中国保险业改革

中国保险业改革（精选8篇）

篇1：中国保险业改革

改革开放以来中国保险业发展历程综述

一、中国保险业的恢复阶段（1979年~1995年）

中国人民保险公司是新中国第一家全国性商业综合保险公司，1979年开始恢复营业，从此中国保险业进入到强劲复苏下的混业经营阶段。细分此阶段其特征为：一是国资保险公司不断出现，二是外国保险公司开始重新进入我国，三是企业作为投资主体进入保险市场。

第一，随着中国人民保险公司的业务恢复，交通银行1987年成立保险部，并于1991年4月组建中国太平洋保险公司，成为中国第二家全国性的保险公司。1988年4月平安保险公司在深圳蛇口区开业，是我国第一家股份制保险公司，并于1992年6月更名为中国平安保险公司。从此中国人民保险公司、太平洋保险和平安保险三足鼎立的局面开始形成。

第二，1992年市场经济改革之后，外国保险公司开始重新进入我国。9月，美国友邦成立上海分公司，是保险市场恢复后进入我国保险市场的第一家外国公司。随后，日本东京海上日动亦在上海成立了分公司。

第三，保险公司投资主体丰富化，企业资本开始进入保险市场。1994年10月天安保险股份有限公司在上海成立，是中国首家由企业出资组建的股份制商业保险公司。1995年1月大众保险股份有限公司也在上海成立，成为由企业出资组建的第二家股份制商业保险公司。

1992年之前，保险产品的营销模式以公司直销为主，而友邦公司将个人代理制引入我国，并且这种营销模式发展势头异常迅猛，随后保险代理机构也开始出现。恢复阶段的保险公司仍是混业经营，但在1995年10月1日实施的《中华人民共和国保险法》要求财产保险和人身保险分业经营，从而中国保险市场混业经营的局面告一段落，中国保险业进入到了分业经营的发展阶段。

二、中国保险业的规范发展阶段（1996年~2000年）

为配合《保险法》的实施及其分业经营的要求，1999年7月中国人民保险（集团）公司撤销中保集团，成立中国人民保险公司、中国人寿保险公司、中国再保险公司和中国保险股份有限公司，中保集团的成立标志着中国保险业进入到了分业经营阶段。这一阶段的发展特点有三：一是分业保险公司不断涌现；二是外国保险公司大量进入我国，并且中外合资经营方式开始出现；三是保险行业进入国家监管下的行业自律发展阶段。

第一，经中国人民银行批准，大批分业保险公司不断涌现。如1996年8月，华泰财产保险股份有限公司在北京成立，永安保险股份有限公司在西安成立；9月新华人寿保险股份有限公司在北京成立；10月华安保险股份有限公司在深圳成立；1998年10月安联大众人寿保险有限公司和太平洋安泰人寿保险有限公司在上海正式成立；1999年4月金盛人寿保险公司获准成立；2000年11月民生人寿、东方人寿、生命人寿和恒安人寿四家寿险公司成立；12月前身为新疆兵团保险公司的新疆兵团财产保险公司成立等。

第二，国外保险公司开始大量进入我国，并且来源区域和投资方式日益丰富。1996年11月，加拿大宏利人寿保险公司与外经贸信托在上海合资设立中宏人寿保险有限公司，这是我国保险市场对外开放以来，批准设立的第一家合资的寿险公司；12月欧洲瑞士丰泰保险集团成立；1997年5月，法国安盛巴黎联合保险集团获准在上海建立一家合资的人寿保险分公司；1998年10月，英国皇家太阳联合保险公司上海分公司成立，同月中美合资保险企业太平洋安泰人寿保险公司在上海开业；1999年6月，中国人寿和澳大利亚康联金融集团的合资公司中保康联人寿保险有限公司在上海开业；2000年6月，荷兰保险有限公司和意大利忠利保险有限公司获中国保监会批准，在中国筹建中外合资人寿保险公司。显而易见，来源区域从第一阶段的美国、日本，此阶段扩大至加拿大、瑞士、英国、法国等国家，投资方式也有原始的独资发展为中外合资或外外合资的方式。

第三，国家监管下的行业自律发展开始形成。在分业经营发展阶段，中国保险发展的一个重大举措是1998年11月保险监督管理委员会的成立，中国保监会的成立标志着中国保险进入到规范化发展阶段。2000年11月中国保险行业协会在京宣告成立，同样标志着我国保险业开始走上政府监管下的自我约束、相互监督、携手共进的自律性管理发展轨道。

在此阶段，兼业代理的营销模式开始发展。从最初1996年银行兼业代理，到2000年已发展成行业代理、企业代理、团体代理等各种兼业代理形式。同时，保险营销的经纪人模式开始发展，保险经纪公司也开始出现，如2000年6月国内首家保险经纪人江泰保险经纪有限公司在北京揭牌，成为中国第一家全国性的综合保险经纪公司。

三、中国保险业高速发展阶段（2001年至今）

2001年12月11日，我国正式加入世贸组织，对保险业做出高水平、宽领域、分阶段开放的承诺。到2007年3月底，中国保险业总资产达到2.24万亿元，距离突破1万亿元大关仅3个年头。截止到2011年12月底，保费收入为14.34万亿元，中国保险业进入到高速发展阶段。此阶段的发展特点有三：一是中国保险公司加快走出去的步伐，二是保险领域对外开放程度加大；三是国家不断完善监管制度建设。

第二，保险对外开放程度加大。2003年底开始，对外国非寿险公司在华设立公司取消限制。同时，除有关法定保险业务外，向外资非寿险公司放开所有业务限制。至2004年5月底，中国保险业总资产已突破1万亿元大关。2004年12月11日中国保险业入世过渡期完成，保险业进入全面对外开放的新时期，呈现出以我为主、优势互补、合作共赢、和谐发展的对外开放新局面。

第三，在中国保险快速发展的同时，国家不断完善制度建设。如2005年12月中华人民共和国外资保险公司管理条例；2006年4月发布《保险营销员管理规定》；同年6月《国务院关于保险业改革发展的若干意见》（又称国十条）正式发布；2009年3月《中华人民共和国保险法（修订）》发布等等。

篇2：中国保险业改革

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保险从最初的单一产品到现在形式多样的产品，从前期大一统的责任到如今分化细致的责任，从初期业务员强势推销到现在自觉保险意识的培养和顾问式营销的转变，从盲目购买到现在对保险有了更深刻的认识，从单纯购买保障到投资保险股票分享收益，保险业在这短短的三十年里发生了巨大的变化。

时光流转回30年前的这个时候，大部分中国人还不知道什么是保险。在改革开放之初，中国的保险市场是由一家公司包打天下的，全部保费收入只有4.6亿元；到现在各类保险企业已经发展到115家，保险总资产超过3万亿元。甚至“保险”是个听起来很晦涩的专业名词。但是到今天，保险已经渗透到经济社会的方方面面，逐步成为服务民生、改善民生和保障民生的重要手段，成为支持投资、扩大消费和保障出口的重要因素，成为优化金融结构、提高金融市场资源配置效率的重要力量，成为促进社会管理和公共服务创新、提高政府行政效能的重要方式。

保险人员的变化

30年前保险公司工作人员中，大学本科生凤毛麟角，大专文凭也很少，大多是转业、退伍军人等，展业方式是一张条款加一张嘴。如今，在保险公司，博士生、硕士生已很常见。从业人员专业化程度高，很多代理人受邀为企业讲课并担当理财顾问。保险服务的变化

