学校小金库自查报告（共9篇）
篇1：学校小金库自查报告
为了做好我校20xx年党风廉政建设和反腐败工作，严肃财经纪律，堵塞财务管理上的漏洞，根据琼海治风办〔〕10号《琼海市关于转发深入治理“小金库”问题的紧急通知》文件精神，我校对“小金库”的清理工作进行了严格的自查。现将自查情况报告如下：
一、学校成立了自查工作领导小组
领导小组由周乃安校长任组长，钟家书副校长任副组长，成员有：李永海(政教处主任)、叶冠池(教导主任兼党支部纪检委员)、符芳才(总务主任)、郑在泽(政教处副主任兼党支部组织、宣传委员)、何子花(工会主席。
二、学习文件，布置自查任务
20xx年12月20日，我校召开了自查工作领导小组会议，传达和学习琼海治风办〔2012〕10号文件，布置自查任务，确定了如下的自查内容：
1、学校或班级有无违规收费、罚款及摊派设立“小金库”行为;
2、学校或班级有无违规用学校资产收费、出租收入设立“小金库”;
3、学校或班级有无以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”;
4、学校或班级有无经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”;
5、学校或班级有无虚列支出转出资金设立“小金库”;
6、学校或班级有无以假的发票等非法票据骗取资金设立“小金库”;
7、学校或班级有无上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。
三、分工负责，开展自查工作
我校的做法：一是由钟家书副校长牵头，对学校和班级的收入往来进行清查，对学校和班级有无欠帐等情况进行核查;二是由叶冠池教导主任兼党支部纪检委员牵头，对学校的经费收支情况进行专项检查，并对学校的其他收入情况进行核查，如：对东平小学上交我校的水费3500多元;东平派出所缴交违法人员损坏我校12株重阳树4000元的赔款等情况进行核查。
由于分工明确，责任到位。两个自查小组对每张发票进行了认真的核对，对每条单据进行了认真的检查，证明我校的经费收支、账目规范、严谨，一清二楚，没有发现学校和班级用公款设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为，财务人员已经将其他收入和赔款存入了学校的账户，没有违规行为。
篇2：学校小金库自查报告
治理“小金库”是加强党风廉政建设，防止收入流失，完善财务监督，铲除贪污、腐败温床，保护干部的一项重要措施。为认真贯彻落实县财发［2012］89号文件《关于做好全县“小金库”专项清理工作的通知》的文件精神，现把我校自查自纠情况汇报如下：
一、认真学习，提高认识。
全县“小金库”专项清理工作通知下发后，我校迅速召开了专题会议，传达学习《关于做好全县“小金库”专项清理工作的通知》以及有关会议精神。我校把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。学校除了组织中层以上干部集中学习文件精神外，还集中组织教职工传达文件精神，领会精神实质，把握工作重点，增强治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。校长冯浩要求大家，认真学习有关文件精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项清理工作，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“七种”表现形式认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。
二、加强领导，责任分工。
为了保障清理工作顺利进行，我校成立了治理“小金库”专项治理工作领导小组，并设立举报电话、制作了举报信箱，注意发挥网络举报作用。建立了举报登记、查处督办制度和工作保密制度，“小金库”专项清理工作由校委会牵头实施，财务室等部门负责同志共同参与。由后勤办主任高兰岐具体负责，确保件件有交待、事事有着落。既营造了浓厚的工作氛围，又保证了此项工作有效开展。
学校“小金库”专项清理工作领导小组名单：
组 长：XXX 副组长：XX成 员：XXXXXXXXXXXX
三、明确要求，重点治理。
根据上级文件规定，我校此次专项治理重点是2010年以来各项资金的收支数额，按照上级文件规定的要求，我校通过深入自查，我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。
一、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示；学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。
二、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。
三、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的幼儿园的收入全额缴入财政专户，严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。
四、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。
五、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。
六、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
七、清查结果在校教职工大会上进行了通报，并在全校公开栏予以公示。在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制，提高财务透明度，严防“小金库”的出现。
