商业银行公司产品介绍

第一篇：商业银行公司产品介绍

银行装修贷产品介绍介绍

银行装修贷款介绍

目前银行推出了一款可以“即存即贷，存一贷二”的装修贷款，它的特点主要包括存款时间短，融资时间短、贷款时间长等。在贷款时间内客户可以提前还款，没有违约金。提供自然人担保装修贷款单笔上限为60万元，提供房产担保装修贷款单笔上限为200万元。

案例说明：

张先生自有资金10万元，需要获得20万元的装修贷款。客户一次性存入10万元，到中德银行。马上可以获得20万元的装修贷款。

注：张先生贷款20万的贷款分两个阶段，一是还息不还本阶段(35个月);二是还本还息阶段(90个月)。

一： 贷款发放后的前35个月，贷款利率为6%，只还息不还本每月还款1000元。

二： 第36个月起往后的995个月期间(7年11个月)，按贷款约10万元3.3%恒定贷款利率进行还款，还本还息，每月还款额度为1200元。

装修贷需要提供的资料：

(一)借款人(含配偶)：

1、身份证

2、户口本

3、婚姻证明

4、收入证明

5、建行卡(新身份证办理)

(二)装修方资料：(可做)

1. 所修用于居住目的的住房购房合同或者房屋房产权证明。(不含精装)

2. 借款申请人与装修公司签署的装修合同(金额大于贷款合同)。 3. 装修材料清单(金额等于装修合同金额)。

4. 装修收据(含合同双方名称，定金，一般为30%，总额等于装修合同金额)。

5. 评估公司提供的评估报告和装修记录(照片)。

6. 装修前房屋照片，包括门牌号、各个房间，用A4纸打印出来;装修后照片于下款3月后提供。

7. 收款方银行借记卡(复印件)，名称与装修合同签订方一致。

(三)保证人(含配偶)

1、身份证

2、户口本

3、婚姻证明

4、收入证明(流水)

5、工作证明;自雇人士则提供企业基本资料。

担保方式：

1、 借款人自有房屋抵押。只能是全款付清，房产证在手的住房。房屋可以为住宅、门面和商业;可以第三方提供担保。

2、 保证人资质要求。(

2、3条满足一条即可) 保证人的要求：(1)征信记录良好。

(2)职业：政府机关单位公务员、事业单位、大型国有企业、银行、保险、证券行业、上市公司员工。

(3)上年度个人所得税证明推算出年收入120000的人员。

(4)借款人和保证人之间不得互保。

注：如房屋产权为父母所有，父母年龄较大，(超出银行贷款年龄限制，男57岁、女51岁)或者自身特殊原因不能作为借款主体的，可由其子女作为主贷款主体。

第二篇：商业银行产品介绍 - 贸易融资

贸易融资

第一节 授信开证和进口押汇

一、产品概念及特点

授信开证是指银行为客户在授信额度内减免保证金对外开立信用证。通常银行在为客户授信开证前，会为客户核定开证额度。开证额度是指银行在贸易融资总额度项下给予开证申请人在一定期限内可以免交或减交保证金循环用于开立信用证(但不能用于支付信用证)的最高限额。

进口押汇是指开证行在收到信用证项下全套相符单据时，向开证申请人提供的，用以支付该信用证款项的短期资金融通。进口押汇通常是与信托收据(Trust Receipt，T/R)配套操作的。也就是说，开证行凭开证申请人签发给银行的信托收据释放信用证项下单据给申请人，申请人在未付款的情况下先行办理提货、报关、存仓、保险和销售，并以货物销售后回笼的资金支付银行为其垫付的信用证金额和相关利息。开证行与开证申请人由于信托收据形成信托关系，银行保留单证项下货物销售收入的受益权，开证申请人拥有单证法律上的所有权，能够处分单证项下的货物。

二、贸易融资管理规定

1、对商业银行“贸易融资客户授信企业名录”内企业申请办理的贸易融资业务，由各分行国际业务部门在企业的客户授信额度内和总行核定的单笔审批权限内直接审批、办理，不再逐笔报信贷部门履行信贷审查程序。各行可根据企业的经营情况、实际的贸易背景和信用证的具体条款等免收开证保证金或减收保证金。

2、对于非名录企业的贸易融资业务，仍要报信贷部门逐笔审查开证申请人的资信状况、偿债能力和履约能力，切实落实风险防范措施，明确债权债务关系;由国际业务部门按照总行进口信用证管理办法的有关规定，对进口信用证的合法性、信用证的贸易背景、信用证的文本条款、所涉及的国际惯例、代理行风险以及对申请人过去一年或几年来在商业银行开证后付款履约情况和申请人的进口资格等情况进行审查，并办理具体业务。

三、风险管理控制要点

1、开证申请人为开证行所在地(省、自治区、直辖市)以外的用户代理进口;

2、申请人开立以代理行为付款人或允许电索的信用证;

3、开证申请人申请开立运输单据为非全套物权单据的信用证;

4、开证进口的货物涉及的市场风险或其他贸易风险较高;

5、开证申请人资信状况不明且首次在我行开证;

6、总行规定的其他情况。

凡是涉及转口贸易的进口信用证业务，必须收取全额保证金。信用证开出后，应对开证申请人的资信状况和偿付能力进行跟踪监测。督促企业将付汇资金及时划人商业银行账户。

四、典型案例及评析

我行应进口商A公司的申请开立了金额为500万美元的即期信用证。信用证项下单据到达后，A公司向我行提出进口押汇申请。经审查，所到单据为信用证项下全套物权单据，且完全符合信用证的要求。我行为其核有1000万美元的进口押汇客户授信额度，按我行规定可直接办理此笔业务，无须进行信贷审查。在此情况下，A公司向我行出具了信托收据，并与我行签定了进口押汇协议。办妥上述手续后，我行放单给A公司，并先行对外付款。

在本案例中，除了要求信用证项下全套物权单据与信用证完全相符之外，还必须要求客户出具信托收据。信托收据是开证申请人向我行出具的，用以证明我行对有关单据及单据项下货物享有所有权的确认书。信托收据也是我行和开证申请人间的信托合同，客户为我行的受托人代替我行处理信用证项下货物。这样，我行不仅控制住货物所有权的全套单据，也满足了客户需要。

第二节 提货担保

一、产品概念和特点

提货担保(ShippingGuarantee)是指在信用证结算的进口贸易中，当货物先于货运单据到达目的地时，开证行应进口商的申请，为其向承运人或其代理人出具的承担由于先行放货引起的赔偿责任的保证性文件。

作为银行出具提货担保的条件，进口商必须放弃信用证项下对不符点拒付的权利。提货担保使进口商在未支付信用证款项的情况下，凭银行担保先行提货报关，取得销售收入。待信用证项下单据到达后，进口商付款赎单，并以正本提单从承运人或其代理人处换回银行担保书，退交银行办理担保注销手续。

进口信用证项下的提单背书(即提单作成商业银行抬头，开证申请人要求商业银行背书以便其凭以提货)，参照提货担保执行。

二、提货担保申请人应提交的文件

1、提货担保申请书

2、进口信用证项下正本提单的复印件;

3、进口信用证项下商业发票副本或复印件;

4、原则上还应要求提供货到情况的证明文件(如承运公司的到货通知书或国外银行的交单确认书)。

三、提货担保业务的管理规定

1、商业银行原则上办理进口信用证项下的提货担保业务。

2、提货担保业务的申请人应为进口信用证业务的开证申请人，且信用证由商业银行开出。

3、办理提货担保前，应要求开证申请人以书面方式承诺，对于寄来后的单据，无论是否存在不符点，均同意对其付款或承兑。如正式来单前经办行已审出不符点，或议付行(寄单行)已向经办行电提不符点的，开证申请人应表示接受不符点且同意付款或承兑，否则不得对其办理提货担保。

4、提货担保只能向签署信用证项下提单的承运人(或其代理人)出具。

5、办理提货担保业务，原则上应向申请人收取相当于担保货值的全额保证金。未能交足全额保证金的，须经信贷部门对其资信情况再次确认后方可办理。

6、办理提货担保业务，应要求申请人作出承诺，如因先行提货发生任何贸易纠纷，不得向经办行提出拒付信用证款项或其他对经办行不利的主张和要求。

7、办理提货担保业务，原则上应使用经办行同意格式的提货担保书，并要求申请人在担保书上加具有效签章。

8、办理提货担保业务，应在提单复印件上加具签章并注明提货担保书的相应编号。

9、应按照总行制定的费率标准计收有关费用。

四、风险防范注意事项

1、提货担保申请书和提货担保书留底存档，并建立登记制度。

2、收到信用证项下单据时，如包括全套正本提单且此提单与凭以办理提货担保的提单复印件完全一致，同时提单能够满足换回经办行提货担保的要求(如在必要时具备适当的背书)，则无论其他单据是否存在不符点，均应办理付款或承兑手续，并通知申请人及时到承运公司以正本提单换回提货担保书并退经办行，以解除经办行保证责任。

3、对已退回的提货担保书要逐笔核销归档。申请人未按要求退回的，应及时跟踪催促，并对其停办新的提货担保业务。

4、提货担保业务应根据具体业务逐笔办理，不得为申请人出具总担保。

5、发生重大纠纷时，应及时报告总行。

五、典型案例及评析

我行为贸易融资重点客户A公司向日本出口商开出了金额为500万美元的即期信用证。之后，货物先于单据到达。为减少仓储费用，加速资金周转，A公司向我行申请办理提货担保。我行对其提供的提单、发票复印件等单据进行了全面审核，发现上述单据与信用证内容完全一致，且单单相符。A公司向我行出具书面承诺，表示无论寄来的单据是否存在不符点，都将付款或承兑。鉴于我行为A公司核有提货担保客户授信额度，我行即在未对其进行信贷审查的情况下，为其出具了提货担保书。

本案例中，信用证所要求的运输单据必须是全套正本海运提单，申请人提供的发票、提单等资料与信用证内容一致，且二者单单相符。为避免单据到达后发现不符点，客户提出拒付或拒绝承兑的情况发生，工行要求开证申请人在办理提货担保前，以书面形式承诺，无论单据是否存在不符点，均同意对外付款或承兑。须注意，如果信用证由其它银行开出，工行不能办理提货担保，因此信用证必须由我行开出。

第三节 出口押汇

一、产品概念及特点

出口押汇业务(BillsPurchase)是指信用证的受益人在货物装运后，将全套货运单据质押给所在地银行，该行扣除利息及有关费用后，将货款预先支付给受益人，而后向开证行索偿以收回货款的一种贸易融资业务。

银行在叙做信用证项下出口押汇后，一方面保留对出口商的追索权(包括本金和利息)，另一方面更有开证行有条件(单证相符时)的付款担保，此外还对票据及单据(物权单据)所代表的货物有处置权。

二、出口押汇业务的管理规定

1、经办行仅办理进口信用证项下的提货担保业务。托收业务项下原则上不办理出口押汇。

2、国际业务部门应对出口企业、开证行、保兑行、信用证条款及信用证项下单据进行严格审查。

3、申请办理出口押汇的企业应具有进口业务经营权，资信良好，有长期稳定的出口业务，出口制单水平较高。出口货物应为该企业的主营产品，并在国外或我国港、澳、台地区有稳定的销售市场。初次来经办行办理出口结算业务的企业，原则上不办理出口押汇业务。

4、出口押汇业务项下的开证行应当资信良好，所在国(地区)政局稳定、经济金融秩序良好，开证行信用等级(长期债务类)为Baa(含，穆迪公司)或BBB(含，标 准普尔公司)以上，与经办行有正式的代理行关系，业务往来无不良记录。

5、开证行等级不符合上述条件的，如有信誉良好的其他银行加具保兑，也可办理出口押汇业务。保兑行信用等级(长期债务类)应为A3(含，穆迪公司)或A—(含，标准普尔公司)以上，与我行有正式的代理行关系，业务合作关系良好，所在国(地 区)政局稳定、经济金融秩序良好。

三、出口押汇业务项下的来证条件

1、信用证明确规定适用国际商会第500号出版物《跟单信用证统一惯例》(SWIFTMT7XX格式未作排除性适用规定即可);

2、信用证条款明确合理，索汇路线简洁清晰;

3、信用证未指定我行为付款行、保兑行或承兑行;

4、远期信用证的付款期限不超过180天;

5、信用证要求的单据包含全套物权单据;

6、信用证未规定对受益人不利的软条款;

7、信用证规定的货运目的地未发生政局不稳或战争情形;

8、信用证付款条件为远期付款，且开证行或保兑行已对信用证项下汇票作出承兑的，可以不适用上述

5、

6、7项。

四、风险管理控制要点

1、开证行要求对已过有效期的信用证予以展期的，应提示受益人不予接受。如受益人坚持接受，我行不得办理该信用证项下的出口押汇业务。

2、出口押汇业务项下的单据应符合单证一致、单单一致的原则。单证或单据不符的，如开证行或保兑行以加押电讯方式明确表示同意付款或承兑，也可以办理出口押汇业务。对于远期付款条件的信用证，应在收到开证行或保兑行的有效承兑后，方可办理出口押汇业务。

3、凡向商业银行申请办理出口押汇的企业，应先与经办行签定统一格式的《出口押汇总承诺书》，然后就具体业务逐笔申请并签署《出口押汇申请书》。出口企业在上述文件上加盖的公章和有权人签字与经办行的预留有效授权印鉴相符。

4、出口押汇业务要纳入授信管理。出口企业申请对信用证项下(未经开证行确认或承兑的)不符点单据或托收项下单据办理出口押汇的，应由信贷部门对其资信状况和还款能力作出审查和确认后方可办理。

五、后续管理规定

1、已办理出口押汇的信用证款项从境外收回时，经办行应主动扣收已支付的押汇款。如未能按时人账，应及时向开证行催收查询。如系开证行无理拒付，应依照国际惯例据理力争，并要求对方支付延付利息。

2、因单证不符或其他原因难以从开证行或保兑行处得到偿付时，应及时向受益人行使追索权，追回押汇款项及因此产生的利息、费用等。

3、押汇业务逾期一周以上的，应在押汇科目项下设子科目专门核算，并落实专人负责催收。

4、出口押汇业务应设专卷保管，并建立押汇业务台账，逐笔登记，逐笔跟踪核销。

5、出口押汇业务应按照总行及上级行有关规定，按时填报有关业务统计报表并及时上报。

6、如遇境外有意挑剔、无理拒付或拖延付款且情节严重或金额较大者(10万美元以上)，应以书面形式及时报告工总行。

六、典型案例及评析

出口商A公司按照澳新银行开来的USD800万信用证出运货物后，将全套单据交给我行要求办理出口押汇业务。经查，A公司核有1000万美元的出口押汇客户授信额度，且该公司提交的单据符合信用证规定。据此，我行扣除自押汇日至预计收汇日间的利息及有关银行费用，将余款支付给出口商。

