银行卡规定范文

第一篇：银行卡规定范文

银行结算规定

银行帐户管理基本规定

凡在中国境内开立人民币存款帐户的机关、团体、部队、企业、事业单位、个体经济户和个人(以下简称存款人)以及银行和非银行金融机构(以下简称银行)，必须遵守帐户管理办法的规定。

外汇存款帐户的开立、使用和管理，按照国家外汇管理局颁发的外汇帐户管理规定执行。

存款人在其帐户内应有足够资金保证支付。

存款人在银行开立基本存款帐户，实行由中国人民银行当地分支机构核发开户许可证制度。

银行对存款人开立或撤销帐户，必须向中国人民银行分支机构申报。

存款人不得违反规定在多家银行机构开立基本存款帐户。

存款人不得在同一家银行的几个分支机构开立一般存款帐户。

存款人的帐户只能办理存款人本身的业务活动，不得出租和转让帐户。

开户银行负责按本办法的规定对开立、撤销的帐户进行审查，正确办理开户和销户，建立、 健全开销户登记制度，建立帐户管理档案，定期与存款人对帐。

开户银行对基本存款帐户的撤销，一般存款帐户、临时存款帐户、专用存款帐户的开立或撤销，应于开立或撤销之日起7日内向中国人民银行当地分支机构申报。

基本存款帐户的开立

下列存款人可以申请开立基本存款帐户：

一、企业法人;

二、企业法人内部单独核算的单位;

三、管理财政预算资金和预算外资金的财政部门;

四、实行财政预算管理的行政机关、事业单位;

五、县级(含)以上军队、武警单位;

六、外国驻华机构;

七、社会团体;

八、单位附设的食堂、招待所、幼儿园;

九、外地常设机构;

十、私营企业、个体经济户、承包户和个人。

存款人申请开立基本存款帐户，应向开户银行出具下列证明文件之一：

一、当地工商行政管理机关核发的《企业法人执照》或《营业执照》正本;

二、中央或地方编制委员会、人事、民政等部门的批文;

三、军队军以上、武警总队财务部门的开户证明;

四、单位对附设机构同意开户的证明;

五、驻地有权部门对外地常设机构的批文;

六、承包双方签订的承包协议;

七、个人的居民身份证和户口簿。

存款人申请开立基本存款帐户，应填制开户申请书，上述规定的证件，送交盖有存款人印章的印鉴卡片，经银行审核同意，并凭中国人民银行当地分支机构核发的开户许可证开立帐户。

符合第

三、

四、五项规定的存款人，已在银行开立一个基本存款帐户的，可以根据其资金性质和管理需要另开立一个基本存款帐户。

存款人不得因开户银行严格执行制度、执行纪律，转移基本存款帐户。

存款人因前款原因转移基本存款帐户的，中国人民银行不得对其核发开户许可证。

结算须知

单位在结算凭证上的签章，应为该单位的财务专用章或者公章加其法定代表人或者其授权的代理人的签名或者盖章。

银行办理结算，给单位或个人的收、付款通知和汇兑回单，应加盖该银行的转讫章;银行给单位或个人的托收承付。委托收款的回单和向付款人发出的承付通知，应加盖该银行的业务公章。

结算凭证上的记载事项，必须符合本办法的规定。结算凭证上可以记载本办法规定以外的其他记载事项，除国家和中国人民银行另有规定外，该记载事项不具有支付结算的效力。

按照本办法的规定必须在结算凭证上记载汇款人、付款人和收款人账号的，账号与户名必须一致。

银行办理结算向外发出的结算凭证，必须于当日至迟次日寄发;收到的结算凭证，必须及时将款项支付给结算凭证上记载的收款人。

责任编辑：欧阳倩

第二篇：中国银行银行承兑汇票管理规定

2009-05-13 金融一网 【 大 中 小 】 【打印】 发表评论

各管辖分行、计划单列城市分行、经济特区分行，总行营业部：

自银行结算办法改革、商业汇票推广以来，我行系统基本上能认真按新结算办法办理银行承兑汇票业务，为促进社会主义有计划商品经济健康发展，发挥了较好的作用。但近一个时期，一些行处接连发生银行承兑汇票被盗、违章签发、贴现，以及内外勾结骗取资金等案件，给国家财产造成损失。这些案件发生的原因绝大部分是银行内部工作人员有章不循，违章操作，无视制度法规所致。总行针对这些情况在今年全国会计出纳工作会议上讨论制定了《关于整顿结算秩序、严肃结算纪律的意见》并已以中银财(1991)293号文下发各行。

银行承兑汇票的特点是约期付款，实际上是一种授信行为，承兑银行承担了最终无条件付款的责任。利用银行承兑汇票诈骗资金是当前通过结算作案的新动向，必须引起各级领导的高度重视。为切实加强银行承兑汇票业务管理，确保信贷、结算资金的安全，根据人行银发(1991)258号文《关于加强商业汇票管理的通知》精神，现就有关问题重申如下：

一、银行承兑汇票凭证的管理。

1.银行承兑汇票是重要空白结算凭证，要专人管理，应与印、押、压数机分管。 2.银行承兑换汇票纳入“289重要空白凭证”表外科目核算，建立登记簿，每本以人民币一元为计帐单位，并记载凭证起讫号码。

