医院财务科工作制度

2022-09-06

制度是反映和把握规律的重要形式，制度是机制的外在形式,机制是制度的核心内涵。今天小编为大家精心挑选了关于《医院财务科工作制度》，希望对大家有所帮助。

第一篇：医院财务科工作制度

医院财务科工作制度

1、正确贯彻执行各项财经政策，加强财务监督，严格财经纪律。财会人员要以身作则，奉公守法，对一切贪污盗窃、违法乱纪行为作斗争。

2、合理组织收入，严格控制支出。凡是该收的要抓紧收回。凡是预算外的、无计划的开支应坚决杜绝。对于临时必须的开支，应按审批手续办理。

3、根据事业计划，正确及时编制和季度的财务计划(预算)，办理会计业务。按照规定的格式和期限，报送会计月报和年报(决算)。

4、加强医院经济管理定期进行经济活动分析，并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5、凡本院对外采购开支等一切会计事项，均应取得合法的原始凭证(如发票、帐单、收据等)。原始凭证由经手人、验收人和主管负责人签字后，方能以据报销。一切空白纸条，不能作为正式凭据。出差或因公借支，须经主管部门领导批准，任务完成后及时办理结帐报销手续。

6、会计人员要及时清理债权和债务，防止拖欠，减少呆帐。7、财务部门应与有关科配合，定期对房屋、设备、家具、药

品、器械等国家资财进行经常的监督，及时清查库存，防止浪费和积压。

8、每日收入的现金要当日送存银行，库存现金不得超过银行的规定限额。出纳和收费人员不得以长补短。如有差错，由经手人详细登记，每月集中讨论，找出原因后报领导指示处理。9、原始凭证、帐本、工资清册、财务决算等资料，以及会计人员交接，均按财政部门的规定办理。

财务科长岗位职责

1 .在院长和分管院长领导下，负责本院的财务工作。教育本科人员树立为医疗工作服务的思想，保证医疗任务的完成。2 .贯彻有关财务会计的法律、制度和指示，遵守国家财政纪律。

3 .根据事业计划和按照规定的统一收费标准，合理地组织收入。根据医院特点、业务需要和节约原则，精打细算，节约行政开支，监督预算资金正确使用。

4 .根据事业计划，正确、及时地编制和季度(或月份)的财务计划，办理会计业务，按照规定的格式和期限报送会计期报和年报。

5 .按时清理债权和债务，防止拖欠，严格控制呆帐。

6 .保证房屋及建筑物、设备、家具、材料、现金等国家财产的安全，进行经常的监督和必要的检查并经常清查库存，克服浪费和物资积压，以防止不良现象的发生。7 .负责医院的经济管理及其他有关财务制度的掌握和财务管理工作。副科长协助科长负责相应的工作。

财务科主管会计岗位职责

1.在财务科长领导下，搞好会计核算，严格执行各项经费开支标准，控制预算定额。

2.负责各项会计事务处理，做到科目准确，数字真实，凭证完整，装订整齐，记载清晰，日清月结，报帐及时。

3.及时、正确地编制会计报表，做到帐表对口，并认真分析，有情况，有说明，经院长核准，按时上报。

4.经常检查收支情况，分析费用升降原因，提出改进意见，及时向领导反映情况。

5.严格执行结算纪律，及时清理债权债务。

6.管好会计档案。

7.认真贯彻执行国务院颁发的“会计职权条例”和有关规定。

财务科出纳员岗位职责

1.在财务科长领导下，做好银行存款及库存现金的收付，并随时记帐，每日终向会计提交银行存款及库存现金日报，做到日清月结。

2.逐笔核对当日收付款项，随时核对库存现金和银行存款余额。

3.做好各种有价证券及收据的保管、发放及收据存根的回收保管工作。

4.每日将住院处、收款处收款入库，并当日存入银行。

5.经常复核或定期抽查住院、门诊的收据存根。

6.保证库存现金不超过银行规定的库存限额。

住院处人员岗位职责

1、在财务科长领导下,应用微机做好出入院病人费用登记、结算工作。严格执行各项医疗收费标准，合理收取住院预交金。

2、熟练掌握收费业务，按照规定标准，准确进行收费，做到唱收唱付、态度和蔼、语言文明。

3、负责处理住院病人费用的记帐、收费及医疗费报销等。

4、严格执行结算纪律，经常检查住院病人费用情况，督促清理病人欠款。

5.认真编制住院收入报表，做到数据准确、完整，上报及时。对当日收入现金做到当日存入银行日清月结，账实相符。

6、管理好会计档案，保管好收费单据和核算资料。

7、做好计算机维护保养工作。

8、认真贯彻执行国务院颁发的<会行职权条例>和有关规定。

收费处人员岗位职责

1、认真执行收费标准和各项规章制度，自觉遵守岗位责任制，做好门诊收费工作。

2、熟练掌握收费业务，按照规定标准，准确进行收费，做到唱收唱付、态度和蔼、语言文明。

3、按规定妥善处理病员退款，不得推委违规。

4、做好公费医疗、医疗保险收费工作。

5、认真编制门诊收入报表，做到数据准确、完整，上报及时。

6、对当日收入的现金做到当日存入银行，日清月结、账实相符。

7、管好各种门诊票据，严格执行医保卡和银联刷卡程序和操作规范。。

8、认真遵守《医院财务系统加强对印章管理的规定》，严格保管好收费印章。

9、认真加强科室安全保卫工作，坚守岗位，严格执行交接班制度，确保科室、收费票据、图章、资金的安全。

10〃完成领导交办的其他工作任务。

第二篇：医院财务科工作计划

瞬间年又将，人们又将迎来新的虎年。201 年度医院财务运行情况，预计本年度总收入达元、总收支结余达元。从收支结余结果看，医院自从药品政策、医疗价格政策、医保定额结算三大政策，年收支结余元的大关，财务状况正稳步健康发展的趋势。财务科在院务委员会和分管院长直接下，本年度地了全年财务管理、会计核算、会计监督、绩效工资核算等工作。为2011年度财务工作，现总结如下：