在中行办理出口押汇的企业应具备进出口业务经营权，且资信较好，有长期稳定的出口业务，出口制单水平较高。办理出口押汇业务后，工行保留对出口企业的追索权。如果出现开证行拒付的情况，我行有权向出口企业追索回款项。出口押汇的利率按同期外汇流动资金贷款利率计算，期限从押汇日起至预计收汇日止。

第四节 打包放款

一、产品概念和特点

打包放款(Packing loan)是指出口商收到进口商所在地银行开立的未议付的有效信用证后，以信用证正本向银行申请，从而取得信用证项下出口商品生产、采购、装运所需的短期人民币周转资金融通。取得贷款后，出口商组织出口货物并将信用证所要求的全套单据送交融资行，委托其向开证行索款。融资行收到货款后先扣除融资的本息，余款转入出口商账户。

为制约出口商去他行交单，保证以出口收汇扣还放款本息，放款银行通常只对本行通知的信用证放款并将信用证正本收存银行。打包放款的金额原则上不高于信用证金额的80%，期限在信用证有效期之内。

二、打包放款业务的管理规定

1、申请打包放款的企业，必须有进出口经营权、有真实的贸易背景，对外履行合同能力和制作出口索汇单据能力较强。

2、用于打包放款的正本信用证，必须由信誉良好的银行开出，开证行与经办行有正式的代理行关系，业务往来无不良记录，所在地政局稳定、无金融危机，信用证无限制他行议附和对商业银行不利的条款，信用证项下单据应为物权单据。

3、开证行要求对已过有效期的信用证予以展期的，应提示受益人不予接受。如受益人坚持接受，经办行不得办理该信用证项下打包放款业务。

4、打包放款的期限为自放款日之日起至信用证有效期后一个月，最长不超过一年。当信用证出现修改最后装船期和信用证有效期时，打包放款可办理一次展期，展期期限最长不得超过原贷款期限。

5、打包放款的币种一般为人民币。每份信用证项下的打包放款金额，一般不超过信用证总金额(按当日银行买人价折算)的80%(含)。

6、打包放款的用途只限于出口合同和信用证上列明出口商品的进货、生产和装运的资金需要。

7、中行打包放款业务的利率按同档次人民币流动资金利率执行。

三、出口打包放款申请人的资质条件

1、商业银行出口打包放款申请书;

2、申请人和保证人的上及近期财务报表;

3、信用证正本及有关附件和修改等;

4、信用证对应的贸易合同，属专控商品的还需提供出口批文或许可证;

5、银行在审查时可能要求的其他文件。

四、出口打包放款业务的管理规定

1、信贷部门主要审查：(1)借款人的经营范围;(2)经营作风及经营能力;(3)财务状况; (4)出口创汇情况;(5)信用证项下产品的成本、生产周期及企业的履约能力;(6)放款占来证金额的比率，期限利率;审定后，写出报告，并在申请书上签署意见;

2、国际业务部门主要审查：(1)信用证的有效性及开证行的资信情况;(2)信用证有否限制他行议付;(3)信用证有无不利条款，审查后在申请书上签署意见。如银行不同意放款，将审批后的申请书一联连同申请人提供的财务报表，信用证正本等退还申请人;如银行同意放款，即通知申请人前来办理签约和放款手续。

3、签约和放款：(1)签订出口打包放款合同;(2)借款人在我行开立人民币存款账户和贷款账户;(3)填写借款凭证，核放贷款;(4)对于信用优良、业务量大的经常性借款人，可以采取每年(或半年)一次核定总额签约，按来证逐笔审查发放的办法。签约后每次放款由借款人提交申请书和信用证正本;(5)抵押打包放款的信用证由结算部门管理并在信用证上盖“已办打包放款”印记。

4、偿还和追索：(1)对盖有“已办打包放款”印记的信用证项下贷款，国际业务部门在办理出口押汇或信用证货款收妥结汇时，应同时自动办理打包放款还本付息手续，填写还款凭证，并通知会计部门结算利息和有关费用;(2)如企业主动偿还打包放款本金和利息时，国际业务部门凭会计部门收妥的还款凭证和利息清单，在信用证上注明贷款已偿清并将此证退还给借款人;(3)如盖有“已办打包放款”的信用证到期，借款人未完成出运交单，或该信用证项下单据被开证行拒付，国际业务部门应会同信贷部门调查借款人违约的责任，按有关规定计收罚息，并向借款人和保证人追收贷款或处分抵(质)押物;(4)在贷款期间，应对贷款使用情况进行检查，如发现借款人将贷款挪做他用，信贷部门应对挪用金额加收罚息，并限期强制收回贷款。对以假出口打包骗取银行贷款的企业应立即强制收回打包放款，停止所有授信业务的审批，直至打包放款本息收回。

五、典型案例及评析

出口商A公司凭美洲银行来的不可撤销即期信用证向我行申请金额为300万人民币的打包放款，用于生产该信用证项下的出口产品。我行对信用证真实性、条款等项内容及A公司提交的进出口合同等证明文件进行了审核。审查结果表明，信用证真实有效，条款清晰明确，符合我行有关规定。经我行信贷部门审查，A公司财务状况良好，信誉可靠，履约能力亦符合我行有关规定。在此情况下，我行为A公司办理了打包放款手续，为其发放了300万元人民币的打包放款。

在发放打包放款之前，不仅要对信用证及其单据进行严格检查，而且要对客户有无出口业务经营权，是否具有良好的履约能力，最近三年有无不良纪录等情况，必须由信贷部门审查清楚。

第五节 外币票据贴现

一、外汇票据贴现概念和特点

外汇票据贴现(出口贴现)是银行为外汇票据持票人办理的票据融资行为，银行在外汇票据到期前，从票面金额中扣除贴现利息后，将余额支付给外汇票据持票人。

在国际贸易中，进出口双方商议以远期信用证或承兑交单方式结算，出口商出具以进口商或开证行为付款人的远期汇票，与出口单据一并交开证行或代收行，经开证行或进口商承兑后，出口商将汇票背书交往来银行，银行核实票据表面真实性后，扣除相应利息和手续费将款项支付给出口商，成为汇票的善意持票人。汇票到期时，银行持票向汇票承兑人主张票据权利。若承兑人不能付款，银行可向出票人追索。

二、外币票据贴现管理规定

1、持票人条件：(1)持票人应具备企业法人或其他经济组织资格，并依法从事经营活动;(2)在商业银行办理主要国际结算业务，并在经办行开立结算账户;(3)在经办行办理的国际结算业务没有不良记录;(4)信誉良好，没有发生贸易纠纷。

2、票据条件：(1)票据必须以真实的商品交易为背景，不得办理融资性质的票据贴现业务;(2)对记载“不得转让”、“质押”、被拒绝承兑、拒绝付款或者超过付款期限的票据及其他影响票据权利转让事项的票据不得办理贴现;(3)期限不超过180天;(4)应将开证行(保兑行)严格控制在商业银行一类、二类代理行范围内。

3、提交文件：(1)出口贴现业务协议书(协议书格式请参照《出口押汇业务总承诺书》自行制定，与申请企业逐笔签定);(2)经持票人背书的未到期票据;(3)营业执照和法人代码书;(4)商品交易合同复印件;(5)银行要求的其他资料。

三、风险管理控制要点

1、外币票据贴现应纳入统一授信管理，比照流动资金贷款审批程序。

2、在办理出口贴现业务时，应将开证行(保兑行)严格控制在商业银行一类、二类代理行范围内，同时应符合相关授信额度的管理规定，并密切关注其资信变化情况，切实防范信用风险。在此条件下为企业办理出口贴现业务，可不受企业信用等级和贷款单笔审批权限的限制，如企业最高综合授信额度不足时，可相应自动追加最高综合授信额度，待收到承兑行款项并扣除经办行贴现款后，取消原自动追加的额度。

四、典型案例及评析

出口商A公司按照花旗银行开来的金额为800万美元，期限为提单后90天的远期信用证，出运货物后，将全套单据交给我行E分行，并要求办理融资业务。该分行将单据寄往花旗银行后，花旗银行向我行开来承兑电，承诺到期付汇。由于花旗系我行一类代理行，虽此业务金额超过了该分行的业务权限，但该分行仍可办理，即扣除自贴现日至预计收汇日间7天的利息及有关银行费用，将余款支付给出口商。

出口押汇与外币票据贴现的区别是，外币票据贴现系远期信用证项下的融资业务，只有在开证行对远期汇票承兑后方能办理。办理外币票据贴现业务后，工行保留对出口企业的追索权。如果出现开证行拒付的情况，我行有权向出口企业追索回款项。外币票据贴现的利率按同期外汇流动资金贷款利率计算，期限从贴现日起至预计收汇日止。

第六节 国际保理融资

一、国际保理融资概念

保理(Factoring)是保付代理的简称。是一项集信息咨询、账款回收、坏账担保、贸易融资以及财务管理等服务内容在内的综合性业务。国际保理融资业务，是指在国际贸易中承兑交单(D/A)、赊销方式(O/A)下，银行(或出口保理商)通过代理行(或进口保理商)以有条件放弃追索权的方式对出口商的应收账款进行核准和购买，从而使出口商获得出口后收回货款的保证。

二、国际保理融资管理程序和特点

出口商与银行(或出口保理商)签定出口保理合同后，提出对进口商的信用额度要求。银行将出口商对进口商的信用额度要求传递给代理行(或进口保理商)进行调查和评估。进口保理商凭进口商的信誉和财务状况核准一定的保理信用额度，出口商凭保理商核准的额度发货并得到收回债务的保证。保理商根据出口商提供的商业发票向进口商收取应收账款，承担因进口商财务状况恶化造成的坏账损失，并向进口商提供应收账款对账单或付款报告。

保理融资的期限一般在180天以内;往往涉及出口商一定时期内的多项出口业务;融资单据为进出口贸易中的商业发票;银行(或保理商)有条件地(当进口商因财务原因出现不能支付时)放弃对出口商的追索权。

1、对进口商的有利之处：(1)可以利用赊账、承兑交单等优惠付款条件，以有限的资金购进更多货物，扩大营业额;(2)若出口商提供的货物与合同不符，进口商可拒付，避免信用证项下单证相符时必须付款所产生的不利因素;(3)省去开立信用证和处理繁杂文件的费用;(4)在批准信用额度后，购买手续简化，进货快捷。

2、对出口商的有利之处：(1)对于新的或现有的客户提供更有竞争力的赊销、承兑交单付款条件，增加营业额;(2)进口商的信用风险转由保理商承担，使出口商得到收汇保障;(3)可以以预支的方式得到融资;(4)资信调查、账务管理和账款追收都由保理商负责，减轻业务负担，节约管理成本;(5)免除了一般信用证交易的繁琐手续。

三、国际保理业务管理规定

1、审查：(1)客户(出口商)与境外进口商签定进出口合同前，向经办行申请叙做出口保理业务，经办行联络进口保理商;(2)进口保理商对进口商进行资信调查，根据进口商的年预计销售额及其风险程度确定保理费率及其核准的信用额度，并将评估结果及时通知经办行;(3)经办行将进口保理商核准额度通知出口商。

2、签约：(1)客户与进口保理商签订保付代理合同;(2)客户与经办行签订贷款合同;(3)客户、进口保理商与经办行签订三方受让合同。

3、付运：(1)客户发货，并将全套货运单据及发票正本直接寄进口商。明保理时，客户应在发票面贴上进口保理商受让声明标签，’提示进口商应收账款的转移，进口保理商有权凭受让应收账款向进口商催收;暗保理时，客户无须向进口商声明债权的转移，只有在应收账款到期且进口商不能支付时，方将暗保转为明保，由进口保理商向进口商催收货款;(2)客户向经办行呈送发票及付运文件副本转交给进口保理商用以更新应收账款记录系统。

4、融资：(1)进口保理商送出应收账款状况表;(2)经办行利用进口保理商的报表，根据进口保理商承保的应收账款向客户提供国际保理融资。

5、收款：(1)进口保理商向进口商催收货款;(2)在赊销到期日进口商向保理商支付货款;(3)保理商将货款扣除保理费后支付经办行·，并向经办行和客户提供客户更新的应收账款状况表;(4)经办行扣除融资本息后将货款余额人出口商在经办行账户，并根据进口保理商的更新报表计算客户融资限额。

四、典型案例及评析

出口商A公司与美国进口商B公司以承兑交单方式定立了金额为600万美元的进出口合同。A公司出运货物后向我行提出叙做融资性非买断型出口保理业务。我行为其联系了美国最大的进口保理商CIT公司，该公司为B公司核定了1000万美元的进口保理额度，并通知我行。之后，我行正式与A公司签定出口保理协议，A公司将发票及全套出口单据交给我行，由我行寄往CIT。同时我行根据A公司需求，向其提供了450万美元的融资。发票到期后，B公司因财务原因不能履约，CIT公司继续跟踪该公司动向，并在发票到期后第90天将600万美金划付我行。我行扣除480万融资本金及利息后，将余款贷记A公司账户。

中行的买断型和非买断型保理业务的区别是，在买断型项下，我行对应收帐款承担进口商信用担保责任，在进口商和进口保理商拒付的情况下，我行须向出口商支付全额保理款项;在非买断型项下，我行对应收帐款不承担进口商信用担保责任，在进口商和进口保理商拒付的情况下，我行无须向出口商付款。工行出口保理业务的手续费一般为发票金额的0.6%-1%，包含进、出口保理商收取的手续费及相关的银行费用。

第七节 福费廷

一、产品概念及特点

福费廷(Porfaiting)也称票据包买或票据买断，是指银行(或包买人)对国际贸易延期付款方式中出口商持有的远期承兑汇票或本票进行无追索权的贴现(即买断)。

福费廷特点：(1)福费廷业务银行不能对出票人行使追索权，因此福费廷项下的单据通常须由认可的进口地银行承兑或担保，涉及银行信用而非商业信用;(2)每笔福费廷业务仅涉及出口商某一特定的出口业务;(3)尤其适用于资本货物，融资金额少至几十万美元，多达上亿美元;(4)融资币种一般是美元、欧元、英镑、日元、瑞土法郎等主要交易货币;(5)融资期限较长，可由3个月至10年。

