并登记“非管库人员出入库登记簿”，在管库员陪同下方可进入库内。“非管库人员出入库登记簿”应由守库员掌管。要建立严密的内控机制，严格控制节假日及八小时之外其它非营业时间的出入库，防范风险。

第十三条金库不得直接对外办理现金收付业务，一切现金收付都必须通过出纳柜台，严格按收付款程序办理。

第十四条金库存放保管的物品： (一)盖有封包章的整捆主、辅币现金; (二)收款尾箱、付款尾箱、有价证券尾箱; (三)损伤券; (四)票样; (五)有价证券; (六)定额存单;

(七)已没收假币(券)连同一联假币没收收据;

(八)、调款用的箱(袋)，存放现金的货架、箱(柜)，通风防潮用的吸湿器等器具，以及金库必须的其它物品和设施。

第十五条金库内严禁存放枪支弹药和各种易燃易爆物品，严禁存放各种空白凭证以及与库款无关的其它物品，严禁吸烟以及使用火炉、电炉、油炉等。

第十六条金库保管的现金、有价证券必须按照会计制度、出纳制度规定，设臵“库存现金登记簿”，并真实、准确、完整、及时记载。记载的事项必须经过相互复核。严禁白条抵库。严禁挪用库款。

第十七条每日营业终了，金库保管的库存现金必须进行盘库清点，确保账款相符。

第十八条金库要保持干净整洁，库内保管的整捆现金、有价证券，应按种类分别上架依次摆放，摆放要整齐有序，并挂臵标签，注明种类、券别。标签注明的内容，要与实物以及登记簿记载完全一致。拆捆的零散现金、有价证券以及损伤券，必须放入金库里的柜(箱)内保管。所辖网点寄库保管的现金、有价证券，要装入尾箱并封签才能办理。寄库时登记“寄库保管登记簿”。在发行、兑付有价证券期间，尾箱不够使用时，寄库保存的有价证券要封包寄库，封包号码和数量要与登记簿记载一致。未经封包的有价证券，一律不得寄库代保管。

第十九条金库实行双人守库制度。营业时间和非营业时间均要有两名或两名以上守库员昼夜不间断专职守库。夜间守库必须实行坐班制。守库员要严格遵守守库员守则，认真负责做好守库工作。金库守卫人员对进出金库人员要严格履行盘查手续，认真审核出纳负责人签发的出入库通知书，做到既防外盗，又防内贼。将金库守卫任务委托给保安押运公司的，要就守库方式、出入库管理、突发事件应急处理等内容与守押公司签定经双方认可，共同遵守的详细、具体的金库守卫制度。

第二十条现金、有价证券运送实行双人押运制度。每次运送必须有两名或两名以上押运员(不包括司机和现金调缴人员)负责武装押运。押运员必须严格遵守押运员守则，认真负责做好押运工作。将押运任务委托给保安押运公司的，要就押运交接、突发事件应急处理等内容与守押公司签定经双方认可，共同遵守的武装押运交接管理等制度。

第三章金库库房管理

第二十一条库房管理金库库房的结构、设施必须符合规定标准。建立后台业务监控机制，在库房内安装监控探头，并安排人员对库房内管库员在库中办理现金配钞、入库出库等业务操作进行实时监控。出纳(会计)管理部门要建立金库管理档案，详细记载所辖金库的有关情况。第二十二条金库维修(包括库房、门锁、保险柜维修)，应报出纳(会计)管理部门及保卫部门共同审核，经主管行长批准后实施，维修必须实行空库作业。维修前，库存现金、有价证券要作移库或寄库处理，确保安全。维修人员应经保卫部门审查，经审查合格后方可进入库房维修。维修时，由保卫部门派员监督，并做好维修现场记录。

第二十三条各金库应单独设臵票币整点间，用于整点守库室(即守库员值班室)的设臵要符合票币。票币整点间的安全防范要求同第二十一条。

第二十四条库房钥匙的使用与保管：

(一)金库库门(包括保险柜，下同)必须按照规定装备银行专用柜门锁。

(二)正钥匙的使用与保管。金库库门两把正钥匙的领用，应由两名管库员在“出纳重要物品交接保管登记簿”上签收，并分别妥善掌管、使用。管库员不得将库房钥匙交他人代管、代开、代关，两名管库员分管的钥匙不得互借、互换、互用。开库工作期间，管库员应将钥匙随身携带。每天营业终了，两把正钥匙应放进守库室(或网点内其它安全可靠的地方)专用保险柜的小箱内分别保存。专用保险柜的两把正钥匙，应由两名管库员分别妥善掌管，随身携带，不得随意放臵或委托他人保管。