虽然我校目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了各项收入应收尽收，确保了资金的合理使用。今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。
四、整改建章，规范完善
篇3：学校“小金库”问题探讨
一、学校“小金库”的界定
其一, 违规收费、罚款及摊派设立“小金库”。这是学校“小金库”最常见的一种形式, 主要指学校利用非正规发票或自制票据, 收取的无物价部门规定或超出物价部门核定标准的各类费用, 以及不纳入总帐管理的各种采购折扣、代收费用折扣、罚款等。此类型的“小金库”主要集中在:学校以各种名目违规收取的捐资助学费、补课费、补考费、重修费、计算机上机损耗费、就业推荐费、培训费等。其中捐资助学费、就业推荐费和培训费是近年来教育收费环节中违规现象较为严重、群众反应较为突出的问题, 也是学校“小金库”重要来源;学校内部各部门私自截留, 未纳入财务部门总账管理的采购折扣或代收费折扣。如物资采购部门进行采购时所取得的返还折扣、教务部门取得的教材采购折扣、总务部门取得的床上用品折扣、学生管理部门取得的学生保险费折扣、医务室取得的体检费折扣等;学校内部各部门私自收取、未纳入财务部门总账管理的各类罚款、赔偿款。如学生体育器材丢失赔偿、图书丢失赔偿款、家具损坏赔偿、违规使用水电罚款等。
其二, 用资产处置、出租收入设立“小金库”。主要集中在后勤管理部门, 包括总务或物资管理部门未交财务部门入账的变卖废旧物资收入、处置固定资产或其他资产的收入;财务部门未将所收取的资产处置收入、出租收入等按规定上缴财政非税专户, 而是放在食堂、工会或其他辅助帐户中所形成的。还有学校将饭堂、商店铺面对外出租或承包, 用租金或承包费直接抵学校教职工在承租 (包) 方处所发生的消费额, 以收抵支设立“小金库”。
其三, 以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”。学校利用会议费、培训费等名义取得财政拨款, 再从提供服务的相关企业直接提取现金, 或抵顶应由个人承担的开支, 违规套取资金。
其四, 经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”。主要集中在:学校通过合作办学、联合办班等形式, 私自截留所取得的学费分成收入。学校签订假协议、开具假票据, 将部分收入计入财务部门的总账, 部分收入计入“小金库”, 以达到截留收入的目的;学校附属单位如出版社、宾馆、招待所、饭堂等未将所取得的经营收入纳入非税专户, 而是自收自支。
其五, 虚列支出转出资金设立“小金库”。包括虚列办公费、低值易耗品费、餐费等费用套取现金, 其中突出表现在虚列基建 (维修) 支出。部分学校的基建 (维修) 项目管理极不规范, 存在严重超工程概算或超合同拨付工程款等问题;在没有办理有关申报审批手续下就随意变更设计, 通过虚报工程量、增加零星工程、附属工程等形式, 套出基建资金转移帐外。由于基建 (维修) 工程项目运作具有较强的隐蔽性, 查处起来难度较大。
其六, 以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”。即学校以各种名义虚构成本, 用虚假发票、虚列支出等手段, 核销套取现金, 形成帐外资金, 如虚报冒领临时工工资, 虚报劳务费、办公费, 虚列表格扣取学生奖助学金等。
其七, 上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。即学校和附属的二级预算单位之间违规操作, 相互转移收支。
二、学校“小金库”的成因分析
一是相关人员法纪意识淡薄。某些领导在思想上不重视法律法规和财经政策, 存在模糊认识和侥幸心理, 认为私设“小金库”是为职工谋福利, 只要不往自己腰包里装, 就犯不了大错误;有的甚至利用“小金库”中饱私囊;还有个别领导授意、指使或强迫财会人员弄虚作假, 截留收支、虚列支出;某些会计人员无视国家财经法规, 听之任之, 甚至相互勾结, 侵占私分国家财产。
二是内部管理机制不健全。部分学校的内部管理制度不健全, 在重大经济事项决策、校务公开、财务管理、预算执行、采购管理、资产管理等方面存在着漏洞, 导致少数人员借机截留收入, 虚报支出, 为设立“小金库”提供条件。
三是利益驱动。随着国库集中收付和政府采购制度的推行、部门预算和非税收入收支两条线管理的加强以及教育收费的监督和治理力度不断加大, 学校可支配的资金有所减少, 支出也受到较为严格的限制。有的学校从局部利益出发, 巧立名目、翻新花样设立“小金库”, 截留收入, 借以逃避上级部门的监督和制约。
四是监督乏力, 惩罚力度不够。部分学校对本单位的经济管理行为缺乏监督制约机制, 或虽有制度, 但形同虚设;在日常的财务检查中, 对查处出来的问题, 相关单位和责任人没有得到应有的追究和处理, 助长了财经违规违纪行为的滋长, 软化了监督检查的威慑力量。
三、学校“小金库”防范对策
首先, 加强思想政治教育, 提高法纪观念。一是加大对学校党政干部特别是领导干部的思想政治教育, 筑牢思想道德防线, 提高党员干部的拒腐防变能力, 引导他们树立正确的权力观、价值观和积极健康的生活态度。二是坚持开展廉政勤政、廉洁自律建设, 利用典型案例加强警示教育, 切实提高法制意识;要求相关工作人员签订《党风廉政责任书》和《重点岗位工作人员廉洁从业承诺书》, 自觉接受群众监督。三是加强对领导干部财经法律法规的培训, 学习相关的制度和政策, 增强依法、依规理财的观念, 提高对经济业务处理的辨识和判断能力, 避免违规操作。