1、对出口商来说，其优点有以下几项：(1)应收账款转为现金收入，使流动性较差的资产转变为流动性较强的资产，将有效改善企业财务状况;提高资金使用效率，提升企业的资信与公众形象，降低企业日后的融资成本;(2)根据国家外汇管理局规定，允许外汇指定银行为办理福费廷业务的出口单位出具出口收汇核销专用联，使供出口单位可以提前办理出口退税，进一步改善了出口商的资金流动状况;(3)出口商获得无追索权贴现，即剔除了融资期间利率、汇率、政治、商业信用、银行信用风险，也免除了为避免风险而产生的保险、对冲等交易以及复杂的索偿程序;(4)出口商可将融资成本纳入销售价格，便于成本核算;并可给予进口商更有吸引力的远期付款条件，也可考虑原先认为高风险的贸易地区，增加了贸易机会;(5)融资单据简单，法律转让程序(背书、转让书)直接;(6)我行

一、二类代理行项下的福费廷业务，属于低风险贸易融业务。

2、对进口商而言，获得了更佳的远期付款条件，可以改善现金状况。

二、福费廷业务管理规定

1、福费廷业务应纳入代理行统一授信额度管理。

2、商业银行福费廷业务票据买人分为两种方式，一为经办行直接买人，一为经办行作为中介买入，赚取差价。

3、经办行自行买人票据要求：①经办行福费廷业务包买的票据包括：远期信用证、远期商业本票(由可接受的进口地银行保函担保或票面担保)、远期银行本票、远期汇票(可以是信用证所需的或独立的付款工具，作为独立的付款工具应由进口地银行保函担保或票面担保);②经办行认可的开证行/出票行/保兑行要求为商业银行一类和二类代理行(含境内外资金融机构和境外外资金融机构)，且资信良好，所在国(地区)政局稳定，经济金融秩序良好，与经办行已有较长的结算合作关系，业务往来无不良记录;③使用信用证结算的，应明确规定适用国际商会第500号出版物《跟单信用证统一惯例》(UCP 500)，且条款明确合理，索汇路线简洁明晰，没有不利于商业银行收汇的软条款;转让信用证原则上不办理福费廷业务。

4、可办理任何银行来证项下的中介买入福费廷业务。

三、福费廷业务风险管理要点

1、客户(出口商)须与经办行签定《福费廷业务协议书》，明确双方责、权、利，并预留印鉴。

2、签定进出口合同前，客户申请叙做福费廷业务，应向经办行提供进口商所在国家、交易方式及付款方式、货物货期、装运次数等资料。

3、经办行根据以上材料提供经办行可接受为开证行/出票行/保兑行的银行名称;根据融资金额、期限、进口国及开证行/出票行/保兑行信用风险程度等决定是否自行买人或转卖外资行，联系确定下手买家，并就贴现率条款向客户简单书面报价。

4、客户与进口商根据经办行要求与进口商签订远期付款的贸易合同，货物装运后，向经办行提交如下文件：

(1)有效融资单据。信用证结算方式下，应提供信用证复印件、承兑电函复印件、信用证转让书(Assignment)、转让通知书复印件(Notification ofAssignment)、开证行转让确认书;其他结算方式下，应提供汇票或本票、银行票面担保、或银行无条件不可撤销的可转让保函。(2)有效贸易单据：提单复印件、商业发票复印件;(3)《福费廷业务申请书》;(4)加盖出口单位印章的涉外收入申报单。

5、经办行审理确定同意办理业务，签批实贴金额，并经客户确认。

6、办理贴现手续。贴现净额按有关规定结汇或直接人客户账;同时出具出口收汇核销专用联，供客户办理出口收汇核销和退税手续。

7、经办行将票据转卖给其他包买行，也可自行买人后持有至到期日向加保银行索款或买人后加入福费廷二级市场转让。

8、按规定进行国际涉外收支申报。银行在收到相应出口货款后，应当按规定填制并传送涉外收入统计表;同时应当负责代出口单位填制预留的涉外收入申报单，收款人为出口单位名称，并在交易附言中注明“福费廷业务”，交易编码按出口贸易方式填写，由经办人在涉外收入申报单上签字并加盖业务印章。

四、典型案例及评析

出口商A公司按照汇丰银行开来的金额为800万美元，期限为90天的远期信用证出运货物后，将全套单据交给我行，同时要求办理福费廷业务，并填写了《福费廷业务申请书》。A公司向我行出具款项让渡函，我行将此函与出口单据一起寄交汇丰银行。该行审查单据，确定无误后，向我行发来承兑电，承诺到期付款。我行据此承兑电，扣除自贴现日至预计收汇日间7天的利息及有关银行费用，将余款美元无追索权地支付给A公司。

中行出口贴现和福费廷业务的区别是，后者无追索权，且办理福费廷业务的企业须向我行出具款项让渡函，我行在给予出口企业福费廷融资后，即出具核销联。

第八节 出口信贷

一、出口信贷概念和特点

1、出口信贷概念：出口信贷根据借款人不同分为出口卖方信贷和出口买方信贷。(1)出口卖方信贷是指出口国银行向出口商提供的用于履行出口商品或劳务合同的信贷融资。(2)出口买方信贷是指出口国银行向进口商或进口国银行发放的用于购买出口国出口商品或劳务的信贷融资。

2、出口信贷特点：(1)出口信贷项下的出口商品通常是机电产品、成套设备等大宗资本货物;(2)期限也较一般的贸易融资业务长，通常在1年以上;(3)贷款金额一般不超过出口合同价款的85%;(4)往往要求出口商投保出口信用保险。

二、出口信贷管理规定

1、贷款对象：商业银行出口卖方信贷的贷款对象应为具有法人资格经国家批准有进出口经营权或对外承包经营权的企业;出口买方信贷的贷款对象原则上应为商业银行认可的进口国银行。

2、出口信贷项下的进出口合同应符合双方政府规定，并取得政府的批准。投资项目经进口国政府批准，配套条件具备。

3、应根据进出口合同的支付条款确定出口信贷的还款或提款期限。

4、出口买方信贷应由进口国的中央银行或财政部出具贷款担保。

5、发放出口买方信贷须经国家外汇管理局及其分局审批。

6、出口信贷业务的授权和处理参照项目贷款的有关规定执行。

三、对大型出口信贷项目的特殊规定：

1、大型出口信贷项目是指合同金额在1亿美元以上(含1亿美元)，需由我国提供出口信贷的大型和成套设备出口项目及对外承包工程项目。

2、申请大型出口信贷的企业，必须具有利用出口信贷开展大型和成套设备出口及对外承包工程的经营资格，并在规定时间内向有关商会提交项目的投、议标申请。企业在得到有关商会参加对外投、议标的推荐或项目许可后，即可向银行申请出口信贷。

3、银行按照国家出口信贷管理的规定，对企业的申请进行预审，对预审合格的出具项目承贷意向书，同时抄送外经贸部、财政部、外交部、国家经贸委，并开始正式介入项目，参与有关谈判，指导企业开展相关工作。银行、未予出具承贷意向书的企业，不得擅自对外投标和签订合同。

4、企业中标后，银行依据有关规定分别对项目进行复审，对出口信贷复审合格的向外经贸部报送承贷方案并抄报财政部。外经贸部综合各单位审核意见后，将项目上报国务院审批。项目经国务院批准后，按部门职责分工，外经贸部通知相关的地方政府或中央管理的企业及银行，由银行正式办理信贷手续。

(一)出口买方信贷

1、业务适用范围

如果客户拟向国外出口货物，或国外进口商无法实现用现汇付款，需要中国出口商提供延期付款或需要较长期的优惠贷款来支付货款，我行可向国外的进口商或进口商银行提供此项服务。

2、业务管理规定

(1)客户按照中国出口信用保险公司的要求签订商务合同。

(2)将签署的商务合同提交中国出口信用保险公司审批，同时提交拟提供出口信贷的银行进行项目审查。

(3)商务合同获得保险公司批准和我行审查通过后，我行与国外进口商或其银行签订贷款协议，然后与保险公司签订保险协议。

(4)协议为商务合同提供融资。

3、典型案例及评析

我国某通讯公司向俄罗斯提供电信设备，由我行为该交易提供了出口买方信贷。由于我行与俄罗斯进口商的银行有贷款总协议，该进口商的银行通过很简单的手续即从我行获得贷款，并立刻足额支付给我国的电信公司。我国电信公司立即得到货款。在电信公司没有增加应收账款又没有增加负债。

出口卖方信贷和出口买方信贷的区别是，出口买方信贷的情况下，我国出口商可立即得到商务合同项下的货款，且与贷款合同没有任何关系，在其资产负债表上既无应收账款又无负债，因此，对出口商而言，出口买方信贷更有利。一般而言，获得出口买方信贷的项目必须是国家鼓励出口的项目，具体情况可咨询中国出口信用保险公司。

(二)出口卖方信贷

1、业务适用范围

如果客户拟向国外出口货物，或国外进口商无法实现用现汇付款，需要中国出口商提供延期付款或需要较长期的优惠贷款来支付货款，我行可向中国的出口商提供此项服务。

2、务管理规定

(1)客户按照中国出口信用保险公司的要求签订商务合同。

(2)将签署的商务合同提交中国出口信用保险公司审批，同时提交拟提供出口信贷的银行进行项目审查。

(3)商务合同获得保险公司批准和我行审查通过后，我行与中国出口商签订贷款协议，然后与保险公司签订保险协议。

(4)贷款协议为商务合同提供融资。

3、典型案例及评析

某电子公司向西非提供一批电子设备，由我行向该公司提供了出口卖方信贷，使得该公司向进口商提供了非常优惠的延期付款，提高了其产品的竞争力，成功的占领了当地市场。

出口卖方信贷和正常的现汇贷款的区别是，由于在出口卖方信贷业务中我行可以得到中国出口信用保险公司担保，因此对企业的担保要求会大大降低，这样可以减小企业的贷款成本。

其它贷款业务

2007-02-12 16:31:17

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第一节 邮电通讯业买方信贷

一、基本概念和目标客户领域

(一)邮电通信设备买方信贷是根据国内电信设备生产企业信服务企业签定的买卖合同，由我行向电信服务企业发放贷用于购买国内指定电信设备生产企业的电信设备的信贷业。

(二)利用买方信贷购买的电信设备包括程控交换机、光缆、电缆、光通讯设备、移动通讯没备(包括交换机、基站)。

(三)申请开办买方信贷业务的卖方企业除应满足贷款通则我行有关信贷政策等规定外，还应具备良好的发展前景，销人和经营利润连续三年(含)以上实现增长;信用评级AA含)以上;主要产品在通信系统设备市场占有较大的份额;行的综合贡献度比较高或是我行争取的潜在优质客户。

(四)申请开办买方信贷业务的企业原则上应为中国电信集司、中国网络通信有限公司、中国移动通讯集团公司、中国通信有限公司地市级以上的电信运营公司，吉通通信有限公中国卫星通信有限集团公司、中国铁路通信公司本部，以及发展潜力大、经营效益好且偿债能力较强的电信服务企业。

二、各方职责分工

(一)总行负责制定买方信贷政策，确定卖方企业名单，协调全行开展买方信贷业务。

(二)卖方(生产企业)所在地一级(直属)分行为卖方银行，负责与卖方签定买方信贷协议，转报买方信贷需求。

(三)买方企业所在地一级(直属)分行为买方银行，发放贷款的银行为经办行。买方银行和经办行负责受理买方信贷申请，按规定的权限和程序进行审查、评估和决策以及贷款的发放、管理和收回。

三、办理业务的基本程序

(一)买方与卖方签定购销合同并商定使用买方信贷额度。

(二)卖方向卖方银行提出买方信贷需求额度，并提供购销合同等有关附件;买方向经办行或买方银行提交买方信贷申请及相关资料。

(三)卖方银行将卖方企业的买方信贷需求额度上报总行，总行审查同意后向买方银行下达买方信贷指导性计划。

(四)买方银行接到总行下达指导性计划后，组织经办行根据信贷政策和原则在1个月以内完成贷款项目的评估审查和决策工作，并将决策结果通知买方，超过经办行审批权限的贷款应及时报上级行审批。

(五)经审批符合贷款条件的，由经办行与买方企业签定买方信贷借款合同并发放贷款。

(六)根据买方的付款指令，经办行将贷款汇至卖方在卖方银行开立的专用账户，并及时通知卖方银行有关部门。同时，买方银行应将买方信贷借款合同复印件寄至卖方银行信贷部门。

(七)卖方银行收到买方信贷借款合同复印件后，应予以登记，并按季填报买方信贷业务统计表，于季后10日内报送总行;

四、买方信贷业务的调查，审查与审批

按流动资金贷款凋查、审查的要求进行调查笔流动资金贷款授权、转授权权限进行审批。

五、买方信贷的期限，额度和偿还

(一)买方信贷期限一般在一年以上，最长不超过3年，经办行可以根据买方企业的经营状况，要求贷款到期后一次性归还，也可以在贷款期内按借款合同约定分期还款。

(二)买方信贷额度原则上不超过买卖双方签定的购销合同金额的80%，其余20%由买方企业自筹资金解决。

(三)买方企业应严格按照借款合同的有关规定，在买方银行开立买方信贷还款专户，在每次偿付贷款本息日前存足当期应付资金，以备及时偿付到期贷款本息。如买方企业不能按期还本付息，买方银行要及时通知贷款保证方、卖方企业和卖方银行，卖方银行应要求卖方企业协助银行督促买方企业履行还款义务。

六、买方信贷业务营销和信贷计划执行

(一)加大买方信贷业务的营销力度。为发挥我行的整体优势，由总行组建全国性买方信贷业务的营销和服务网络。各分行要指定专人从事买方信贷业务的管理工作，按照总行的统一安排，具体负责业务的营销、申请的受理、买卖双方企业的情况监测、贷款的发放、贷后管理、信息汇总与情况反馈等。

(二)提高信贷计划的执行率。为提高总行买方信贷指导性计划的执行率，减少资源浪费，各卖方银行应认真执行总行的有关规定，按买方信贷业务的有关原则及基本程序开展工作，严格审查上报买方信贷业务需求。对购销双方没有约定用买方信贷方式支付货款的业务需求，不得报送总行。