(三)副钥匙的保管。金库库门的两把副钥匙以及上述“二”专用保险柜的两把副钥匙，应由管库员会同出纳部门负责人和主管行长，在“金库、保险柜副钥匙(密码)保管登记簿”上登记后，当面共同装袋密封，加盖骑缝章，由总行出纳(会计)管理部门入保险柜妥善保管。辖内机构的库房、保险柜副钥匙以及组合锁密码由管库员会同主办会计共同密封签章后，交总行出纳(会计)管理部门集中装箱加锁入库保管。

(四)副钥匙的启用。密封保管的副钥匙，除正钥匙丢失、损坏的特殊情况外，平时不得启封动用。启封动用时，必须经主管行长批准，由管库员会同出纳(会计)管理部门负责人共同启封。启封前，应先检验封包有无异常，无误后方可启封。启封后，要在“金库、保险柜副钥匙(密码)登记簿”上登记启封动用原因、时间等情况。

(五)金库库门(或保险柜)转字密码暗锁的密码使用与保管同正、副钥匙。密码分别由管库员、主管行长三人设定。掌管密码的管库员不得将密码和开启方法告诉他人。在密码记录副本上，写好密码数字和所转圈数后，按副钥匙密封、保管规定，将密码记录装袋密封，加盖印章，由出纳(会计)管理部门入保险柜妥善保管，并登记“金库、保险柜副钥匙(密码)保管登记簿”，登记时只登记件数，不得将密码登记在登记簿上。使用保管密码的人员如有变动，密码应随即更换，不得使用原密码。金库库门(或保险柜)转字密码锁锁盘钥匙以及改密钥匙的使用与保管同正、副钥匙。

(六)金库库门正、副钥匙如有丢失、损坏或金库密码失密的，要立即报告，经主管行长批准同意后，将整套库门钥匙或密码更换。

第二十五条开、关库要求：

(一)开、关库时，必须由两名管库员在场共同进行，严禁一人持两把不同库房钥匙开、关库。

(二)开库前，要检查库门有无异常现象，如无异常，方可关闭报警装臵，接通库内照明电路，打开库门。

(三)关库后，管库员要确定库门已关，开通报警装臵，关闭库内照明电路后方可离开。

(四)开密码锁时，应禁止任何人旁观(包括不保管密码的另一管库员)。关库后，应随即将密码锁号码拨乱。

第二十六条库房安全防范必须符合公安部门要求。

第四章库款管理

第二十七条金库现金库存量，由出纳(会计)管理部门根据其现金周转三至五天的正常需要量合理核定限额。超过库存限额的，要及时缴存人民银行发行库(或其它代理业务库，下同)。不足支付时，要及时到人民银行发行库(或其它代理业务库，下同)提取。

第二十八条向人民银行发行库提取现金，应根据用款计划，由管库员提出需提取的现金数额，出纳人员据以填写“现金支票”，送出纳(会计)管理部门审核，加盖预留人民银行印鉴，交提款人到人民银行发行库提取现金。提款时，提款人必须当场查看券别，验捆卡把，点清总数。提回现金后，提款人应填写“现金入库票”一式两联，连同现金点交管库员。管库员要当场查看券别，验捆卡把，核对总数，无误后现金入库，一联入库票交出纳柜台，作“现金支票”存根联附件，凭以登记“现金收入日记簿”。另一联入库票管库员留存。

