财务资料员岗位职责

第一篇：财务资料员岗位职责

财务部经理岗位职责资料

以下为财务部经理岗位职责的资料，仅供参考。

1、对总经理负责，负责处理所管部门的一切日常业务和事务工作。

2、负责对所管部门负责人的考绩，考勤工作，根据他们管理的实绩好坏，进行表扬或批评。

3、有权向总经理建议任免所管部门的管理人员。

4、根据本部门的实际情况和工作需要，有权增减员工和调动他们的工作。

5、控制预算，指导制定本俱乐部经营政策。

6、管理现金流量，货款，货币兑换。

7、审察和批示各部门日营业报表和工作报告。

8、参加总经理召开的总监一级和部门经理例会。因为物协调会议，建立良好业务关系。

9、了解和掌握俱乐部经济活动情况。

10、缉拿里会议系统，进行内部控制，定期检查下属部门的工作。

11、主持召开所管部门的部门会议，进行业务沟通，解决工作疑难，进行工作笄和决策。

12、办理总经理交代的其他事物。

第二篇：财务总结备用资料

一般会计年终总结

[1]1 大体描述一年来的工作，包括指导思想和职业操守，如：正确履行会计职责和行使权限,认真学习国家财经政策、法令，熟悉财经制度;积极钻研会计业务，精通专业知识，掌握会计技术方法;热爱本职工作，忠于职守，廉洁奉公，严守职业道德;严守法纪，坚持原则，执行有关的会计法规.在局会计工作规范化检查评比标准中荣获第一名.2 工作跟进以及与其他部门的配合，做好财务工作，如：按照上级规定的财务制度和开支标准，经常了解各部门的经费需要情况和使用情况，主动帮助各有关部门合理使用好各项资金.公司上半年曾一度出现资金短缺,会计室通过努力,保证了职工工资按时足额发放及其他各项急需资金的落实.

3 工作中的具体细节，如：工作中审核一切开支凭证，及时结算记账，做到各项开支都符合规定，一切账目都清楚准确。对经费的使用情况和存在问题，经常向有关领导请示汇报。

4 是否充分做好财务工作的汇报，如：按照规定编造全年、每季、每月的各种预算报表统计资料和月度结算，做到准确无误，并及时报告分管领导。

5 关于财务凭证的处理，如：所有财务凭证，及时整理、装订和保存。

6 财务处理一个重要环节，是否和其他部门充分合作，并推进工作，如：经常与各部门管财产的同志联系，建立必要的手续，做到各单位的财产和全校的总账相符合.7 与机关单位的合作，如：配合、督促各有关单位，及时处理一切暂收、暂付款项。

8 配合出纳的工作，如:指导和帮助出纳工作。

9 总的概括及2010展望。

财务主管工作总结

1 体现以下素质能力[2]

道德素质，如：诚信第

一、操守为重、敬业爱岗、同舟共济、以企业为家

知识素质，如：微观与宏观经济学知识、熟练掌握会计知识、相关的专业知识、了解企业各方面全盘知识

职业素质：对上司：要认真的担负起自己的责任;尊重并执行上司的决定;欢迎上司的指导与培养;以自己的实际工作为上司排忧解难。

对下属：要予以帮助、扶持、给他们以成长和锻炼的机会、搞好与下属的关系，提倡团队精神、充分调动他们的工作积极性，共同完成理财重任、协助下属达到他们的工作目标、保持充沛精力，乐观与自信，让你的下属在困难情况下保持昂扬的斗志。

2 体现以下能力

1)理财能力决策能力表达能力组织能力领导能力

2)应变能力意志能力创新能力协调能力专业能力

3)在主办职位上，从能力方面哪些较为重要?