3.业务部门在营业期间领用银行承兑汇票凭证时，应填写领用单，向保管部门办理领用手续，并建立凭证使用登记簿，将领入、使用和库存逐项登记，记载起讫号码。经办人领用凭证时要在登记簿上签收，做到手续清楚责任明确。对填错的凭证要加盖“作废”戳记，连同销讫作废的的汇票作有关科目传票的附件。每天营业终了，未用的空白银行承兑汇票凭证应入库(柜)保管。

4.空白银行承兑汇票是银行保管的重要凭证，在未经审查批准签发前，不得出售给企业，已经售出的要立即收回。

二、对商业汇票承兑、贴现的管理。

1.银行承兑的票据必须是国营企业、集体所有制工业企业之间为商品交易而签发的商业汇票。严禁承兑无商品交易的商业汇票。严禁利用银行承兑汇票进行资金拆借、贷款抵押和套取银行贴现资金。

2.银行承兑汇票的承兑与贴现，在全国范围只限于参加全国联行往来的机构，在省、自治区、直辖市范围只限于参加省辖联行往来机构办理，其他机构一律不得办理商业汇票的承兑和贴现。

3.加强对汇票承兑的审批，各级行签发银行承兑汇票，均应视为流动资金贷款，为保证银行承兑汇票严格控制在到期支付能力的范围内，其承兑金额限制在本行资金承受能力及对企业贷款额度内。每笔金额在50万元以下(含50万元)的，由经办审查承兑，每笔金额在50万元至100万元(含100万元)的，报上一级行审批，100万元以上的需报管辖分行批准。一般情况下，每张汇票承兑金额最高不得超过500万元。

4.在办理商业汇票承兑和贴现时，信贷部门要认审查汇票的使用范围、企业单位的资信情况和汇票记载内容，并查验购销合同，必要时应要求承兑或贴现的申请人提供经鉴证部门鉴证的购销合同，并严格按贷款程序办理。对不符合规定的一律不予办理。

5.商业汇票承兑申请人、贴现申请人必须是在我行开立基本结算帐户的法人。如承兑申请人在我行开立临时存款帐户，并已交存足额票款保证金，经信贷部门按有关规定审查同意，并加盖公章后，将承兑协议及汇票交帐务部门，凭以签发银行承兑汇票。

6.帐务部门在签发银行承兑汇票前应对汇票和银行承兑协议书中之(1)汇票的签发日期;(2)收款人全称、帐号、开户银行、行号;(3)承兑申请人全称、帐号、开户银行、行号;(4)汇票到期日;(5)承兑申请人签章;(6)交易合同号码及有无信贷部门签章，承兑金融有无超权限等项内容审核无误后，在第

一、

二、三联汇票上注明承兑协议编号，由经办人员用总行统一制做压数机在“汇票金额”栏小写金额下端压印汇票金额并在经办栏加盖个人名章后交复核人员，审核无误后，加盖全国联行专用章或省辖联行专用章及私章，将第

二、三联汇票连同一联承兑协议交给承兑申请人。同时按承兑协议规定承兑人收取手续费。然后根据第一联汇票填制二联借贷方传票、凭以登记“应收承兑汇票款”和“承兑汇票”科目帐，将第一联汇票和承兑协议副本专夹保管，定期核对帐卡。

7.银行承兑和贴现的商业汇票，必须内容完整，不得承兑和贴现空白或内容不完整的汇票。否则，由此产生的纠纷或造成的经济损失，其责任由有关当事人共同承担。

8.办理银行承兑汇票贴现时，除了认真审核票据外，还应加强与承兑行的联系，并查验发运单证，避免套取银行资金。对贴现其他行承兑的银行承兑汇票时，要从严掌握，不论金额大小均应向上级行申报，获准后，方可办理。

9.收款人开户银行如收到承兑银行对已承兑的汇票不应贴现的通知，不得对贴现申请人办理贴现。

10.承兑银行应每天查看汇票到期情况，督促企业备足资金，在汇票到期日向承兑申请人收取票款。承兑申请人帐户无款或不足支付时，应转入该承兑申请人的逾期贷款户，每日按规定计收罚息。

三、承兑银行对已承兑的银行承兑汇票，负有到期无条件付款的责任，不得以交易纠纷和本身承兑的责任拒付票款。对于持票人用欺骗手段取得票据的，承兑银行可予以抗辩，但对经背书转让汇票的其他债权人的追索不得提出抗辩。

四、银行若违反规定承兑和贴现商业汇票，按照《违反银行结算制度的处罚规定》，责任银行和有关当事人应受到处罚。造成资金损失的，应按照各自的责任承担损失。承兑银行对因交易纠纷，承兑或贴现的票据纠纷，应按照《银行结算办法》规定的管理权限进行处理。涉及与其他专业银行的纠纷，应上报人民银行请求仲裁。

各行收此文后，立即组织一次检查，对已承兑、贴现的商业汇票进行一次清理，对不符合规定的要限期全部收回，对已开出的承兑汇票，如可能造成资金损失的，要采取切实有效的措施以减少损失，对已发生的案件应加紧查处，并及时上报有关情况。