理赔难，手续繁杂，服务不及时，曾是过去保险业被投诉的焦点。尤其是最初机动车辆保险理赔中存在的吃请、收礼等恶风，一度造成负面影响。但是随着保险业的发展壮大和市场竞争，各家公司越来越重视保险服务工作。客户至上正由理念变为行动。统一的咨询电话，生日贺信、节日短信问候、理赔慰问告知、到期缴费提醒等，保险服务日趋完善。随着技术手段的提升，保险业的服务更加周到、细致化和人性化。

保险业发展快主要体现在三个方面：

一是业务发展快。2002到2007年的五年间，全国保费收入年均增长18.2％，是国民经济发展最快的行业之一。2007年全国保费收入是2002年的2.3倍，超过1980年到1999年20年全国保费收入的总和。2008年1至10月，全国保费收入同比增长46.6％。目前保险业总资产3.2亿元，是2002年的5倍。

二是市场主体发展快。目前全国共有保险公司120家，比2002年增加73家。共有省级分公司1114多家，是2002年的8倍。初步建成了多种组织形式和所有制形式并存，公平竞争、共同发展的保险市场体系。一批保险公司茁壮成长，竞争力逐步增强。在A股上市的三家保险公司占国内A股市值的比例接近7％。

三是服务领域拓展快。十六大以来，不断提高保险业服务经济社会的能力和水平。保险产品和服务创新大量涌现，一大批保险产品从无到有，保险功能从主要集中在经济补偿功能，向资金融通和社会管理拓展。

为什么会有如此大而变化？

（一）思想观念的深刻变化是保险业大发展的前提和基础

我国改革开放三十年的历程表明，解放思想是发展中国特色社会主义的一大法宝。正是

有了思想的空前解放，同一片天、同一块地才焕发出巨大的活力。保险业三十年的改革发展过程，也是不断解放思想的过程，是不断探索中国特色保险业发展道路的过程，是不断回答中国保险业为谁发展、怎样发展和发展一个什么样的保险业的过程。

（二）改革的深入推进是保险业大发展的不竭动力

保险业的大发展，也源于改革，得益于改革。一是改革为保险业创造了良好的宏观政策环境。改革建立起来的社会主义市场经济体制，推动了风险保障模式、经济金融运行模式和社会管理模式逐步市场化，为保险业改革发展提供了制度保证。改革激发出的生产力，推动了我国国民经济的持续快速增长和居民收入水平提高，扩大了全社会的保险需求。二是行业的制度机制改革释放了保险业发展的动力。通过行政审批制度改革，赋予保险公司更大的经营自主权，调动保险公司的自主性和能动性。

（三）对外开放为保险业的大发展注入了巨大活力

对外开放促进了国内保险公司经营管理水平的提升，提高了市场效率。共有超过600亿元人民币的境外资金通过设立外资保险机构和参股中资保险公司进入我国保险业，15个国家和地区的43家外资保险公司在华设立115个营业性机构。一些国际知名的金融保险集团，以及在农业保险和养老保险等领域有专长的外资保险公司逐步进入国内。与外国资本共同进入我国的还有先进的保险经营理念、营销管理经验和风险管理技术，推动了国内保险公司的改革创新。

（四）现代保险监管不断完善为行业健康发展提供了保障

伴随着保险行业的快速发展，保险监管也在不断进步完善。保险监管逐步从人民银行的一个处发展成为一个正部级单位，充分说明了党中央国务院对保险工作的重视，说明了加强监管对保险工作的重要性。在权衡监管成本和监管效益基础上，积极发挥市场机制的作用，增强股东约束和市场约束。

篇3：中国失业社会保险制度改革探讨

中国失业保险制度是在社会主义市场经济体制的形成过程中制定的。为了配合国有企业改革, 实行劳动合同制, 促进劳动力的合理流动, 1986年国务院颁发了《国营企业职工待业保险暂行规定》, 这标志着我国失业保险制度的建立。1993年国务院又颁发了《国有企业职工待业保险规定》以代替1986年的《国营企业职工待业保险暂行规定》。1998年12月16日国务院常务会议通过, 并于1999年1月22日发布了国务院第258号令, 颁布了《失业保险条例》。与1993年的《国有企业职工待业保险规定》相比, 1999年国务院发布的《失业保险条例》, 在完善失业保险制度、强化失业保险的保障功能、强调失业保险权利与义务的对应、体现失业保险的性质、保障职工合法权益方面无疑有很大的进步。为形成具有中国特色的基本完善的失业保险制度打下了坚实基础。

我国的失业保险制度自建立至今已有20多年, 失业保险制度经过多年的发展, 已经相对完善, 在保障失业人员生活和促进就业等方面发挥了很大的作用。据2012年国民经济和社会发展统计公报发布, 截至2012年底, 中国城镇职工参加失业保险的人数15 225万人, 比上一年增加908万人。年末全国领取失业保险金人数达到204万人。

二、中国失业保险制度目前存在的问题

1. 失业社会保险统筹层次低

根据《失业保险条例》规定, 失业保险基金是由市县统筹。社会保障基金的运行规律是:风险的承受能力与基金的统筹层次呈正比, 统筹层次越高, 社会保险的互济性就越有保证。而从西方实行失业保险的国家看, 大部分是由国家一级统筹。相比之下, 我国市县统筹的失业保险基金抗风险能力较弱。在一些经济不发达地区, 失业保险费征集困难, 一旦出现大量失业人员, 基金就很难调剂使用。

2. 失业社会保险覆盖面较窄

我国目前失业保险的实施范围主要限于城镇企业事业单位的失业者, 还有大量劳动者得不到失业社会保险这种社会保障。一是未将乡镇企业纳入失业保险范围。目前, 我国乡镇企业从业人员数量很大, 且许多乡镇企业经营状况不稳定, 失业人员较多, 这部分人群失业后的生活也难以得到基本保障。二是未将农民工纳入失业保险范围。尽管目前的制度规定已经将农民合同制工人纳入了覆盖范围, 但实际参保的人数相对较少。因此, 应加大落实工作力度, 尽快将尚未参保的农民合同制工人纳入失业保险覆盖范围。三是个体工商户的雇员也未纳入保险范围。目前, 我国个体工商户的雇员数目越来越多, 但《失业保险条例》却未将这部分雇员纳入保障范围, 只是在附则中授权省级人民政府根据当地实际情况决定是否将有雇员的个体工商户及其雇员纳入失业保险。有的省份在制定本地相关规定时, 未将有雇员的个体工商户纳入范围。因此, 如何加强立法至关重要。四是未将公务员纳入失业保险范围。随着国家公务员社会保障制度的改革和完善, 公务员失业保障制度也应适应市场经济的发展和深化政治经济体制改革的要求, 尽快构建。

3. 失业社会保险促进再就业的功能弱化

现行失业保险制度虽然也规定了失业保险待遇中包括职业培训和职业介绍的费用, 但是这方面的费用是多少并没有明确规定, 而是“由省、自治区、直辖市人民政府规定”。这一“自行规定”的结果就是从实施《失业保险条例》以来, 失业保险基金对失业人员基本生活保障金的支付占了绝对的比重。职业培训和职业介绍的费用支出较小, 难以发挥作用。失业保险同就业的联系最为紧密。失业保险制度的最终目标应是使绝大多数失业者重新走上就业岗位。因此, 失业保险制度应在保障失业者基本生活的基础上, 大力促进就业。