一、201年度主要工作回顾

1、资金科学运行工作：资金科学运行工作是财务科最的一项工作。为：“轻、重、缓、急”的原则，科学安排资金，保障医疗活动日常运行，保障每月人员经费的按时发放;有约付款，对药品、卫生材料等应付款推迟2-3个月付款，一医院支付，另一方空间期内银行理财产品特性，理财产品多为医院获取银行利息，为医院的收益;当月要支付的，与其友好协商，以银行一年期贷款率的利息贴付医院，从而使医院又的收益。

2、预算管理工作更趋于科学化：市财政局编制度文件精神和医院总体工作，分别采用5种预算编制方法编制医院年度收支预算和每月预算。预算编制更趋于科学化，在整个医院经济运行中是在控制支出费用中了的作用。总收支预算符合率预期的工作。

3、起草综合责任工作：医院综合责任方案实施细则自实施已有3个年头，很有必要作的。，院务委员会决定对医院综合责任制实施细则修改。财务科院务委员会的要求，对开始的《医院综合实施方案细则》了工作，该项工作已起草完毕，待医院院务委员会后付诸实施。

4、按三甲医院标准撰写财务报告：浙江省医院评审标准要求，撰写每季的财务与预算情况分析报告，增减原因的查找原因并分析，并的措施与建议供参考。依据变动因素支出科目还了专题分析报告。如医院管理费用、百元卫材消耗专题分析报告。整改意见供决策依据。所撰写的财务与预算分析报告符合省医院评审标准要求。

5、依据财政法规会计核算工作：《会计法》、《医院财务制度》、《医院会计制度》等法律法规和医院财务管理制度，会计核算与会计监督工作，按主管规定的要求全年会计核算工作任务。财务科考核每季度考核结果看，使用会计科目率符合规定要求。

6、依据资金结算法规资金出纳工作：依据《现金管理暂行条例》、《银行结算制度》和医院财务管理制度，地全年所有货币资金收付出纳工作，财务科考核季度考核结果看，所办理资金收付手续的符合规定的要求。

7、全年绩效工资核算和成本效益分析工作：依据医院分配方案全年全员绩效工资核算任务。内控要求，计算资料翔实，计算无误，符合管理要求。每季度撰写《成本效益分析》报告，从中找出管理中的之处，成本支出的建议;编制核算科室同比收支结余对比分析报告

供院周会上通报，使核算科室心里有数，为核算科室增收节支工作了翔实的信息。

8、财务人员培训工作综合素质：本年度在院的下，财务科参加省卫生厅举办的《医院管理培训班》两次;全体财务人员参加了市财政局举办的《财务人员教育培训班》一次;财务科本级举办了《内部控制管理》、《财务人员职业道德教育》两期学习班，培训的学习，财务人员素质，了财务人员的职业道德，医院的内控制度的。

19、撰写论文：本年度财务科医院财务管理内控制度的，善于总结管理经验，撰写了《医疗机构全成本核算中的问题与对策》、《医院预算的方法与体会》、《绩效评价法律法规建设的思考》等3篇论文在省级财会、经济管理杂志上发表。总结撰写论文，一写作理论;一了会计核算、会计内控专业，并逐一善于总结综合

10、内部考核工作：依据医院财务管理制度和考核职责，财务科考核每季度不对属下各岗位职责考核。从考核结果看，各岗位人员责任性更强、岗位职责更到位，医院财务管理制度的，财务内控管理工作又上了新台阶。

11、临时交办工作任务：

(1)申报成立城区医院和城区综合病房楼项目资金。从农历年初五起，在施院长带领下，早上班迟下班，每天工作加班加点，与基建科同志一起协助院长到市、城区职能申报城区医院的;城区综合病房大楼项目资金，共资金元。

(2)受院长委托向中级法院申诉工作。财务科从判决书中找疑点，向施院长作了汇报后。施院长指示财务科向中级法院起诉。起诉以：一审判决依据的《监定报告》是监定，不具法律效力，定案依据;一审判决适用法律不当;

二、财务科本级内部考核工作有待：内部考核工作一年比一年，所考核的内容、涉及面小。拟在新的一年里财务科本及考核内容方法，使考核工作又上台阶。

第三篇：医院财务科工作总结

医院财务科工作总结2011年十字路医院财务工作注重学习和提升财务服务能力，积极探索和推进医院财务管理由规范走向科学的整体改革，坚持“服务、效率、***、廉洁”的管理理念，紧紧围绕医院2011年事业发展需要，合理安排财力，加强预算管理，理顺业务流程，强化基础工作，努力增收节支，为医院事业发展提供了较好的财力保障，医院财务科工作总结。

一、进一步明确了加强政治理论学习与业务技能学习对统一思想认识、提高财务管理水平和保障财务工作顺利进行的重要意义。财务科通过多种形式认真学习实践“三个代表”重要思想和科学发展观，增强了财务人员的凝聚力、战斗力和奉献精神。尽管同其他医院相比，我院财务人员数量少，工作量大，但是科里的每一位同志都能够做到以医院利益为重，积极为做好财务工作献计献策，工作中不讲条件、不谈个人困难，经常加班加点，有力保障了医院财务工作的顺利进行。