以上各点，请遵照执行。

第三篇：银行安全保卫工作规定

第一章总则

第一条 为加强银行营业网点日常安全管理，有效防范外部侵害和风险控制，为银行和客户建立一个良好、安全的经营环境，依据公安部门有关规定，结合本行实际，特制定本规定。

第二条 营业网点安全保卫工作的基本任务是：维护安全的经营环境，为客户提供优质、安全的服务;防范盗、抢、诈骗、抢夺(客户)、挤兑、滋事、爆炸和火灾等治安灾害事故，保障银行资金、财产和员工、客户人身的安全。

第三条 成立本单位安全保卫工作领导小组，按照“谁主管、谁负责”的原则，营业网点负责人为安全保卫工作的第一责任人，对本单位的治安、安全保卫、消防工作负全面责任。

第二章 安全目标管理责任制

第四条 营业网点应层层签订“安全保卫工作目标责任书”，确定目标，明确责任。

第五条 部负责协调和督促各营业网点落实安全保卫工作要求，传达贯彻安全保卫工作的要求和有关会议精神。

第六条 营业网点应指定一名安全员，协助网点负责人做好本营业网点的安全工作，督促各项安全制度的落实，收集上报安全保卫工作信息，确保“三防一保”工作到位。

第三章 安全教育

第七条 营业网点每季须组织至少一次对员工进行安全教育，不断提高员工防范意识和安全操作技能。

第八条 营业网点每年组织员工开展法律法规以及业务规范学习不少于2次。

第九条 安全教育内容：学习程度上级有关指示精神，法律法规教育以及业务规范，监控、报警、消防等设备的管理及使用方法，上级有关通报和具体典型案例报道，紧急行动预案的要求和演练等。

第十条 安全教育形式多样，注重实效，保留文字记录及图片资料，做到员工参与教育面达到100%。

第四章 预案演练

第十一条 营业网点应根据总行制定并下发的安全保卫突发事件管理规定及应急预案演练模板细化本单位防抢、防盗、防火、防诈骗等各类突发事件的处置预案，明确操作流程和角色分工，落实责任。

第十二条 营业网点每半年须至少组织一次安全保卫突发事件应急预案实地演练。

第十三条 预案演练内容：针对防抢劫、防诈骗、防盗窃、防火灾，防抢夺客户等各种突发情况，结合季节变换和治安形势变化有针对性地适时组织演练。

第十四条 营业网点完成预案演练后，应及时开展预案演练的总结和后评价，优化操作流程，提升预案处置的合理性和可操作性。演练过程留有文字记录和图片资料。

第十五条 员工预案演练要求做到：熟悉上级有关安全保卫工作的指示精神，熟悉本岗位的防范案件预案，熟悉掌握员工操作技能、要领和处置原则，熟练使用各种安防、消防器材。

第五章 日常检查

第十六条 营业网点当班人员应一日一查并记录，检查内容包括：

(一)营业前

1、检查网点周围环境有无异常，ATM机等处有无异常的告示或张贴画，自助设备有无撬盗现象等;

2、检查营业场所的门窗、水、电、气、墙体、通勤门、保险柜、电脑房等是否锁定完好;

3、检查监控报警、门禁系统是否正常，录像资料回放是否清晰，保存时间是否符合要求;

4、检查范伟器材有无丢失、损坏、失效，放置位置是否得当;

5、检查前日的安全情况是否详细记载，对发生的问题有无报告和处理;

6、检查款箱的锁和封条有无启动迹象。

(二)营业中

1、临柜人员应保持高度警惕，发现异常现象，应按照应急预案处置;

2、禁止无关人员进入营业柜台内，确应工作需要进入营业柜台内的，必须按规定办理进入手续;

3、保安人员定期对营业大厅、周边环境进行巡查，每小时对在行式自助银行、自助设备进行检查;

4、通勤门必须随时处于锁闭状态，钥匙应有专人保管、使用;

5、对前一工作日进行监控录像回放，发现问题或隐患立即采取纠正措施;

6、临柜人员应能熟练使用报警设备，熟记保卫部门及公安报警电话。

(三)营业终了

1、必须将抽屉、保险柜等全部落锁，钥匙随身携带;

2、在未确认款车及押运、提解人员真伪前，款箱不得提出营业间;

3、必须切断电源、火源、水源、气源，熄灭火种，关闭门窗;

4、必须填写当日安全情况登记簿;

5、必须将有关监控、消防、110报警设施置于布防状态;

6、必须将卷闸门落锁。

第十七条 总行对营业网点每季度布少于一次检查，检查方式采取普查与抽查、明查与暗查等，发现问题和隐患应及时采取有效措施加以整改，对网点无法解决的问题或可疑情况要及时向有关部门报告。