4)做好财务主管应讲求艺术

5)领导艺术授权艺术开会艺术运筹艺术批评艺术

6)调节艺术沟通艺术激励艺术语言艺术表扬艺术

7)做好财务主管应有的观念

8)竞争观念“物竞天择，适者生存”

财务工作总结范文

[3] 在竞争激烈的市场中，在两位老总的正确指导下，我公司上半年销售业绩比去年同期有着大幅度的提升，也是公司突飞猛进的阶段，从而也确定了我公司在西南同行业中的地位。现将我公司09年上半年财务工作总结如下：

一、公司的销售业绩稳居西南地区第一在两位老总的领导下，作为西南地区的家用、商用、笔记本的分销商，各类产品的销量始终保持稳中有升，今年总计销售万元，与去年相比上升%，从而确保了公司在这个地区这个行业中的商业地位，为明年的销售起了一个好的开端。

二、公司的内部管理较往年有进一步的提升在内部管理上，公司的人员结构作了合理的调整和增加，为各部门工作的开展提供了充足的马力，使他们更有充足的干劲为客户服务为公司服务;在人事管理上加强了员工思想素质和业务素质的培训，经过培训是他们的综合素质得到更高层次的提升，从而更进一步的提高了公司的对外品牌形象;在办公设备上，不断的更新设施设备，切实做到了为员工创造了一个良好的工作环境，这样也为他们能更好的为客户为公司服务提供了有力的保障。

三、财务管理工作上，做好财务工作计划，加强财务管理，杜绝一切不合理的开支，增收节支，开源节流。在公司规模不断扩大的这一年，门市的开张，产品的增多，在无形中增加了财务的工作量，对财务工作提出了更高的要求。在应收款、费用及各项开支不断增大的同时，我部门在加强财务管理上制定了一些措施，主要措施有：

(1)严格执行财务制度，规范财务行为，坚持收支两条线，加强财务核算和财务监督，杜绝不合理开支，加强应收款项的回收，尽量减少不必要的损失，为公司增收节支。在实际工作中做到每周出应收报表，各类流水帐目做到日清月结，与产品部人员紧密配合，积极有效的回收资金，为订单的执行作好配合工作，使各类产品的存储趋于合理化，为销售人员搭建起一个好的供货平台。

(2)各项收支做到帐帐相符，帐实相符，支出要考虑合理性，做到出有凭，入有据，费用报销具有实效性，做到监督有力。在实际工作中，大额报销实行提前早通知，报销金额与票据符合，对于不合理的开支完全杜绝。

(3)公司的利益高于一切，增强员工的主人翁责任感，人人为增收节支，开源节流做贡献。明白一个简单的道理，公司与员工是同呼吸共命运的，公司的发展离不开大家的支持，大家的利益是通过公司的成长来体现的。在销售旺季，大家的努力也得到了回报，这是有目共睹的，事实胜于雄辩，这是一个不争的事实。四.坚持以人为本，加强经营管理公司在今年的销售过程中，虽然取得了良好的成绩，但是随着人员的增加，各类费用与开支也在增大，使得公司的利润得不到体现，而且还出现了一系列的问题，那么在市场经济条件下，怎样才能提高公司效益，提高员工的收益，是今年一直以来在探讨的一个问题。从内部来看，员工的积极性不高，出现了相互攀比工资高低的心理，工作不专心、不敬业，使得部门之间的协调性降低;从外部条件来看，不管是客户资源还是供方给予的支持，公司是具备获得更大利润这个条件的;怎样才能解决员工的问题，

1、就是要从根本上来寻求一个合理的机制，“奖勤者，罚懒者”，做到奖罚分明，激励机制健全，才能调动起大家的积极性，但是这是一个渐进的过程，必须要依靠公司骨干分子起带头作用;

2、加强管理，要以实际行动树立榜样，要做到上梁正下梁才不歪，加强管理的重点是实行岗位责任制，岗位责任制的优点是责，权、利的统一原则，这样有利于调动员工的积极性，但是一定要确定具体工作任务、工作质量和完成时间，切实做到事前有准备、事中有协调、事后有汇报，总之，老总和部门负责人对下属员工的工作只看结果不看过程;

人、责任到岗。大家的干劲有了，公司的效益才会增长，正所谓有了大家才有小家，最终员工有了利益，这才是公司与员工最满意的结果。这是我的个人看法和一点小小的建议，如有不足之处，肯请领导与各位同事的指正与批评。下半年中我部门一定继往开来，做好下半年工作计划，切实做好后勤保障工作，为我公司在新的一年中能取得更好的经济效益和社会效益愿付出应有的一点微薄之力。

第三篇：财务报表审计资料清单

(一)审计需要的企业基本资料

1、公司营业执照、企业组织机构代码证、税务登记证、外汇登记证(如果有)。

2、公司成立的批复文件(如果有)、验资报告、公司章程。

3、上财务审计报告(或会计报表).