二、明确了医院财务工作的组织领导责任和经济责任，在有效执行预算的过程中坚持节俭意识、廉洁意识，注重借款风险，提高了医院资金营运能力和抗风险能力。

三、进一步加强了财务管理制度建设，理顺业务流程，为提高财务服务质量提供了制度保障。2011年财务科按以往积累的经验进行适当调整,支出一起;统计,核算,收帐,调拨放到一起减少了不必要的环节,给医院财务工作打开了一项新局面。

四、2011年财务收支状况的综合反映良好，同时也是下一财力安排的重要依据。止于11月底，医院医疗收入高达482446.50元;药品收入高达959586.40元;(其中西药收入为540425.50;中草药收入为32513.40元;疫苗收入为386647.50元;)，工作总结《医院财务科工作总结》。财政补助收入达130553.00元;其它收入达6933.24元。合计为1579519.14元。医疗支出为770066.23元，(其中：工资福利支出为349077.00元;商品和服务支出为233453.73元;对个人和家庭的补助支出为85020.50元;其他资本性支出为102515.00元)。药品支出为794543.12元，(其中工资福利支出为23677.00元;商品和服务支出为767566.12元;其他资本性支出为3300.00元)。其他支出为3512.67元。合计为1569083.52元。XX年年收支结余为320813.87元，2011年1月至11月底收支结余为331249.49元，为2011年的资金运转体现了有力的保证。

五、积极调研论证、多方协调，做好医院专项资金管理工作。在积极调研论证、多方协调的基础上，医院进一步明确了项目经费是解决发展问题的主要经费来源,是项目实施单位为完成事业发展目标，在基本支出之外通过编报专项资金预算申请的财政专项资金，其来源主要有市财政局、市卫生局下达的医疗救助专项资金，财政部下达的中央与地方共建乡村基层医院共建专项资金，其他部委下达的医疗专项资金和医院根据发展进行服务收支的运转资金。为了加强医院项目经费管理，保证专项资金项目顺利实施并使专项资金发挥最大效益，医院提高了服务质量，技术水平，进行医院人才的技术培训，吸引广大参合农民来我院就诊，止于2011年12月17日住院总费用为874969.55元;自费费用为19098.84元;自费率为2.18%;合理费用为855870.71元;实际补偿额为548062.25元;补偿率为62.64%;出院人数为1511人;人均费用为579.07元;人均补偿费用为362.71元;药品总费用为170301.73元;药品自费率为681.26元;诊疗总费用为90284.08元;诊疗自费费用为2060.48元;诊疗自费率为2.00%真正做到了专项资金的应用，充分体现了新型农村合作医疗的惠民，利民政策。

六、认真完成了2011年医院“收支两条线”管理规定，实行“阳光收费”。医院财务管理的环境发生了较大变化，面对新的理财环境，医院定了从规范理财向科学理财迈进的财务发展战略。依法理财是科学理财的核心和精髓，是党风廉政建设落到实处的重要保证。医院进一步完善了收费政策和收费公示制度，确保各类收费公开透明，实现了“阳光收费”。行政事业性收费继续坚持按照国家政策由院财务科统一收取、管理和核算，服务性收费坚持成本标准、收费公示和自愿付费原则。

七、进一步推进了医院财务信息化建设工作，医院财务信息化服务体系初步建立。构建医院财务信息化服务体系有助于医院各级领导及时了解、掌握医院财务情况，科学决策、科学管理;提高工作效率。

八、进一步探索了“统一领导、分级管理、一级核算”的财务管理运行模式。根据财权和事权相结合的原则，明确了医院二级管理科室参与理财的方式、方法。

第四篇：三级医院财务科相关制度

一. 医院财务科工作制度

(财务制度财务科工作制度)

第一条为规范医院财务行为，加强医院财务管理，提高资金使用效益，根据《事业单位财务规则》和国家有关法规，结合医院特点制定本制度。

第二条医院财务管理的基本原则是：执行国家有关法律、法规和财务规章制度;坚持厉行节约、勤俭办事业、制止奢侈浪费的方针，在以社会效益为主的原则下讲求经济效益。

第三条医院财务管理的主要任务是：合理编制医院预算，如实反映财务状况;依法组织收入，努力节约支出;建立健全内部财务管理制度，加强经济核算，提高资金使用效益;加强国有资产管理，防止国有资产流失;对医院经济活动进行财务控制和监督。

第四条医院实行“统一领导、集中管理”的财务管理体制。符合条件的医院应建立总会计师制度。医院的财务活动在主管院长或总会计师领导下，由医院财务部门统一管理。

医院预算由收入预算和支出预算组成。

第五条医院预算参考以前预算执行情况，根据预算收入的增减因素和措施，测算编制收入预算;根据事业发展需要、业务活动需要和财力可能，编制支出预算。编制收支预算必须坚持以收定支、收支平衡、统筹兼顾、保证重点的原则。医院所有收支应全部纳入预算管理。