第六章 接送库款包

第十八条 营业网点早、晚接送款箱，平时不少于四人(含网点保安人员)，节假日值班人员全员参加。

第十九条 运钞车到达前，营业网点保安人员要在门前观察，清除门前障碍物，迎接运钞车，并注意有无可疑情况。

第二十条 运钞车到达时，要认真核对运钞车车型、车号，确认押运人员身份后再办理交接手续。

第二十一条 在办理接送款箱时，要确保营业网点监控设施全面覆盖，并处于正常运行状态。

第二十二条 款箱交接后，必须等款箱进入营业厅并至少锁好双道通勤门中第一道门后，再有专人履行交接手续。

第二十三条 行内护送、交接款箱人员须携带防卫器材，交接款箱时相关人员严格执行同进同出要求。

第二十四条 营业网点领、缴现和上门收款工作，视同接送款箱办理。

第七章 互动联锁门管理

第二十五条 营业网点现金区互动联锁门平时应保持锁定状态，出入互动联锁门不能同时开启两道门，进出互动联锁门应注意观察，防止有人尾随，出入门后应立即将门锁定。

第二十六条 营业网点应三人当班两人临柜，并在营业大厅设立专职保安人员巡逻值勤。

第二十七条 营业网点大门和互动联锁门钥匙管理：

(一)专人保管，当人员变动时必须办理交接登记手续;

(二)掌管钥匙人员调离时要及时更换门锁(密码);

(三)不得将通勤门钥匙交给值勤保安人员或临时工保管;

(四)不得随意乱放，严防丢失偷配。

第八章 外来人员管理

第二十八条 营业网点对非本网点工作人员进入现金区的必须严格遵守管理规定，认真履行手续，经查验证件、手续齐全，确认无误并登记后，才能允许进入。

第二十九条 上级机关(省市政府、人民银行、银监、公安、监察、总行等)检查需进入现金区的必须：

(一)上级主管部门相关人员陪同，并出示证件;

(二)相关部门开具的介绍信;

(三)网点相关负责人陪同并做好登记手续。

第三十条 本网点非现金区工作人员因工作原因需进入现金区的，也需履行登记手续。

第三十一条 外来设备维护人员需进入现金区的，必须：

(一)维修人员有安全管理部门核发的证明;

(二)营业网点的确有维修需求;

(三)维修人员出示本人有效身份证件;

(四)有营业网点管理人员陪同。

第三十二条 客户及员工的亲友等无关人员一律不得进入营业网点现金区。

第九章 报警系统管理

第三十三条 联网报警管理要求：

(一)按时、正确地布、撤防;

(二)发现故障及时报修，夜间报警网点相关人员应赶赴现场处理;

(三)掌握布、撤防密码的人员更换时，要及时报告，并更改密码;

(四)布、撤防密码不得多人混用，密码必须定期更换。 第三十四条 营业场所须做到人人熟悉报警按钮的安装位置，确保发生突发事件时做到准确使用。

第三十五条 “110”报警按钮应依照当地“110”指挥中心和安全保卫部门的要求定期进行测试，确保运行良好。

第三十六条 营业网点员工五特殊情况，禁止在下班后无故滞留在行内，需要加班的须经相关负责人同意。

第三十七条 晚间联网报警布控后，任何人不得再进入网点，确因特殊情况需进入的，要经网点相关负责人和安全保卫管理部门同意后才能进入。

第十章 监控系统管理

第三十八条 监控系统要指定专人管理，保持设备正常运行，不得挪作他用，发现设备异常及时报修。

第三十九条 禁止随意在柜面防弹玻璃上张贴各类广告、宣传画或在柜面摆放大型盆景等物品，以免影响监控录像效果。

第四十条 建立监控录像资料查阅制度，无关人员不得查阅观看，确因有无问题需要调阅录像资料的，须经营业网点相关负责人和安全保卫管理部门同意，并且由网点负责人(或指定人)查看。 第四十一条 涉及治安、冒领、诈骗等案件上级部门需要调阅、备份录像资料时，有关人员须持有单位介绍信并提供有效身份证明，经安全保卫管理部门批准并陪同，方可查看、备份。

第四十二条 监控录像资料保存期限为30天，除可疑资料备份外，严禁任何与工作无关的操作，严禁无关人员随意查看或删除录像资料。

第十一章 消防安全管理

第四十三条 认真履行国家颁发的消防法规、条例规定的消防安全职责，严格按消防部门的要求配置消防设施和消防器材，保持消防通道畅通。

第四十四条 营业网点应设立义务消防管理员，协助相关负责人落实消防安全管理工作。

第四十五条 定期对消防设施和消防器材进行检查和维护保养。消防器材更换后，要做好营业网点消防器具台账登记。

第四十六条 营业网点现金区、自助银行加钞间、机房、监控室等场所十重点防火区域，应配备适应消防器材并固定摆放位置，不得随意挪动。

第四十七条 营业网点应经常组织员工学习消防知识，掌握各类消防设备的性能、特点和使用方法。

第四十八条 营业网点建有食堂须动用明火的应对相关人员进行专项消防教育培训，使其掌握必要消防知识，熟练使用灭火器材，正确使用煤气和电器，用完随手关闭。

第四十九条 办公区域严禁存放易燃易爆物品，每天下班后须对室内进行检查，确认无火种后，切断电源。

第五十条 营业场所灯箱、广告牌、线路、UPS、大功率电器等要加强日常检查，发现老化、损坏等情况时要及时报修或更换，消除隐患。

第十二章 其他

第五十一条 营业场所现金区应按柜台数量配置足够的防卫器材，芳在隐蔽、方便使用的位置，妥善保管，防止遗失。

第五十二条 在行式自助银行和自助设备加、卸钞须做到双人操作，全部操作过程确保在监控范围之内，加钞间出入口设在大厅而非现金区的，营业网点保安人员应对携款人员进行护卫。