三、中国失业社会保险制度的改革建议

1. 适时提高统筹层次

失业保险基金应实现在省级统筹基础上逐步过渡到国家统筹。考虑到中西部地区比较困难, 尤其在目前基金不足的问题十分突出的情况下, 有必要建立失业保险中央调剂金, 在全国范围内实行地区间的调剂, 保证失业负担重的地区基金的支付能力。中央调剂金的资金来源可以从各省市失业保险基金中筹集一部分, 但主要的应当通过变现国有资产和增加中央财政预算补贴等措施来筹集。

2. 扩大失业社会保险的覆盖面

按照国际劳工组织公布的《国际劳工条约》的约定, 失业救济保险适用于所有工薪人员。社会保险制度比较成熟的国家, 失业保险的覆盖面很广, 几乎覆盖了全社会所有劳动者。我国必须扩大失业保险的覆盖面, 加大保障力度, 逐步建立覆盖全社会的失业保险制度。凡是有可能失业的劳动者, 无论是企事业单位的职工, 还是国家机关公务员, 无论是乡镇企业的职工、个体工商户及其雇员, 都应纳入失业保险制度的保障范围。

3. 完善失业社会保险促进再就业制度

应积极增加失业保险基金促进就业的支出项目, 赋予失业保险更加充分的促进就业功能。借鉴国际经验, 进行制度设计安排, 放宽现行失业保险规定中促进就业项目的享受群体范围。将所有登记失业人员均纳入享受失业保险职业培训补贴、职业介绍补贴等促进就业项目的范围, 失业的农民工也应纳入其中。培训的时间、次数、技术等级、方式、所需费用等也应根据实际需要适当增加和改善。

参考文献

[1]路双.我国失业社会保险政策与促进就业问题探讨[J].中国市场, 2011, (35) .

[2]孙洁, 高博.我国失业社会保险制度存在的问题和改革的思路[J].西北师大学报, 2011, (1) .

篇4：中国保险业的改革与发展

中国保险业的恢复阶段（1979～1995年）。此阶段其特征为：一是国资保险公司不断出现，二是外国保险公司开始重新进入我国，三是企业作为投资主体进入保险市场。

中国保险业的规范发展阶段（1996～2000年）。这一阶段的发展特点有三：一是分业保险公司不断涌现；二是外国保险公司大量进入我国，并且中外合资经营方式开始出现；三是保险行业进入国家监管下的行业自律发展阶段。

中国保险业高速发展阶段（2001年至今）。2001年12月11日，我国正式加入世贸组织，对保险业做出“高水平、宽领域、分阶段开放”的承诺。到2007年3月底，中国保险业总资产达到2.24万亿元，距离突破1万亿元大关仅3个年头。截止到2011年12月底，保费收入为14.34万亿元，中国保险业进入到高速发展阶段。

我国保险业发展中存在的一些问题

保险公司之间缺少合作，不利于国际赔付与大额保单赔付。最近频频发生海外留学生被害受伤事件，也引起了人们对跨国保险的关注，在境外购买保险，由于语言交流不便，不能很好地找到适合自己的保险，而在境内购买，虽然可以解决上述问题，但分支机构较少，理赔手续复杂，给出入境的人们，不论是旅行，探亲，还是求学都带来了很大的不便，再者出于保险产品多样化的考虑，推出的特大额保单往往风险太大，继而较少的机构愿意承保。对此，可以建立统一的保险合作体系，各合作公司运用统一的信息系统，各客户资料共享，共担风险，共享利润。

承保范围不明显，责任制度不明确。前一阵看新闻，有一条引起了我的关注，说的是一位女士进行了主动脉手术，找保险公司理赔时却被拒绝，理由是该女士的主动脉手术没有选择开胸或剖腹，而是进行了微创技术。近年来保险公司拒赔案件时有发生，他们利用客户缺乏保险知识，在一些词句，定义上做文章，这虽然是他们免于高额的赔付，但却失去了广大消费者的信任，造成保险市场的信任危机，与保险行业的契约精神相悖。这些道德风险虽然是不可避免的，但是我们可以采取积极措施，来降低其的发生。

保险代理人的问题。在中国传统文化中，凡是主动送上门来的东西都不是好东西。而中国保险的营销最主要模式还是通过代理人主动去找客户招揽业务，首先就导致了国人对保险的不良印象。其次，由于少数代理人的不诚信行为使得国人一谈到保险，便给它罩上了欺诈骗人的外衣。另外，目前我国从事保险代理的进入门槛低，从业人员大多文化基础较差，整体素质偏低，一些待业人员也将其作为人生的跳板、暂住地，干一天算一天，敬业爱岗精神缺失，短期行为严重，极大的破坏了保险行业的形象，代理人的频繁流动更是给保险人的理赔问题、续缴费问题、定点医院变换问题、售后服务问题等造成了很多的不便，并且加剧了保险业中一些非诚信案件的发生严重破坏了整个社会的信用体系，阻碍了保险行业的正常发展。对此，首先应，应明确代理人的地位与责任，并且以法律形式确认，保险代理人作为劳动者的合法权益得不到保障，代理人的职业忠诚度和社会认同度都大大降低，与此同时，当业务出现纠纷时，约束机制缺位，责任难以落实。保险公司和代理人之间相互推楼和搪塞，究竟谁对保险销售行为负责，谁对投保人负责以及谁对代理人的权益负责等难以确定，而统一的职业规范法则可以很好地解决这个问题；其次，保险公司应提高保险代理人工作的从业门槛，实行考核上岗制，建立保险代理人全行业统一档案，对其所有接手的档案进行记录：再次，对保险公司应积极改善代理人的福利待遇，做好宣传工作，以改变人们根生蒂固的偏见。

保险门槛高，保费高。根据日前北京大学对外发布的《中国保险业发展报告2013》显示2012年，中国保险业保费收入在世界排名第4位，遗憾的是，投资收益率水平依然延续了前几年的下降趋势，全年资金运用收益率仅为3.39%。与保险业发达的国家相比，我国明显存在保险费率过高，质量较差，保险资金运用不到位等问题，例如，一个大学毕业生每月工资三千左右，每月用于基本生活的开销就已经入不敷出，你让他再花一两千买一份保险，他一定不会的。而退休工人每月所领退休金更少，而保费却更高，他也不会自行保险，所以高额的保费限制了保险的受众范围，与保险服务大众的精神相悖。

保险产品种类少，创新力不足。再保险市场上，人寿险份额大，财产险份额过小，而在财险市场上，机动车辆险市场份额过大，其他险种比例太小，产险市场高度依赖车险的业务结构面临调整压力。未来汽车销量增速将下滑，车险业务增速放缓，因此需要不断培育新的业务增长点。并且随着人们的消费需求开始升级，生活要求日益多样化，对养老保健、医疗卫生、文化教育、汽车住宅等改善生活质量的需求明显提高，迫切需要不同品种层次的保险产品与之对接，而中国保险企业仍然处于技术创新的低层次阶段，产品结构雷同、创新动力不足。仅仅少数大的保险企业致力开展自主创新研发活动，大多数保险企业的许多产品还是主要从外部引进，再进行局部的开发和改进而成，这种低水平的技术创新活动保险只能严重阻碍企业的生存与发展，这些都使保险业的产品改革势在必行。

中国保险业的展望与希冀

篇5：中国城镇职工医疗保险制度改革

摘要：虽然我国城镇职工基本医疗保险制度的改革已取得了一些进展，但距改革目标仍有相当差距。目前医改所面临的主要问题与原因影响了我国医疗保险水平的前进，我们需要进一步努力解决问题，完善医疗保险体系。