第二十九条库存现金超过核定的库存限额时，要及时缴存人民银行。缴存的现金必须经过整点与挑剔，粘贴封签。缴存时，由出纳员根据缴存现金数额填制“现金出库票”和“现金缴款单”各一式两联，经出纳(会计)管理部门审核批准后交管库员。管库员审查无误后，一联“现金出库票”凭以办理现金出库。出库时，应将缴存的现金按券别验捆卡把，检查每捆现金印章是否齐全，封包标签标明的金额与实际数额是否相符，无误后一次装箱(袋)，连同两联“现金缴款单”一并交送款人并办理交接登记手续。送款人凭以到人民银行办理缴款。缴款后，送款人应立即将“现金缴款单”回单联交管库员，管库员核对无误后签章，一联“现金出库票”作“现金缴款单”回单联的附件，一并交出纳柜台，凭以登记“现金付出日记簿”。另一联出库票管库员留存。

第三十条出库手续。出纳柜台需要办理现金出库时，应由付款配款员填写“现金出库票”一式两联，经出纳(会计)管理部门审核签章后，交管库员办理现金出库。管库员接到“现金出库票”，应认真审查下列内容：

(一)出库票券别、捆数与金额是否相符，各种券别、金额相加是否等于合计数;

(二)出纳部门经办人、付款配款员签章是否齐全，日期填写是否准确。审查无误后，两名管库员共同按出库票所需现金券别、金额、验捆卡把，点清总数后，一次配足现金出库，并在出库票上签章，退一联给付款配款员，另一联管库员留存。

第三十一条入库手续。出纳柜台需要办理现金入库时，应由收款复核员填写“现金入库票”一式两联，经出纳(会计)管理部门审核签章后，连同需入库现金，一并交管库员办理现金入库。管库员应按。

第二十九条要求审查入库票，并按下列要求审查钱捆： (一)是否按规定封包，封包标签是否按规定盖有带日期的封包章和封包员、复核员名章;

(二)封签现金数与捆内现金把数是否相符;

(三)每把现金是否盖有出纳员名章。经审查无误，方可将现金入库。

第三十二条金库保管的现金必须坚持每天盘库结账。盘库清点库存现金时，必须由两名管库员按照库内实有现金共同进行。一名管库员根据当日现金出、入库票，结出当日应有库存现金各券别明细数，加计本库尾箱封签金额，结出本日库存合计，另一名管库员根据当日出纳柜台现金收入、付出日记簿，结出本日库存金额，两人结账数字相符后，据以登记“库存现金登记簿”，共同按照“库存现金登记簿”进行盘库和核查本库尾箱封签金额。盘库与核查无误后，管库员在“库存现金登记簿”上签章，送会计对账碰库。对账碰库时，只准“钱碰账”，不能“账碰钱”，即管库员报数，会计部门核对，会计核对无误后签章确认。严禁不盘点库存现金只根据出、入库票结计库存。盘库清点和结账如有误，应立即查明原因并及时报告出纳部门负责人和主管行长。

第三十三条每天营业终了，柜员装有现金的尾箱要实行寄库管理。寄库前，要交叉复核，登记“库存现金登记簿”。寄库时，管库员登记“尾箱出入库登记簿”，并由解款员和管库员共同验箱验封签章。管库员只清点尾箱个数，不清点箱内现金数。尾箱出库时，要登记“尾箱出入库登记簿”，并共同验箱验封签章。

第五章尾箱管理

第三十四条办理现金业务的营业机构，营业期间的现金原则上应放在柜员尾箱内保管，要设立主出纳岗位，并指定一到两名柜员兼任主出纳，负责柜员间现金调拨以及根据管理需要负责在日终集中其他柜员缴存的现金。会计主管(或委派会计，下同)根据业务需要，适当增加主出纳的柜员尾箱限额。主出纳不得处理库房类现金交易。

