公司账户销户说明

2022-07-01

第一篇：公司账户销户说明

银行账户销户申请

临时账户撤销申请

因我单位(赤峰永城建筑有限责任公司乌拉盖项目部)账号：308101040005782)在中国农业银行乌拉盖支行开设的临时账户已到期，特申请撤销。

望批复

申请单位：赤峰永城建筑有限责任公司乌拉盖项目部

2012年7月19日

第二篇：人民币账户销户须知

根据2006年1月1日起人民银行颁布并实施的《上海市人民币银行账户管理办法实施细则》的规定，您需携带并提供以下材料。

一. 基本存款账户

通常情况下应出具下列证明文件：

1. 基本账户开户许可证

2. 未用完重要凭证及其清单(加盖公章及法人章)

3. 由法定代表人直接办理的，应出具法定代表人的有效身份证件;授权他人办理的，应出具法定代表人的有效身份证件、授权书以及被授权人的有效身份证件。(正本及复印件一份并加盖公章)

4. 如为公司注销，公司还需出具工商注销证明正本及其复印件一份并加盖公章，但代表处注销除外。

5. 代表处注销，需出具税务注销证明正本及其复印件一份并加盖公章。

6. 公司公章、法人章及印鉴章。

7.销户手续费100元/户。

注：办理销户时基本存款账户中余额及利息须按正常手续(填写贷记凭证)转入公司一般户，不得取现，只有在公司注销或代表处注销时可取现金。

如为公司注销或代表处注销，请确保公司一般账户及一切外币账户已关闭，再行关闭公司或代表处基本账户。

有效身份证件：境内居民需提供身份证，境外居民需提供护照，港澳台地

区人士需提供港澳通行证或台胞证。( 如果是第二代身份证，身份证正、反两面都需复印。)

二. 一般账户存款账户

通常情况下应出具下列证明文件：

1.基本账户开户许可证(正本及其复印件一份并加盖公章)

2. 未用完重要凭证及其清单(加盖公章及法人章)

3. 由法定代表人直接办理的，应出具法定代表人的有效身份证件;授权他人办理的，应出具法定代表人的有效身份证件、授权书以及被授权人的有效身份证件。(正本及其复印件一份并加盖公章)

4. 公司公章、法人章及印鉴章。

5.销户手续费100元/户。

注：办理销户时基本存款账户中余额及利息须按正常手续(填写贷记凭证)转入公司其它一般户或基本户中，不得取现。

另：销户时请提供旧印鉴卡，如无法提供，公司出具相应情况说明并加盖公章。

第三篇：对公账户销户现场检查方法和技巧

存款及其他负债 ── 单位存款

对公账户销户

业务说明

对公账户销户是指银行机构为存款人撤销开立的单位银行结算账户。销户业务有以下特点：

1.存款人由于被撤并、解散、宣告破产或关闭以及被注销、被吊销营业执照的原因撤销银行结算账户的，应当先撤销一般存款账户、专用存款账户、临时存款账户，将账户资金转入基本存款账户后，方可办理基本存款账户的撤销。

2.对营业执照未通过工商行政管理机关年检，但尚需保留账户用于清理相关债权债务的，应撤销基本存款账户，凭主管单位或有权管理部门的批文或证明，申请开立临时存款账户。

3.银行机构对一年未发生收付活动且未欠销户银行机构债务的单位银行结算账户,应通知单位自发出通知之日起30日内办理销户手续，逾期视同自愿销户，将款项列入久悬未取专户管理。

业务操作流程

受理申请

对公账户存款人提出销户申请，银行机构经办人员受理时，要求销户申请人提供相应资料。资料内容包括：

1.开户许可证; 2.预留印鉴;

3.法人代表身份证明，法定代表人授权委托书、授权代理人的身份证明; 4.未用的重要空白凭证和结算凭证。

对符合条件的对公账户销户申请人，会计经办人员发给“销户申请书”。

审查手续

会计经办人员审查下列内容：

1.申请人提供资料的真实性、完整性;

2.申请人填写的“销户申请书”内容的完整性、准确性; 3.是否加盖预留印鉴;