其次, 加强制度建设, 规范财务管理。具体表现在:一是认真执行相关财务制度, 加强收支管理。财务部门应严格执行高校财务制度及事业单位财务制度, 加强本单位的资金收支管理。对于各项收费要严格贯彻中央关于“收支两条线”的规定, 由财务部门集中统一管理全校的行政事业性收费票据和其他合法票据, 统一收取各项费用, 严禁各部门自行立项、超标准、超范围收费;对于非常规收入要建立相应的管理规定, 由财务部门统一监督管理, 特别要做好非学历教育培训费、附属独立核算单位按照有关规定上缴的收入、经营收入等资金的核算。对于各项支出财务部门要加强对资金使用的审批管理, 严格审核各项业务取得的发票, 防止以假发票等骗取资金;加强对会议费、劳务费、培训费和咨询费等票据的审核, 防止资金“跑、冒、滴、漏”。二是加强预算执行的监督管理。部门预算是学校经济业务的总纲领, 必须严格执行预算批复, 不得擅自扩大、更改支出范围, 提高开支标准;各部门要按照预算规定的支出用途使用资金, 保证预算支出的合规性;对未纳入预算、超预算又没有履行相应审批手续的, 财务部门有权不予办理。三是严格执行招投标及政府采购制度。要加强对本单位采购业务的管理, 进一步建立和规范采购流程, 凡是符合实行公开招标或政府采购的业务, 要按照相关要求执行;同时, 纪检部门要加强中标及采购实施的监督管理, 建立规范的合同审批、登记和归档管理制度;财务部门要严格执行合同, 根据合同收付款, 堵塞资金外流。四是加强对二级单位的管理。财务部门对校内二级单位的财务工作要发挥指导、监督职能, 规范二级单位的财务管理和会计核算;二级单位财务人员也必须参加财务管理和财经法规学习培训, 强化财经纪律, 提高自身业务水平。五是建立健全校务公开制度。校务公开包括财务会计内部控制、经费内部审批权限、预算管理、资产管理、职工内部分配和综合考评等方面的内容, 学校可根据事项的重要性, 利用简报、会议等形式进行定期或不定期通报或公示, 增加决策和执行的透明度。尤其是对基建和采购项目等重大经济事项, 要及时进行通报, 自觉接受审计和群众监督。
篇4：学校小金库自查报告
根据墨财发［2014］227号文件《关于开展贯彻执行中央八项规定严肃财政纪律和“小金库”专项治理工作的通知》的文件精神，结合我校实际，进行自查自纠情况汇报如下：
一、认真学习，提高认识
全县“小金库”专项治理工作通知下发后，我校迅速召开了专题会议，传达学习墨财发［2014］227号文件以及有关会议精神。我校把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。学校及时组织中层以上干部集中学习文件精神外，领会精神实质，把握工作重点，增强治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。校长要求大家，认真学习有关文件精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项治理工作，明确治理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十八大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“七种”表现形式认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。
二、加强领导，责任分工
为了保障清理工作顺利进行，我校成立了治理“小金库”专项治理工作领导小组，并设立举报电话、制作了举报信箱，注意发挥网络举报作用。建立了举报登记、查处督办制度和工作保密制度，“小金库”专项清理工作由行政部门牵头实施，财务室、办公室、村组长等
负责同志共同参与。由总务处具体负责，确保件件有交待、事事有着落。既营造了浓厚的工作氛围，又保证了此项工作有效开展。
学校“小金库”专项治理工作领导小组名单：
组 长：刘钰娟 副组长：罗孙德
成 员：李 恒 张红新 李建伟 吴 江 李 江
刁德祥 张仁宴 饶其春 朱文学 王道明
苏家荣
三、明确要求，重点治理
根据上级文件规定，我校此次专项治理重点是2013年以来各项资金的收支数额，按照上级文件规定的要求，我校通过深入自查，我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。
（一）预算收入管理情况
1、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。
2、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前教育的保育费全额缴入财政专户，严格实行“收支两条线”管理。
（二）预算支出管理情况
1、我校根据县财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学
校收支预算，学校一些大额开支，事前都要开班子会讨论决定，事后进行常规公示。
2、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。
（三）政府采购管理情况
我校严格按照县财政局、教育局有关要求通过班子会议、上报审批，根据批示进行分类采购。
（四）资产管理情况
我校2003年以来撤并的11个校点已交由当地村委会代管。
学校资产实行统一领导、归口分级管理和管用结合的原则，实行三级管理制。财务室为学校一级资产管理机构，负责学校资产的统一登记汇总，在主管校长领导下负责规划、协调、管理学校资产。处室及相关人员为二级、三级管理机构，负责资产的保管维护、使用登记等。
（五）财务会计管理情况
我校有会计1人，出纳1人。建立了内部财务管理制度、财务审批制度、绩效分配制度，经费支出实行校长“一支笔”审批制度。会计资料基本做到真实、合法、完整，报销手续齐全。
（六）财政票据管理情况
1、我校未在财政部票据监制中心办理过《财政票据领购证》和
领购中央财政票据。