1.正确贯彻执行各项财经政策,加强财务监督,严格财政纪律，财务人员要以身作则,秉公守法,同一切贪污盗窃违法乱纪行为作斗争。

2.合理组织收入,控制支出,凡应收回的要抓紧收回,分清资金渠道,杜绝无计划的开支,对临时必须的开支,应按规定审批手续办理。

3.根据事业发展计划,正确及时编制财务预算,按规定的期限和要求,报送月报、季报和年报。

4.加强经济管理,定期进行经济活动分析,并会同有关部门做好经济核算的管理工作。

5.凡本院对外采购开支等一切会计事项,均应取得合法的原始凭据,出差和因公借资,须经主管领导批准,任务完成后及时办理结账和报销手续。

6.会计人员应及时清理债务,防止拖欠,减少呆帐。

7.财务部门应与有关科室配合,定期对房屋、设备、家具、药品器械等固定资产进行经常的监督,及时清查库存,防止浪费和积压。

8.每日收入的现金要当日交入银行,库存现金不得超过规定限额,出纳员不得以长补短,不得白条抵库,如有差错,要找出原因报领导处理。

9.原始凭证、账本、工资清册、财务决算报表等资料以及会计人员交接均应按财政部门的规定办理。

财务管理制度

(一)收入管理

1.合理组织收入,做到不多收,不漏收,挖掘潜力,扩大医院的医疗服务项目,增加收入。

2.加强收费管理,对门诊、挂号、住院的医疗收入要当日发生,当日上交财务科。其它收入一律由财务部门统一收取,开出医院收款收据,任何科室和个人不得向病人或有业务往来的单位收取任何性质的款项。

3.完善住院病人的预交押金制度,由于使用计算机网络的管理.凡住院患者必须保证有足够的预交款,否则会影响治疗和用药。 (二)经费支出管理

1.办理支出时,必须严格执行国家的费用开支范围、开支标准以及医院的有关规定厉行节约。

2.差旅费报销标准执行山西省财政厅~l996~晋财文字第166号文件,在此基础上,结合医院的实际情况,执行医院的有关规定。

3.职工探亲的车船费,按国家财政部关于职工探亲往返车船有关规定报销。报销车票要经所在科室领导签名交人事科签字后,方可到财务科报销。 (三)货币资金管理

资金管理要认真执行国务院《关于加强现金管理的规定》，每日按时足额地上交业务收款。现金支出要严格执行银行的有关规定,职工因公务借支现金,任务完成返回后要在三日内办理报销归还手续,不得拖延。出纳员办理收支业务时要做到手续完备,每日业务结束应清点库存,核对账目,库存现金不得超过规定的数额。

(四)固定资产管理

固定资产的账务管理,建立三级账卡管理制度、财务科设总账和分类账,物管部门按使用科室设明细账和台账,使用部门设登记卡。物管部门要定期对全院的固定资产进行清查、核对、做到账物相符,账账相符。对丢失盘盈、盘亏的固定资产应及时查明原因,使用部门要以书面说明报院长审批后做账务处理。年久失修报废的固定资产按财务制度规定的程序办理。由使用科室提交报废理由书,由固定资产鉴定小组进行鉴定,并写出详细的鉴定报告,逐级审批后交财务科做账务处理。报废的资产由管理部门统一收回保管,凡处理财产变价收回的残值转入专用基金账户。 (五)财产物资的管理

物资管理部门要根据临床科室的需要组织对材料、易耗品的采购、保管、发放和核销。对购进的材料、物资进行账务管理,要按品名、规格、数量、单价、金额分类建立库存明细账,月终要按类别及时核算汇总。各科室领用的材料消耗数,按规定的时间报送财务科,同时与财务科核对账目,库存材料物资每半年盘点一次,要做到账账相符、账物相符。 (六)药品管理

1、严格按照卫生部印发的《关于医疗机构药品集中招标采购试点若干规定的通知》“购销双方必须按照实际成交价格如实开具发票,如实记账”的要求,及时调整招标药品零售价格,让利于患者。

2、保证招标药品临床使用,不得扩大非招标药品的使用范围。药品会计要如实反映药房的购销情况,及时与财务科核对账目,对盘盈、盘亏、报损的药品要查明原因时上报。 (七)基本建设、维修项目管理

全面实行基建工程和大型维修工程公开招标,择优选择设计、施工、监理、设备建材供应等单位,保证工程质量,提高投资效益。工程开工后建设单位要切实加强质量监督,按合同办事,按进度付款,确保工程如期完工。

1、基建工程完工后,要及时组织竣工验收,尽快办理工程决算审计后的基建项目竣工决算,按审批权限报经主管部门或财政部门，批准后办理工程决算,并及时办理固定资产移交手续。

2、十万元以上的基建,维修项目必须进行竣工决算审计。

3、基建修缮项目要有资金计划,未落实资金不得开工建设。

票据管理制度

1.财务票据实行专人保管、专人使用、专柜存储的“三专原则”。 2.财务科设专人兼管全院各种有价票据的购买、保管、登记、领发、回收和核销。

3.票据领用按编号登记,领用人每次交旧领新时签字(盖章),使用存根交回,不得缺页、涂改,凡作废票据要完整交回,并注明原因。 4.管理票据的工作人员,工作调整离岗时要认真核实,票据及存根要详细造册，并办理移交手续。接管人员要逐项核对点收。

5.为便于管理,避免丢失,票据应限量购进,随用随买,严禁一次大量购入。

6.凡因工作责任心不强,管理不善,使用不当造成票据丢失、损毁或经济损失者，将严肃处理,并追究有关人员的责任。

财务科常规业务操作

(一) 对原始单据的要求

1.原始单据的张数须根据业务发生的实有单据数量填写，附有原始单据汇总单的按一张计数，如差旅费报销单等。

2.对原始单据进行分类整理，并按顺序粘贴，粘贴必须是下对齐，粘贴顺序必须按报帐单上会计科目的填列顺序依次排列。

3. 原始单据数量不宜过多，以10张左右为宜，且同类单据必须进行汇总并填写汇总单，汇总单上须注明金额、张数，如汽车过路费票据较多，就须填汇总单，汇总单上须列明五元的几张、十元的几张等，并合计出金额。