4.经办人是否为法人、单位负责人或被授权人。审查债务

会计经办人员审查手续合格后，将销户申请书转至信贷部门，信贷部门审查存款人在开户行是否还有存未清偿的债务，并签署证明。

账务核对

会计经办人员依据客户部门签署证明意见的“销户申请书”：

银行业金融机构业务操作及现场检查流程

1.没有未清偿开户行债务的，进行账务核对;

2.有未清偿开户行债务的，将销户申请书及销户资料退回销户申请人。主管审核

会计经办人员账务核对正确后，将上述档案资料转会计主管审核，会计主管审核后，在销户申请书上签署审核意见。

销户

会计经办员依据会计主管签署审核意见的“销户申请书”办理销户。 1.结清账户资金本息;

2.收回各种未用重要空白票据及结算凭证; 3.收回开户许可证; 4.作销户交易;

5.收回的重要空白凭证和结算凭证当面剪角作废或加盖作废戳记，做销户记账凭证附件

6.客户销户未用完重要空白凭证未退回，银行机构要求客户出具书面证明，注明凭证号码，注明由此引起的一切损失由存款人自行负责。

报送

销户行销户后，会计经办人员：

1.将销户信息录入银行结算账户管理系统;

2.撤销核准类银行结算账户的，于2个工作日内将开户许可证及“销户申请书”送达人民银行当地分支行撤销核准。

撤销核准后处理

销户行接到人行已签署审核意见返回的“销户申请书”后，会计经办人员将“存款人留存联”退回销户申请人，将“银行留存联”移交会计档案管理人员。

现场检查流程

内部控制制度的建设与执行

内部控制制度

1.检查方法

①查阅现有对公账户销户相关的各项规章制度; ②查阅岗位责任制,查看各岗位的分工情况;

③将现有各项对公账户销户的内部管理制度与国家金融法律法规政策和监管当局的要求进行比较。

2.风险提示

①未建立规范的对公账户销户操作实施细则和规程;

②未建立健全的对公账户销户岗位责任制，岗位分工不合理;

③现有各项对公账户销户内部管理制度与国家金融法律法规政策和监管当局的要求不相符。

业务操作

10 存款及其他负债 ── 单位存款

1.检查方法

查阅对公账户销户档案及相关会计传票。 2.风险提示

未坚持业务操作和审批相分离的制度。风险管理

1.检查方法

①查询人民银行的银行结算账户管理系统中被查机构对公账户开销户情况; ②查询被查机构会计核算系统中对公账户的开销户情况; ③查阅对公账户销户档案资料及相关会计传票。 2.风险提示

①无证件办理对公账户销户; ②虚假证件办理对公账户销户;

③有未清偿被查银行机构债务办理销户; ④银企账务未核对正确办理销户;

⑤有由于存款人原因导致的无法收回的重要空白票据和结算凭证，但其未出具“造成损失由其自行承担”的承诺;

⑥收回的重要空白凭证和结算凭证未作作废处理并附在记账凭证后作附件。 ⑦对年检中不符合开户条件的未及时办理销户; ⑧经办人员非法人、单位负责人或被授权人; ⑨授权他人办理的无授权书。

合规性

1.检查方法

①查询人民银行的银行结算账户管理系统本机构对公账户开销户情况; ②查询被查机构会计核算系统中对公账户的开销户情况; ③查阅对公账户销户档案资料及相关会计传票。 (2)风险提示

①销户未录入银行结算账户管理系统;

②银行机构撤销单位银行结算账户时未在其基本存款账户开户登记证上注明销户日期并签章，未在2个工作日内，向中国人民银行当地分支行报告;

③基本存款账户、临时存款账户、预算单位专用存款账户、合格境外机构投资者在境内从事证券投资的人民币特殊账户和人民币结算资金账户销户未收回开户登记证，未向中国人民银行当地分支行上报撤销核准;

④对一年未发生收付活动且未欠开户银行机构债务的账户没有发送撤销账户通知书，发出撤销账户通知30日后没有将款项列入久悬未取专户管理;

⑤单位结算账户销户未及时通知存款人其它账户的开户行。

监督检查

1.检查方法

查阅内审及业务部门的检查报告及有关整改报告。 2.风险提示：

①未建立定期监管制度;

②内部审计的审计范围、频率及深度不够充分;