第五十三条 营业期间确需对ATM加钞的，加钞间出入口在大厅的，应选择客户相对较少的时间完成，并须临时关闭营业网点大门并做好现场客户的解释工作。

第五十四条 营业网点相关负责人应每月组织一次本单位安全保卫工作全面自查，确保安全。

第五十五条 营业结束后，现金、有价证券、业务印章必须随包入库，营业网点夜间严禁存放个人贵重物品，有价证券和现金。 第五十六条 营业网点应根据总行编制下发的营业网点系列安全保卫工作台账内容及要求开展具体工作，做好记录。

第五十七条 营业网点应根据安全评估考核、平安金融创建等外部监管工作要求制定本单位相关工作台账，内容完整，记录详实。 第五十八条 营业网点涉及安全、消防、诈骗等事件或风险隐患，以及有可能影响银行信誉的事件时，须及时向综合管理部和上级安全保卫管理部门报告。

第五十九条 营业网点发生安全保卫突发事件时，相关人员应沉着冷静，立即启动应急预案处置流程，及时报告综合管理部和上级安全保卫管理部门。

第十三章 附则

第六十条 本规定由银行负责解释。 第六十一条 本规定自发文之日起失效。

第四篇：银行业务基本规定

基本规定—挂失

(三)

v出票社(行)的经办人员收到代理付款社(行)的发出或持票人提交的挂失申请后，使用“银行汇票挂失”交易录入挂失申请信息，经业务主管授权后，通过行内综合业务系统发送至农信银资金清算中心。

v挂失申请人应于十二日内将法院出具的公示催告书提交至出票行。注意事项：

v转账银行汇票丢失时，失票人应通过什么方式进行失票救济? ü答：失票人应向出票社(行)所在地人民法院申请公示催告。人民法院决定受理公示催告申请，应当同时通知付款人(即出票行)停止支付，并自立案之日起三日内发出公告。出票社(行)及代理付款社(行)收到人民法院发出的止付通知，应当立即停止支付，直至公示催告程序终结。

基本规定—解挂

失票人重新获得丧失的银行汇票，可向受理挂失止付申请的出票社(行)或代理付款社(行)提出“撤销挂失止付申请”，并由出票社(行)进行银行汇票的解挂处理

基本规定—查询查复

办理银行汇票业务时遇下列情况之一的，应当发出查询：

v银行汇票密押错误;

v汇票专用章不清晰;

v其他需要查询的事项。

基本规定—相关制度

1.《票据法》

2.《票据管理实施办法》

3.《支付结算办法》

4.《支付结算会计核算手续》

5.《支付结算业务代理办法 》

6.《最高人民法院关于审理票据纠纷案件若干问题的规定》

7.《农信银业务系统入网机构银行汇票资金清算业务管理暂行办法》

8.其他

银行汇票业务处理流程—挂失、解挂、退票、撤销

出票社(行)录入银行汇票挂失(或解挂、退票、撤销)信息后，通过社(行)内综合业务系统发送至农信银中心。

农信银中心对成员单位发送的请求信息进行处理，返回处理结果。

银行汇票业务处理流程—查询查复

代理付款社(行)录入查询事项，经社(行)内综合业务网络系统发送至农信银中心。

农信银资金清算中心将查询书转发至出票社(行)。

出票社(行)收到查询后，根据银行汇票票面相关内容及时查复。

农信银中心收到出票社(行)的查复书后，转发至代理付款社(行)。代理付款社(行)根据查复处理银行汇票。

银行汇票业务风险点提示

(一)

银行汇票的提示付款期限自出票日起1个月。

持票人超过付款期限提示付款的，代理付款人不予受理 。

持票人超过期限向代理付款银行提示付款不获付款的，须在票据权利时效内向出票银行作出说明，并提供本人身份证件或单位证明，持银行汇票和解讫通知向出票银行请求付款。

银行汇票业务风险点提示

(二)

银行汇票的实际结算金额不得更改，更改实际结算金额的银行汇票无效。——《支付结算办法》

因更改银行汇票的实际结算金额引起纠纷而提起诉讼，当事人请求认定汇票效力的，人民法院应当认定该银行汇票无效。——《司法解释》

出票日期、收款人名称也不得更改。

银行汇票业务风险点提示

(三)

v申请人因银行汇票超过付款提示期限或其他原因要求退款时，应将银行汇票和解讫通知同时提交到出票银行

v申请人为单位的，应出具该单位的证明;申请人为个人的，应出具该本人的身份证件。出票银行对于转账银行汇票的退款，只能转入原申请人账户;对于符合规定填明“现金”字样银行汇票的退款，才能退付现金。