(二) 报帐单的填制

1.报帐员将真实合法的原始单据，依照相关会计制度和规定，科学归类、汇总填制，保证项目齐全、数字准确、清晰明了，并由本人签字。

2. 报帐单上填写的数字必须与所附单据相符，大小写金额必须完全一致，合计数计算正确，三联单必须用同一种笔迹复写一致。

(三) 登记内部帐

根据报帐单的单位联逐笔记帐，每月终了与县会计核算中心的科目余额表进行核对，若有不符，及时调帐，保证帐帐相符。

(四) 对账工作的主要内容

各种账簿记录应与有关的原始凭证和记账凭证相核对,做到账证相符。各种账簿之间有关数字相核对,做到账账相符。各种账簿记录与有关资产的实存数核对,做到账实相符。账实核对是核对各种财产物资的账面余额与实存数是否相符。具体内容包括:

1.银行存款日记账账面余额每月与银行对账单相核对。

2.各种财产物资明细账账面余额与所管辖财产物资账面数相核对,科室账面数与实物相核对(预收款账、药品账、卫材账、低耗账、其他材料账等)。

3.各种应收、应付款明细账账面余额与有关债务、债权单位或者个人相核对。

(五) 会计档案的归档保管

在会计终了，根据县会计核算中心的移交清册将所有的记帐凭证、帐簿、会计报表归档保管。

计算机、打印机维修保养制度

1.定期对计算机的各个部件进行检查,定期对打印机的各个部件进行检查。

2.定期对计算机、打印机进行除尘工作。

3.计算机、打印机所在的环境要定期进行温度湿度的检查,以确保计算机、打印机正常运转。

4.对计算机、打印机的一些特殊、易磨损的部件进行定期保养。

微机操作规程

1.财会专用机必须设置开机密码,严禁非指定人员上机操作。 2.操作人员必须认真登记上机操作情况。包括填写日期、操作员姓名、操作内容、运行时间及运行情况。

3.操作人员必须使用真实姓名,按规定设置操作人员密码,操作密码要严格保密,及时更新,操作完毕要立即退出系统,杜绝未经授权人员操作会计软件。

4.要严格遵守操作权限规定,不得越权、窜岗使用账务系统。 5.要及时作好数据备份工作,防止意外事故的发生。

6.一般操作人员严禁使用初始化格式命令和删除命令,防止造成数据、文件丢失。

7.操作过程中如发现异常状况,除进行详细记录外要及时向系统维护员报告。

8.上机操作按下列顺序进行:接通电源开关、打开UPS电源、开打印机开关、打开显示器、打开主机,关机时操作顺序相反。

住院部工作制度

1.住院部工作人员要按时上、下班,工作时间要坚守岗位,不得随意离岗,备好零款。

2.工作人员每日上班要做到衣帽整洁、佩戴胸卡、文明用语、礼貌接待患者。 3.工作人员每日工作时要认真核实各种票据金额并准确输入电脑,尽量避免手工填写。

4.住院部所领取的收费票据要妥善保管,按顺序号连续、正确使用,如发现票据使用不规范、短缺等现象,要追究责任,并给予10倍的罚款。

5.收付款时要认真、细心检查票据与金额是否准确,提高鉴别伪币的能力,要做到唱收唱付,避免差错发生。

6.工作人员要坚持原则、努力工作,凡有查账患者要细心核对、耐心解释,不得与患者发生争执。

7.当日所收款要仔细核对全部票据,检查项目填写是否齐全,印章加盖是否完整,然后连同汇总表交给出纳。

8.要认真登记医疗预收款明细账,每月终了要与财务科核对医疗预收款账的发生额和余额。

9.每月28日打印的报表应核对无误后报送有关科室。(数据正确、姓名、住院号一致,不可重复) 10.工作人员要爱护电脑,按操作规程正确使用电脑软件,保持电脑的卫生,维护打印机,电脑出现故障要积极采取补救措施,避免数据丢失。

11.住院病人费用不足时要及时通知科室,将催款通知单交科室负责人签字,凡未及时通知科室造成欠费的,由责任人负责。 12.完成院里临时安排的其他工作。

收费处工作制度

1.收费人员要认真学习,不断提高思想觉悟,强化法制意识,提高依法办事的自觉性。

2.增强服务意识,工作要细心、态度要热情,不断提高工作效率和工作质量,熟练掌握微机操作,尽量做到患者交费快,不排队。

3.收费处实行倒班工作制,工作人员要遵守劳动纪律,严格执行交接班制,不得随便脱岗,有事要提前请假,无故不到者按旷工处理。 4.收费人员当日所收现金与支票应在下午3时以前交财务科出纳,任何人不得拖延挪用。遇节假日按指定日期交款,需节后第一天上班交款时,必须来院将款交清,如违反一次罚款50元(每天上午日结收入应于当日下午上交,每天下午日结收入应于次日下午全部上交)。 5.因停电不能使用微机,用手工票开出的收据,来电后要全部输入微机,并打印附在手工数据后。停电当日无法结账要将所收金额全部预交财务,如出现差错,扣款50元。