2、我校不存在自立收费项目、扩大收费范围、提高收费标准等违规乱收费和乱罚款的问题。
（七）设立“小金库”情况
1、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱支滥用和铺张浪费等现象。
2、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝超支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
3、在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制，提高财务透明度，严防“小金库”的出现。
二、存在的问题
1、财务管理重视不够。认为财务会计工作是总务部门和会计人员本身的业务，学校只要搞好日常教学管理，抓好升学率就可以了，对学校财务管理工作重视程度不够。有些会计人员对新的财政、财务管理体制不了解，只关心资金库存、不注重资金性质，不善于监督管理。
2、不动产管理不善。在资产管理方面，目前还存在着“重钱轻物”、“重购轻管”的现象，认为只要把“钱管好就行了”，管理意识淡薄，固定资产维护差。
3、核算和监督职能不到位。《会计法》规定，会计有两个基本职能，即会计核算职能和会计监督职能。往往只注重会计的核算职能，会计人员只记记帐，算算帐就行了，忽视会计的监督职能，未能就资金使用提出合理化建议，结果可能会导致会计信息失真、违法违纪、损失浪费等现象。
四、整改建章，规范完善
虽然我校目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。
篇5：学校清理小金库自查报告
根据河北省委办公厅、政府办公厅《关于切实做好“小金库”治理工作的通知》(冀办〔20xx〕20号)和沧州市四局委联合下发的《关于在全市党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施方案》(沧纪发〔20xx〕5号)，以及河间市四局委《关于在全市党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施方案》(河纪发〔20xx〕1号)通知精神，我校认真学习，积极开展这次自查活动。治理“小金库”是加强廉政建设，防止收入流失，完善财务监督的一项重要措施。为认真贯彻落实河间市教育局的通知精神，现把我校自查自纠情况汇报如下：
一、认真组织学习，高度认识此次自查工作。
我校把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。学校组织中层以上干部集中学习教育部、财政部关于进一步加强中小学财务管理工作的意见，河北省教育厅、财政厅相关文件以及沧州市四局委、河间市四局委专项治理工作的实施方案。同时集中组织教职工传达这次自查活动精神，领会精神实质，把握工作重点，增强治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。6月24日，我校教职工认真学习了河间市教育局文件，并按文件要求组织实施，进行自查。
二、成立治理小组，对自查工作严肃负责。
为了保障治理工作顺利进行，6月15日学校成立 “小金库”专项治理工作领导小组，并设立举报电话。“小金库”专项治理工作由学校校委会牵头实施，学校各级负责同志共同参与。
三、明确自查工作内容，做到从程序到结果的公开透明。
6月24日―30日，我校认真开展规范学校经济活动秩序，清理“小金库”的工作，学校高度重视这项工作，按照要求认真开展自查， 6月30日自查结束。通过自查、自纠、回顾，我校三年来经费使用。认真执行了河间市政府、河间市教育局相关规定，合理使用经费，没有“小金库”现象。我校郑重承诺：我校未有私设“小金库”现象，我们愿意承担因未能如实提供情况及未能执行国家、学校财经方面有关规定而产生的后果和相应责任。
我校此次专项治理重点是20xx年以来各项“小金库”资金的收支数额。我校根据《实施方案》专项治理内容中七个项目的深入自查，三年来，我校财务管理均按照国家有关财经法规以及省市相关规定执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。收入管理上，所有收费项目和标准严格执行国家和省级财政部门规定，教育收费上，按“一费制”相关标准向学生收取作业本费外，没有收取其他任何费用。
学校各项支出自查中，领导小组对20xx年1月1日以来的经济业务所有收入支出涉及的各类帐户、票据进行了认真细致的自查，学校购置的教学设备、仪器、办公用品及图书资料等，均符合政府采购条件并严格执行了政府采购。通过自查，没有发现违规违纪问题，自查结果已在全校全体教职工会议上进行了通报，并在校公开栏予以公示。
虽然我校目前尚未发现违规违纪现象，但通过自查“小金库”，进一步严肃了学校财务纪律，加强了法制教育，强化了学校财务管理，确保了各项配套资金合理使用和全体教职工无违法乱纪行为
四、规范学校财务管理，加强监督和民主。
篇6：XX学校小金库自查自纠报告
“小金库”，是指违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金，所以学校应该加强清理小金库工作，下面是小编整理分享的XX学校小金库自查自纠报告，欢迎阅读。
XX学校小金库自查自纠报告篇一：
治理“小金库”是加强党风廉政建设，防止收入流失，完善财务监督，铲除贪污、腐败温床，保护干部的一项重要措施。为认真贯彻落实市办发《关于在全市党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施方案》的文件精神，现把我校自查自纠情况汇报如下：
一、认真学习，提高认识。