银行汇票业务风险点提示

(四)

v对于代理付款银行查询的该张银行汇票，应在汇票提示付款期满后方能办理退款。

v申请人由于短缺解讫通知要求退款的，应当备函向出票行说明短缺原因，并交回持有的汇票，出票行于提示付款期满1个月后比照退款手续办理退款。

银行汇票业务风险点提示

(五)

持票人向银行提示付款时，必须同时提交银行汇票和解讫通知，缺少任何一联，银行不予受理。

注意核对两联是否一致，解讫通知是否伪造

银行汇票业务风险点提示

(六)

付款人或者代理付款人未能识别出伪造、变造的票据或者身份证件而错误付款，属于票据法第五十七条规定的“重大过失”，给持票人造成损失的，应当依法承担民事责任。——《司法解释》

银行汇票业务风险点提示

(七)

伪造票据的主要手段：

v根据真实的票据造假，然后以假行骗，俗称“克隆”票据 。

v以合法手段骗取银行签发真实的票据，据真造假后，再退真用假，进行诈骗。

v伪造预留银行印鉴。

银行汇票业务风险点提示

(八)

变造票据

v变造票据是指无权更改票据内容的人，对票据上签章以外的记载事项加以变更的行为，是假票诈骗的又一手法。主要使用现代技术涂改票据上的金额或其他内容来作案行骗。

第五篇：银行账户管理规定

第一章总则

第一条 为加强公司银行账户的管理，建立规范的银行账户管理体系，完善公司内部控制制度，保障公司资金安全，有效地防范财务风险，根据国家有关法律、法规和公司相关制度，制订本规定。

第二条 本规定适用于总公司及各部门、各分支机构开设和使用的所有人民币银行账户和外币银行账户(以下简称银行账户)的管理。

第三条 银行账户的管理内容包括：银行账户开户管理、银行账户变更和撤销管理、网上银行管理、银行账户管理和使用中的禁止行为及罚则规定。

第四条 银行账户管理的基本原则是：在满足经营业务需要的前提下，实现银行账户管理上的规范化和数量上的最小化，做到归口管理、分级负责、逐级审批、台帐登记、权限操作。

第五条 公司计划财务总部为银行账户管理的主管职能部门，分公司计划财务部是银行账户管理的执行部门，主要负责银行账户的开立、变更和撤销的申请，以及银行账户对账、账户信息揭示与统计报表等。

第二章 公司银行账户信息库的管理

第六条 公司建立银行账户管理信息库，公司及其所有分支机构开立、变更和撤销银行账户必须全部纳入银行账户管理信息库的登记备案范围。

第七条 公司银行账户管理信息库至少应包括以下内容：

1、户名全称(包括外币银行账户的中文和英文户名);

2、开户银行全称(包括外资银行的中文和英文名称);

3、银行账号、币种(指人民币、美元、港元等不同币种);

4、开户许可证编号;

5、账户类别(指基本账户、一般账户、专用账户、临时账户的分类);

6、账户性质(指定期、活期、协定存款账户、七天通知存款账户、协议存款等);

7、账户用途(指保费收入账户、费用账户、赔款账户、银保合作账户、新车共保账户、纳税专户、工资账户、社保账户等);

8、开户日期、财务印鉴公章全称、印鉴私章姓名、账户使用部门、账户销户日期、账户变更注销日期(指账户发生变更事项时，对原有账户备案记录进行注销处理的日期)。

第八条 计划财务总部负责银行账户管理信息库的建立、日常维护和动态管理。信息库采用两级审核维护模式：分公司计财部负责审核机构原始银行账户资料

1 并在信息库中提交，计划财务总部审核确认，使数据存入信息库。

第九条 计划财务总部应及时收集和更新信息库的内容和记录，使其能实时、全面地反映公司银行账户的真实情况。计划财务总部定期(每年至少一次)与有关部门共同对银行账户管理信息库的数据记录进行全面核对和清查，并对重新核实的信息资料办理必要的确认手续。对在核对清查过程中所发现的数据差异，应在分析调查、查明原因、明确责任的基础上进行更正处理，并将清查和处理情况向公司领导和各部门进行通报。

计划财务总部定期对公司所有外币银行账户是否向外汇监管部门报备进行全面清理，监督并督促完善有关账户手续。

第十条 各部门、各分支机构违反规定设立的未纳入公司银行账户管理信息库的银行账户，将被视作“账外账户”处理。

第三章 银行账户的开立

第十一条 公司银行账户的开立实行审批制。银行账户开立和审批按以下程序办理：

1、申请部门和机构因业务需要需开立银行账户的，应填写银行开户申请审批表，由分公司计划财务部统一向总公司提出申请;

2、计划财务总部根据公司有关规定，会同制度管理总部采取招标等各种方式确定开户银行，就其开户提出初审意见;

3、开户申请经总公司分管领导签署意见后报董事长审批;

4、分公司计划财务部根据开户审批单安排有关人员在开户银行办理开户手续。 第十二条 公司银行账户分网上银行账户、银保合作账户、特殊用途专户、外币账户、定期账户等五类：

1、网上银行账户包括保费收入账户、赔款支出账户和费用支出账户; 保费收入账户用于归集分支机构的保费收入，该账户的支出只能向上级机构划转资金以及由此产生的银行结算费用;