6.为了防止医保患者划卡失败,工作人员在每次医保收费完成后,重新核对医保患者的账户金额是否减少,即划卡是否成功,并审核发票。 7.收费人员要严格按照交费单所填科室、项目、金额等准确输入,不得串项、串科、以保证科室核算的真实性、可靠性,如出现失误影响核算,酌情处理。

8.要加强对收费票据的管理,领用票据要采取按编号领用,登记注销的办法,不得丢失和私自销毁票据,每日上班前要准备好发票，按各自领用的号码连续使用,不得将收据随意转让他人,若因此而影响数字核对,发现一次罚款20元。票据的使用本着节约的原则,凡是作废票据要注明原因,年底考核。

9.每位收费员配备财务收讫章一枚,要专人使用、妥善保管,不得互相调换或转交他人使用。收讫章只能在收到款后使用,其它任何地方不得使用。如发现问题将严肃处理。 10.收费人员工作时要备好零款,集中精力,收付现金要做到唱收、唱付、准确、迅速,要提高警惕,细心核实每张钞票,不断提高鉴别伪币的能力。由于工作粗心,收到假币,责任自负。

11.收费室配备的电脑只限收费人员使用,其他人员一律不得使用,如发现其他人员使用造成机器损坏、数据丢失、账目不清,追究当班人员责任。

12.收费人员夜间或假日期间负责办理急诊挂号、住院手续,次日将住院病人所交款转交住院部签字或盖章。

13.收费处属收付现金的重要场所,应杜绝闲杂人员随便出入,更不准在此会客、聊天。

14.收费处工作人员要爱护公用设施(电话、验钞机等),保持室内卫生,每月排班表,既是值班表也是值日表,要提前l0分钟到岗位打扫卫生。

15.为了方便病人夜间挂号、交费,请值班人员不要关闭收费室外间的灯。

门诊退费管理制度

为规范医院财务行为，加强医院财务管理，建立健全收入控制，重点控制门诊收入，住院结算收入，加强流程控制，防范收入流失，确保收入的全过程得到有效控制，我院制定退费几点要求：

1、

2、

3、填制科室退费单，写清交费日期项目金额退费原因。退费单填制齐全，经科主任，财务科签字。

收费员认真审核已交费的电脑收费票据，退费单位，把原始票据收回，办理退费手续。

复印病历收费制度

为了规范医院收费管理制度，根据物价局收费标准对医保病人复印病历的收费制度

1、病人入院的时候医保办人员告病人到复印室开复印病历收款收据一式三份。

2、

3、

4、

5、

6、医保收费人员盖章收款后把收据保存。医保收费交病案室一张收款收据并调病历复印。医保收费交导诊室一张收款收据复印病历。月底病案室、复印室、医保收费处对账。

医保收费处把复印病历的款缴入收费处并打印发票一同和收据保存一备查账核对。

物价工作管理制度

物价工作的重要内容是对医疗服务价格的管理，它包括医疗服务价格的执行、管理和对新增医疗项目收费价格的申报。各医疗机构在执行医疗服务价格中，必

须严格执行政府定价，各科室不得已任何理由巧立项目、擅自分解、增设收费项目和提高收费标准。 1. 医院必须认真执行物价局、卫生局制定的有关物价政策、法规和物价标准;必须严格执行政府定价，做到合法收费。

2. 根据《中华人民共和国消费者权益保护法》的文件精神，建立患者监督制度，对医疗服务项目内容及价格做到明码标价，公布监督投诉电话。 3. 加强各科的收费管理工作，实行“三统一”、“两公开”、“一固定”。即统一划价，统一收费，统一使用合法的收费票据：公开住院病人收费明细表，公开手术室消耗物品及使用特殊器械收费明细表：收费人员要相对固定。

4. 控制药品销售增长，减轻群众负担。各科要采取切实措施，杜绝开大处方和各种不合理用药，坚决制止医生按处方提成药品销售收入的行为。逐步调整用药结构，提高国产、有效、低价药品的消费比重，以控制药品费用的过快上涨。

5. 财务/物价管理部门要建立和完善“各类一次性医用品和器材”购货和使用、收费的管理规范与程序。

6. 财务/物价管理部门有权对各科医疗服务收费监督检查，对擅自制定和提高医疗服务收费标准、分解服务的内容重复收费、降低服务质量变相涨价、巧立名目乱收费以及不按规定明码标价等行为要及时向院领导及相关职能部门报告，并提出处理意见。

7. 对严格执行物价政策、服务质量好、一切收费都按规定表现好的部门和个人，物价办公室有权向院领导提出建议给予表扬。

内部审计工作制度

1. 根据《中华人民共和国审计法》和《审计署关于内部审计工作的规定》，卫生部长令51 号《卫生系统内部审计工作规定》结合本院具体情况，制定相关实施规定或细则。 2. 做好内部审计是院长的职责： (1)内部审计部门和审计人员，在院长领导下，依照国家法律、法规以及本院规定开展审计工作

(2)对本单位及所属机构的财务收支、经济活动的真实、合法性进行独立监督审核的行为，并对院长负责。

(3)院长在管理权限范围内，授予内部审计机构必要的处理、处罚权

3. 医院审计部门履行下列职责： (1)拟定内部审计规章制度; (2)审计预算的执行和决算; (3)审计财务收支及有关经济活动;

(4)按照干部管理权限开展有关领导人员的任期经济责任审计; (5)审计基本建设投资、修缮工程项目;