关键词：医疗保险；改革；问题；

城镇自1998年12月国务院发布《关于建立城镇职工基本医疗保险制度的决定》（简称《决定》）以来，至今已过去两年半的时间，尽管目前大多数地区已经按照文件的要求出台了新的医疗保险改革方案，但是进展缓慢，与改革目标相比还有相当差距，体制转换和制度创新还未达到预期目的。究竟是哪些原因影响了我国城镇职工基本医疗保险改革的进程？如何汲取世界各国在医疗保障制度改革的经验和教训，成功的设计和实施改革策略，解决这一世界级难题，值得我们探索和思考。

改革目标及其核心

我国城镇医疗保险改革和医药卫生体制改革的直接动因是经济体制和政治体制整体改革的需要，以及医疗费用过快增长和医疗卫生服务的供需矛盾。1998年，国务院在《决定》中初步勾勒出城镇职工医疗保险改革的目标：建立适应社会主义市场经济体制，根据财政、企业和个人的承受能力，保障职工基本医疗需求的社会医疗保险制度。并指出“加快医疗保险制度改革，保障职工基本医疗，是建立社会主义市场经济的客观要求和重要保障。”国务院及其有关领导在讲话中多次强调，对于城镇职工基本医疗保险改革来说，改革的核心和着眼点是制度创新和机制转换。制度创新就是把原有的福利型的公费劳保医疗制度转为社会化管理的医疗保险制度；机制转换即要建立医疗保险费用的筹措机制、支出的制约机制和医疗保险基金的监管机制。为了实现这一改革目标，有关领导明确指出，“要充分认识到城镇职工基本医疗保险制度和医药卫生体制改革的重大意义和急迫性”；以及“同步推进城镇职工基本医疗保险制度、医疗机构和药品生产流通体制三项改革”的任务。为此，2000年2月，由国务院办公厅转发了国务院体改委等八部委《关于城镇医药卫生体制改革的指导意见》，进一步明确提出城镇医药卫生体制改革的目标及其与城镇职工基本医疗保险改革的关系，指出要“在建立城镇职工基本医疗保险制度的同时，进行城镇医药卫生体制改革。改革的目标是建立与适应社会主义市场经济体制要求的城镇医药卫生体制，促进卫生机构和医药行业健康发展，让群众享有价格合理、质量优良的医疗服务，提高人民的健康水平。”由此可见，我国城镇医药卫生体制改革的起因和出发点是为了确保城镇职工基本医疗保险改革的平稳进行。

难点与原因

我国城镇职工基本医疗保险制度改革已成为我国社会保障制度改革最深入、最彻底、最全面的改革，由于其调整范围最大，涉及利益范围最广，涉及到每一名职工和各个有关部门的切身利益，因此改革的难度最大；尤其是在制度转轨、社会转型和观念转变的时期，必定面临许多难点和困惑。不仅我国如此，世界各国均面临类似的问题。正如社会保障部副部长王东进曾比喻的，医疗保险改革是一个“世界级难题”。

从目前各地实施情况来看，我国医改主要的问题和难点集中在以下四个方面： 第一，基金难筹集、渠道难统一。《决定》中提出“在用人单位与职工个人合理分担医疗保险费的基础上，使广大职工享受到基本医疗服务的保障。”原有分级

财政管理体制造成同一区域内筹措资金难统一。并且，对于某些原有医疗消费水平较低的单位来说，目前的筹资份额大大超过其实际支出水平。以某省为例，原有医疗消费水平相对低，按照现行筹资比例，无形中将使财政和企业负担加重如某省财政负担的医疗费用是人均医疗费用支出的60%，个人负担14%，单位负担23%；实际职工医疗费支出只占工资总额的4%；如果按照6%工资筹资，然会加大财政的负担。并且地区间人均医疗消费水平差别较大，在一个省内，不同地区间其医疗费用的支出相差近倍。并且，职工医疗费用与工资水平的增长呈不平衡趋势，医疗费用的增长速度快于工资；如某市近三年原公费和劳保医疗费用年均增长40%，而工资增幅为28%；两者之间变动规律并非一致，也给医疗保险基金的筹集带来了难度。

第二，不同人群健康和医疗消费的差距难填平。城镇职工医疗保险改革的主要目的在于促进全体城镇居民健康权利与义务的对等实现，建立健全公正有效的筹资系统，公平享受医疗卫生保健服务和拥有良好的社会健康状况。“广覆盖”目的是扩大医疗保险覆盖面，使更多的人群通过风险分担受益。但是目前享受公费医疗的有党政机关和事业单位人员占全国总人口的，其年均医疗费用支出却占全国总医疗费用支出的，高达亿元，并以年平均的速度增长，大大超出同期国家财政支出的递增速度。城镇个体劳动者、私营企业职工、外商投资企业的中方职工都无法得到同等的医疗保障。真正分担居民疾病经济风险的功能并体现公平性尚未得以充分体现。

第三，医疗机构改革和机制转换难实施。医疗机构改革是职工医疗保险改革是否顺利进行的关键。李岚清副总理曾明确指出，必须进行医疗机构改革，建立新的运行机制，降低成本，给患者提供及时、方便、放心、优质的医疗服务。尤其是将通过医药卫生体制改革，使通过医院分类管理、医药分开核算、医院内部分配制度和人事制度的改革，以及支付方式的变革，建立起与市场经济体制相适应的激励机制、竞争机制和费用制约机制。但到目前为止，医疗机构改革的外在条件———补偿机制仍不完善，医院和医生行为扭曲的状况、医疗机构依赖药品收入的局面仍未得到有力的约束；新的运行机制尚未真

正建立，医疗机构缺乏机制转换内在动力和外在的推动力与约束机制；降低成本的同时提供高质量服。

第四，职工基本医疗保险基金使用的管理与监督难到位，制约机制不力。特别是基金管理和监督的力度和制约体制和机制尚不健全，以及基金收缴和使用的透明度不足等，制约和影响了改革的进程和目标的实现。无论是职工、医院，还是政府和相关组织，都非常关心基金的筹集和使用情况，包括资金收上来多少，使用了多少，是否具有有效的监督和制约机制等；这种对基金的安全性、公平性和效率的担心，直接影响到企业和职工参保的积极性。由于多年来计划经济体制思想的影响和对健康保障制度建立和变革认识上的偏差等因素，加之体制健全和机制建立的适应性等，仍然制约着改革的进程；医、患、保三方的激励与制约机制相统一体制的建立举步维艰。国际医疗保障制度改革的启示

中国在设计和推进我国城镇职工基本医疗保险制度改革的过程中，尤其是出现了困惑和改革受阻时，学习和借鉴国外的经验、教训与发展趋势，客观分析我国的改革的难点和主要问题的症结，以寻找可供选择的途径，不再重蹈旧辙。从国际上看，各国医疗保险制度在经济低速增长和人口老龄化加速的双重压力下，其改

革的意义已超出了医疗卫生系统的范畴，而是一个涉及到社会、政治意义和影响的变革。各国在医疗保险制度改革的设计者和组织者都如履薄冰，惟恐稍有不慎而引发社会和政治危机［］。自年代以来，由于相近的原因与动机，世界各国多在进行社会医疗保障制度的改革，趋势主要有三个方面：一是医疗保障覆盖面的全民化，即整个社会成员都能够享受这一基本权益，形成广泛的、自下而上的关心和监督改革进程的力量；二是医疗保障内容的高层次化，即医疗保障制度不仅仅限于患病时的小伤小病的低层次的保障，而是全面关注社会成员的身心健康和生活质量；三是医疗保障制度资金筹集的多元化，即注重发挥各方面的积极性，使政府、企业、社区、家庭和个人等共同承担缴纳医疗保险费用的责任，导入市场机制作用已越来越成为许多国家的政策选择。如在近年医疗保障制度的改革中，美国、英国、日本等发达国家日益重视强化市场经济体制的调节作用，缩减政府的作用，减少社会成本，借助于市场竞争机制来刺激社会保障和社会福利的质量与数量的发展。我国构建的城镇职工医疗保险制度是一个政府作用与市场机制相结合的统一，是我国将市场机制逐步引入在保障制度中的初步尝试。城镇职工基本医疗保险制度、补充医疗保险制度和商业医疗保险制度三足鼎立的体系框架的提出，已反映了我国政府在建立城镇医疗保障制度过程中积极探索和大胆实践这种多元化模式的导向。在这个模式中，城镇职工基本医疗保险制度将以满足城镇职工的基本医疗保险需