每季度末，卖方银行(一级(直属)分行)应根据卖方企业的申请，及时将下季度买方信贷业务需求情况报总行，总行汇总平衡后按季下达买方信贷指导性计划。同时，各买方银行也要及时统计本季度买方信贷业务的落实情况并报总行，对确有困难不能落实计划的，应详细注明原因。

(三)配套安排专项贷款限额。为保证邮电通讯设备买方信贷业务的发展，总行在下达买方信贷指导性计划的同时配套安排专项贷款限额。各分行在接到总行下达的买方信贷指导性计划后，要迅速按照信贷条件和我行的有关规定对买方信贷业务进彳调查和审查，计划限额不足的可向总行申请。因特殊原因未能使用或确实不能落实的专项贷款限额，总行将进行统一调整，各分行不得挪做他用。

第二节 法人账户透支

一、基本概念和相关规定

(一)法人账户透支是根据客户申请，核定账户透支额度，允许其在结算账户存款不足以支付时，在核定的透支额度内直接透支取得信贷资金的一种借贷方式。

(二)透支额度是允许客户可以透支的最高限额，受最高综合授信额度内短期流动资金贷款分项授信额度控制。由审批行根据客户信用状况、还款能力及在我行结算业务量情况审批核定。

(三)法人账户透支主要用于解决客户生产经营过程中的临寸性资金需要，通过透支形式取得的资金，不得用于归还贷款本金、支付贷款利息和项目投资，不得以任何形式流人证券市场、期货市场和用于股本权益性投资。

二、客户资信条件和受理程序

(一)客户申请账户透支的条件。

1、在我行开立基本存款账户或一般存款账户，结算业务 60%(含)以上通过我行办理。

2、符合总行规定的信用放款条件。

3、虽不符合以上条件，但能够提供我行认可的低风险担保。

(二)办理法人账户透支业务的一般受理程序。

1、客户提出核定透支额度申请并提交有关资料。

2、开户行按照本章的要求进行审查，并与客户商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式和还款等事项。

3、根据流动资金贷款授权权限审批。

(三)各级行信贷调查部门(岗位)对法人账户透支业务除了按短期流动资金贷款要求进行调查外，还要重点调查以下要点：

1、客户是否符合规定的账户透支条件。

2、客户申请的透支额度是否包含在最高综合授信额度之内：

3、提供低风险担保的，其担保条件和范围是否符合规定的低风险担保方式，保证人保证能力是否充足，质物能否随时变现。

(四)开户行根据审批核定的透支额度和期限与客户签订账户透支协议，协议文本要使用总行规定的格式，并按规定向客户收取透支承诺费。

三、贷款要素设计约定

(一)透支额度

1、透支额度一般不超过审批日前12个月内客户在我行日均存款余额的50%，确需超过时，须报总行审查同意。

2、各一级(直属)分行对客户核定的透支额度总额，一般控制在各分行年初AA-级(含)以上客户流动资金贷款余额的 20%之内，由分行申报，总行核批，随贷款限额一并下达，纳入流动资金贷款限额管理。

3、客户透支额度一般一年一定，有效期最最长不得超过 1年，从透支协议生效之日起算。透支额度在有效期内可循环使用。

4、对符合透支条件需要连续办理账户透支业务的客户，在上一期透支额度有效期届满间须办妥下一期透支额度审批手续。

5、对不再叙做账户透支业的客户，透支额度有效期满后不得再发生新的透支。尚未偿还的透支款可给予1个月的宽限期。宽限期满后尚未收回的透支款作逾期处理，按不良贷款进行管理。

(二)透支期限是客户实际透支的具体期限，最长不得超过3个月。超过3个月的透支款，作逾期处理，按不良贷款进行管理。

(三)透支利率和计算

1、透支利息按照中国人民银行规定的1年期贷款基准利率上浮10%一30%执行。透支期限在1个月以内(含)的，透支利率上浮10%;在2个月以内(含)的，透支利率上浮20%;在3个月以内(含)的，透支利率上浮30%。透支款超过3个月，按照逾期贷款利率执行。

2、账户透支按日计算计息积数，根据实际透支时间确定执行利率，利随本清。

(四)透支承诺费的确定

1、透支承诺费二核定的透支额度X透支承诺费年费率

2、透支承诺费年费率最高不超过0.3%，与客户签订账户透支协议后一次性收取。

四、贷款管理及风险控制

(一)法人账户透支协议签订后，开户行信贷部门应及时通知会计部门为客户提供透支服务。会计部门根据确定的透支额度和期限，做好客户透支的有关账务处理工作。在收到客户相应款项后及时收回透支款。同时要密切关注客户有关结算账户资金变化情况，发现异常情况及时通报信贷部门。

(二)客户有关账户发生透支，开户行会计部门应于次日上午将透支情况书面通知信贷部门，并按月将客户透支清单送交信贷部门。

(三)开户行信贷部门要根据会计部门通知和提供的透支清单及有关资料做好贷后管理，随时掌握客户结算账户资金变化情况，发现异常情况及时采取相应措施控制风险发生。

(四)客户如发生以下任一情况，开户行应立即取消该客户透支额度，终止透支协议，同时要求客户立即偿还透支余额及利息和有关费用，采取从客户有关账户内扣款、处理质物或追索保证人责任等有效措施控制风险，并将具体情况逐级报告一级(直属)分行。

(1)连续2次实际透支期限超过3个月(不含)。

(2)信用等级下降到A(不含)以下(提供低风险担保的除外)。

(3)生产经营和资金结构恶化，发生财务危机。

(4)客户在我行用于透支的结算账户被法院查封。

(5)未按账户透支协议履行义务。

(6)发生其他违约行为。

(五)一级(直属)分行要对全辖办理透支业务的情况加强检查指导，做好监测分析工作，发现风险苗头应及时采取相应措施。

第三节 买方付息票据贴现

一、基本概念和相关规定

(一)买方付息票据贴现业务(以下称“该业务”)系指卖方或持票人在商业汇票到期日前，为取得资金，在由买方贴付利息后，将票据权利转让给金融机构的票据行为，是金融机构向卖方或持票人融通资金的一种方式。办理该业务时，除卖方或持票人金额获取贴现商业汇票票面金额和买方承担贴现利息外，其他均同于一般的票据贴现业务处理。

(二)买方付息票据贴现的票据为银行承兑汇票或商业承兑汇票。

(三)办理该业务时，买方承担贴现利息的方式包括主动付息和银行扣息两种方式。主动付息是指买方直接向贴现银行提供付息资金，或主动将付息资金划人贴现银行指定的账户;银行扣息是指贴现银行根据买方的付息承诺，在买方指定的账户中扣收。

(四)买方付息票据贴现的买方和卖方可以是本地企业也可以是异地企业。

(五)对银行承兑汇票的买方付息贴现，我行暂接受的异地承兑银行范围为工行、农行、中行、建行、交行、全国股份制银行的二级分行或城市支行及城市商业银行中的上海银行。

(六)对商业承兑汇票的买方付息贴现，承兑人必须是我行认定资格的商业汇票承兑企业。

二、办理买方付息票据贴现业务的原则和受理条件

(一)办理买方付息票据贴现业务的买方与卖方应满足我行办理一般票据贴现业务的有关要求。

(二)买卖双方具有真实合法的商品或劳务交易，且销售合同约定销售款以商业汇票结算。

(三)买方必须向贴现银行签发有效的《买方付息承诺函》。若买方采用银行扣息方式承担贴现利息，买方必须在我行开立账户;

(四)办理买方付息票据贴现业务要严格遵守“先收妥贴现利息，再支付贴现金额”的原则。

(五)在银行对《买方付息承诺函》中列明为商业汇票办理贴现时，买方主动付息的资金金额或用于银行扣息的资金金额不得低于贴现利息总额。

(六)办理买方付息票据贴现业务的卖方必须在我行开立账户，且在我行的信用等级为A—级(含)以上。

三、买方付息票据贴现申请与受理审核

(一)卖方(持票人)向我行申请办理该业务，提供包括有效《买方付息承诺函》等在内的我行要求的所有相关资料。

(二)买方付息票据贴现业务经办行应严格按照相应的贷款管理办法、票据业务管理和上述买方付息票据贴现业务的基本原则进行相关审核，重点审核买卖双方是否具有真实合法的商品交易，包括但不限于审核《买方付息承诺函》的有效性等。

(三)审核完毕后，会计部门确认收妥票据贴现利息后，再对卖方支付贴现金额。

四、其他

买方付息票据贴现业务的其他规定，执行《中华人民共和国票据法》、《票据管理实施办法》、《支付结算方法》和《中国工商银行票据贴现管理暂行规定》、《中国工商银行商业承兑汇票贴现业务管理暂行规定》等规定章制度。

第四节 黄金质押贷款

一、产品概念及相关授权规定

1、黄金质押贷款是指借款人以可在黄金交易所交易且交割的标准金作质押，从我行获得信贷资金的一种贷款方式。黄金交易所是指由中国人民银行批准成立，在国家工商行政管理局登记注册的上海黄金交易所。

2、黄金质押贷款业务，要本着“授权经营、规范操作、防范风险”的原则。

3、黄金质押贷款的用途必须符合国家和我行的有关规定，严禁使用贷款资金进行投机炒作。

4、各一级(直属)分行开办黄金质押贷款业务须经总行授权。二级分行及以下分支机构开办此项业务须由上级行按照中国人民银行和总行有关授权规定，根据其辖内分支机构经营管理状况审查确定，并进行转授权。

二、质押黄金的确认与贷款受理

(一)用于质押的黄金应符合以下要求：

1、必须是能在黄金交易所交易且交割的标准金;

2、所有权没有争议;

3、借款人申请贷款时，质押黄金必须已按黄金交易所有关规则核验，且存放于黄金交易所认定的我行黄金交割仓库内;

4、质押合同签订后，必须从交割仓库移人对应的我行业务金库内存放。

(二)经办行在受理借款人的借款申请时，除相关贷款管理办法规定应提供的资料外，还应要求其提供下列资料：

1、由黄金交易所认定的我行黄金交割仓库提供的质押人名下的黄金的证明复印件。

2、出质人的法定代表人签发的标准金质押授权书。

3、出质人设有董事会机构的，应提交董事会决议。

(三)经办行受理借款申请后，在发放贷款前应向黄金存放行核实质押黄金的规格、品质、数量及权属，存放行应予以书面答复和确认。同时上报贷款审批。

三、贷款风险防范管理

(一)总行机构业务部门负责对黄金市场行情监控，随时评估质押黄金的总市值及贷款质押率，同时经办行应指定客户经理关注黄金市场的重要信息及重大情况，及时处理黄金质押贷款业务中出现的各种预警事宜;总行机构业务部门和经办行发现风险后，应及时向总行授权黄金交易部门提出对质押黄金处置交易的请求。

(二)质押黄金存放行负责质物的保存和监管工作。除法律有特殊规定外，未经贷款人同意，任何单位和个人不得动用或处置质押黄金。

(三)在贷款期内，为规避质押黄金价格波动带来的风险，特别设定了警戒线(90%)和处置线(95%)，由借款人和贷款人共同遵守。

所谓警戒线是指在借款合同有效期内，贷款本息余额与质押标准金市值总和之比达到90%时，贷款人须及时采取风险防范措施，立即通知借款人，追加质押物或部分乃至全部归还贷款。所谓处置线是指在借款合同有效期内，贷款本息余额与质押标准金市值总和之比达到95%时，贷款人有权宣布贷款提前到。

(四)黄金质押贷款的质押率不得高于80%，并随黄金市场行情而进行调整。其中，质押率：贷款本金/质押标准金市值总和质押标准金市值总和：根据借款合同签订日前5个交易日上海黄金交易所每日加权平均价的算术平均价核算，出质人在我行质押的标准金的市场价值总和。

(五)经办行在取得黄金入库凭证并确认后，方可发放贷款。

(六)公司业务部门负责黄金质押贷款业务的市场营销、业务初审、合同签汀、贷后管理及其他具体事项;信贷管理部门负责黄金质押贷款业务的审查审批及其他管理事项;总行机构业务部门负责质押黄金市值及贷款质押率的监测;会计结算部门负责质押黄金的核实确认、保管、冻结监管和出入库管理;总行授权部门负责质押黄金的处置交易。

(七)以黄金交易所允许交易的其他金属品种，如白银、铂等设定质押的，可参照本管理办法执行。

(八)质押黄金的保管、成色鉴定等依据《中国工商银行金库管理规定》、《中国工商银行代理上海黄金交易所指定交割仓库业务操作实施细则》(试行)的有关规定执行。

四、质权的实现

(一)有下列情形之二的，贷款人可依法处置质押黄金;

1、质押合同期满，借款人未按期归还贷款本金和利息的;

2、借款人或出质人违约，贷款人需依法提前收回贷款的;

3、借款人或出质人被宣告破产或解散的;

4、达到第三部分第六款约定的处置线的。

(二)依法处置质物所产生的一切费用均由借款人承担。贷款人处置质物所获资金优先用于清偿贷款本息及相关费用，若有余额，将余额部分退还借款人;若处置质物所获资金不足以清偿，贷款人保留继续向借款人追偿的权利。

第五节 贷 金 业 务

一、产品概念和相关规定

(一)贷金业务是指我行向法人客户提供黄金并收取相应利息，到期客户归还黄金的业务。黄金是指可在上海黄金交易所交易且能交割的黄金。

(二)贷金业务须经总行授权，经总行授权的一级(直属)分行可对辖内上海黄金交易所指定的我行交割仓库所在二级分行(含一级分行、直属分行营业部)进行转授权。

(三)贷金业务由总行实行限额管理。

(四)贷金业务纳入客户统一授信管理，在客户最高综合授信额度内核定黄金专项授信额度。黄金专项授信额度是指专项用于黄金借贷的授信额度。

二、借款人资信条件

借金人是指经工商行政管理机关(或主管机关)核准登记、实行独立核算，从事黄金生产、加工的企业法人。应具备以下基本条件：

1、已在我行开立人民币基本存款账户或一般存款账户持有中国人民银行颁发的贷款卡(证);

2、有健全的组织机构和财务管理制度;

3、信用状况好，偿债能力强，对外权益性投资比例符合国家有关规定;

4、能够提供合法有效的担保;

5、承借黄金的用途符合国家有关规定;

6、经办行要求的其他条件。

三、贷金业务的申请受理

(一)具备贷金基本条件的借金人可向所在地我行县、区支行及以上机构申请借金，并应提供以下资料：

1、借金申请书;