以上证照提供复印件，并加盖公章。

(二)审计需要的企业财务资料

1、会计报表

2、使用软件做账的企业可提供具体到明细科目的科目余额表(涵盖全年的发生额和年底数)

3、会计账簿(使用软件做账的企业可导出电子版)

4、会计凭证(使用软件做账的企业可导出全年的凭证序时簿)

(三)针对不同报表科目的财务资料：

1、货币资金：本末现金盘点表、本末银行对帐单、银行存款余额调节表。

2、交易性金融资产：证券公司的证券对账单。

3、应收票据：商业承兑汇票清单、银行承兑汇票复印件。

4、存货：本末存货盘点表。

5、长期股权投资：被投资单位的章程、验资报告、营业执照以及经审计的财务报表和审计报告。

6、固定资产：本末固定资产盘点表

固定资产的产权证明：房屋建筑物的房产证; 车辆的行驶证;

7、本固定资产的购置、报废等董事会的批复文件。

8、无形资产产权证明：产权证明包括专利证书、商标证书、土地使用权证书、购进合同及发票。

9、短、长期借款：借款合同、抵(质)押合同、银行进帐单、货款证、抵押物清单。

10、应付票据：应付票据清单和存根复印件。

11、应交税费：每月或季纳税申报表。

与税务局等往来文件，如税收优惠文件、税务处罚有关文件等

12、与实收资本、资本公积形成相关的公司章程、验资报告。

13、收入、成本、费用、支出等科目：请提供相关的合同、发票等。

第四篇：财务交接需要的资料

1. 公司各项证件(原件与复印件)

2. 公司各项收支原始单据。包括已付款与未付款单据

3. 公司各项合同—我到来前的合同只有租房合同交到我这里 4. 各项未付款统计表。---差工程未付款 5. 各项应收款统计表

6. 未发放工资表-----差1-3月零工工资

7. 各项交税申报表、完税证---无完税证，只有申报表 8. 各银行对账单

9. 各项银行开户证明与单据---只有农行开户申请及预留印鉴 10. 公司账户情况统计表----出纳发表只有农行余额 11. 公司各项账本 12. 公司记账凭证 13. 公司各项分类账

14. 税务申报各类账户及密码---国税密码，地税还无需申报 15. 以前账务出来软件数据-----需沟通取得 16. 各月份考勤表---7-12月考勤表 17. 公司销售单----未能取得 18. 公司采菜单----未能取得

第五篇：工地财务培训资料

深圳市维业装饰集团股份有限公司

(工地监理财务培训资料)

一、公司概况

1、从行业分类来讲，公司属建筑安装企业，行政上独立的组织机构，经济上实行独立经营和核算、自负盈亏的生产施工单位，是具有一定权利和义务的法人企业。

2、建筑安装企业承建业务是有市场准入门槛制度的，我公司现有的资质包括：建筑装修装饰工程专业承包壹级、 建筑装修装饰设计甲级、,建筑幕墙工程专业承包壹级建筑幕墙工程设计专项甲级、机电设备安装工程专业承包壹级;体育场地设施工程专业承包三级、消防设施工程专业承包三级、 建筑智能化工程专业承包三级。以上范围内业务的都可以合法承揽。

3、建筑安装业务的开展是建立在签订施工合同的基础上的，并且各项施工期限不一，施工地点具有一定的流动性。

4、集团会计核算管理是采取分级项目管理，集中核算。也就是管理控制关键在各级施工现场，会计核算汇集到集团总部财务中心进行。为避免会计核算与施工生产出现脱节现象，故需加强各项目工地财务方面的管理工作，发挥其应有的完善会计核算基础及会计监督作用。

二、工作指引

管理一项工程我们财务方面首要的工作是什么呢?