求为主要出发点，是整个医疗保险制度的主体；政府倡导各企业建立的补充医疗保险和完全靠市场机制运作的商业医疗保险制度，则应成为补充。国际医疗保障制度改革的根本问题是如何正确处理公平与效率的关系。医疗保险改革方案必须在公平和效率之间中进行权衡，以确定改革的侧重点。社会保障制度是国家依法对社会成员的基本社会权益予以保障的社会制度，起到“社会稳定器”的作用和推动社会生产力发展“推动器”的作用，逐步扩大提高保障制度的覆盖面，提高保障水平，使社会成员共同受益，是一个国家经济与社会发展的重要标志和基础。国际上对于实现医疗保障制度改革目标中公平和效率之间的平衡，主要有以下几个方面可供参考：

第一，引入具有社会效率的医疗服务体系；第二，在人的一生中分布风险；第三，在不同人口中分布风险；第四，根据健康状况和收入方面的需求分配资源。其中，前两个目标更关注效率；后面两个目标则更注重公平。我国在此方面还有很大差距，要给与应有的重视。但是另一方面，公平的实现往往是以

牺牲效率为代价，一味提倡公平不顾及效率会导致有限的资源的浪费，可能会削弱实现公平的基础；从长远来看，只有效率的提高才可能实现高水平的公

平。因此，在推进医疗保障制度改革的过程中，如何根据本国的实际情况，确立改革的目标和策略选择，权衡不同时期不同目标（公平和效率）选择的利弊得失，调整改革的思路与重点，是影响改革进程与总目标实现程度的重要方面。

最近，国际劳工组织在《对中国社会保障制度改革的评论与建议》报告中，对中国城镇职工医疗保险制度改革的评论值得我们重视和思考。报告指出，“我们对中国医疗保险制度中的个人帐户部分尤感到不安，它占整个基金的大部分（几乎总缴费额的一半进入了个人帐户）。这种状况会加剧不平等（包括

不同性别、代际之间、不同收入人群之间的不平等），使那些劣势人群在健康风险方面更处于易伤害地位；由此而降低社会医疗保障水平。”因此，报告中提出

有必要对是否在城镇职工医疗保险制度中引入个人帐户进行审议。他们认为个人帐户型应为个人积累型取代，因为个人积累的很大一部分如果不

被使用，将是对医疗保险系统资源的浪费。而统筹是支撑医疗保险支出的一个更加有效而又公平的做法，将所收缴的医疗保险基金进行统筹，意味着患病的经济风险不再由个人承担，而是由参加保险的成员共同承担。这就能确保健康人群与患病人群之间、富人和穷人之间的互助共济。因此，国际劳工组

织对中国城镇职工基本医疗保险改革提出了若干建议，主要包括增加统筹基金份额、控制医疗服务提供方（包括医疗服务机构、医生、药品生产企业和药 店），以控制医疗费用的支出等。

几点建议

综上所述，要解决我国城镇医药卫生体制的改革中所遇到的各种困难，从战略的角度来看，主要应该从以下几个方面入手。对改革的目标定位并取得共识。根据目前我国城镇医改所面临的主要问题和国际经验，我们认为我国城镇职工医疗保险制度改革既要实现效率目标，更应关注公平。主要包括如下几方面：积极扩大职工基本医疗保险的人群覆盖范围，扩大社会统筹基金的比例，增加抗风险的能力；改变政府职能，加强中央政府的宏观调控能力和执法监督力度，切实通过政策引导和政府职能调控，逐步建立公平可及的资金筹集的分担机制和分配机制；确保通过改革的全面实施与推进，建立和健全全体城镇居民参与的、广覆盖的社会医疗保障制度。

改革策略的调整。鉴于改革各方利益和认识方面的分歧，有必要调整改革的策略。改革应该由易到难，分步骤、分阶段进行，在实现阶段性目标的基础上，逐步达到改革的最终目标。中央政府需要对改革的进程进行实时监控，及时调整和指导改革的进程。

" 明确各方责任，协调各方利益。分析和研究城镇职工医疗保险改革利益各方的目标、期望和要求，并分析其在改革进程中各自的责任与义务；强化规制方、管理方、提供方、需求方的责任，尤其应强化政府在改革中的职能定位，强化服务提供机构的质量，成本和效率意识，强化城镇职工和居民的费用意识和责任。改革本身就是利益的再调整，必然会有改革的直接受益者和损益者，不可能利益均等。因此，既应兼顾和权衡各方利益，又应在实现总目标的基

础上对其有所取舍，在改革的不同阶段有所突出。研究和制定有针对性的可操作性政策。有关卫生管理领域专家曾指出，我国一些卫生改革之所

以实施难的原因，是对改革认识和实施之间缺少可操作性的政策。这是否也可对我们拟订城镇职工基本医疗保险改革的策略中有所启示呢？至少我们认为，如果对我国此方面改革成功和运行受阻地区进行调研，并在此基础上，针对实施中的问题制定具有可操作性的政策，引导和规范各地改革的动力与行为，将会促进改革的进程。

篇6：中国公务员养老保险制度改革研究

【摘要】：公务员养老保险制度，作为整个社会养老保险制度的重要组成部分，其改革和完善的重要性、必要性和紧迫性是无庸置疑的。从改革实践和理论研究来看，我国公务员养老保险制度既不适应当前我国的经济社会发展形势，也不适应整个养老保险制度改革的发展。一方面，由于各种原因，我国公务员养老保险制度改革自身步履维艰，进程大大滞后于城镇企业职工养老保险制度改革，已经成为我国城镇职工养老保险制度改革的瓶颈。另一方面，我国有关公务员养老保险制度改革的理论研究虽已取得一定进展，但仍处于“弱势”地位，可以说理论研究严重滞后于本已滞后的改革实践。公务员养老保险制度改革研究对发展社会保险乃至社会保障理论，以及推动实际工作都不无裨益，具有较强的现实意义和理论价值。为此，笔者将在对公务员养老保险制度改革的相关理论和具体实践进行深入研究分析的基础上，提出我国公务员养老保险制度改革的具体思路、近期方案及长期规划。本文正文共分六个部分：第一章公务员养老保险相关理论述评：在对有关公务员养老保险制度的各种理论从政治学、社会学、经济学、人口学、行政学等多学科的角度进行梳理和评析的基础上，探讨各学派社会保障理论对我国理论研究和实际工作的启示与借鉴意义。第二章我国公务员养老保险制度的历史回顾：本着以古鉴今的原则，回顾中国公务员养老保险制度的演变历程。同时以标志性事件为坐标，将其细分为六个时期并逐一分析其特征。第三章我国部分地区公务员养