第三十五条柜员尾箱现金实行限额控制。会计主管要根据现金收付实际情况及柜员岗位职责，合理核定办理现金业务柜员的现金限额。柜员现金超过限额，必须及时缴存主出纳。

第三十六条主出纳柜员尾箱余额超过柜员尾箱限额的，设有库房的营业机构，主出纳应及时办理入库手续;不设库房的营业机构，主出纳应及时缴存金库。

第三十七条柜员尾箱要坚持“一日三碰箱”。

(一)营业前，柜员必须检查现金实物与上日“日计表”现金余额是否相符，营业机构负责或会计主管要监督柜员清点现金实物，并对柜员现金大数卡把; (二)中午休息时，柜员必须将现金实物与柜员尾箱余额进行核对，营业机构负责或会计主管要监督柜员清点现金实物，并对柜员现金大数卡把; (三)下班签退前，柜员必须核对现金实物与“日计表”余额是否相符，同时，营业机构负责或会计主管要对现金大数卡把审核，要将柜员尾箱内的有价单证数量、号码和面值与“日计表”、“现金与重要凭证核对单”、“主出纳凭证库查询”及相关登记簿核对相符，将重要空白凭证与数量、号码和面值与“日计表”、“现金与重要凭证核对单”、“主出纳凭证库查询”及相关登记簿核对相符。柜员尾箱内的现金、有价单证、重要空白凭证都核对无误后，由柜员和营业机构负责或会计主管双人加锁。

第三十八条营业前，设库房的营业机构，由管库员办理柜员尾箱出库手续;不设库房的营业机构，由网点当天当班人员负责与随车业务员办理柜员尾箱交接工作，交接双方必须通过身份认证，当面清点柜员尾箱数量、核对柜员尾箱编号、检查柜员尾箱及锁具是否完好无损，确认无误后在箱包交接登记簿上签名确认。

第三十九条营业期间，柜员尾箱由柜员保管。在柜员保管期间，柜员尾箱应放臵于电视监控范围之内。日间营业休息期间，柜员尾箱应放入保险柜(或出纳临时库房，下同)保管，未配臵保险柜的营业机构，移交给其他柜员代保管并放臵于电视监控范围之内，代保管柜员对代保管的尾箱、锁具的完整性负责。

第四十条柜员临时离柜，柜员尾箱必须上锁。日间营业休息期间和日终后，柜员尾箱由柜员本人和营业机构负责或会计主管双人上双锁，钥匙各自妥善保管，不得移交或交由他人保管。第四十一条营业终了，设有库房的营业机构，柜员尾箱交管库员办理入库手续;不设库房的营业机构，柜员尾箱可采用现金不“清零”和现金“清零”两种方式。采用不“清零”方式的，可以向主出纳缴存全部现金，也可向主出纳缴存整把现金，辅币和残损币留柜员尾箱保管，柜员尾箱要上交金库保管;采用“清零”方式的，现金实物缴存主出纳，由主出纳统一缴存金库保管，“清零”的柜员尾箱放营业机构保险柜或库房妥善保管。柜员休假或短期离职，其柜员尾箱必须缴空。柜员尾箱上交金库时，交接妥善办理手续，确认无误后在相关登记簿进行确认登记。

第六章查库

第四十二条对金库和柜员尾箱要坚持查库制度。总行主管部门负责制定查库制度，并要求各级机构严格执行到位。

第七章考核和奖惩

第四十三条金库管理工作应定期进行考核。对严格执行规章制度，长期安全无差错事故，库房管理良好的管库员，应给予表彰和奖励;对有章不循，违章操作，工作不负责任的管库员，应立即调离原岗位，并按照内部员工管理规定给予处分;对玩忽职守，造成重大差错事故，使资金受到损失的管库员，要根据事实和情节，追究经济、行政和法律责任：对用人不当，检查不严，监督不力，违章不究，金库管理混乱的机构，追究其主要领导的责任。

第八章附则第四十四条本办法由XXXX农村商业银行股份有限公司负责解释。

第四十五条本办法从颁布之日起施行。

第五篇：金库管理制度

金库管理办法

第一章总则

第一条为规范金库建设和金库管理行为，加强风险内控，确保金库安全，保证资金和财产安全，根据《江苏省农村信用社金库管理办法》、《江苏省农村信用社银行出纳制度》以及相关规章制度，制定本办法。