赔款支出账户为专用于日常赔付支出和退保支出的账户;

费用支出账户用于各项日常管理费用支出和退保支出。

2、银保合作账户是公司及各分支机构因业务发展需要在业务合作银行开设保费收入账户，用于归集与合作银行开展业务收入的保费;

3、特殊用途专户是指因税务、监管部门、行业协会等国家机关规定以及专门需要设立的纳税专户、党工团经费专户等专门用途的账户。

4、外币账户指取得外汇业务经营许可证的分支机构因外币收支需要开设的账户。根据公司业务实际可开设美元和港币两个币种。

5、定期账户指根据资金保障和运作需要存放在银行的定期存款、通知存款和大面额协议存款。原则上除总公司外其他机构和部门一律不得开设定期存款账户。

第十三条 各机构选择开设各类的银行必须符合中国保监会、中国人民银行等监管部门对保险公司开户银行的要求，并坚持以下原则：

1、利益最大化原则。选择新的开户银行必须经过招标或同类性质的程序，比较并权衡各银行给予我司的资金收益、业务合作的共盈和服务等条件，以维护公司利益最大化;

2、统筹安排、兼顾全局的原则。各分支机构选择新的开户银行原则上必须由总公司统筹安排，兼顾全局，由计划财务总部根据总公司与各大银行的合作情况选择确定;

3、有利于业务发展的原则。开户银行的选择应充分考虑业务发展需要，优先选择与公司建立业务合作关系、有一定业务量的银行，以利于公司业务的发展。

4、谨慎选择原则。优先选择规模较大、资信良好的国有控股银行或全国性商业银行，谨慎商城市业银行，原则上不得在信用合作银行开户。

5、安全性原则。因选择距公司职场较近、交通方便、安全措施良好的银行。 第十四条根据“逐级上报、集中审批”的原则，各分支机构所有银行账户的开设需按规定报总公司审批，不得擅自开设账户、不得隐瞒不报。

第十五条 开设银行账户必须按以下要求和程序办理手续：

(1)网上银行账户：须选择总公司规定的银行开立，提出书面申请，由分公司统一上报总公司，经审核同意后，由分公司办理相应的开户手续，纳入总公司网上银行系统。同时，开户后应及时将开户信息、网上银行协议和资金收支两条线实施细则等资料报总公司备案。

(2)银保合作账户：向总公司报送开户申请、合作协议、分支机构账户资金管理规定等材料，总公司按“一事一议、个案审批”的原则进行审核批准后，由分公司办理相应的开户手续。同时应及时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。

(3)特殊用途专户：向总公司报送开户申请、国家机关或行业协会或上级机关的相关文件，经总公司批准后办理相应开户手续。同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。开立党工团经费专户还需由相应的归口管理部门审批开设并参照本规定进行日常管理。

(4)外币账户：由取得经营外汇业务许可证的机构提出书面，经总公司审核批准后办理开户相应手续，同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。

(5) 定期存款账户：由总公司集中开立，分支机构不得擅自开立(经总公司授权开设的除外)。

第十六条 四级及以下机构原则上不得开立银行账户，如确因业务量大或地理

3 偏远需要开立的，需逐级提交书面开户申请，经总公司审核批准后办理开户手续，同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。

第十七条 分公司在筹建期经总公司审批同意后可开立银行账户，分公司以下机构筹建期不得开立银行账户。

第四章 银行账户的变更和撤销

第十八条 银行账户的变更和撤销必须经计划财务总部审核后报公司分管理领导审批。

第十九条 确因公司名称变更、管理需要、业务发展的变化需要变更或销户的，需将变更或撤销的原因、变更的内容或撤销银行账户信息等资料逐级上报计划财务总部，经审核批准后方可办理银行账户的变更或撤销。

第二十条 各级机构财务负责人应定期清理不经常使用的且资金余额不多的银行账户，防止和纠正不必要的重复开户的现象,撤销多余的银行账户。

第二十一条 各级分支机构因监管部门、国家机关或违反规定被强行销户的，可直接办理销户手续，但必须作为重大财务事项及时将销户信息和情况说明逐级上报计划财务总部备案。

第二十二条 各级机构办理网上银行账户变更或销户手续后总公司需及时办理网上银行账户的信息的变更或撤销手续。

第二十三条 各级分支机构变更或撤销账户后，将变更或撤销的资料凭证归档保存。并根据本规定在一周内将变更信息或销户凭证复印件逐级上报计划财务总部备案，由计划财务总部在银行账户管理信息库中记录变更或撤销信息。