老保险制度改革述评：对我国部分地区公务员养老保险制度具体改革做法进行比较研究，并深入分析相关改革取得的成绩和存在的问题。第四章国外公务员养老保险制度简介及其对我国的启示：对世界上一些具有代表性的国家的公务员养老保险制度进行简要介绍，分析其各自存在的长处与不足、取得的经验与教训，以及对我国当前公务员养老保险制度改革的借鉴意义。第五章我国公务员养老保险制度改革的意义、依据及原则:阐述我国公务员养老保险制度改革的重要意义、理论依据、现实依据及指导原则，提出要建立既体现公务员职业特点又与其他社会成员之间相互衔接的公务员养老保险制度。第六章我国公务员养老保险制度改革的现实选择和长期规划:在深入分析我国公务员养老保险制度改革的现实背景的前提下，提出我国公务员养老保险制度改革的短期方案与长期规划，即:短期内建立由与企业职工同等的基本养老保险金、作为政府雇员的职业养老保险金和个人储蓄养老保险金构成的三支柱公务员养老保险体系;长期目标则是建立由国民养老保险金、职业养老保险金、互助养老保险金和个人储蓄养老保险金构成的四层次公务员养老保险体系。【关键词】：公务员养老保险制度改革

【学位授予单位】：华东师范大学 【学位级别】：博士 【学位授予年份】：2004 【分类号】：F842.6 【目录】：中文摘要7-9英文摘要9-11绪论11-26

一、研究背景及

意义11-131.1研究背景11-121.2研究意义12-1

3二、研究动态13-162.1国外研究动态13-142.2国内研究动态14-16

三、研究的目标、内容及拟解决的关键问题163.1研究目标163.2拟解决的关键问题16

四、研究方法及创新之处16-184.1采取的主要研究方法16-174.2可行性分析174.3本论文的特色及创新之处17-18

五、相关概念释义18-265.1社会保障的定义18-205.2社会保险的定义20-225.3商业保险的定义22-235.4养老保险的定义23-245.5互助保险的定义245.6公务员的定义24-26第一章公务员养老保险相关理论流派述评26-

51一、社会保障经济理论演变历程26-401.1亚当.斯密的自由主义理论26-271.2德国的国家干预主义理论27-281.3以政府干预为主要特点的现代西方经济学281.4福利经济学理论28-301.5凯恩斯主义的反危机理论301.6福利国家理论30-311.7公共产品理论31-331.8当代消费理论331.9新自由主义经济学33-341.10公共选择理论与代理理论34-351.11西方国家养老保险制度经济理论的最新发展35-361.12马克思主义的社会再生产原理与国家保险理论36-40

二、社会保障国家政治理论演变历程40-452.1新历史主义学派402.2费边社的福利国家理论40-412.3民主社会主义福利理想41-422.4“国家调整论”与“国家责任论”42-432.5西方国家养老保险制度政治理论的最新发展43-4

5三、其他相关学派理论45-483.1西方生育理论453.2老年社会学理论453.3死亡变动理论45-463.4法学理论46-48

四、各学派社会保障理论演变的启示与借鉴48-514.1各学派社会保障理论演变对我国理论研究的启示48-494.2各学派社会保障理论的实际借鉴意义49-51第二

章我国公务员养老保障(险)制度的历史回顾51-69

一、新中国成立之前的公务员养老保障(险)(1949年前)51-

53二、新中国公务员养老保障制度的初创阶段(1949-1956年)53-5

5三、我国公务员养老保障制度的调整阶段(1957-1966年)55-56

四、我国公务员养老保障制度的倒退阶段(1978-1992年)56

五、我国公务员养老保障制度的恢复阶段(1978-1992年)56-59

六、我国公务员养老保险制度改革起步阶段(1993年后)59-69第三章我国部分地区公务员养老保险制度改革述评69-86

一、各地公务员养老保险制度改革的现状69-70

二、部分地区公务员养老保险制度改革的具体做法70-822.1深圳市公务员养老保险的具体做法70-722.2海南省公务员养老保险的具体做法72-742.3上海市公务员养老保险的具体做法74-772.4宁波市公务员养老保险的具体做法77-792.5湖南省公务员养老保险的具体做法79-8

2三、各地公务员养老保险制度改革取得的成绩和存在的问题82-86第四章国外公务员养老保险制度简介及其对我国的启示86-12

5一、国外公务员养老保险的主要类型87-941.1按国家发展程度划分87-881.2按养老保险资金的筹集渠道划分88-901.3按养老金水平的确定与给付方式划分901.4按缴费和待遇是否与个人收入相关划分901.5按养老保险金体系的构成以及政府是否直接参与划分90-911.6按领取养老退休金的层次多少划分91-921.7按养老保险的基金来源划分921.8按养老保险基金的筹资模式划分92-931.9按养老保险的管理体制划分93-9

4二、部分主要国家的公务员养老保险制度简介94-1172.1英国的公务员养老保险制度94-962.2美国的公务员养老保险制度96-1002.3法国的公

务员养老保险制度100-1032.4德国的公务员养老保险制度103-1052.5日本的公务员养老保险制度105-1092.6新加坡的公务员养老保险制度109-1122.7泰国的公务员养老保险制度112-1142.8智利的公务员养老保险制度114-117

三、国外公务员养老保险制度的共性、改革动态及启示117-1253.1国外公务员养老保险制度的共性117-1183.2国外公务员养老保险制度的改革趋势118-1223.3国外公务员养老保险制度改革对我国的启示122-125第五章我国公务员养老保险制度改革的意义、依据及原则125-1

42一、我国公务员养老保险制度改革的重大意义125-128

二、我国公务员养老保险制度改革的依据128-1362.1我国公务员养老保险制度改革的理论依据128-1332.2我国公务员养老保险制度改革的现实依据133-136

三、我国公务员养老保险体制改革的指导思想和基本原则136-142第六章我国公务员养老保险制度改革的现实选择和长期规划142-187

一、我国公务员养老保险制度改革的现实背景142-1461.1我国公务员传统退休养老制度142-1431.2企业职工统账结合型养老保险制度143-1441.3人口老龄化对我国的冲击144-146

二、我国公务员养老保险制度改革的现实选择及具体方案146-1582.1建立统一的、多层次的城镇职工养老保险体系146-1472.2我国公务员养老保险制度的具体内容147-158

三、我国公务员养老保险制度改革的长期规划158-1773.1我国公务员养老保险的长期制度安排158-1673.2我国公务员基本养老保险金制度的具体安排167-177

四、我国公务员养老保险制度改革的配套制度安排177-1874.1人事退休制度177-1814.2工资福利制度181-1824.3税收制度182-1844.4法

律制度184-187结语187-190参考文献190-197后记197

篇7：中国保险业改革

2010-3-31 13:36 任舸 【大 中 小】【打印】【我要纠错】

摘要：文章简要肯定了近年来中国养老保险制度改革所取得成绩，指出了目前中国社会养老保险制度面临的诸多问题，从全面推进多层次养老制度体系建设、扩大非缴费型和基本养老覆盖范围、重新界定政府在养老保险体制中的职能和建立城乡有别的养老保障模式等方面对中国养老保险制度发展趋势进行了探讨。

关键词：养老保险；制度改革；发展趋势

中国养老保险制度的真正发展是从20世纪80年代中后期开始，经过近30年的发展和完善，我国养老保险制度改革不断深入，制度设计不断完善，管理服务不断细化，对保障离退休人员基本生活、促进经济发展、维护社会稳定发挥了积极作用。但是，随着改革深化和经济社会发展，我国经济结构不合理、社会保障体系不健全、就业压力逐年增加和收入分配差距拉大等深层次问题逐步显现出来；伴随市场化、城镇化、人口老龄化程度的提高，养老保障的任务越来越重，社会化服务的要求越来越高，政府管理的压力越来越大，进一步完善养老保障制度面临着诸多问题和严峻挑战。