2、借金人的营业执照、法人代码证，法定代表人证明文件，中国人民银行颁发的贷款卡(证);

3、经有资格的会计(审计)师事务所审计的借金人财务报告;

4、有关担保文件、资料;

5、经办行要求提供的其他材料。

(二)受理行在受理借金人的借金申清后，应对其基本条件和资料进行初步调查，提出调查意见，对具备基本条件的应逐级上报审批。

四、贷金业务设计约定

(一)贷金的期限最长不得超过12个月，并依贷金期限的不同按1个月、3个月、6个月、9个月、12个月五个档次计息。

(二)贷金的基准利率参照国家有关规定执行，贷金利率可在规定范围内浮动。

(三)贷金按月以人民币计息，本金按提金日的资金折算价值计算，每月20日为付息日。

(四)根据贷金业务有关授权规定，以贷金申请日的贷金折算价值确定贷金审批行。

除特别规定外，资金折算价值均以折算日前5个交易日上海黄金交易所每日加权平均价的算术平均价为折算价格。

(五)贷金必须设定担保，担保应依据《中华人民共和国担保法》、《商业银行贷款担保管理办法》(工银发[1997]88号)等有关规定执行。

六、贷金风险管理

(一)经办行应指派客户经理跟踪监控借金人的生产经营情况、借金用途，监测黄金价格、保证人保证能力和抵(质)押物价值的变化，定期分析资金风险。必要时，经办行应要求客户追加我行认可的担保或归还部分借金。

(二)借金人未按约定期限偿还借金本息的，经办行可按照借金合同或担保合同约定直接从借金人或保证人的黄金账户和资金账户中扣收，或依法处理抵(质)押物。

(三)建立资金台账管理制度，将资金纳入信贷管理系统进行管理。

(四)建立贷金档案管理制度，经办行负责建立和保存完整的资金档案资料，审批行负责保存与贷金审批有关的资料。

(五)各行公司业务部门负责贷金业务的市场营销、业务初审、合同签订、贷后管理及其他具体事项;信贷管理部门负责贷金业务的客户授信、审查审批及其他管理事项;会计结算部门负责贷金的保管和出入库管理;总行授权部门负责代理借金人抛售或购买黄金。

(六)贷金不得展期。

第六节 委托贷款

一、产品概念及业务关联主体

(一)委托贷款是指委托人提供资金，由受托人根据委托人确定的贷款对象、用途、金额、期限、利率等代为发放、监督使用并协助收回的贷款。委托贷款业务属于银行中间业务，受托人不承担任何贷款风险，只收取手续费，不垫支资金，不为委托人介绍借款人，不接受借款用途不明确和没有指定借款人的委托贷款。

(二)委托贷款业务关联主体包括委托人、受托人、借款人和担保人

1、委托人是指提供委托贷款资金的单位或个人，包括政府部门、企事业单位、个体工商户、保险公司、基金公司、投资管理公司和自然人等。

2、受托人是指获准授权经营委托贷款业务的我行境内分支机构。

3、借款人是指委托人确定的从受托人处取得委托贷款的企业法人、其他经济组织、个体工商户或自然人。

4、担保人是经委托人认可的为借款人提供担保的单位或个人。

(三)我行暂不受理下列委托人提出的委托贷款业务：

1、国有商业银行、股份制商业银行和信用社;

2、证券公司、信托公司;

3、除保险公司和基金公司、投资管理公司以外的其他金融资机构。

(四)我行各级分支机构开办委托贷款业务均需报总行审批，并持授权文件及其他有关材料向中国人民银行当地分支机构备案。

二、受托行的目标业务范围

(一)各分行作为受托行可办理委托资金为人民币及其他可兑换外币资金的委托贷款业务。外币委托贷款业务必须符合国家外汇管理有关规定。

(二)受托行可开办境内委托人委托的委托贷款业务，也可开办境外委托人委托的委托贷款业务。

(三)受托人可办理委托人、借款人在本地的委托贷款业务;也可办理委托人在异地、借款人在本地的委托贷款业务;对委托人在本地、借款人在异地的，受托人原则上只办理系统内(即委托人为政府部门、企事业单位对其隶属及下级企业)的异地委托贷款业务。

(四)受托人可开办单一委托人对单一借款人的委托贷款业务，也可开办单一委托人对多个借款人的委托贷款业务。

三、委托贷款销售权限管理

(一)委托贷款业务实行授权经营、分散受理、集中审批制度，即经总行授权开办委托贷款业务的分支机构均可受理委托贷款业务，但必须报一级(直属)分行比照自营贷款的审批程序进行审批。严禁越级越权审批。

(二)下述超出分行审批权限的委托贷款业务，一律须报总行审批

1、委托资金额度在3亿元以上(含)的人民币委托贷款。

2、外币委托贷款业务和境外委托人委托的委托贷款业务。

3、借款人与受托人不在同一省(直辖市、自治区)的委托贷款业务，同时报中国人民银行当地分支机构备案。

四、委托贷款业务的受理与审查

(一)委托贷款业务的受理

委托人中请办理委托贷款业务时，受托人应要求其出具《委托贷款业务委托书》，上面应当载明以下事项：

1、委托人、受托人的姓名或名称、住所;

2、委托资金的币种和金额;

3、委托贷款的用途;

4、贷款对象;

5、申请办理委托贷款业务的明确表述。

(二)委托资金来源和用途的审查

委托贷款受理行应对委托资金来源和用途的合法性进行审慎审查，并应对委托人、借款人的身份证明、合法主体资格和委托书要素进行审查。

1、委托人是政府的，受托人应要求其提供单位公函。

2、委托人和借款人是企业的，受托人应要求其提供营业执照、税务登记证和年检证明，借款人同时提供会计报表。

3、委托人和借款人是事业法人的，受托人应要求提供事业法人登记证、年检证明和营业执照。

4、委托人和借款人是个人的，受托人应要求其提供身份证或其他合法的身份证明。

5、委托人是上市公司，借款人是其股东的，受托人应要求上市公司出具董事会决议，按照委托业务发生次数分次承诺其委托贷款对上市公司其他股东不构成利益损害。

五、委托贷款要素设计约定

(一)委托贷款利率由委托人自主确定，但最高不得超过人民银行规定的相同档次贷款利率浮动上限。委托贷款利息原则上按季结息，短期委托贷款也可按月结息。委托资金账户留存余额款，不计利息。

(二)受托人办理委托贷款业务应按贷款金额和期限向委托人收取手续费，不足3个月的，按3个月收取。

1、人民币委托贷款业务手续费收取标准：

(1)贷款金额l亿元人民币以下的：月手续费率0.15%一3%;委托贷款发放时一次性收取手续费的，年手续费率不低于1.5‰。

(2)贷款金额1亿元人民币(含)以上的：月手续费率0.1‰一2‰;贷款发放时一次性收取手续费的，年手续费率不低于1‰。

(3)单笔手续费不足1000元的，按1000元收取。

2、外币委托贷款业务手续费收取标准比照人民币委托贷款的收取标准执行。

3、委托贷款手续费率不符合上述标准的，须报总行审批。

六、委托贷款风险管理

1、受托人应慎重对待委托人提出的委托“监督贷款使用”事项。如委托人特别要求，应在《委托贷款借款合同》中明确具体监督事项和监督措施，并加收手续费。

2、在结息日未能收到委托贷款利息或还款期未收到还款资金的，受托人应及时以书面形式向借款人催收，并将催收结果书面通知委托人。委托贷款采取保证方式的，受托人应在保证期间内及时向保证人催收。受托人应妥善保存对借款人和保证人的催收记录。

3、对未按期偿还利息或本金的违约行为，受托人依据借款合同可代理委托人按违约金额、期限、约定比例向借款人加收罚息，并在罚息额度内向委托人加收手续费。

4、受托人可根据委托人的书面指示，对不履行还本付息义务的借款人提起诉讼。有关诉讼费用应由委托人承担，受托人不得承担。

5、受托人可根据委托人的书面通知，办理委托贷款的展期手续。委托人、受托人、借款人三方须签订《委托贷款展期协议》，明确展期有关事项。展期的委托贷款实行担保的，受托人应要求委托人先行落实担保事项，并根据委托人的要求，与有关担保人签订担保合同。

6、受托人在委托贷款发放、管理和收回过程中，应履行必要的义务，及时将有关情况书面通知委托人。对借款人出现的任何可能或足以影响委托贷款安全的重大事项，受托人应及时书面通知委托人。

7、 受托人应在委托贷款资金额度内发放委托贷款，不得垫支资金，不得串用不同委托人的资金。

8、对借款人在异地的委托贷款业务，受托人应与委托贷款管理行(即借款人所在地我行营业机构)协商办理有关委托贷款事务。受托人与委托贷款管理行应签订委托贷款内部管理协议，明确各自承担的管理职责和利益分配比例。

委托贷款管理行应积极配合受托人，做好委托贷款管理工协助收回委托贷款本息，并及时划付到委托人指定的账户。委托贷款本息的收回，必须先收后划，受托人不得垫付。收回的委托贷款本息，受托人未得到委托人再次放款通知，不得滚动发放委托贷款。

9、因借款人破产或其他原因无法收回的委托贷款，受托人可根据委托人的书面通知，不再履行委托代理协议规定的责任和义务，停止计收手续费，等额冲销委托贷款和委托资金c如果受托人未收到委托人书面通知，在委托贷款逾期满3年后，受托人将此户作为死账，进行销户处理，一切责任由委托人自行承担。

七、其他事项

1、政策性银行的委托代理业务和住房公积金委托贷款仍按原规定执行。

2、总行制订统一的委托贷款业务的格式合同文本，各行在使用中，对关键性条款不得擅自删改。确有必要变更的，须经一级(直属)分行法律事务部门审查同意。委托人、受托人和借款人之间的权利与义务关系以正式签汀的文本为准。

3、办理委托人(或借款人)为个人的委托贷款业务时，应对上述统一文本作相应调整，并报经一级(直属)分行法律事务部门审定。

第七节 法人客户汽车消费贷款

法人客户汽车消费贷款是指商业银行向经销、购买汽车的法人客户提供信贷资金支持的贷款业务。

一、客户资质条件

申请该品种业务的法人客户应当具备以下条件：

1、在当地工商行政管理部门注册，具有法人资格，其中出租汽车公司或汽车租赁公司应具有营运许可证;

2、在商业银行开立账户，存有一定比例的首期付款;

3、收入来源稳定，信用良好，能够按期偿还贷款本息;

4、能够提供贷款人认可的财产抵押、质押或第三方保证;

5、贷款人规定的其他条件。

二、贷款营销受理要件

1、申请人提交申请资料，包括：

(1)企业法人营业执照或事业法人执照，法人代码证，法定代表人证明文件;

(2)贷款证(卡);

(3)上年的财务报告及最新一期财务报表;

(4)不低于首期付款的工商银行存款凭证;

(5)抵押物或质物清单，权属证明及有权处分人(包括财产共有人)同意抵押或质押的证明，有权部门出具的抵押物估价证明;

(6)保证人同意担保的书面文件、有关资信证明材料;

(7)其他资料。

2、借款人申请办理汽车消费贷款必须提供有效担保。其中：

(1)以所购汽车为抵押物，以该车的价值全额抵押;

(2)保险公司提供担保的，由借款人向保险公司投保保证保险：

3、贷款的保险：

(1)借款人按要求办理抵押物保险，抵押期内，不得中断投保;

(2)保险金额以申请贷款的抵押物全价作为投保的价值，期限至少要长于贷款期半年;

(3)贷款人为保险单注明的被保险人，对保险金享有第一位的、全额请求权;

(4)贷款本息还清以前，保险单正本由贷款人保管;

(5)以所购车辆为抵押物的，借款人应当投保机动车辆险、第三者责任险和附加盗抢险。

三、产品要素设计约定

1、汽车消费贷款额度最高不得超过购车款的80%。其中：

(1)以贷款人认可的质押方式申请贷款的，贷款最高额不得超过购车款的80%;

(2)以所购车辆或其他财产抵押申请贷款的，贷款最高额不得超过购车款的70%;

(3)以第三方保证方式申请贷款的(银行、保险公司除外)，贷款最高额不得超过购车款的60%。

2、对法人客户发放汽车消费贷款的期限一般为3年，最长不超过5年(含5年)。对出租车公司或汽车租赁公司，期限最长不超过3年(含3年);对其他企业、事业单位，期限原则上不超过2年(含2年)。

3、汽车消费贷款用途：只能用于购买由贷款人确认的经销商销售的指定品牌国产汽车。

四、风险控制事项

1、汽车消费贷款不得异地发放。贷款人、借款人、汽车经销商、保险人、和担保人应在同一城市。

2、汽车消费贷款不得办理展期。

第八节 国内保理业务

一、产品概念和种类

国内保理业务分回购型保理和非回购型保理。

回购型保理是指销售商根据购销合同以及相关协议，将符合条件且经银行认可的应收账款债权转让银行，取得短期贸易融资、应收账款回收管理服务;约定债权如不能如期足额回收，由销售商负责等额回购的融资业务。

非回购型保理是指销售商根据购销合同以及相关协议，将符合条件且经银行认可的应收账款债权售与银行，取得贸易融资、应收账款账户管理和债权回收服务的一种综合性融资服务。

二、目标客户及主体资质

1、商业银行目前主要在邮电通讯行业开办回购型保理业务，并在有条件的分行进行非回购型保理业务试点。

2、在邮电通讯行业开展保理业务，销售商一般应是著名的通讯设备制造企业，除满足《贷款通则》和商业银行对借款人的有关政策和规定外，还应具备以下条件：发展前景良好，经营管理规范，财务制度健全;年销售收入在15亿元以上，且销售收入和经营利润连续三年增长;为商业银行AA级(含)以上客户，无不良信用记录;主要产品在通信系统设备市场份额较大;应收账款的期限、地区、客户结构合理，

3、购货商应为地市级(含)以上的电信运营企业以及其他发展潜力大、经营效益好、偿债能力较强、信用记录良好且符合工商银行信贷原则和贷款条件的电信服务企业。

办理非回购型保理业务的购货商同时还须具备以下条件：经营管理规范，财务制度健全，现金流量情况良好;为商业银行AA级(含)以上客户;重合同、守信用，无不良信用记录。

三、营销调查要点

1、经办行完成对申请企业基本情况、风险状况的调查和审查并写出办理保理业务请示，报一级分行、直属分行审查。

2、一级分行、直属分行审查合格后，调查形成以下三方面材料，经本行法律部门审查后，报总行审批。

(1)关于对指定企业(销售商)开办保理业务的请示。应包括企业基本情况、近三年财务状况、产品结构及销售占比、应收账款概况、营销管理、财务管理体制状况、业务开办的可行性及收益情况测算(以为单位的成本效益分析)、在商业银行的信用评级、最高综合授信和客户授信情况以及申请期在工商银行融资余额情况等内容。