第二条本规定中的金库是指集中存放、保管本外币现金、有价单证、贵金属、代保管品、重要物品等的库房。

第三条金库管理工作的主要任务是：

一、认真执行国家金融法规、政策和农村合作银行有关规章制度，保证出纳和证券业务的顺利开展。

二、保管现金、证券和办理现金、证券的出库、入库，确保安全完整。

三、办理辖属营业网点现金、证券尾箱寄存。

第二章基本规定

第四条金库管理的基本原则。

(一)本币外币，集中管理。

(二)款实存放，有序整齐。

(三)钱账分管，账实相符。

(四)日清日结，按时轧库。

(五)现金调拨，审批授权。

(六)序时记账(先入库后记账，先记账后出库)，逐项登记。

(七)双人管库，双人调款，双人守库，双人押运。

(八)钥匙密码，平行交接。

(九)开关库门，三人同在。

(十)管库人员，持证上岗。

(十一)交接手续，责任明确。

(十二)定期检查，确保安全。

第五条金库设金库主任。金库主任一般由分管现金工作的行长兼任。会计负责人根据分管行长的授权，负责管理金库日常工作。

第六条金库实行双人管库制度。

按照有关规定严格考核，选配两名忠诚可靠、事业心和责任感强的同志担任管库员。

管库员连续在岗满三年必须进行轮岗。管库员必须实行强制休假制度。管库岗必须与其他不相容岗位分离。

第七条管库员要严格遵守工作纪律，认真负责做好管库工作。第八条两名管库员要有明确的分工。一名管库员负责出库现金及证券的初点、入库的复点，复核“库存现金登记簿”;一名管库员负责出库现金及证券的复点，入库的初点，办理现金、证券及尾箱出入库交接手续，记载“库存现金登记簿”。

第九条管库员调动或因故请假，应按规定配臵管库员(或临时顶岗管库员)，办理金库管理交接。交接时，由会计负责人监交，根据“库存现金登记簿”核点现金和证券，核对无误后，连同金库钥匙办理交接，登记“出纳交接登记簿”，监交人及交接人签章。未经清点现金、证券，办妥交接手续，原管库员不得离职，接任管库员不得上岗。临时顶岗人员只

2 能固定顶某一管库员的班，不能先后顶两名管库员的班。

第十条管库员必须坚持“五同”规定，即两名管库员要同开库、同进库、同在库、同出库、同锁库。对库存现金、证券的安全，两名管库员负同等重要责任。严禁违反“五同”规定，一人进库存放或提出现金，严禁一人在库内清点票币或干其他工作。其他无关人员不得进入库内，确因工作需要必须入库的，要由主管行长签字批准，并登记“非管库人员出入库登记簿”，在管库员陪同下方可进入库内。“非管库人员出入库登记簿”应由守库员掌管。

第十一条金库不得直接对外办理现金收付业务，一切现金收付都必须通过柜台，严格按收付款程序办理。所辖支行存、取现金，应按现金业务核算规定和手续办理。

第十二条金库存放保管的物品：

一、盖有封包章的整捆主、辅币现金;

二、收款尾箱、付款尾箱、证券尾箱;

三、损伤券;

四、票样;

五、证券;

六、已没收假币(券)连同一联假币没收收据;

七、调款用的箱(袋)，存放现金的货架、箱(柜)，通风防潮用的吸湿器等器具，以及金库必须的其他物品和设施。

第十三条金库内严禁存放枪支弹药和各种易燃易爆物品，严禁存放各种空白凭证以及与库款无关的其他物品，严禁吸烟以及使用火炉、电炉、

3 油炉等。

第十四条金库保管的现金、证券、必须按照会计制度、出纳制度规定，设臵“库存现金登记簿”，并真实、准确、完整、及时记载。记载的事项必须经过相互复核。严禁白条抵库。严禁挪用库款。

第十五条每日营业终了，金库保管的库存现金必须进行盘库清点。盘库清点库存必须由两名管库员按照库内实有的现金共同进行。盘库清点完毕要与会计部门对账碰库，对账碰库时，只准“钱碰账”，不能“账碰钱”，即管库员报数，会计部门核对。

第十六条金库要保持干净整洁，库内保管的整捆现金、证券，应按种类、分类别上架依次摆放，摆放要整齐有序，并挂臵标签，注明种类、券别。标签注明的内容，要与实物以及登记簿记载完全一致。拆捆的零散现金、证券以及损伤券，必须放入金库里的柜(箱)内保管。

第三章库房管理

第十七条金库库房的结构、设施必须符合规定标准。

会计管理部门要建立金库管理档案，详细记载所辖金库的有关情况。第十八条金库维修(包括库房、门锁、保险柜维修)，应报会计(出纳)管理部门批准，维修必须实行空库作业。维修前，库存现金、证券要转移到安全可靠的地方，并由两名守库员共同守卫，确保安全。维修人员应经保卫部门审查，经审查合格后方可进入库房进行维修。维修时，由保卫部门派员监督，并做好维修现场记录。