一、目前中国社会养老保险制度存在问题分析

（一）社会养老保险制度层次缺失

我国养老金制度模式从1993年提出实施多层次养老保险模式。但作为养老保险体系重要组成部分的企业年金养老制度推进缓慢，覆盖率小，大部分城镇职工依然仅有基本养老保险。而且，我国政策规定企业只有加入了基本养老保障之后，才允许按政策规定设立企业年金。所以，只有少部分经济效益较好的能源、金融和通讯的企业设立企业年金，而经济效益差的企业一般只有基本养老金保障，形成企业年金缺位。

（二）基本养老金制度覆盖率低

2006年我国就业人口为76990万人，其中城市就业人数为28310万人，城市就业人口比例为36.77%.数据显示，我国基本养老保险理论覆盖率从2001年的38.8%增长到2006年的42.8%，覆盖率仍不足50%.显示我国社会养老保障的有效覆盖面较狭窄。

（三）养老保险基金“所有者缺位”

当前，我国个人帐户中的养老基金实质上是缴费人的资本或劳动收入的一部分，所以，从经济学上产权明晰这一原则出发，理应成立一个代表缴费人利益的组织来对这部分基金进行管理。而我国目前的情况却是由政府代管，政府成为养老基金的托管人。所以，我国目前的基本养老保险基金实际上就处于“所有者缺位”继而“所有权悬空”的状态，在这种状态下，发生融资困难和基金被挪用的情况，也就不足为奇了。

（四）农村养老保险制度亟待健全

由于历史的原因，我国城乡之间在经济发展水平、收入水平、经济结构等诸多方面存在较大差异，所以在使我国城市和农村之间形成了不同养老保障制度。与城镇相比，农村社会保障水平低，保障项目少，社会救助仍是农村社会保障的主体内容，作为现代社会保障核心的社会保险制度在我国农村才刚刚开始发展，保障制度亟待健全。随着城市化进程的加快，农村经济结构的变化，人口政策的影响，以及农村人口结构逐步老化，农村家庭保障日益受到越来越大的冲击，农村人口对政府组织的社会保障的需要越来越迫切。

二、中国养老保险制度发展趋势探讨

（一）全面推进多层次养老制度体系建设

建立多层次养老制度制度体系，是我国的文化传统和现代社会保险机制的要求，应全面覆盖无力缴费的贫困人口的社会救济、社会基本养老、企业年金、商业寿险、家庭保障等多层次养老保障制度模式。

第一层次：加大基本养老保险的执行力度。由政府、企业和个人三方供款的模式，即企业和个人为主，政府提供补贴，实行现收现付筹资方式。通过提高企业和个人的参保意识、加大执法力度等措施，不断提高参保率。由国家行政部门管理，执行保障和再分配功能。推行激励机制，对于多缴费者可以多领取相应的养老金。

第二层次：鼓励企业为员工建立企业年金保障。由政府提供优惠政策，实行劳动权利与义务相结合的原则，由企业为主，个人为辅供款，实行积累制筹资方式。对象为企业职工，执行保障和储蓄功能。实行激励机制，保证缴费者退休后有更高的生活水平和更为充分的保障。

第三层次：积极发展商业寿险保障。采用自愿性，由政府提供政策，个人具有经济能力和偏好选择，实行积累制筹资方式。对象为高收入人群，是在具有了基础保障之上的更高层次的保障。执行保障和储蓄功能。政府可视经济发展需要，给予政策扶持。

第四层次：传承家庭养老保障。家庭成员对老人的赡养是互惠互利关系的体现。年轻一代对父母提供照顾，也为自己将来获得子女照顾创造了道德基础，这种供养与反哺的循环使家庭养老能够延续。

（二）扩大非缴费型和基本养老覆盖范围

扩大覆盖范围，是基本社会养老制度的一个基本目标。目前扩大覆盖范围的政策是出于制度内的资金不平衡的需求，缺少统筹机制。这种以扩大覆盖面为手段来缓解养老保险基金压力的政策背景，使非国有企业产生了其缴费将被用作于退休人员较多的国有企业，进行实质上是现收现付性质的收入转移支付的预期，而与此同时，国家又没有对非国有企业及其缴费相对应的养老金承诺做出制度化的、具有法律效力的保证。制度漏洞是造成覆盖率不足的一个重要原因。很多国有、集体企业使用农村、外来劳动力临时工，非公有制企业职工、城镇个体工商户及其雇工、城镇自由职业者、农民工，大部分没有纳入养老保险覆盖范围。因为，其中的很多制度规定是很难执行的，存在很多不确定因素。例如，国家规定个体户按上年社会平均工资的18%～20%缴费，其中的10%～11%记入个人账户，8%～9%记作社会统筹部分。个体户的雇工也是这个总比例，只是个人缴8%～9%，其余由雇主缴纳。自由职业者按这个总比例，全部由个人缴纳。由于操作很麻烦，而且很难得到这些人的理解和信任。更重要的是，规定中有一些不合理之处，例如个体户和自由职业者本来是个人全部缴纳的，但是进入社会统筹部分其所有权则不再属于他们自己的了，如果他们中途出现意外，继承人只能继承记入个人账户的那部分，很难吸引他们入保，这种规定不被理解。这是非国有经济不愿意参加目前的养老金计划的背景原因，也是扩大覆盖面工作难以推进的原因。

（三）重新界定政府在养老保险体制中的职能

造成当前我国养老保险体制出现“所有者缺位”的现象，很大程度上是政府直接管理过度的结果。当前个人帐户中的养老基金完全是由政府的社会保障管理部门管理的，政府既是监管者，同时又是帐户的直接管理者。在这种情形下，个人帐户中积累的基金难以得到有效地运作。因此，应当将政府的管理职能限制在社会统筹这一大块，即现收现付部分；而个人帐户中的基金部分，则可考虑借鉴国外管理养老基金的成功经验，成立养老基金会组织来管理个人帐户中的基金，基金会组织应当是专业化的基金管理公司。并且，为了保证养老基金的管理效率，这样的基金会应当是竞争性的，即成立多个基金会组织，职工可自主地选择决定加入哪一个基金会，也可自由地退出。政府间接作用的增强则表现在加强监管职能方面。政府的社会保障部门应对基金管理公司进行严格的监督，定期考核其绩效和风险管理水平。

（四）建立城乡有别的养老保障模式

我国的社会养老保障制度体系由非缴费普惠性养老模式、缴费性基本养老保险模式、企业年金及个人寿险储蓄性养老模式和家庭养老等多层次构成。其中缴费性基本养老保险和商业寿险产品的目标主要是城镇从业人员，是养老保障是发展的主体。企业和个人寿险储蓄安排的养老保障将成为城镇退休人员晚年生活的补充性质资金来源，也是提高退休生活质量的重要保障。非缴费普惠性养老保障目标是贫困老人，利于消除贫困。非缴费型养老保障在经济欠发达的农村地区是主体。同时，家庭养老和土地养老均是有效的养老模式，在有条件的地方亦可发展社区养老。

中国当前实行的养老保险体制基本上是符合现实国情的。由于改革方案很难尽善尽美，当前的养老保险体制还存在着许多理论上和实践中亟待解决的问题。在改革进程中及时发现和解决存在的问题，中国养老保险制度的改革才可能获得成功。

参考文献

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[7]张松，王怡。论我国养老保险的筹资模式[J].人口学刊，2004，（3）。