(6)审计卫生、科研、教育和各类援助等专项经费的管理和使用; (7)开展固定资产购置和使用、药品和医用耗材购销、医疗服务价格执行情况、对外投资、工资分配等专项审计调查工作; (8)审计经济管理和效益情况; (9)审计内部有关管理制度的落实; (10)其他审计事项。 4. 医院内部审计部门权限

(1)要求被审计单位按时报送财务预算、财务决算、会计报表及有关文件、资料;

(2)参加医院基建、设备购置、财务、对外投资等相关会议，主持召开与审计事项有关的会议; (3)参与研究制定有关规章制度;

(4)审核会计凭证、账簿、报表，现场勘察实物; (5)检查计算机系统有关电子数据和资料;

(6)对与审计有关的问题向被审计单位和个人进行调查，并取得证明材料;

(7)对严重违反财经法规、严重损失浪费的行为，做出临时制止决定;

(8)经医院主要负责人批准，对可能转移、隐匿、篡改、毁弃会计凭证、会计账簿、会计报表以及与经济活动有关的资料，予以暂时封存;

(9)根据审计结果，提出纠正、处理违反财经法规行为、改进管理、提高效益的建议;

(10)对模范遵守财经法规的被审计单位和人员，提出表彰建议;对违法违规和造成损失浪费的被审计单位和人员，提出通报批评或者追究责任的建议。 5. 工作报告：

(1)内部审计部门每年应当向院长提交工作报告，工作计划与按排;

(2)对重大问题及警示信息做到及时报告，并能落实院长的批示意见。

6. 委托审计根据审计业务的需要，报经院长批准，或是本院不具备开展内部审计工作条件的，可委托具有相应资质的社会中介机构进行审计，并检查监督审计业务质量。 7. 持续改进：

(1)院长及领导班子集体对内部审计部门或是委托审计单位在审计报告中提出的意见和建议能够召开专题会议认真审议，每年至少一次，有记录。

(2)能够从管理组识体系上、制度上、程序上提出整改措施。 (3)相关职能部门并认真组织落实、督导、反溃。

(4)并对整改结果要用数据效果予以评价，提出再改进的意见，达到持续续改进。

四.病区结账工作制度 (病员管理科出院结账人员职责)

(1)拥护党和国家的方针、政策、遵守政府法令，执行各项财经政策。积极参加政治学习，关心国家大事，遵纪守法，树立高尚的医德医风。努力学习提高专业知识和医学卫生常识，遵守职业道德，爱岗敬业。发扬奉献精神，以病人为中心、视病人如亲人，努力钻研业务，提高工作能力，全心全意为病人服务，尊重、关爱患者，主动、热情、周到、文明为患者服务。

(2)遵守医院、科室的各项规章制度，坚守岗位，不迟到、不早退，实行签到制度。在工作时间必须佩戴工号牌，着装统一，仪表端正，做到“微笑服务”。加强窗口服务态度，严禁服务忌语，严禁在服务窗口从事工作以外的事项。 (3)出院结账工作人员应严格遵守医院各项规章制度和财务制度：

结账员应根据以下不同类型病人的相关规定及流程办理出院并核对预交金收据：A,自费病人携带结账单、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院.B，省、市、居民医保病人携带医保卡、结账单、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院。C,新农合即时结算的病人携带结账单、出院小结、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院，工作人员留存病人发票、出院小结上交医保科;新农合非即时结算的病人携带结账单、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院。D,生育医保病人先到医保科修改类型，再携带医保卡、结账单、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院。E，大学生医保病人在医保科修改医保类型后，携带结账单、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院。F,重大疾病的病人：新农合重大疾病病人携带结账单、出院小结、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院;儿童重大疾病携带结账单、转诊单、出院小结、预缴金收据、记账卡到结账窗口办理出院，工作人员留存病人发票、出院小结原件、身份证复印件、农合卡复印件上交医保科。G，省离休干部病人携带结账单到结账窗口办理出院。

‚根据病人需要为病人办理中途结账。

ƒ如特殊情况,由病区工作人员凭病人相关证件予以办理。

④转院病人按正常出院手续办理;做好与转科病人所在病区的协调和辅助工作。

⑤住院病人退费按相关规定及流程办理，不得违规操作。 ⑥保管好各类空白票据、印鉴章的安全存放，若个人原因造成票据、印鉴章的丢失，将进行严肃处理。

⑦保管好即时结算新农合和重大疾病等病人相关资料并进行登记，若个人原因造成资料的丢失，将进行严肃处理。

⑧工作人员因操作错误造成的损失应承担相关的责任。

(4)严格执行经济岗位值班注意事项，防火防盗，安全工作制度值班期间不得让他人进入收款处，工作时间不得会客;严格保守医院资金信息，不得泄密，违者追究当事人责任。

(5)服从领导工作安排，同志间团结协作，按时完成工作任务。保持工作环境整洁，爱护公物。

(6)自觉执行医院医德规范相关办法，尊重、关爱患者，主动、热情、周到、文明为患者服务，遵纪守法，树立高尚的医德医风。

第五篇：医院财务科工作计划

作为医院财务科人员，每到年关都要做好自己的工作计划，那么怎么写了?下面我们一起来了解一下吧。

医院财务科工作计划

(一)

20xx年我院将继续以“三个代表”重要思想为指导思想，继续深入学习和贯彻党的十*大六中全会的方针政策，与时俱进，认真完成上级部门下达的各项任务，继续发扬我院治病救人、救死扶伤的人道主义精神。今年我院将围绕狠抓医疗服务质量、加强疾病的控制和防疫、强化社区卫生服务、添置更新设施设备等方面为重点来开展工作，现将XX年年工作作如下安排：