第五章 银行账户的日常管理

第二十四条 公司各级机构严格按国家有关规定和公司要求。正确核算账户资金。各类支出账户必须专款专用，严禁超范围使用和串户使用。

第二十五条 各级机构每月月终应及时将银行存款日记帐与银行对帐单进行核对，并编制“银行存款余额调节表”，将两者余额调节相符，做到月结月清。

第二十六条 分公司计划财务部定期对辖内银行账户使用情况进行检查，每季度将检查情况报总公司。

第二十七条 各级机构必须及时更新银行账户管理信息库，详细记录每个账户的开户时间、开户银行名称、账户变更或撤销等信息，确保银行信息的准确和完整。

第二十八条

银行账户的开户资料、银行印鉴卡、对帐单、账户余额调节表、现金盘点记录、票据盘点记录等资料应由专人负责保管，定期装订成册，归档保存。

第六章 网上银行账户的管理

第二十九条 分支机构开立网银账户后应将账户纳入总公司对应的网上银行系统，通过网银授权连接方式，实现总公司网银系统监管。

第三十条 网上银行账户实行专人管理，各级机构落实专人负责日常管理，并确保网上银行账户资金的安全。

第三十一条 网上银行账户资金划转必须经过授权操作。各级机构根据需要设立经办、授权两级或经办、复核、授权三级操作每笔资金的划转。每一级人员分别配置一张操作卡(客户证书)，任何人不得同时拥有经办、复核或授权两张操作卡。

1、计划财务总部网上银行账户资金划转权限设置

(1)经办。经办由计划财务总部银行账户日常管理人员担任，持有经办操作卡，可查询账户、对外付款、转帐的功能，经办人员资金划转权限为零。

(2)复核。复核由计划财务总部资金管理人员担任，持有复核操作卡，可查询账户、对外付款以及100万元(含100万元)以下的复核支付。

(3)二级授权。二级授权由计划财务总部负责人担任，持有二级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及100---500万元(含500万元)之间的授权支付。

(4)三级授权。三级授权由计划财务总部主要负责人担任，持有三级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及500---1000万元(含1000万元)之间的授权支付。

(5)四级授权。四级授权由总公司分管领导担任，持有四级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及1000万元以上的授权支付。

2、各分公司计划财务部网上银行账户资金划转权限设置

各分公司计划财务部银行账户日常管理人员担任(其中，各中支公司财务专员负责赔款账户对外支付的经办)，复核由各分公司计划财务部非经办财务人员担任，授权由财务负责人担任。各分公司计划财务部由财务负责人根据实际情况制定不同账户的划转权限，并上报计划财务总部备案。

第三十二条 网上银行账户各级人员操作卡必须设置权限额度，各分公司及所辖机构的操作权限的设定必须报总公司审核并在审核的权限范围以内操作，不得擅自超越权限。

第三十三条 网上银行操作卡持有人必须加强安全保密意识，一人一卡、专人使用、专人负责，妥善保管操作卡和密码，不得随意将操作卡和密码交给其他人使用，并定期更改密码。网上银行操作人员因岗位变动等必须将操作卡、密码进行交接。

第三十四条 各级机构要建立操作卡登记管理制度，设立登记簿，指定专人负责登记和保管。登记簿要详细记载操作卡启用时间、领用人姓名、证书ID名称、交接记录等信息。

第三十五条 各级机构网上银行除开通账户查询、资金划转业务外，可根据需要

5 开通延伸的网上银行服务功能，但严禁开通网上资金运用功能。

第七章 禁止行为

第三十六条 在银行账户管理和使用中禁止发生以下行为：

1、未经批准擅自开立银行账户;出租、出借银行账户;计财部以外的其他部门开立、管理和操作银行账户;隐瞒或私设银行账户，从事公款私存、设置“小金库”;

2、不按本办法规定的程序和时间及时准确地上报和备案有关银行账户开立、变更和撤销的相关信息资料;不按规定清理和注销不需使用的银行账户;

3、截留、挪用保费收入资金;

4、用其他账户的转帐支票对保费收入专户进行转帐划拨;未经总公司批准，利用银行账户办理正常业务以外的包括定期存款在内的各项资金运用业务，以及从事其他财务、金融法规所及公司禁止的事项;通过下属机构账户或外单位账户办理资金收支业务，逃避上级机构的监督检查;

5、签发空头支票、印鉴不符、未经批准签发远期银行结算票据;未妥善保管财务印章、重要空白凭证;

6、未经批准擅自以银行存款进行担保或抵押;

7、其他违反中国人民银行、国家外汇管理局和中国证券监督管理委员会的规定开立和使用银行账户的行为。

第八章 罚则

第三十七条 各级机构发生违反上述第

1、

3、

4、

5、6项行为的，按照公司违规惩戒管理相关规定予以处罚。

各级机构发生违反上述第2项行为的，对直接责任人处以通报批评处分，并处50元/次罚款。

第九章 附则

第三十八条 对所有的银行账户，应及时核对资金余额，平时应不定期地到开户银行查询核对，月终后应及时取得该开户银行签章的账户余额对账单，并将其结果报告本部门(单位)负责人。

第三十九条 公司制度管理部负责监督检查各部门(单位)所有的开户是否符合本规定;公司财务管理部负责不定期抽查各部门(单位)的银行对账单与银行日记账是否相符及调节表的真实性。对检查存在的问题，应提出处理的方案和建议，报公司分管财务领导。

第四十条 各部门及各分支机构对已开设的银行账户，要按照银行账户与结算的有制度规定加强管理，合规使用，定期检查，确保账户和资金的安全。

第四十一条 本规定由公司授权财务管理总部负责解释。本规定从2010年5月11日起执行，原银行账户管理规定同时废止。