第十九条库房钥匙的使用与保管

一、金库库门(包括保险柜，下同)必须装备两把不同钥匙的银行专

4 用柜门锁，且至少有一把为组合锁。机械锁应配有正、副钥匙各一套。

二、正钥匙的使用与保管。金库库门两把正钥匙的领用，应由两名管库员在“出纳重要物品交接保管登记簿”上签收，并分别妥善掌管、使用。管库员不得将库房钥匙交他人代管、代开、代关，两名管库员分管的钥匙不得互借、互换、互用。开库工作期间，管库员应将钥匙随身携带。每天营业终了，两把正钥匙应放进守库室专用保险柜的小箱内分别保存。专用保险柜的两把正钥匙，应由两名管库员分别妥善掌管，随身携带，不得随意放臵或委托他人保管。

三、副钥匙的保管。金库库门的两把副钥匙以及上述“二”专用保险柜的两把副钥匙，应由管库员会同保卫、会计负责人和分管行长，在“金库、保险柜副钥匙(密码)保管登记簿”上登记后，当面共同装袋密封，加盖骑缝章，由出纳(会计)负责人妥善保管。

四、副钥匙的启用。密封保管的副钥匙，除正钥匙丢失、损坏的特殊情况外，平时不得启封动用。启封动用时，必须经分管行长批准，由管库员会同保卫、会计负责人共同启封。启封前，应先检验封包有无异常，无误后方可启封。启封后，要在“金库、保险柜副钥匙(密码)登记簿”上登记启封动用原因、时间等情况。

五、金库库门(或保险柜)转字密码暗锁的密码使用与保管同正、副钥匙。掌管密码的管库员不得将密码和开启方法告诉他人。在密码记录副本上，写好密码数字和所转圈数后，按副钥匙密封、保管规定，将密码记录装袋密封，加盖印章，由主管行长妥善保管，并登记“金库、保险柜副钥匙(密码)保管登记簿”，登记时只登记件数，不得将密码登记在登记

5 簿上。使用保管密码的人员如有变动，密码应随即更换，不得使用原密码。

六、金库库门正、副钥匙如有丢失、损坏或金库密码失密的，要立即报告，经分管行长批准同意后，将整套库门钥匙或密码更换。

第二十二条开、关库要求

一、开、关库时，必须由两名管库员在场共同进行，严禁一人持两把不同库房钥匙开、关库。

二、开库前，要检查库门有无异常现象，如无异常，方可关闭报警装臵，接通库内照明电路，打开库门。

三、关库后，管库员要确定库门已关，开通报警装臵，关闭库内照明电路后方可离开。

四、开密码锁时，应禁止任何人旁观(包括不保管密码的另一管库员)。关库后，应随即将密码锁号码拨乱。

第二十三条库房安全防范必须符合公安部门要求。

第四章库款管理

第二十四条金库现金库存量，由会计管理部门根据其现金周转三至五天的正常需要量核定限额。确有需要的可适当放宽。超过库存限额的，要及时缴存人民银行发行库。不足支付时，要及时到人民银行发行库提取。

第二十五条向人民银行发行库提取现金，应根据用款计划，由管库员上报需提取的现金数额，主出纳据以填写“现金支票”，送会计管理部门审核，加盖预留人民银行印鉴，交提款人到人民银行发行库提取现金。提款时，提款人必须当场查看券别，验捆卡把，点清总数。

提回现金后交管库员。管库员要当场查看券别，验捆卡把，核对总数，

6 无误后现金入库，，“现金支票”存根联作传票附件，凭以登记“现金收入日记簿”。

第二十六条库存现金超过核定的库存限额时，要及时缴存人民银行。缴存的现金必须经过整点与挑剔，粘贴封签。缴存时，由管库员上报缴存计划，根据缴存现金数额填制 “现金缴款单”各一式两联，经会计管理部门审核批准后交送款人。出库时，应将缴存的现金按券别验捆卡把，检查每捆现金印章是否齐全，封包标签标明的金额与实际数额是否相符，无误后一次装箱(袋)，连同两联“现金交款单”一并交送款人。送款人凭以到人民银行办理缴款。缴款后，送款人应立即将“现金缴款单”回单联交管库员，管库员核对无误后签章， “现金缴款单”回单联作传票附件，凭以登记“现金付出日记簿”。