11 12

银行业金融机构业务操作及现场检查流程

③对查出的问题没有进行处理; ④对监督建议的落实整改不够及时。

检查依据

1.《中华人民共和国商业银行法》

2.《中华人民共和国银行业监督管理法》 3.《人民币银行结算账户管理办法》(中国人民银行令〔2003〕第5号) 4.《人民币结算账户管理办法实施细则》(银发〔2005〕16号) ── 单位存款

业务操作流程图

客户提供销户申请及相关资料调查客户未尽事宜否否出具书面证明保证书交回重要凭证凭证销号销户计息报备类账户报人行备交易销户案否通知基本账户开户行是否为核准类账户是销户资料交给客户将客户将开户许可证及“销户申请书”报人行信息录入银行结算账核准户管理系统登记开销户登记簿13 存款及其他负债银行业金融机构业务操作及现场检查流程

14 现场检查流程图

了解机构设置与岗位分工内控体系、制度是否健全调阅相关内控制度调阅开销户登记簿人行账户管理系统中打印被查机构开销户清单风险管理调阅销户档案及会计传票合规性调阅内部审计报告及整改报告内部监督检查是否到位风险管理与合规性内控有效性风险管理与合规性

银行业金融机构业务操作及现场检查流程

第四篇：香港公司开立银行账户说明书

中国客户在香港境内或境外开立公司账户，通常有几种情形，现简介如下：

一、本地账户和离岸账户

对企业而言，本地账户指的是香港企业在香港本地银行开立的账户;离岸账户指的是香港企业在香港地区以外的银行开立的账户，比如，香港企业在深圳、上海、马来西亚、美国开立的账户，就叫离岸账户。

二、开立银行帐户的种类

开立的账户通常包含：港币储蓄账户(SAVING ACCOUNT)、外币储蓄账户(包含所有通用外币)、港币支票账户。这三种账户都可以接收信用证。但如果要开出信用证，就必须开立信用证账户。

三、所有董事直接到香港办理开户手续

香港银行要求公司的三分之二以上的董事，同时股份比例在9%以上股东(最好是所有的董事和股东都去)必须亲自到银行办理开户手续，户口签署人或公司董事如果是中国内地人士，必须持有中国护照或来往港澳通行证方可办理开户。其余不是必须到场的董事和股东如不方便直接到香港银行开户，他们可以在香港银行设在中国境内的分行签署开户文件(俗称签名见证)，香港总行将文件送至分行，然后再行办理开户。由于此类开户较为复杂，开户前可向我们查询。

四、开立公司银行账户所需资料

董事的身份证明文件(身份证明、来往港澳通行证或护照)正本/商业登记证正本/注册证书正本/公司章程正本/公司印章/会计师签署的开户文件/存入新账户的现金(5,000-10,000港币)/董事地址证明(近三个月来的水/电/电话费等缴费证明单据)/业务证明/业务计划书。如果需要做签名见证的，董事还需要准备由董事所在地银行开出的资信证明正本(资信证明应含有：开户人姓名、护照或身份证号、开户日期、存款额、和“银行来往记录良好”字样)。

五、开立香港公司银行账户的收费标准和服务内容

1、香港公司：香港本地账户(股东及董事亲自到香港本地开户),人民币1800圆(含开户文件费)。

2、香港本地账户：(安排香港本地银行经理来深圳开立香港本地账户),人民币2800圆(含开户文件费)。

3、大陆本地账户：人民币1800圆(含开户文件费)。

4、海外公司：香港本地账户(股东及董事亲自到香港本地开户)：人民币2800圆。

5、服务内容：推荐开户银行/安排开户行向内地分行发出签名见证指示函/准备由会计师签署的开户文件,会议记录和银行开户申请书/安排介绍人/到开户行协助办理开户。

六、开户所需时间

一般情况下，银行收到齐全的开户文件时，会即刻办理开户手续，可以预存款,待银行查册完后方可正式启用账户。

七、开设银行的具体要求

不同银行对客户开立香港银行公司户口之具体要求并不相同，总括来说，一般有以下几项要求：

1、各公司董事需持身份证、护照或港澳通行证;

2、各公司董事需亲身前来香港银行见证护照及签字式样;