首先是要了解合同内容，包括合同中主要要素，如：建设单位，工程名称，施工地点，合同价格，合同付款条件，合同履约要求，合同质保情况等;

针对以上内容我们要从以下几方面去把握：

(一) 合同履约要求;

(二) 工程款管理;

(三) 税务办理;

(四) 工程进度的确认;

(五) 临时账户的管理;

(六) 会计基础工作;

(七) 财务工作交接 具体内容分述如下：

(一)合同履约要求

在工程合同中经常会涉及到双方约定好的履约条件，有的是招标时约定的，有的是在中标通知书中约定的，有的是在合同中工程付款条件中约定的，一般包括预付款保证金或(银行预付款保函)以及履约保证金(银行履约保函)的要求，存在这种情形的，首先需要与项目负责人及时沟通，以货币形式的保证金则由该项目负责人筹备资金，需要出具银行保函的，必须在公司指定的银行出具银行预付款保函及银行履约保函，并且需要依据公司办理保函业务的财务规定及流程来执行，项目部负责人需要筹备保证金额的20%的保证金至总公司账内，同时项目负责人须与公司签订个人反担保协议.在此条件具备的情况下，总公司财务依据相关的审批流程办理保函的申请工作方可向银行申请办理保函业务.办理保函业务流程如下：

项目负责人(书面申请)-----集团财务(接收申请书及沟通)-------集团内部(审批)…….银行(办理)……集团财务(办理回复) (二)工程款管理

1、了解所管理的工程合同造价，随时了解工程量的增减变化及工程结算情况;

2、了解合同中付款方式及工程进度款的情况，协助项目负责人向甲方做申款的工作，掌握公司对项目管理的具体要求，依据公司标准收取税金及目标利润;

例如：在上海一项目，假设在工程所在地上海的营业税及附加税费率为3.41%，深圳注册地交纳的企业所得税25%，个人所得税1%，目标利润率为3%，

在收到工程款10万元时，计算如下：

1)目标利润额：10万*3%=3000元; 2)税金共5160元：

营业税金及附加： 10万×3.41%=3410元; 企业所得税： 目标利润额3000×25%=750元; 个人所得税： 10万× 1%=1000元，

3、项目部需向总公司申请用款时，每次要书面向总部财务部提出请款申请，在固定格式的申请领款委托书上填写相关的内容，同时申款书上的签名人必须有项目负责人签名及工地外派签署意见方有效。

4、对于建设单位资金直接进入项目临时账户的项目，要求此类账户的所有原始票据在次月的3日之前邮寄至总公司财务，在项目部收到工程款时，必须第一时间通知财务部，之后依据总部财务发出的收费通知书，交纳相应的税金及目标利润，并汇至指定账户内。

5、原则上来讲必须收到款就开具工程发票，但因各种因素无法及时开具发票的，在来款时必须预留相应的工程所在地的税金及所得税，严禁挪作他用，直至办理缴税开票事宜完毕。

6、工程用款中要注重把握材料款及人工费的支付，首先掌握好采购合同及用工合同，及时登记材料款支付明细表及工人工资支付明细表。在工程未完工，未结清材料款及人工工资的情况下，不得挪用工程款，必须要采取控制措施，并及时汇报至总公司工程部。

(三)税务办理

1、确定项目纳税地点

建筑安装行业纳税的特点就是属地原则，即工程项目开票并缴纳营业税及附加的地点是管辖工程所在地的主管税务局或税务所。

2、当地纳税要求

虽然国家税务法律是统一的，但各地的税务执行要求并不一致，所以就要求工程监理人员及时到相关的税务部门了解情况，也就是异地装饰企业在工程所在地税务部门如何纳税，包括的细节问题有： 1) 是否需要项目备案登记或临时税务登记;

2) 当地税种及各自税率情况(营业税，城市建设附加税，教育附加税，防洪费等地方性费用); 3) 当地对于开票时间的执行要求及当地税务特别要求; 4) 当地对于外出经营管理税务证明的接受情况的了解;

3、如何纳税

异地(深圳市外)工程税金的缴纳分两部分，一部分是要在工程所在地主管税务局或税务所(施工地)缴纳工程税金并开具工程发票，工程所在地缴纳的税种组成有营业税，城市建设税，教育费附加等地方政府规定收取的税费;另一部分需要在公司注册地缴纳(深圳)，税种有企业所得税，个人所得税，这两个税种原则上是要在深圳缴纳，但个人所得税若工程所在地税务要求征收的情况下也可以在当地征收，企业所得税在法律上允许工程所在地税务部门按收入征收0.2%，需要注意的是工程税款缴纳时，税务部门同时要为纳税单位出具的票据有：