第二十七条出库手续。办理现金出库时，应由主出纳填写“现金调拨单”，经会计部门审核签章后，交管库员办理现金出库。

审查无误后，两名管库员共同按现金调拨单所需现金券别、金额、验捆卡把，点清总数后，一次配足现金出库。

第二十八条入库手续。办理现金入库时，管库员应根据“现金调拨单”，审查钱捆：

一、是否按规定封包，封包标签是否按规定盖有带日期的封包章和封包员、复核员名章;

二、封签现金数与捆内现金把数是否相符;

三、每把现金是否盖有出纳员名章。经审查无误，方可将现金入库。

7 第二十九条金库保管的现金必须坚持每天盘库结账。盘库清点库存现金时，必须由两名管库员按照库内实有现金共同进行。一名管库员根据当日现金出、入库票，结出当日应有库存现金各券别明细数，加计本库尾箱封签金额，结出本日库存合计，另一名管库员根据当日出纳柜台现金收入、付出日记簿，结出本日库存金额，两人结账数字相符后，据以登记“库存现金登记簿”，共同按照“库存现金登记簿”进行盘库和核查本库尾箱封签金额。盘库与核查无误后，管库员在“库存现金登记簿”上签章，送会计对账碰库。会计核对无误后签章确认。

盘库清点和结账如有误，应立即查明原因并及时报告会计负责人和主管行长。

第三十条每天营业终了，入库时，管库员登记“尾箱出入库登记簿”，并由解款员和管库员共同验箱验封签章。管库员只清点尾箱个数，不清点箱内现金数，尾箱出库时，要登记“尾箱出入库登记簿”，并共同验箱验封签章。

第五章查库

第三十一条要坚持查库制度。会计责人应经常不定期检查金库。主管行长每月要查一次，会计负责人每旬要查一次。会计管理部门每年至少要组织一次金库全面检查、一次突击检查，以确保金库安全。

第三十二条查库时，查库人要亲自动手核点库存，不得监而不查，敷衍马虎。

第三十三条分管行长和会计负责人查库，管库员必须始终陪同在场。

8 夜间只查岗不查库。

上级会计管理部门查库，查库人应出示查库介绍信和查库人身份证，并在查库介绍信上签字。查库时，被查行分管行长、会计负责人和管库员应始终陪同在场，自觉接受检查，回答提出的问题。对上级部门无查库介绍信和查库人身份证的查库，应予以拒绝。对其他单位或本系统其他部门的查库，一律不予接待。保卫部门的安全保卫检查，一般不得进入库内检查。确需入库检查库内安全设施的，则要按照会计)理部门查库手续办理，并由被查行分管行长、保卫负责人、管库员始终陪同在场。检查时，只检查库内安全设施，不得清点现金、证券等库存实物。

当地公安部门对金库及守卫的安全保卫检查，必须出示公安部门的安全检查介绍信和本人证件，被查行要向检查单位核实，并由分管主任及保卫人员陪同检查，但禁止进入库内检查。对公安部门的夜间金库安全检查，一律不予接待。

第三十四条查库时，应认真检查下列内容：

一、库存现金是否建立账簿，是否坚持每天记载;

二、清点库存现金、证券等实物，账实是否相符，有无白条抵库或挪用库款情况;

三、人民币票样、证券票样是否入柜保管，是否做到账实相符;

四、整捆库存现金、证券是否按规定分类整齐摆放，拆捆、拆把的零散现金、证券是否入柜保管，有无发生鼠咬、虫蛀、霉烂等事故，库房是否整洁，有无存放私人物品或其他物品现象;

五、现金、证券出入库是否按规定办理出入库手续，出入库票是否有

9 出纳(会计)部门专人签章，是否专夹保管并按月装订;

六、寄库保管的尾箱以及残损券箱是否加双锁加封;

七、库房防火、防盗、防水、防潮以及联防治安等安全措施落实情况;

八、金库正副钥匙、密码的使用以及管理是否符合规定，锁是否发生损坏，有无擅自更换情况;

九、双人管库、双人守库的执行情况;