一、加强医政管理，提高医疗服务质量，降低医疗事故的发生

质量是效益的根本。XX年年我院将狠抓医疗服务质量，建立医疗质量管理委员会，在院内开展医疗质量评比，并定期将评比结果公示上墙，接受全院的监督，加强 “三基”“三严”培训，加强《职业医师法》、《医疗事故处理条理》的学习，树立医务人员的责任感，不断地提高医疗技术，完善自我;继续推进“放心药房”工程;加大力度宣传我院特色中医科，充分发挥名老中医的作用。加强医务人员的业务水平，病历书写质量，对每台手术都要做到术前讨论、术中配合、术后总结，杜绝医疗责任事故的发生;加强医院感染管理工作，建立重大医疗过失行为报告制度，完善医疗纠纷、医疗投诉处理办法，减少医疗纠纷、医疗事故的发生。

二、加强疾病的防疫，抓好传染病的防治管理

1、疾病的预防保健，特别是妇幼卫生保健对非传染慢性疾病如心脑血管疾病，恶性肿瘤等要以预防为主，防治为辅，大力加强非传染慢性疾病的预防、治疗及患者在日常生活中的保健。我院的妇幼卫生工作仍坚持以保健为中心，以保障生殖健康为目的的工作方针，认真贯彻实施《母婴保健法》全面实施《两纲》，围绕降低孕产妇死亡和5岁以下儿童死亡为今年妇幼卫生工作重点，继续加强孕产妇的系统管理和儿童的系统管理，全面普及新法接生，提高住院分娩率，减少产后出血，高褥热及新生儿破伤风，新生儿死亡率的发生，确保母子平安，促进母乳喂养，使四个月内婴儿纯母乳喂养率达到98%以上。今年我院将继续对辖区内15—49岁育龄妇女分批进行普查普治，为广大妇女做好生殖保健服务。

2、继续推进计划生育工作我院将继续贯彻实施《中华人民共和国人口与计划生育法》及《重庆市生育条例》，坚持有证检查、有证生育、有证手术，严格执行手术常规，提高计划生育手术的质量，减少结育手术并发症，严格禁止出假手术、假证明，做到计划生育宣传上墙服务。

3、加强计划免疫工作，创建预防接种示范门诊继续深入学习“三个代表”和党的十六届六中全会精神，规范免疫接种门诊，提高计划免疫接种质量和接种率，继续加强预防接种管理制度，对接种儿童进行仔细询问核对，严格掌握疫苗的禁忌症，对不符合接种的儿童进行缓种，加强生物制品的管理，做好各类疫苗的领、用、存记录做到帐苗相符，严格掌握各疫苗存放的温度，坚持每日实事求是填写冰箱温度记录，严格执行安全注射操作规程，对各种疫苗实行分室接种，杜绝错种、漏种、重种，避免接种反应的发生。今年我院预防接种门诊不再限于每月的15—20日，只要在工作时间内，随时可以进行预防接种，这样将极大的方便广大父母和儿童。我们将不断提(企业财务部门工作计划)高服务质量，完善各项设施，克服一切困难，争创重庆市预防接种示范门诊。

4、加强传染病的预防管理今年我院将认真贯彻执行党的工作方针政策，主动开展传染病工作，完善传染病制度建设，进一步落实防治非典范肺炎的各项有效措施，规范我院的发热门诊，严防非典疫情的再次流行。进一步完善爱滋病防治机制，建立以院长为核心的爱滋病防治领导小组，将爱滋病的传播途径、防治方法等知识粘贴上墙，全院加强爱滋病疫情监控报告，切实做好爱滋病防治工作。继续认真学习《南川市突发人间禽流感疫情应急处理(预案)》、《霍乱防治手册》，加强对重大传染病的监控、预防、控制，防止其传播。做好结核病的归口管理。乙型肝炎、乙型脑膜炎等要及时建卡、报卡，避免漏报、迟报。

三、强化社区卫生服务建设

社区卫生服务继续坚持以健康为中心，家庭为单位，社区为范围，要求为导向;继续坚持以妇女、儿童、老年人、慢性病人、残疾人等为重点。今年将进一步加强社区卫生服务建设工作，切实做好社区居民的预防、医疗、保健、康复、健康教育、计划生育技术的“六位一体”的基层卫生服务。加强社区医务人员队伍的培训，不断提高医务人员的医疗服务水平，努力达到全科医生的要求，使社区医疗服务中心真正成为辖区居民的“110”。今年我院将主动做好两个社区服务站的验收工作。

四、加强职业道德建设，抵制医疗服务中的不正之风

坚决反对医疗过程中的开单提成，收受药品回扣，做到不收受红包，不开搭车药，不推委病人，不开大处方，不吃拿卡要。

五、深化人事制度和分配制度改革

今年我院将推行以聘用制为核心的人事制度和分配制度的改革，实行定员定岗，全院聘用上岗，中层以上竞争上岗，向优秀人才和关键岗位倾斜，逐步形成绩效工资制，调动全院的主动性创造性。

医院财务科工作计划

(二)

新，医院方面将财务工作要求十分严格，而财务部门也将从：财务会计工作、价格管理方面、信息与统计方面和固定资产医疗设备方面入手。

一、医院财务工作计划与目标管理

1、在财务会计核算上

a、完善收入，费用支出及退费以及代金券发放回收核算的各项制度，加强监督。

b、完善利润预测，资金预算的准确性，形成预算体制下的财务运作及分析体系。

2、在管理会计核算上