1)、工程发票联(交给建设单位)，一般情况建设单位要求在发票联上加盖公司财务章或项目财务章才给予接受.;

2)、发票记账联及税款缴纳凭据(交回总公司财务记账用); 因各地税务部门对国家政策执行要求不同，时常会出现异常的情况，在此情况下要及时将情况汇报至项目部负责人，并与总公司财务及时联系，确保正确地合法地纳税。工程发票必须由工地监理人员亲自前往税务部门办理，确保纳税的准确及真实性。若工程税金由甲方代扣代缴，如在工程款中扣除了税金的并且不是及时缴税的，则要及时向甲方索取代扣税金的收款收据，并在施工过程中督促甲方缴纳税金并开具工程发票，同时要取得一份以我公司为缴税人的纳税凭证及发票记账联。

4、办理外出经营活动税收管理证明

1)、异地工程开具发票时，需要外出经营活动税收管理证明(以下简称外管证)。开具此证明是国家税收征管法里所要求的，外管证是由总公司注册地主管税务局出具的证明，此份证明的作用是总公司注册地主管局通知工程所在地税务局，表明我公司在你局管理范围内经营并需纳税，有了这个证明，就可以说明这个工程是在监管范围内，并且通知工程所在地的税务部门可以依据统一的国家纳税政策执行;

2)、总公司主管税务局办理外经证时间为5-6个工作日。 3)、办理外管证需要合同原件，若工程有补充合同或工程结算书的，需要提供补充合同或结算书原件。

4)外管证有效期为180天(半年)，在期满之日起5天之内，即便是发票仍未开完或未开发票，一定要将外管证原件两联寄回总公司财务。

5)外管证到期如需延期，需交回外管证原件，原件上必须由工程所在地税务局加盖印章可办理延期，否则注册地税务局在延期或核销方面不予通过。

6)项目已开具外经证的，要妥善保管好，并尽量在有效期内完税并开具发票。

(四)工程进度的确认

因工程核算的要求，工地监理须把所管理的工程项目的工程进度按月以书面的形式上报给总公司财务，并且每季度上报一份工地报表及工地进度表，季度进度表是需要建设单位和工程监理单位签字盖章确认的方有效，这里的季度是按照自然年份来计的，一年四季，(1

23、4

56、78

9、101112)如：该项工程是5月份开工的，6月份仍继续的施工的，在6月底7月初必须要出具一份季度工程进度表上报至总公司财务。

(五)临时账户管理

1、临时账户的开立

临时存款账户：是指存款人因临时经营活动需要并在规定的期限内使用而开立的账户。

2、公司开立临时存款账户的条件 (1)已签订工程合同;

(2)合同造价或预计造价在500万元以上并工程地点在深圳市外或建设单位要求工程资金共管的情况;

(3)在项目上总公司要派驻工程财务人员(工程监理人员) (4)各项目负责人提出申请并与公司签订《临时账户使用协议书》;

3、开立临时存款账户的人员安排

依据开立账户时开户行是否需要验审公司相关证件原件情况来定，需验审原件的情况下，公司财务部派专人办理开户事宜;否则由工地监理全面负责办理开户事宜。

4、开立临时账户资料的传递

工地监理协助项目负责人就近选择开户银行，并向开户行索取开户资料清单及银行联系人及联系电话，并且需要将此内容传真至总公司财务，总公司财务依据要求办理好开户资料及印章。

5、临时账户管理规定

(1)临时账户印章管理：工地监理人员妥善保管好项目部财务专用章，章随人走，章不离身，做好用章的登记，财务专用章除了用于临时账户资金支出或购买银行票据，加盖银行对账单之外，不得随意使用。

(2)临时账户使用规定：不得转入与工程款无关的款项，不得将临时账户转让或租借给他人或办理非指定工程经济业务。 妥善保管好临时账户以下单据，并定期传递给总公司财务。临时账户资料包括：