(2)对应收账款的详细分析。包括企业确认应收账款的会计原则、时间和条件;相关的商务合同条款;企业近三年应收账款账龄结构、区域分布、客户构成、主要产品组成;应收账款的回收率、坏账率、预期坏账率以及应收账款的管理和回收等情况。

(3)保理业务管理办法。针对申请企业特点和风险状况，本着“一事一议，量体裁衣”的原则，制定专门的管理办法。

向总行报批试办非回购型保理业务，除了上述三方面材料外，还应提供关于购货商的分析报告，包括购货商的基本情况、信用和财务状况、生产经营情况、在商业银行的信用评级、最高综合授信和客户授信情况、以及申请期工商银行融资余额等情况。

四、产品方案设计

1、回购型保理业务方案没计。

(1)合理确定保理方式。回购型保理业务分为明保理和暗保理两种方式。明保理在应收账款渍权从销售商转让到商业银行的同时，通知购货商债权转让的事实;暗保理是经工商银行与销售商协商.除非特定的法律事件发生，不通知购货商债权转让事实;

(2)界定应收账款的转让范围。商业银行认定的应收账款必须是销售商同工商银行认可的与购货商之间，基于合法、有效、真实贸易合同项下因商品赊销而产生的无争议应收款项。涉及特许经营、专利商标、知识产权等市场不宜定价以及关联企业间交易所产生的应收账款，一般不在保理范围内。应收账款的还款期限一般不超过一年。

(3)每年核定企业回购型保理业务最高综合授信。

2、非回购型保理业务的方案设计。

(1)办理非回购型保理业务的销售商和购货商均要受企业的最高综合授信控制，授信额度一年一定;购货商保理业务专项授信额度以商业银行核定销售商当年办理保理业务额度内实际发生的应收账款余额来确定。

(2)提供适当的付款担保方式。可供选择的付款担保方式有：保险公司提供的、以工商银行为受益人的购货商付款保险;《财富》杂志评选的全球最大200家企业提供的购货商付款担保;穆迪或标准普尔评定的A级以上企业，或与商业银行有代理关系的国内外商业银行出具的购货商付款备用信用证或无条件、不可撤销的保函;购货商或销售商提供的存单或有价证券质押;工商银行认可的其他担保方式。

五、销售管理规定

1、融资期限应控制在15个月以内，并根据风险和收益对等的原则确定收费标准;

2、预付比率是根据购销双方风险状况、资信情况以及应收账款可能出现的违约而确定的先期融资比例，一般为50%、80%;

3、融资利率按照中国人民银行规定的贷款利率掌握，但正常保理期和宽延期的融资利率应区别对待，一般为同期贷款基准利率上浮1%—10%;逾期利息的计收按照中国人民银行的有关规定执行;

4、账务管理费用按照保理协议金额的0.5%—1.2%收取，逐笔计收;

5、若需要对买方企业进行资信调查，还应按照商业银行的有关规定一次性收取资信调查费用。

第三篇：商业银行产品介绍 - 国际结算

国际结算

第一节 汇款结算(Remittance)

一、汇款结算概述

汇款是付款方通过银行，使用各种结算工具，将款项汇交收款方的结算方式。

(一)业务中的当事人

1、汇款人(Remitter)

2、收款人(Payee or Beneficiary)

3、汇出行(Remitting Bank)，受汇款人的委托，汇出汇款的银行。汇出行所办理的汇款业务叫做汇出汇款(Outward Remittance)

4、汇入行或称解付行(Paying Bank)，受汇出行委托，解付汇款的银行。解付行所办理的汇款业务叫做汇入汇款(Inward Remittance)。

(二)汇款方式和种类

1、电汇(Telegraphic Transfer,T/T)是汇出行应汇款人的申请，拍发加押电报、电传或PCC报文给在另一国家的分行或代理行(即汇入行)指示解付一定金额给收款人的一种汇款方式。其特点是收汇快，费用高，使用最为广泛。

2、信汇(Mail Transfer ,M/T)是汇出行应汇款人的申请，将信汇委托书寄给汇入行，授权解付一定金额给收款人的一种汇款方式。

3、票汇(Remittance by Banker`s Demand Draft,D/D)是汇出行应汇款人的申请，代汇款人开立以其分行或代理行为解付行的银行即期汇票(Banker`s Demand Draft)，支付一定金额给收款人的一种汇款方式。

(三)汇款方式的适用范围及特点

1、汇款方式可用于预付货款或货到付款、分期付款、延期付款等，也可用于支付佣金、赔款、样品费等。

2、汇款结算方式的特点：(1)手续简便。办理汇出汇款，在向银行提交外汇管理规定的有关材料后，

只需填妥汇出汇款申请书，交款付费即可，贸易、非贸易结算都可使用;(2)费用较低。汇款只收手续费和邮电费，而且较其他结算方式费用少。

(四)汇款结算方式的风险注意事项

1、风险较大。由于汇款结算方式是以商业信用为基础，因此对贸易结算来说，不论预付货款还是货到付款，采用汇款结算方式都存在信用问题，付款人很可能在付款后收不到货物，因此与其他结算方式相比风险较大。

2、资金负担不平衡。汇款结算方式用于贸易结算，由于在签定合同后，无论是预付货

款还是货到付款，对买方来说都要将合同项下款项全部汇出，因此，买方需准备较多资金进行支付，买方资金负担较重。

3、难以追索。汇出汇款一旦汇出后，如买方因为指示的错误或其他纠纷而需撤销汇款时，因汇款速度快，很可能款项已解付给了收款人，汇出款项转入收款人账户后将很难被追回。即使追回，付款人也需承担利息的损失和他行扣收的有关费用。因此相对其他结算方式追索较难。

鉴于以上特点，在国际贸易中，买方在不了解对方资信的情况下，不宜采用汇款结算方式。但交易双方属经常性贸易往来或是同一公司系统内往来，使用汇款结算方式既节省费用，也比较方便。

二、汇出汇款业务

(一)汇出汇款概念

汇出汇款业务，即汇出行应汇款人的要求将外汇资金汇人汇款人指定账户。本文所称的汇出汇款业务是指汇出境外或港、澳、台地区的外汇汇款，包括经常项目下的贸易和非贸易外汇汇款及资本项目下的外汇汇款。

商业银行在办理汇出汇款业务时，应严格按照国家外汇管理局和中国人民银行的有关规定，对汇款人的资格和业务的合规性等有关事项进行审查，并对汇款申请书的有效性进行审核。

(二)汇出汇款管理规定

申请人申请办理汇出汇款时，应在汇款申请书上签字或盖章(个人签字、企业加盖公章，公章和有权签字人必须与在商业银行预留的有效授权印鉴相符)。

客户应根据汇款的内容，准备所需的单据：

1、如需购汇，应提交人民币支票和购汇申请书。汇出汇款项下的售付汇应按照国家外汇管理局的有关规定和《商业银行结汇、收汇及付汇统一操作规程》(试行)办理。

用汇款方式结算的贸易进口，应持进口合同、进口付汇核销单、发票、正本进口货物报关单、正本运输单据，若报关单上的“经营单位”与进口合同中列明的买方名称不一致，还应当提供两者间的代理协议，到银行办理售付汇手续。

2、外商投资企业办理外方利润、股息、红利汇出手续，需向银行提供以下材料：

(1)完税证明及税务申报单(享受减免税待遇的企业应提供当地税务机关出具的减免税证明文件);

(2)会计事务所出具的本年度利润或股息、红利情况的审计报告;

(3)董事会关于利润或股息、红利分配的决议;

(4)外商投资企业外汇登记证;

(5)会计师事务所的验资报告;

(6)外汇局要求的其他材料。

(三)汇出汇款受理注意事项

1、银行根据汇款的内容进行审查、审批。经审核无误，按照汇款人的指示，采用电汇、信汇、票汇三种方式之一，在收取手续费后，办理汇出汇款业务。目前商业银行对公外汇汇款费率为0.1%，最低为50元，最高为1,000元。

2、汇款人应根据汇款的不同类型，同时办理国际收支申报手续。

(四)风险控制要点

1、外商投资企业外方投资者或境外发行股票企业需将以前年度其应得的利润或股息、红利汇出境外，除上述材料外，需委托会计师事务所对其利润或股息、红利发生的资金情况进行审计，并向银行出具审计报告。

2、凡注册资本金未按照规定足额到位的，以及境外发行股票企业擅自将境外股票的收入滞留境外的，皆不得将利润和股息、红利汇出。凡因特殊情况注册资本金不能足额到位的，应当报原审批部门批准，凭原审批部门的批件和上述材料可按实际到位的注册资本金的比例分配所得的利润、红利汇出境外。

3、汇款指令发出后，汇款申请人如对原来的汇款申请书的内容提出修改，凡修改内容涉及增减额、起息日和收款人(非打字错误)等情况的，原则上不予办理。

4、票汇的退汇须由汇款人提出书面申请，交回原汇票正本并背书，出票行经验对无误，在汇票上加盖“注销”戳记后办理退汇手续。

(五)典型案例

1、公司欲向美国S公司支付贸易项下预付款50万美元，向我行提出以电汇方式办理汇出汇款的申请。我行根据国家外管政策审核进出口合同等证明文件。审核无误后，A公司填写汇出汇款申请书，注明收款人名称、地址、开户行及账号等内容。我行按外管政策办理售汇手续后，为其选择合理汇款路径，办理汇出汇款。

三、汇入汇款业务

(一)汇入汇款概念

汇人汇款业务指国外或我国港、澳、台地区的汇款人将款项通过国外银行采用电汇、信汇、票汇的方式汇入境内银行，由国内银行根据国外银行的汇款指示，将款项解付给指定收款人。包括经常项目下和资本项目下的汇款。商业银行解付汇人款时，不收取任何费用。

(二)汇入汇款管理规定

1、汇入汇款应坚持款到付款的原则，即收到账户行MT950通知单或贷记通知后方可解付。

2、收到汇款通知后，应核实密押、印鉴、收款人名称、账号等内容。如收款人不在汇人行所在地，应选择合适的路线及时办理转汇。

3、收款人为个人的，应及时向收款人发出解付通知，通知收款人取款。应根据汇款通知的指示，核查有关的证件，并根据收款人的意愿，办理结汇或现汇存款。解付外币现钞应按照国家外汇管理局的有关规定办理。

4、收款人为企事业单位的，应按照国家外汇管理局的账户管理的有关规定和汇款的来源，办理原币人账或结汇。

5、收款人应按照《中华人民共和国外汇管理条例》的规定，及时办理国际收支申报及有关核销手续。

(三)典型案例及评析

我行收到我行美国代理行A银行的MT100汇款通知，指示收款人为在我行开有账户的储蓄客户。经核实，密押、收款人称、账号等内容正确。收到我行账户行花旗银行的对账单后，我行将对账单与MT100进行对照，确认头寸到达后，我行贷记收款人账户。

若收款人未在工行开有账户，可凭有效身份证件办理收汇。我行可依据收款人意愿，为其办理结汇或现汇存款。若票汇收款人将汇票丢失，可以书面形式向我行提出挂失止付申请，我行核验收款人身份后，为其办理挂失止付。

四、速汇金业务

速汇金业务是由美国MoneyGramSystems Ln提供的一种全球快速汇款服务，利用电脑汇款网络和22000多个MoneyGram代理商，为全球一百多个国家提供安全快捷的速汇服务。

商业银行与美国运通公司签定了代理速汇金业务的协议。汇款人到MoneyGram代理处要求汇款，并填写汇款申请书，取得收据，然后将汇款交易参考号码通知收款人;收款人到任何MoneyGram代理处填写“收款单”并出示适当的身份证件，经代理处经办人员审查并与速汇金中心核准无误后，领取汇款。

第二节 托收结算(Collection)

一、托收概念及其当事人

1、托收是出口商开立汇票连同货运单据委托出口地银行通过进口地代收银行向进口商收取货款的一种方式。

2、托收方式的当事人有四个：(1)出票人(Drawer或称委托人Principal)，即在托收业务中，开出汇票委托银行向国外付款方收款的人;(2)托收银行(Remitting Bank)，即接受委托人的委托，转托国外银行代为收款的银行;(3)代收银行(Colleeting Bank)即接受托收银行的委托，代向付款方收款的银行;(4)付款人(Drawee)，即托收的付款方。

二、托收的种类及交单方式

1、托收方式分为光票托收(Clean Bill for Collection)和跟单托收(Documentary Bill for Collection)两种：(1)光票托收，是指汇票不附带任何单据，或仅附带发货票、商品检验证等非货运单据的托收。光票托收通常只用于收取货款尾数佣金、样品费、代垫费用等;(2)跟单托收，是指出口商将附有货运单据的汇票或其他付款凭证委托银行代为收款，它是国际贸易中通常采用的托收结算方式。

2、跟单托收的交单方式分为两种：(1)付款交单(Documents Against Payment,D/P)，是指进口商在付款后才能向代收银行取得货运单据的支付方式。付款交单又可分为即期和远期两种。即期付款交单(D/P at Sight)是指出口商开具即期汇票通过银行向进口商提示，进口商见票后即须付款，货款付清后才能取得货运单据;远期付款交单(D/P After Sight)是指出口商开具远期汇票通过银行向进口商提示，由进口商承兑并于汇票到期日付款赎单。到期前汇票和货运单据保留在代收银行;(2)承兑交单(Documents Against Acceptance,D/A)是指进口商承兑出口商的汇票后，即可以从代收银行取得货运单据的支付方式。进口商在汇票到期日再向代收银行付款。承兑交单仅适用于远期汇票的托收。

三、托收方式风险注意事项

在托收结算方式中，出口商和托收行以及托收行与代收行之间，均只是委托代收货款的关系，双方银行都不承担任何付款责任。由此可见，托收实际上是一种完全建立在商业信用基础上的结算方式，它没有银行信用作保证。因此，出口商承担的风险较大，如进口商失信违约，故意挑剔，无力付款，甚至有意诈骗或倒闭时，出口商都将处于非常被动的地位。当然，托收结算也具有许多优点，比如手续简便，费用较低，卖方在收到货款以前，可以始终保持对货物的所有权等等。对买方来说，托收结算方式具有更大的优越性，它既可保证其安全收到货物，又有利于其资金周转。