篇8：中国养老保险制度的反思与改革

关键词：养老保险制度,问题反思,效率公平,不断改革,有效策略

社会养老保险制度作为社会保障体系中最重要的组成部分,在其中发挥了十分重要的作用,它不仅与广大人民的利益息息相关,同时还与社会团结稳定有着十分密切的联系,因此做好养老保险工作显得尤为重要。一个国家的养老保险制度的建立应该与该国的生产力水平、科学技术水平、经济发展水平等相协调,中国也不例外,只有遵照一切从实际出发、实事求是的原则,才能制定出符合我国基本国情的养老保障制度,造福于人民。

一、我国养老保险制度变革的历程

我国养老保险制度最早是源于20 世纪中期国家出台的相关 《劳动保障机制和条例》和《国家工作人员退休扶植政策》等内容, 早期我国养老保险所要保障的人群主要是机关企业单位和企业人员, 这些人都按照国家下发的统一标准享受养老待遇,通过由国家发放和管理养老金,能够确保享受对象能够真正受益。 随着时间的推移,直到20 世纪80 年代,我国改革开放政策不断深入,国有企业也发生了转型,由过去的国家公有变为自负盈亏的企业, 企业退休职工高额的补贴加重了企业自身的负担, 因此将养老保险由过去的企业统筹逐渐转变为现代的社会统筹是十分必要的。我国于1990 年出台的《中共中央关于企业员工养老保险制度若干意见》文件,标志者我国养老保险制度已经朝着社会统筹方向发展。 2000 年,中共中央出台了关于养老保险制度改革的相关条例, 这标志着我国已经由社会统筹逐渐朝着个人账户模式发展,并且将二者进行有机结合,构建了多层次的社会保障体系。 总体而言,自改革开放之后, 我国养老保险制度变迁主要包括以下几个方面的内容:1. 从企业统筹逐步过度为社会统筹。 2. 社会统筹逐步与个人账户二者有机结合。 3. 非国有企业员工也享受养老保险。 4. 调整了养老保险缴纳资金中不合理的部分。

二、目前我国养老保险制度现状以及存在的问题

现阶段,虽然我国养老保险制度逐渐完善,并且在不断发展的过程中取得了一定的成效,有了实质性的突破,但是在实际发展的过程中仍然存在诸多亟待解决的问题,具体表现如下。

(一)个人养老账户“空账”现象频发

我国现行的养老保险制度是在没有任何的基金储备的基础上逐步发展的,因此很多工作的青壮年所面临的问题是,不仅仅需要承担父母的赡养工作,同时还要为自己未来养老积累一定的财产,这无形中就会增加养老的成本。因此在实际操作过程中,由于养老保险收缴的资金没有达到预期的估算和目标,实际拥有的资金不够供养退休人员,这就会出现将缴费人员个人账户的资金弥补退休人员发放工资的缺口,导致个人养老账户“空账”的现象频发,这种做法不但制约了养老保险制度的完善,同时还影响了个人账户资金的可靠性和稳定性,如果一旦收支出现极端不平衡,势必会损害个人财产利益。

(二)养老保险缴纳金过高

据相关数据统计,我国养老保险缴费比例由过去的15%已经上升到24%,而且还有增长的态势,远远高于国际平均养老保险缴费比例,甚至超过了世界平均警戒线。虽然有很大一部分养老保险金能够通过企业、事业等单位进行支持,从而转嫁资金风险,但在实际应用过程中,企业员工高昂的养老保险缴费比例提升了企业成本,降低了企业的经济效益,因此很多企业只有通过降低工资的方法来弥补这一资金缺口,这样不仅会降低企业员工工作的积极性和主动性,也不利于企业自身的发展。 还有一些失业人员为了养老,每年定期向国家缴纳几万元不等的养老保险费,这给每个失业家庭都带来了严重的经济负担,如果不交日后养老困难,如果交现在生活困难,这种情况表明我国养老保险制度仍然存在很多不合理的地方。

(三)养老保险覆盖面积较小

目前我国虽然在全国范围内推行养老保险制度,但是仍有很多省份和地区没有贯彻这一方针政策, 尤其是农村地区,导致我国养老保险制度的覆盖范围很小。城市养老保险覆盖面积小主要是因为企业之间的竞争,而农村养老保险覆盖面积小主要是因为当地人们缺乏对养老保险制度的理解和认识,这些因素都导致我国养老保险制度发展迟缓。

(四)养老保险工作人员素质较低

目前我国很多养老保险工作人员其自身素质和专业化水平较低,没有经过专业的培训就直接上岗,还有很多人员经验不足导致其业务能力较低。还有一些工作人员没有树立正确的责任意识和服务意识,服务态度极其恶劣,经常会出现业务纠纷,从而降低了养老保险工作人员的工作水平。

三、改革养老保险制度的有效措施

(一)降低养老保险缴纳金额

国家应该大幅度降低养老保险缴纳金额,制定一整套科学合理、符合国情的养老保险制度缴费标准,综合考虑到可能参保的各个人员的切身利益,只有这样才能提高我国养老保险制度的整体质量和水平, 促进我国养老保险制度的顺利发展。与此同时养老保险缴纳金额还可以参考当地的最低生活保障制度发放标准,对于待遇过高的老人可以进行适当调整,对于待遇过低的老人可以进行适当提高,将二者维持在一个相对平衡的状态,这样可以避免经济危机或者通货膨胀对于养老保险金的影响和干扰。

(二)逐步取消提前退休的特权

国家应该逐步完善养老保险制度管理体系, 取消和调整提前退休的工种,除极其特殊的工种以外要一视同仁,只有达到相关年龄标准的人员才能够退休,这样有利于维护社会公平,实现社会团结。 与此同时还可以逐步提高养老金发放的年限,根据实际情况及时作出调整,满足广泛人们的根本利益需求。

(三)提高养老保险工作人员素质

养老保险工作人员作为养老保险体系的重要组成部分,在其中占有十分重要的作用,作为一名优秀的工作人员,要有耐心能够及时回答并且耐心讲解问题,不能产生厌烦情绪,养老保险工作人员应该树立为人民服务的思想,真正做到与时俱进、开拓创新,在实践的基础上创新,在创新的基础上实践,从而逐步提高自身素质和专业化水平。

(四)扩大养老保险覆盖范围

党和政府应该积极建设更多的养老保险机构,无论是城镇居民还是农村居民都能够享受到养老保险制度带来的便捷,尤其是农村地区应该积极的进行宣传教育,提高其思想觉悟和认识使其认识到养老保险制度的重要意义,提高人们参与的积极性和主动性,从而逐步扩大我国养老保险城乡覆盖范围。

(五)借鉴学习国外先进经验

美国、德国、智利等国家都已经建立了完备的社会养老保险体系, 而且在实际运行的过程中都取得了良好的效果,因此中国也可以学习和借鉴国外先进经验,做到取其精华去其糟粕,不断反思、不断成长, 从而逐步完善我国养老保险制度, 提高我国养老保险工作的整体质量和水平。

四、结语

综上所述, 养老保险制度作为社会保障制度的重要组成环节, 在其中占有十分重要的地位,发挥了积极影响,因此做好养老保险工作显得尤为重要, 结合我国养老保险制度的发展历程可以发现,只有通过降低养老保险缴纳金额、逐步取消提前退休的特权、 提高养老保险工作人员素质、扩大养老保险覆盖范围、借鉴学习国外先进经验等措施, 才能完善我国现有的养老保险制度。总之,做好养老保险制度是一项艰巨而漫长的任务, 需要党和政府、 社会各界等共同努力, 只有这样才能实现我国社会的公平和效率。

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