全市“小金库”专项治理工作会议后，我校迅速召开了专题会议，传达学习《关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的实施办法》以及有关会议精神。我校把“小金库”治理工作作为当前领导班子的执政能力建设和作风建设的一项重点任务来抓。学校除了组织中层以上干部集中学习上级文件精神外，还集中组织教职工传达会议精神，领会精神实质，把握工作重点，增强治理工作的主动性，确保治理工作取得成效。校长谭振华要求大家，认真学习有关文件和会议精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项治理工作，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家，对照“七种”表现形式认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。
二、加强领导，责任分工。
为了保障治理工作顺利进行，我校成立 了治理“小金库”专项治理工作领导小组，并设立举报电话、制作了举报信箱，注意发挥络举报作用。建立了举报登记、查处督办制度和工作保密制度，“小金库”专项治理工作由学校支部牵头实施，工会、财务室等部门负责同志共同参与。由后勤办主任邓德新具体负责，确保件件有交待、事事有着落。既营造了浓厚的工作氛围，又保证了此项工作有效开展。
学校“小金库”专项治理工作领导小组名单：
组 长：
副组长：
成 员：
举报电话：
三、明确要求，重点治理。
根据上级文件规定，我校此次专项治理重点是XX年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及XX年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前。
按照上级文件规定的要求，我校通过深入自查，我校财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。
一、我校根据市财政局、教育局的有关要求和学校实际编制了学校收支预算，学校一些重大收支，事前都要开校委会，事后进行常规公示;学校每年在教代会上都要作财务报告，并要在教代会上都获得通过。
二、我校严格执行收费政策，免收学生杂费、课本费，其标准向社会公示。在我校收费中，没有一起强制性要求学生购买教辅材料的行为。严格按照国家政策及上级单位要求，实施并落实，无任何乱收费情况。
三、学校严格加强预算内、外资金管理。预算外的学前班的收入全额缴入财政专户，所收学生作业本费全额缴入国库集中收付核算中心，严格实行“收支两条线”管理。全部使用省财政部门统一印制的财政收据。
四、我校严格执行国家规定的开支范围及标准。各项支出均按实际发生数列支，无虚列虚报，无白条作为报销凭证。对于大额款项支出，均要经过经办人、证明人签字，对于涉及基建等项目的支出，都附有合同、结算表和其他相关材料。
五、我校无私设“小金库”和“帐外帐”等违规行为。学校各项经费支出，都严格遵守各项财经纪律和财务制度，无乱之滥用和铺张浪费等现象。
六、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
七、清查结果在校教职工大会上进行了通报，并在全校公开栏予以公示。在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制，提高财务透明度，严防“小金库”的出现。
虽然我校目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了各项收入应收尽收，确保了资金的合理使用。今后，我校将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。
四、整改建章，规范完善
我校决定在前期自查自纠的基础上，继续完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到治理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。
XX学校小金库自查自纠报告篇二：
为严肃财政管理纪律，严格执行“收支两条线”的财务制度，堵塞财务管理上的漏洞，根据察教字86号文件精神，我校结合实际认真开展清理“小金库”工作，对资金规范化管理情况进行严格的自查和清查，切实将清理工作摆上重要位置。
一、根据文件精神，我校迅速召开了校委会，全体教职工会，传达和落实了文件精神，明确清理检查“小金库”是否深入贯彻落实了党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。并认真开展清理”小金库”工作，成立了由校长率头，财务人员负责，书记监督的清理工作小组，认真扎实地开展了清理工作。
二、按照“关于开展清理”“小金库”专项检查的实施方案“的要求，通过深入自查，我校财务管理匀按照国家有关财经法规行，对收入，支出全部纳入本单位财务部门法定账目统一核算，未侵占，载留国家和单位收入，没有单独没立帐户，未设任何形式的“小金库’.三、按照清理范围要求，重点围绕“清理内容’中的各项指标开展清理活动，对XX年1月1日以来的所有收入及各类帐户，帐据进行了认真细致的清查，通过清查，没有发现上述违规违纪问题，清查结果已在校全体干部上进行了通报。在认真清理清查的基础上，按照规定，认真填报了相关表格。
篇7：治理中职学校“小金库”方法浅析
一、加强内部财务管理
从“小金库”的资金来源来看, 主要来自于中职学校在教材、学生保险等各方面所产生的回扣, 除此外还包括学生技能鉴定收费等等。结合我校自身情况确定了以下管理方法。
(一) 完善财务及其他相关制度