单据寄出20个工作日后仍未收到国外代收行付款或承兑通知，我行将主动向代收行查询催收，并将结果及时通知委托人。

中行对出口托收申请书的填制要求：(1)申请书内容清楚、要素齐全、付款人地址详细完整;(2)明确规定交单方式(付款交单、承兑交单)，并对手续费和相关费用承担等事项做出明确规定;(3)申请书上公章和有权人签字须与我行预留印鉴相符。

四、典型案例及评析

出口商A公司出运货物后委托我行以承兑交单方式向美国进口商B公司收取金额为USD500万的货款，并将出口单据及汇票交与我行。我行按国家外管规定审查出口商业务资格、贸易背景等，并审核出口托收申请书。审查无误后，我行为A公司选择B公司的账户行美一银行为代收行，并向美一银行寄出委托书和全套单据。B公司承兑汇票后，美一银行向我行发来SWIFT承兑电，经审核无误后，我行及时通知A公司。汇票到期后，美一银行借记B公司账户并将款项付至我行。我行确认款项无误后，根据国家外管政策贷记A公司账户。

如果委托人指定了代收行，原则上按委托人的指示办理;若委托人未指定代收行，工行将为其选择信誉良好、操作规范的代收行。

第三节 进口代收

一、产品属性及基本操作流程

我行根据出口方银行(托收行)的委托，向进口商(付款人)提示单据，并要求其凭单付款或承兑，并将收到的款项支付给托收行。

其基本操作流程为：(1)进口商在我行通知来单情况后，及时办理赎单手续;(2)进口商向我行提供进出口合同、营业执照等证明材料;(3)办理购汇、付汇手续。

付款人付款后，我行保证按托收行的指示及时对外付汇。

二、典型案例及评析

我行收到托收行德意志银行寄来的单据及托收委托书，委托我行以D/P方式向进口商A公司代收进口款项500万美元。我行对来单及委托书内容进行审核，核实无误后，通知A公司来单情况，要求其付款赎单。我行对A公司的付汇资格审核无误后，按国家外管规定为其办理售汇手续。最后，我行按德意志银行的指示对外付款，同时放单给A公司。

中行作为代收行是严格按照托收行的指示和国际惯例来办理交单的。若托收行指示D/A方式，则在付款人有效承兑的条件下向付款人交单;若托收行指示D/P方式，则在付款人办妥付款手续的条件下向其交单。

付款人的付汇审查包括，付款人应具有进出口业务经营权，并在当地外管局发布的对外付汇进口单位名录内，或持有外管局核准的进口付汇备案表;还须对付款人提供的进口合同、进口付汇核销单等文件进行审查。

第四节 信用证结算(Letter of Credit,L/C)

一、信用证概念

信用证是指一家银行(开证行)应客户(申请人)的要求和指示，或以其自身的名义，在与信用证条款相符的条件下，凭规定的单据：

1、第三者(受益人)或其指定人付款，或承兑并支付受益人出具的汇票;

2、授权另一家银行付款，或承兑并支付该汇票;

3、授权另一家银行议付。

跟单信用证是一种有条件的银行支付承诺。

二、信用证业务的管理规定

1、开证申请人应具有进口业务经营权，并在当地外汇管理局最新的《对外付汇进口单位名录》内，如不在其内，也可持外汇管理局核准的“进口付汇备案表”。

2、进口单位首次在我行开证的，应提交经贸部的批准文件、营业执照、公司章程、业务范围、基本帐户情况等有关资料供银行审查后留存备查，并预留有效印鉴。

3、开证申请人进口涉及配额管理、特定产品管理及自动登记的，须提交进口许可证明或进口证明和登记文件。

4、进口开证业务应具备真实的贸易背景，开证金额及付款期限应符合正常的贸易需求，开证申请人在申请开证时，应提供相应的贸易合同。

三、信用证属性

1、开证行负第一性付款责任;

2、信用证是一项独立文件，不依附于贸易合同;

3、信用证业务的处理是以单据而不是有关的货物或服务为基础的，不以货物为准，对货物的真假、品质不负责任。

四、信用证结算方式的优缺点

在信用证结算中，银行不再仅仅只起传递单证和货款的作用，而必须以银行自身的资金垫付或保付货款。由于信用证属于银行信用，因而它比托收具有更多的优越性。特别是对于出口商，采用信用证结算方式，不仅可以完全避免托收中可能发生的拒付风险，只要能按合同规定按时发货，就能保证及时取得货款，而且出口商还可以获得银行贷款(如打包放款)，有利于加速其资金周转。对于进口商，信用证结算亦保证其付款后可以肯定取得代表货物的单据，而且可以通过信用证条款控制出口商的交货日期，单据的种类和份数等。

正因为如此，信用证结算的适用范围要比托收广泛得多。当然，信用证结算也存在一些不足，比如：手续较繁，费用较高等等。

五、开证客户资质条件

根据我国的外汇管理规定，只有拥有进出口权的企业才可以到工行办理对外开立信用证业务，没有进出口权的企业必须委托有代理进出口权的企业办理对外开立信用证业务。企业申请对外开立信用证还应具备以下条件：

1、开证申请人应在当地外汇管理局颁布的“对外付汇进口单位名录”内，或持有外汇局核准的“进口付汇备案表”。

2、开证申请人进口的商品如涉及配额管理、特定产品进口管理及自动登记制的，须提交进口许可证或进口证明和登记文件。

3、开证申请人申请开立需经国家有关部门批准的远期信用证，须提交相应的有效证明文件。

4、开证申请人办理的进口开证业务必须具备真实的贸易背景，开证金额及付款期限符合正常的贸易需求。

(一)进口信用证

1、产品概念及种类

应进口商(开证申请人)的申请，我行向出口商(受益人)开出跟单信用证，信用证一旦开出，我行即负有独立的付款责任。即在受益人提交的单据符合信用证规定，且单据之间内容一致的情况下，无论是否得到进口商的偿付，我行作为开证行必须向出口商履行付款义务。

我行可开立的信用证种类包括：即/远期信用证、可转让信用证、背对背信用证、循环信用证及备用信用证等。

2、信用证业务操作流程

(1)进口商向我行提出开证申请，填写《开证申请书》。

(2)进口商提供近期财务报表、营业执照、进出口合同、进口许可证、登记证明等材料。

(3)单据到达后，若发现单据之间或单据与信用证间存在不一致的地方，进口商应及时做出接受或不接受单据的决定。

(4)单据到达后，若符合信用证规定，进口商应及时向银行付款。

3、进口信用证注意事项

(1)我行对符合条件的贸易融资重点客户核有进口开证客户授信额度，额度内的进口开证业务无须经过信贷审查即能办理，能很好地满足客户对高时效的要求。

(2)全额保证金的进口开证业务纳入低风险业务管理，经办行不受单笔权限的限制，并可自动追加授信额度。

(3)我行可为开证量大的贸易融资重点客户提供手续费优惠。

(4)我行与台湾本地银行建立了代理行关系，对于受益人为OBU的信用证可以直接向台湾开出。

4、典型案例及评析

我行贸易融资重点客户C进出口公司向我行申请开立金额为800万美元、期限为提单后100天的承兑信用证，用于从新加坡进口汽车配件。我行按照外管政策对该公司提供的开证申请书，进出口合同、进口付汇备案表、机电产品登记证明等进行政策审查。由于该公司系我行贸易融资重点客户，我行为其核有1500万美元的进口开证客户授信额度，因此我行在未对其进行信贷审查，要求其提供抵押担保措施的情况下，便在其额度内开立了信用证。出口商单据到达后，我行对单据进行审查，在单据符合规定的情况下，我行向对方银行发出承兑电，并按期在提单后100天对外付款。

一般情况下须同时满足以下条件：信用等级在A级以上;资产负债率不高于所在行业平均值;或有负债不超过净资产;近两年未出现亏损、无欠息等不良纪录等，才能在免除信贷审查的情况下办理进口开证业务。

按照国家外管政策，进口涉及配额管理、特定产品进口管理及自动登记制的，必须提交进口许可证、进口证明和登记文件。外贸企业代理开证，而外贸企业授信不足时，该外贸企业可以临时调剂使用被代理企业的授信额度。

(二)出口信用证

1、产品介绍

收到开证行的来证后，我行对信用证进行审查，并通知给出口商。出口商出运货物后，我行对出口单据进行审核，并办理寄单索汇、收汇及结汇等业务。

2、信用证业务操作流程

a. 出口商向我行交单后，若发现单据之间或单据与信用证间存在不一致的地方，应及时进行更换或修改。

b. 收到国外付款后，及时根据国家外管政策办理结汇。

3、出口信用证注意事项

(1)向我行办理交单议付的，我行可以免收通知费。

(2)我行不仅按国际惯例审核来证的表面真实性，而且审查开证行资信及来证内容，为出口商是否接受来证提供决策依据。

(3)我行对出口商提交的单据进行全面审核，保证客户安全、及时收汇。

(4)我行在海外有广泛的账户行网络，能以最合理、快捷的方式保证客户及时收汇。

(5)我行能为出口商办理出口信用证项下的各种融资业务：如出口押汇、出口贴现、打包放款及福费廷等。

4、典型案例及评析

我行收到美国D银行开来的金额为USD500万美元，受益人为A公司的即期信用证。我行核对D银行密押，并对其资信及来证内容进行严格审查，发现来证中规定“受益人须提交申请人出具的质量合格证明”。我行认为这一条款不利于保证受益人安全收汇，即通知给受益人A公司。A公司按我行建议要求开证行改证。该公司按修改后的信用证出运货物，并向我行交单议付，经审查，我行发现发票上的货描与信用证不符，即提示其修改。A公司重新提交单据，经审查无误后，我行为其办理寄单索汇，要求开证行通过我行美元账户行运通银行付汇。我行收到开证行付汇后为A公司办理了结汇手续。

若工行与开证行无代理行关系，工行可以通过与开证行有代理行关系的银行核对印押，审查来证的真实性。

出口商需要提前收回出口款项，在向工行交单后，工行可向出口商提供出口押汇、出口贴现、福费廷等产品，为其提供融资服务。

第五节 银行保函

一、产品概念

银行保函是由银行开立的一种担保凭证，它声明银行以担保人的身份向保函受益人保证，被保证人一定对受益人履行某项合约或义务;一旦未履行，将由担保人负责受益人的有关损失。这种保证是用银行信用取代或补偿商业信用，使合约双方消除顾虑，增加信任感，保障双方权益，促使合约顺利履行。

二、种类及特点

银行保函分融资类保函和非融资类保函两大类。具体有：(1)投标保函;(2)履约保函;(3)预付款保函;(4)付款保函;(5)保留款保函;(6)租赁保函等。在其保证付款人责任方面，不负第一性付款责任，而负第二性付款责任;是一种或有负债，即在被保证人未能履行保函规定的条款时，银行才负责付款。

三、对外开立保函的管理规定

凡拥有外汇局名录卡或备案表的中资或三资企业在委托银行对外开立保函时须办妥如下手续：

(1)提供《对外开立保函申请书》及有关合同。

(2)提供保证金或授信减免，与银行签订《外汇担保协议》、《不可撤销的反担保书》，或提供经银行认可的抵押，必要时需办妥售汇手续。

(3)提供保函基本格式。

银行审查审批后，按申请人要求信开或电开保函，信开正本保函按申请人要求交申请人转递或直接寄送受益人，保函失效后，企业应及时将正本保函退回银行。

四、银行保函和信用证的区别

银行保函和信用证都是银行根据委托人的要求而授予受益人的银行信用。但两者之间有如下区别：

(1)信用证的开证银行向受益人承担第一性付款的责任;而保函只是在委托人未能按照保函规定的条款办理时，保证行方付款，负第二性付款责任。

(2)信用证以货运单据与货款支付为依据;保函则往往是以合约或某些条件未能履行为前提，而且不一定有货物，更不一定有款项的支付。二是信用证以货运单据与货款支付为依据。保函则往往是以合约或某些条件未能履行为前提，而且不一定有货物，更不一定有款项的支付。

五、审批权限

我行开立保函的权限属于总行。

第六节 旅行支票业务

一、产品介绍

旅行支票( Traveller`s Cheque)是由银行或旅行社为使旅行者携带款项方便，专供旅行者使用的一种票据。

二、旅行支票的特点

1、面额多样。旅行支票是一种固定货币面额的有价证券，如有

10、20、50、100及1000美元等旅行支票。

2、使用方便。旅行者携带旅行支票，不仅到处可以随时兑取票款，而且也可以在能够接受旅行支票的宾馆、饭店、机场、车站以及商店等消费场所直接使用。

3、流通期长。一般的旅行支票均没有规定流通期限，可以长期使用。

4、携带安全。旅行者在购买旅行支票时，需在出售银行的柜台上当面在旅行支票初签位置上签字，作为预留印鉴。若在复签之前，一旦遗失或被盗，不易冒领，比带现钞安全。

5、挂失补偿。旅行支票如有不慎遗失或被 盗，就可以提出挂失。只要挂失人提出的“挂失退款申请”符合发行行的有关规定，挂失人就可以得到退款或补发新的旅行支票。

三、旅行支票的基本使用方法

旅行支票是由一些信誉高、影响大的银行发行，委托各地银行代售，售票款每日或定期向发行银行拨交头寸。旅行者购买旅行支票可在旅途各地直接用于消费或到银行兑现。

四、旅行支票的兑付

1、客户持外汇票据要求我行买入。

2、客户提供有效身份证件等证明文件，并在票据后签字背书。

3、我行扣除利息后，将余款支付给客户。

五、典型案例及评析

一到中国旅游的美国人持金额为200美元的花旗银行旅行支票到我行办理兑付。我行对旅行支票的发行机构名称、货币、面额、戳记等内容逐一鉴别，并核对持票人签字。审查无误后，我行按0.75%的利率计算贴息，将余款198.5美元支付给该客户。

兑付旅行支票，持票人须提交证明其身份的证件。另外，持票人的签字必须与原签字一致，两次签字一致的方可兑付。如客户购买旅行支票时漏签，因我行无法核对签字的真实性，一般不予受理