1) 开户申请表(开户时)、印鉴卡、网上银行申请表、临时户开户许可证，销户申请书(销户时);

2) 会计单据内容包括：银行支票存根联(已用支票)、利息单、银行对账单(每月)电汇单据、领款审批单、材料采购合同(大宗材料)、(材料发票、工地工资表、费用报销单据、材料出入库单、等相关票据)带括号部分的单据特定要求下提供。 (3)临时账户会计票据递交时间：需每月5日前将上月的所有会计单据寄到总公司财务。提醒：在寄出之后，请将快递单号用发QQ的方式与总公司财务联系，便于通知查收，确保及时安全。 (4)临时账户资金使用审批流程：

工地会计(填制领款单)-----项目负责人(签名确认)-----工程管理员(签名)----工地会计(签名)-----项目出纳(确认付款)----领款人(签收)

★注意事项：私章不是项目负责人直接管理的情况下，并且不是项目负责人亲自签名时，必须有项目负责人授权代理人委托书方可领用该账户的款项。

(5)工程用款时必须做到以下几点：

银行账户内必须有足够的资金保证支付，不得开具空头支票及远期支票、这种情况下银行除退票外，还要给予相应的经济处罚及信用记录、签发支票时必须注明金额，日期、严禁提供印鉴齐全的空白支票，支票存款联上领款人必须签名;

依据资金使用审批流程办理用款业务，不得在没有审批的情况下支付任何款项。所有原始单据不得抵进抵出，以免出现漏单错误。

6、临时账户的撤销

(1)撤销的条件：工程项目已完工;银行账核对清晰，单据齐全; (2)撤销账户的要求：依据当地开户行具体要求办理。

(3)销户资料交接：销户资料包括销户申请书财务印鉴须交回总公司财务部。

(六)会计基础工作

1、银行存款日记帐：

(1)登记内容：是记录和反映本工程在经济业务中由于使用银行存款结算而使银行存款发生增减变动及其结存情况的序时账簿，是依据银行存款付款凭证和收款凭证以及存入银行现金时的现金存款凭证登记入账，日记帐每月至少和银行存款对账单核对一次，并做出一份银行存款调节表。

(2)采用定本式账簿不可以随意抽换账页，要联系登记不得缺页跳号。

2、现金日记帐：

(1)登记内容：是记录和反映本工程在业务中由于使用现金结算而使用现金发生增减变动及其结存情况的序时账簿，是依据现金支出凭证，提取现金收入凭证等与现金有关的凭据登记入账，每日应结出现金日记帐的余额与库存现金实有数核对，做到日清月结，帐实相符. (2)采用定本式账簿不可以随意抽换账页，要联系登记不得缺页跳号。

3、银行结算种类：

(1)支票结算：由付款人签发，通知银行从其账户中支付款的结算方式，适用于同城间的商品交易等其他款项结算，付款有效期10天，支票有转账支票和现金支票两种。

(2)异地业务结算方式经常会采用电汇，网汇，银行汇票，商业汇票等。

(3)结算凭证的书写：

中文大写：壹、贰、叁、肆、伍、陆、柒、捌、玖、拾、佰、仟、万、亿、元、角、分、整;

如：564.00大写为：伍佰陆拾肆元整;

564.77大写为：伍佰陆拾肆元柒角柒分; 出票日期填写：月为壹至玖、壹拾、贰拾、前加零、 如：1月15日写为：零壹月壹拾伍日; 10月20日写为：零壹拾月零贰拾日; 11月21日写为：壹拾壹月贰拾壹日;

(4)银行票据填写要求：必须使用碳素墨水，字迹清楚，印鉴清晰，不得涂改;如支票填写，银行进账单填写，电汇单填写格式：(见附表)

(七)财务工作的交接

(1)工程施工期间，工地财务人员发生变动，原工地财务必须将该项目的所有财务资料和具体情况，以书面形式报告至总部财务部，经总部财务审核无误后方可办理财务方面的交接手续; (2)工程完工时，工地财务人员将所有的财务资料移交至总公司财务存档，并附上移交清单和工地财务总结。交接单上须有交接人，接管人，监交人签名，做到职责清晰;