我校是事业单位, 执行《行政事业单位会计制度》财务制度, 下属后勤集团因涉及成本核算, 执行《企业会计制度》。同时, 结合治理“小金库”工作的实际情况, 我校先后制定了《咸宁职业教育 (集团) 学校财务管理制度》、《咸宁职业教育 (集团) 学校后勤集团财务管理制度》, 确立完整的制度约束机制。为了更好的发挥制度约束机制的作用, 我校还制定了《经济合同管理办法》以及《采购与招标管理办法》等等辅助制度来促进日常管理工作。学校各部门创收的收入纳入学校财务统一管理, 支出严格执行年初制定的各处 (室) 、系部预算, 建立各系部以分管校长负责, 学校财务部门统一管理与支配治理机制。
(二) 加强票据管理
票据作为学校收入的载体, 在“小金库”收入治理方面有着不可取代的作用。我校在票据管理中重点强调了在票据领用以及票据核销等环节的监督和管理, 确立了票款分离的管理方式, 对涉及到学生住宿收费等非税收入及代收代支的收费项目时, 应使用省非税局统一印制的票据, 严格按照相关部门所确定的标准进行收费, 同时还应将相关收费项目以及标准进行公示等, 实施对举报乱收费以及违规使用收费票据的奖励制度。
(三) 加强对财政资金的管理力度
加快建设学校公务卡结算账户、单位零余额账户及整个国库单一账户有机结合的账户体系, 采用公务卡进行结算, 所有的电子转账信息都会被纳入监控范围, 保证了现金支付入财处于监管视野内。
加强银行账户管理。首先就要把好账户准入关。学校事业单位要开设银行账户, 必须得到财政部门审批, 私自开设银行账户的单位, 由纪检监察部门对主要领导给予纪律处分, 同时财政部门按规定暂停为该单位办理相关业务。二是把好银行账户的审批关。在银行账户开设审批过程中要对单位性质、账户用途、资金性质、账户开设的合规性进行严格的审查, 对不符合开设条件的, 坚决不予批准。三是把好银行账户管理关。
(四) 加强对财务人员的业务培训
在本次“小金库”治理活动中, 针对我校存在的财务人员素质偏低的情况, 学校组织了旨在提高财务人员的专业知识和职业道德的业务培训。财务人员利用每周例会的方式学习财务管理方面的专业知识、法律规定以及相关制度, 积极参加相关专业的技术资格以及等级考试, 促使财务人员素质整体得到提高。
二、加强内部审计监督管理
我校通过内部财务管理工作的加强来遏制“小金库”现象。学校设立单独的内审科, 隶属校纪检监察部门管理, 强化对财务管理的监管力度, 尤其提高了“小金库”现象的监督力度。内审部门按《咸宁职业教育 (集团) 学校内部审计实施细则》规定, 开展内部审计工作。同时, 通过警示教育, 让学校不同部门意识到私设“小金库”的危害性, 来推动学校财务管理工作的规范化发展。2012年5月学校的领导开展了全校范围内的“小金库”清查工作。本次清查范围涉及学校发展的特大项目建设、重大项目建设以及各类培训班等容易出现“小金库”的部门, 通过规范实行“收支两条线的方式”对“小金库”进行治理, 有效地遏制了私设“小金库”现象, 建立长效“小金库”治理机制。
三、建立相关责任人的奖惩机制
在我校的一些管理者中存在着对治理“小金库”现象关注力度轻的问题, 甚至有的管理者认为“小金库”的存在是给下属搞额外收入的方式, 认为“小金库”现象的存在能够促进本部门工作的开展, 能够降低系部在财务方面的负担;在治理过程中对一些涉案人员的处理缺乏合理性, 存在大事化小与小事化了的情况, 这些问题的存在都不利于对“小金库”现象的治理。针对这些问题, 我校在开展“小金库”大清查的基础上, 由管理者层层签订《咸宁职业教育 (集团) 学校杜绝“小金库”相关责任人承诺书》的方式来对这些现象进行治理, 通过处罚和责任追究等管理方式的应用来避免此类现象的发生, 同时还加强对涉案人员的处理工作, 如给予一票否决、经济处罚以及党纪政纪处分等惩罚, 对构成犯罪的人员移交司法机关进行处理。
四、结语
中职学校的“小金库”治理作为一项长期性的系统化工程, 需要中职学校财务、审计以及纪检等相关部门的协调配合才能取得应有的效果。长期治理工作要求中职学校必须从自身的实际情况出发, 通过日常监督管理不断提高财务工作的管理水平。
参考文献
篇8：学校小金库自查报告
查自纠报告
财务人员严格遵守财经法规，从未发生设置账外账和“小金库”以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。下面是小编为大家提供的关于清理小金库的自查自纠报告，内容如下：
【清理小金库自查自纠报告一】
按照中共20xx县委办公室、20xx县人民政府办公室《关于深入开展“小金库”专项治理的紧急通知》(龙办电〔20xx〕27号)要求，我局认真开展了治理“小金库”自查自纠工作，现将相关情况作如下报告：
一、健全组织、强化领导
根据龙财监〔20xx〕2号《20xx县深入开展贯彻执行中央八项规定严肃财经纪律和“小金库”专项治理工作方案》要求，我局成立了以局长为组长、分管财务的副局长为副组长、其他班子成员和股室负责人为成员的“小金库”治理工作领导小组，领导小组下设办公室，办公室设在局办公室，具体业务由财务人员负责办理。
二、积极做出承诺，构建防治“小金库”长效机制
为坚决防范和杜绝“小金库”，我局主要领导及财务人员公开做出《防范和杜绝“小金库”承诺书》，承诺书明确了我局严格遵守银行账户管理规定，所有资金纳入法定账目核算，严格执行“收支两条线”制度，严格执行统一的津补贴政策，积极构建防治“小金库”的长效机制，并主动邀请广大干部群众、社会各界和新闻媒体予以监督。若不兑现，愿意承担一切责任，并接受组织的问责处理。
承诺书的做出，更进一步明确了相
关人员的工作职责和应遵守的法律法规、职业道德，表明了我局注重源头治理，构建防治“小金库”长效机制的信心和决心。
三、认真开展自查，实施长效监督
按照通知要求，我局重点围绕“专项治理”中的七项内容开展了自查，对单位账户、账簿进行了认真细致清查。其结果是：
(一)均按照国家有关财经法规执行财务收支，收入、支出全部纳入本单位法定账目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独账户，未设任何形式的“小金库”。小金库自查自纠报告