第四篇：大连银行对公业务产品介绍

大连银行前身大连市商业银行成立于1998年3月28日， 2007年2月17日更名为大连银行。2007年7月19日，大连银行在天津设立了第一家异地分行，迈出了从地方银行向全国性银行转型的第一步。截至目前，先后设立了北京分行、沈阳分行、成都分行、营口分行、上海分行、丹东分行和重庆分行，异地分行已达8家，成为唯一在全部四个直辖市均设有分行的城商行，大连银行作为全国性股份制商业银行的架构初具雏形。

大连银行秉承“稳健经营、科学发展”的经营理念，以完善法人治理结构、增强风险控制能力和建立资本约束机制为手段，以支持东北老工业基地振兴和地方经济发展为己任，进一步明确了“服务地方、服务中小、服务市民”的市场定位，先后为大连市基础设施改造、区域经济发展提供了一揽子金融支持，并实现了中小企业融资的一站式服务。

全行现有员工近4000人。总行下设22个管理部门，大连地区四家中心支行，异地8家分行，118个营业网点。

近年来，大连银行资产质量不断提高，盈利能力持续增强，各项经营指标实现了历史性突破。在2010年7月出版的英国《银行家》杂志全球前一千家大银行排名中，大连银行位列第549位，在中国内地的银行中排名第36位。在中国《银行家》杂志银行竞争力排名中，大连银行名列全国大型城市商业银行第8位。

作为一家志存高远的银行，未来的大连银行将实施积极稳妥的异地分支机构发展战略，争取用五年左右的时间，完成在沿海发达省份、东北地区中心城市、内陆省份中心城市分支机构布局，成为名副其实的全国性股份制商业银行。 一.大连银行业务产品介绍

大连银行对公业务产品涵盖存款、贷款、结算、票据、保函、信用卡、国际业务等各业务方面。存款方面，为企业提供单位活期存款、单位定期存款、协定存款等业务;结算方面，为客户提供支票。汇票、汇兑、托收等业务产品;国际业务方面，可以为客户办理进口开证、进口代收、出口托收、出口信用证通知、出口信用证审单等国际结算业务，同时为客户提供开证、押汇、海外代付等贸易融资业务;对有融资需求的客户，大连银行为客户提供流动资金贷款、固定资产贷款以及银行承兑汇票、保函等业务。同时，大连银行借助信用卡业务，专为小企业业主、个体经营业主及企业股东等经营者量身定做了融易通卡和面向精英人士开发了具有较高信用额度的白金信用卡，形成了丰富的大连银行对公产品体系。

为贯彻大连银行“服务地方、服务中小、服务市民”的经营宗旨，大连银行根据本地区行业及企业特点，不断推出新的业务品种，本次推介会重点介绍近期为中小企业量身打造的一批金融产品。

二、新产品推介

1、政金通 产品介绍：

政金通(政府招标采购贷款)是对持有政府招标采购订单的企业发放的用于履行政府采购合同的贷款。

产品特点：

——无需抵押担保，凭政府采购中标证明文件即可申请贷款。 ——资金使用灵活，借款人可根据中标合同约定进度，随时提取借款。

适用范围：

政金通(政府招标采购贷款)重点对持有政府招标采购订单、有融资需求的企业。

申请条件：

(1)、持有政府招标采购订单。

(2)、有能力按照政府采购订单组织所需采购商品，企业及法定代表人(实际经营者)无不良信用记录。

(3)、银行信用等级评定B级以上。 (4)、能够提供银行所需的其它资料。 办理流程：

(1)、提交政府招标采购中标通知书，并提交企业基本资料。 (2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

2、再押贷： 产品介绍：

再押贷(抵押资产再贷款)是指对已在大连银行取得抵押授信的客户，根据已抵押资产的评估价值和已办理抵押贷款的差额部分，追加流动资金贷款。

产品特点：

——追加授信额度灵活，可根据客户抵押物的溢值部分追加贷款。 ——贷款手续简便，借款人申请追加额度，无需重新提供申请资料。

适用对象：

再押贷(抵押资产再贷款)，适合在我行已经办理抵押贷款，且抵押物在后续评估中较以往有增值的客户。

申请条件：

(1)、在我行已经办理抵押贷款，抵押物评估价值超过贷款申请时的评估值。

(2)、客户在我行已经办理的贷款运行情况良好。 (3)、按照要求提供相关业务材料。 办理流程：

(1)、客户提交增加授信申请及相关资料。

(2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

3、物流通 产品介绍：

物流通(物资流通企业贷款)是为原材料供应以及大型超市、连锁店供货的企业发放的商业经营性贷款。

产品特点：

——担保方式简便，客户以现有库存、应收账款质押即可。 ——资金使用灵活，客户可以根据实际交易、季节性采购等情况随时提取借款，授信期内，可循环使用，随借随还。

适用对象：

物流通(物资流通企业贷款)使用大中型企业原料供应商，大型商场(超市、连锁店)供货商等有融资寻求的客户。

申请条件：

(1)、能够提供大中型企业供应原料的合同(订单)，或提供大型商场(超市)供货的协议等文件。

(2)、企业及法定代表人(实际经营者)无不良信用记录。 (3)、银行信用等级评定B级以上。 (4)、能够提供银行所需的其它资料。 办理流程： (1)、提交借款申请、长期供货合同(订单)及企业基本资料。 (2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

4、订单易 产品介绍：

订单易(订单融资贷款)是针对卖方支付原材料采购款、组织生产、货物袁术等资金需求不足，根据买卖双方签订的货物采购订单，而向卖方发放的贷款。

产品特点;

——个性化融资方案，能够根据客户订单随时提供个性化融资服务。

——融资比例高，最高融资额度可以达到订单金额的70%。 适用对象：

订单易(订单融资贷款)，适合为完成大型企业供应约定的商品或服务，并有融资需求的中小企业。

申请条件：

(1)、签订的供货合同应约定结算银行和结算帐号为大连银行各分支行。

(2)、技术能力和相关资质经过需方认可，并能够提供相关证明文件。

(3)、企业及法定代表人(实际经营者)无不良信用记录，信贷项目符合国家及地方产业政策。

(4)、银行信用等级评定B级以上。 (5)、能够提供银行所需的其它资料。 办理流程： (1)、提交借款申请、订货合同(订单)及企业基本资料。 (2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

5、外协贷 产品介绍：

外协贷(装备产业拍套贷款)，是指为大中型装备制造业企业进行外协配套加工等项目的中小企业发放的生产经营性贷款。

产品特点：

——服务对象广泛，适合大多数配套性生产企业。

——担保方式多样，既能以确权资产抵押或担保公司担保，也能以上下游大中型企业保证或应收账款质押等作为担保。

——资金使用灵活，借款人可以根据订单情况随时提取借款，授信期内，可循环使用，随借随还。

适用对象：

外协贷(装备产业拍套贷款)，适合专为大中型企业配套加工、协作配套的企业。

申请条件：

(1)、能够提供与大中型企业长期合作的合同、订单、资格认证等文件。

(2)、其合作的大中型企业不涉及我行禁止贷款行业和“二高一剩”行业。

(3)、企业及法定代表人(实际经营者)无不良信用记录。 (4)、银行信用等级评定B级以上。 (5)、能够提供银行所需的其它资料。 办理流程： (1)、借款企业提交借款申请、协作协议及企业基本资料。 (2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

6、银群贷 产品介绍：

银群贷(小企业产业集群贷款)是对主导产业聚集地区的小企业，通过上下游大企业的担保或产业链中多户联系密切的小企业联保互保，发放的生产经营性的流动资金贷款。

产品特点：

——融资门槛低，适合大多数主导产业聚集地区的小企业。 ——有助于建立企业间密切的协作关系，在企业间联保互保，或向下游企业担保上的同时，增强了企业间的密切联系。

适用对象：

银群贷(小企业产业集群贷款)，主要适合为大型生产型企业配套加工生产服务的小企业。

申请条件：

(1)、能够提供与大型生性企业合作的相关文件。

(2)、若干小企业自愿组成授信组，或提供相应的担保措施。 (3)、企业及法定代表人(实际经营者)无不良信用记录，信贷项目符合国家及地方产业政策。

(4)、银行信用等级评定B级以上。 (5)、能够提供银行所需的其它资料。 办理流程; (1)、借款企业提交借款申请、联保互保协议及企业基本资料。 (2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

7、园企通 产品介绍：

园企通(工业园区企业配套贷款)是对政府批复同意设立的工业园区内，对已经完成投资建厂的企业发放的配套流动资金贷款。

产品特点：

——针对性强，为工业园区企业顺利投产提供必要的资金支持，满足企业成立初期的融资需求。

——融资方式简便，只要完成投资建厂即可满足授信的基本条件。 适用对象：

园企通(工业园区企业配套贷款)，主要适合在工业园区内新投资建厂并有流动资金融资需求的企业。

申请条件：

(1)、新投资建厂的相关文件及批复合法有效。

(2)、新投资建厂的项目主要投资基本完成可以投产，项目符合国家及地方产业政策，低碳环保，可持续运行。

(3)、获得园区管理部门推荐。 (4)、能够提供银行所需的其它资料。 办理流程：

(1)、借款企业提交借款申请、项目有关资料及企业基本资料。 (2)、银行受理后对企业开展贷前调查，并在7日内给予明确答复。

(3)、银行审批通过的项目，签订相关合同，履行相关手续，发放贷款。

8、融易通 产品介绍：专为小企业主、个体经营业主及企业股东等经营者量身定做的信用卡产品，提供方便快捷的融资功能，让持卡者充分享受“一卡在手、现金在握”所带了的资金融通的便利服务。

产品特点; ——周转灵活随用随贷，最高50万元信用额度，100%透支取现。 ——申办简易，无抵押物担保，凭借信用，无需抵押担保，免去评估审核，手续简便，快捷到帐。

——特色分期灵活周转，多种账单分期方式，灵活调动资金。 ——随借随还循环使用，支持24小时透支消费或取现，按期还款，信用额度循环使用。

适用对象：

个体工商户经营业主、个人独资企业、合伙企业、有限责任公司等经济实体的负责人、法定代表人、实际经营者或主要个人股东。

申请条件：

(1)、个体工商户或企业负责人。 (2)、经营期间二年以上。

(3)、大连银行经营所在地有固定房产。 (4)、家庭净资产总和50万元以上。 (5)、个人及企业信用良好。

(6)、配偶或直系亲属承担连带保证责任。 办理流程：

(1)、提供个人、家庭及企业的相关材料。

(2)、大连银行受理并对家庭资产进行核实，出具客户调查表。 (3)、材料齐备，一周内完成审批，递送信用卡。

三、即将推出的业务产品 联保贷 产品介绍： 联保贷是指符合我行规定的无关联的三户以上小企业自愿组成联保体，并为联保体中每一位成员在本行办理的借款、票据、保函、贸易融资等授信业务提供共同连带责任保证的小企业业务产品。联保体的成员可以是授信客户，也可以是非授信客户(即连带保证人0. 产品特点：

——保证方式采用联保体成员间相互保证的形式。

——授信额度分为联保体总额度即单户额度，其中，联保体总额度不超过上联保体净资产和所有股东净资产总和的50%，单户授信额度不超过该户上年净资产和股东资产总和的100%。

适用对象：

专业市场、产业集群、产业园区等企业聚集区中符合我行小企业划分标准的、拥有真是贸易背景的小企业联保体。根据联保体组合方式的不同，分为行业组织(行业协会、商会等)推荐的联保体和自愿组合的联保体二类。

申请条件：

(1)、合法经营，用工制度、环保要求符合国家规定，无社会不良声誉。

(2)、无未结清不良信用记录，并具有代偿债务的能力。 (3)、连续经营三年以上，近二年经营状况平稳或呈上升趋势。 (4)、近期无重大固定资产投资计划，或固定资产投资计划的资金已经落实。

(5)、成员自愿组成联保体，所有股东即股东的财产共有人对联保体签订《无限连带保证责任书》。

第五篇：中国建设银行理财产品介绍

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中国建设银行理财产品介绍

如果手中有100万元的炒股资金，每天股市休市后这笔钱可以做什么?大部分股民的答案都是让这些钱在账户上睡大觉，但有个做法可以改变这种情况：用它来购买建设银行理财产品“乾元-天天盈”。

根据流动性不同，“乾元”系列产品包括天天盈、周周盈和双周盈等不同投资周期的产品，充分满足客户对高流动性产品的需求。各款产品特点如下：

天天盈：以每1天为一个周期滚动投资。产品首次购买起点金额为5万元，预期年化收益率1.55%。每个工作日的8：30-15：30可办理产品申购赎回手续，申购资金实时扣款参与投资，赎回资金实时到账立等可取。如部分赎回或未赎回投资本金，则剩余本金和全部收益自动计入下一周期本金滚动投资，坐享复利收益。

周周盈：以每7天为一个投资周期，首次购买起点金额为5万元，预期年化收益率1.7%。每天都可办理产品申购赎回手续，每周三(遇节假日顺延至下周三)申购资金扣款参与投资，赎回资金到账。如部分赎回或未赎回本金，则剩余本金和全部收益自动计入下一周期本金滚动投资，享受复利收益。

双周盈：首次购买起点金额为5万元，预期年化收益率按持有产品天数不同而不同，其中不到14天为0.72%，达到或超过14天为2.0%。每个工作日8：30至15：30可办理产品申购赎回手续，申购资金实时扣款参与投资并开始计算投资收益。产品每月提供5号和20号两个开放日，赎回本金和收益将于赎回申请后的最近一个开放日返还至签约账户。

流动性方面，“乾元”系列产品包括分别以1天、7天和14天等为一个投资周期的不同流动性产品，满足客户对高流动性产品需求的同时，

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提供丰富的流动性选择。安全性方面，“乾元”产品采用组合投资的模式，将募集资金投资于信托受益凭证、债券市场、银行票据资产、货币市场基金、同业存款等金融工具，抗风险能力更强。

同时，为配合“乾元”产品的高流动性特点，建行便捷的网上银行让投资者可以随时通过网络操作，足不出户就完成投资，简单便捷。基于种种优势，建行“乾元”系列产品推出之后，在四川掀起了申购热潮。乾元系列产品特别适合对短期性资金较充裕、对理财安全性、收益性和流动性要求较高的客户，尤其是股市投资者，是目前最火爆的理财产品之一。“一位建设银行客户经理说。

近期证监会正在加快推进基金法及其配套法规的修改步伐，争取在拓宽业务范围、适当松绑投资限制、完善内部治理、规范行业服务行为等方面取得新突破，保护投资者合法权益。

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