(二)财务人员严格遵守财经法规，从未发生设置账外账和“小金库”以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。
(三)各类票据均严格按照票据管理的规定执行。
(四)按照财政集中支付要求，现金
管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。账务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
总之，通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我局将进一步完善相关财务制度，加大从源头上防治腐败的力度，建立长效机制，提高财务透明度，做到清理工作不留死角，财务管理工作水平有更大提高，坚决杜绝“小金库”的出现。
【清理小金库自查自纠报告二】
按照《xx县财政局 xx县监察局 xx县人力资源和社会保障局 xx县审计局关于开展私设小金库及滥发钱物问题专项整治工作的通知》(双财发〔20xx〕35号)文件要求，我办对20xx年1月至今私设小金库 及滥发钱物问题认真开展自查，并对自查中发现的违纪违规问题自觉予以纠正，现将自查情况汇报如
下：
一、自查自纠组织实施情况
篇9：学校小金库自查报告
将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。关于单位小金库自查自纠报告
单位小金库自查自纠报告篇【一】
按照《古县关于在党政机关和事业单位开展小金库专项治理工作的实施办法》和全县党政机关和事业单位开展小金库专项治理工作会议精神精神，我局认真开展了清理小金库工作，现将自查自纠情况总结如下：
一、健全组织，强化领导
为确保此次专项治理工作顺利进行，我局成立了由局长程金虎任组长、纪检组长暴晓明任副组长、财务室亓晓丽为成员的清理工作领导小组，由财务室和办公室具体负责此次专项治理工作。
二、提高认识，加强宣传
全县小金库专项治理工作会议后，我局迅速召开了专题会议，传达学习有关会议精神，局长程金虎要求大家，认真学习有关文件和会议精神，正确认识开展此项活动的重大意义，要求大家要认真对待专项治理工作，明确清理检查小金库是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要。要求大家认真自查自纠，做到不走过场、不留死角，及时发现和解决存在的问题。
三、落实举报制度，加强工作监督
我局治理小金库工作领导小组办公室设立并公布了举报电话(6122155)、制作了举报信箱，注意发挥网络举报作用。建立了举报登记、查处督办制度和工作保密制度，由办公室具体负责，确保件件有交待、事事有着落。既营造了浓厚的工作氛围，又保证了此项工作有效开展。
四、认真开展自查，实施长效监督
按照县有关会议的要求，我局重点围绕清理内容中的八大项指标开展清查活动，对各类帐户、帐据进行了认真细致的清查。
1、我局财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的小金库。
2、我局财务部门，严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。
3、各类票据均管理规范，并建立相应的备查薄。
4、按照财政集中支付要求，现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设小金库。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。
5、清查结果在局机关干部职工大会上进行了通报。在认真清查的基础上，按照规定，认真填报相关表格。我们将建立长效监督机制，提高财务透明度，严防小金库的出现。
虽然我局目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查小金库，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。今后，我局将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。
单位小金库自查自纠报告篇【二】
根据中共中央纪委、监察部、财政部、审计署和国务院国资委等五部委联合下发的《关于印发国有及国有控股企业小金库专项治理实施办法的通知》(中纪发[XX]29号)精神和《公司小金库专项治理实施方案》要求，公司(以下简称)严格按照统一部署和节点进度要求，从年月至月，在机关及所属单位深入开展了小金库自查自纠工作。现将有关情况报告如下：
一、加强组织领导，制定实施方案
高度重视小金库专项治理工作，把开展此项工作，作为源头上防治腐败和深入贯彻落实建立健全惩治和预防腐败体系的一项重要举措。党组成 立了由总经理、党组书记、总会计师和纪检组长等主要领导为组长、副组长的小金库专项治理领导机构，统一部署实施，统一领导治理，并由政治工作部、总经理工作部、财务产权部、人力资源部等部室承担开展具体工作。同时，于月上旬制定印发了《公司小金库专项治理实施方案》，对专项治理工作的目标、内容、范围、实施步骤及相关原则和要求进行了明确，设置了专项治理工作举报电话，奠定了小金库专项治理工作的基础。
二、广泛开展学习，积极动员部署
为确保专项治理工作的顺利开展，公司党组、纪检组认真组织机关本部及所属单位学习领会中央、公司和国资委有关会议文件精神，及时转发部署关于小金库专项治理工作的各项要求，并多次通过党政联席会、总经理办公会、民主生活会及相关工作会议，深入做好思想发动、政策宣传、舆论引导和自查督导工作，提高各级党员领导人员和职能部室对专项治理工作的思想认识，营造浓厚的舆论氛围。同时，组织所属单位对公司《公司等单位财务人员违法违纪案件的通报》进行了学习，以强化小金库专项治理工作，进一步加强关键岗位的管理，健全制度及内控机制，全面提高企业财务风险防范意识和抗风险能力，增强反腐倡廉的意识和决心。
三、结合工作实际，认真进行自查
此次小金库专项治理工作的重点是年以来各项小金库资金的收支数额，以及年底小金库资金滚存余额和形成的资产，以及以前发生过小金库后的整改情况。
截止日，公司本部及所属家公司全部进行了小金库自查自纠工作，自查面达到了100%，按时报送了自查自纠总结报告，认真填报了小金库专项治理自查统计报表。自查过程中，各单位党政一把手本着无则加勉的态度，对自查工作和杜绝小金库做出郑重承诺，并制定相应的防范措施，确保专项治理工作不留死角。
对照小金库专项治理实施方案中的内容和范围，通过自查，公司本部及所属单位未发现小金库或违规使用资金等情况。
四、全面提高认识，加强管理工作
通过小金库专项治理自查自纠工作和各种反腐倡廉警示教育活动的开展，使公司及所属单位各级领导和广大干部职工，充分认识到小金库的危害性，并逐步加强了对容易产生小金库的关键环节、部位的管控，许多单位纷纷采取各项措施，完善和健全各类规章制度和内控制度，堵塞有可能形成小金库的管理漏洞,建立防治小金库的长效机制，从源头上防范和杜绝小金库发生。
在小金库专项治理工作的下一阶段工作中，公司将严格按照集团公司的部署和要求，严格履行职责，认真落实责任，抓好重点检查，并注重加强对各级领导干部的法制教育，增强遵纪守法和廉洁从业的意识，不断规范企业资金管理制度，提高资金使用的规范性和有效性，进一步加强财务收支的管理和监督，维护财务管理制度及财经纪律的严肃性，为完成集团公司对公司确定的既定目标和做强省级综合性能源企业提供健康、良好的发展环境。
四、深入剖析，找准问题存在的症结根源
针对查摆出的问题，我局进行了深入剖析，抓住问题实质，深挖思想根源，找准问题存在症结，主要是：
1、工作中缺乏竞争氛围。少数同志在本职岗位上工作平平，不犯错误，总认为过得去就行，单位也没有严格依照有关规定纠正这些人的思想和行为，造成这些人缺乏立足本职钻研业务的精神，业务水平不高，办事效率低下，影响了整个机关的工作效能;
2、官本位思想时有存在，部分干部职工总认为行政管理部门是执法管理的主体，仅仅把自己当成管理者、执法者，没有真正树立服务的理念，强化管理而淡化服务，在服务态度、服务质量、服务的切入点等方面都还达不到高标准，难以充分满足群众需求，此外主动服务、创新服务的意识还不够强;
3、思想还没有彻底解放，很多方面还不能突破体制和机制的限制，缺乏忧患意识和进取精神，思想上固步自封，难字当头，缺乏改革创新的胆略;与时俱进做得不够，面对瞬息万变的形势，不能适应信息时代要求，解决日常工作难题感觉束手无策;
4、制度落实缺乏有效监督，导致违规违章现象偶有发生;惩防机制和激励机制还不够健全，部分干职工思想懈怠，对工作缺乏热情;制度执行过程中存在好人主义倾向，一些干部怕得罪人，不敢管，不愿管，工作起来和稀泥，制度自然难以落实到位。
五、对症下药，切实落实整改措施
我局以改革的精神研究新情况，根据深入剖析问题后找出的症结根源，采取了行之有效的整改措施，坚持三到位、三落实(领导到位、认识到位、组织到位、责任落实、任务落实、督导落实)，以务实的作风落实新举措，以创新的方法解决新问题，力争做到问题在一线解决，业绩在一线创立，形象在一线树立。主要做法是：
1、强化学习意识，突出学习重点，完善学习机制，创新学习方法，将终身教育贯穿于每个干部的日常工作之中，形成全系统干部职工全员学习的良好氛围;积极开展创高效机关、塑商务形象主题教育，努力营造爱岗敬业，争先创优良好氛围;强化竞争意识，引入激励机制。通过设 立合理的竞争目标、建立完善的激励机制，最大限度地激发机关全体人员的潜能，努力提高机关的工作效率。
2、强化服务意识。牢固树立服务是生产力，也是经济发展软环境的大服务观，把群众需要的，就是我们要做的作为机关服务宗旨，通过实施畅通工程、提速工程、阳光工程、民心工程，全面推行首问责任制、限时办结制、责任追究制;拓宽服务领域，提高服务质量。在做好本职工作的基础上，领导班子成员下基层调研不少于一次，到困难单位现场办公每半年不少于一次，看望困难职工每半年不少于一次，为基层和群众办实事办好事每月不少于一件。
3、严格执行有关禁令，从简办文办会，狠刹消费歪风，倡导勤俭节约，反对铺张浪费，严肃惩处违规、违纪行为;在行政审批的法定时限内大幅缩减办结时限，加强电子政务建设，积极推行网上审批，提高行政效能。
4、强化创新意识，进一步解放思想，转变观念，把创新作为工作的灵魂，突破传统思维模式，创新思想、创新观念、创新内容、创新方法，在实际工作中边实践、边探索、边总结，不断改进工作作风，优化服务方式，完善管理手段，全面推进机关各项工作不断向前发展。
5、加强思想教育，着力培养干职工的敬业精神;坚持把效能建设纳入制度管理，加强制度建设，逐步形成比较完善，针对性和可操作性强的制度体系，根据当前工作面临的新形势、新要求，组织对原有制度进行了全面梳理，进一步充实完善了各种制度;在制度落实上，领导率先垂范，认真践行，经常监督各项制度的执行情况，确保落实到位，见到成效。
六、成效初现，各项工作得到有效推进
通过查摆整改工作，我局的整体形象、队伍素质、精神面貌均有了明显的改变，有效地推进了我局各项工作。
(一)执政为民的意识进一步增强。局党委把提高人员素质，增强服务意识，优化服务质量作为转变作风、提高效能的一个重要环节来抓，干部 队伍想问题、做工作都能自觉维护部门的诚信效能形象，把群众满意不满意、信任不信任作为最高标准，不断追求工作的高标准、服务的高效率。
(二)服务地方经济的实效进一步显现。全局牢固确立把服务经济建设放在首位的指导思想，正确处理好管理与帮扶、自身发展与服务大局的关系，充分发挥职能优势，提高了服务经济社会发展的主动性和积极性，收到了实效。