农业银行管理规定

第一篇：农业银行管理规定

中国农业银行金库安防设施建设管理规定

第一章总则

第一条为加强中国农业银行金库安防设施建设工作，确保 我行财产安全，保障业务正常进行，根据有关法律规定和国家安防 设施建设标准，制定本规定。

第二条金库是保管和配送本外币现钞、贵金属、有价单证和 款箱(含柜员现金箱)等重要物品的场所。按照库存现金限额，金 库分为以下四类。

一类库：核定库存现金在 5000万元(含)以上。

二类库：核定库存现金在1000万元(含)一5000万元。

三类库：核定库存现金在80万元(含)一1000万元。

四类库：核定库存现金在80万元以下。

第三条金库安防设施建设遵循“设计规范、手续合规、保质 保量、统筹规划’哟原则。

(一)设计规范。金库设计应具有安全性和前瞻性，布局合理。 设计规范、符合标准。

(二)手续合规。金库新建、改建等报批手续要合规，须报经上 级行和公安部门审定批准。

(三)保质保量。工程施工要符合设计标准，严格施工监督，确 保验收质量。

(四)统筹规划。加强对金库安防设施建设的组织领导，统筹 安排，根据不同类别金库的建设要求，实施分类指导，进行科学管 理。

第二章妄防设施建设要求

第四条根据安全防范的要求，金库的安防区域为整个库区， 包括作业区、库房、守库室、与外界相通的出入口等。

(一)作业区包括交接区、清分区和办公区等，可根据业务需要 在作业区增设配款等相关功能分区，请分区应独立设置，配款区和 办公区应适当物理隔离。

(二)库房(即保管区)用于存放库存实物，包括现金保管区、款 箱保管区、代保管区，应分别独立设置。

(三)守库室专用于金库守护人员进行安全值守。

第五条一般要求

(一)金库应配备消防设施、自卫武器、照明系统、视频监控系 统、报警系统、声音复核系统和出入口控制系统，并配备UPS电 源。

(二)金库的位置应隐蔽，避开高压输电线路以及地下的市政 管网及通讯、通风、排水管道等设施，不宜临街，不得与其他单位。 公共场所和居民住宅相连。

(三)金库建设的地形、地质、水文条件、占地面积及周围环境。 交通状况等应符合建设及安全要求。

(四)金库外墙墙体应为实体砖墙，墙体厚度应>240毫米;库 区二层(含二层)以下窗户应安装金属防护栏等防护设施，防护栏 间距应当<152毫米 X 405毫米，钢筋直径应当>14毫米，防护栏 应嵌入墙体>30毫米或焊点固定防护栏杆的镍钉。

(五)金库应张贴消防逃生示意图，配备消防设施并存放在便 于员工取用的位置，各类消防设施上应标注简明扼要的操作说明。

第六条报警系统

(一)报警系统主要包括110紧急报警系统、入侵报警系统、振 动报警系统和烟感、温感等消防报警系统。报警系统应能与照明。 视频监控、声音复核、声光等设备联动。

(二)110紧急报警装置应安装在隐蔽、便于操作的部位，具有 防误操作措施;紧急报警线路上不应挂接电话机、传真机或其他通 讯设备。紧急报警应能立即让公安110报警服务台和视频监控中 心获悉。

入侵报警装置应能覆盖门、窗等与外界相连的通道，准确探 测、报告入侵异常事件;振动报警装置应能灵敏、准确探测物理破 坏异常事件，及时向接处警平台和视频监控中心发出报警信号。

(三)报警控制主机和线路应安装在金库防护区域的隐蔽位 置。入侵报警主机应具有防拆报警功能，主机和撤布防键盘应设 置在视频监控范围内，不得使用遥控器撤布防。

(四)报警系统应采用2种以上向外报警的传输方式，如采用 公共电话网络作为向外报警的通道时，不应在该通讯线路上挂接 其他通信设备。

(五)报警装置应有备用电源，应能保证在市电断电后系统供 电时间不少于8小时;报警系统的布防、撤防、报警等信息的存储 时间应不少于30天。

第七条视频监控系统

(一)视频监控系统应采用符合 GB 20815-2006的数字录像 设备，在作业期间进行实时不间断录像，非作业期间应能在接受报 警信号的同时，自动启动照明、录音、录像，图像记录回放帧率应不 少于25帧/S。

(二)视频监控系统应保证24小时开启，非作业期间可采用移 动侦测或报警触发自动录像方式，视频监控录像资料保存时间宜 为90天，不应少于30天。

(三)视频监控系统应有备用电源，在市电断电后能对重要部 位的摄像装置供电时间不少于2小时。

第八条声音复核系统

能请晰探测和记录现场的话音和撬、挖、凿、锯等动作发出的 声音;声音应与对应的视频监控图像同步;声音资料保存时间应不 少于 30天。

第九条出入口控制系统

(一)出入口控制系统是指利用自定义符识别或/和模式识别 技术对出入口目标进行识别并控制出入口执行机构启闭的电子系 统或网络。

(二)金库与外界相通的出入口及库区内重要通道应安装出入 口控制系统，应能对出入库日期、时间进行设置，只允许授权人员 在规定时间内进出，自动记录所有出入人员、出入时间等信息，并 能够详细查询、打印(含远程后台查询、打印础入信息。

(三)出入口控制系统出现非授权开启、断电、出入口控制主机 被破坏等异常情况时，应能报警，并将报警信号传输到远程视频监 控中心。

(四)出入口控制系统应有备用电源，并能在市电断电后保证 该系统正常运行时间不少于48小时;当供电不正常、断电时，系统 的密钥(钥匙)信息及各记录信息不得丢失。

(五)其他出入口控制系统的建设要求依据仙入口控制系统 工程设计规范》(GB50396—2007)执行。

第十条照明供电系统

金库库区的照明供电系统总闸装置应有明显标志和刚性保护 措施，置于有效监控范围内;各种设备外接线路、线缆应穿管防护， 防止被破坏;供电系统可采用单路或双回路供电，单路供电应自备 应急电源。库房的所有照明灯应采用防爆灯。

第十一条出入口、周界环境及运钞车停靠区

(一)金库库区出入口应安装防盗安全门和声音复核装置，防 盗安全门应符合GB17565—2007中乙级以上的要求;该门体上应 安装出入口控制系统，实现身份认证识别。在断电、火灾等紧急情 况下能够通过其他方式开启防盗安全门。

(二)出入口、周界环境及运钞车停靠区域应在有效视频监控 范围内，回放图像应能清晰显示运钞车停放、护卫、款箱装卸等全 过程。运钞车停靠区域宜与外界封闭。

(三)库区周界应设置防入侵报警装置，并应有连续的警戒线。

第十二条作业区应设置在库区内，不接触金库保管实物的 办公区可设置在库区外相邻位置。

(一)交接区。交接区应设置在隔离门外，在视频监控范围内， 视频监控回放图像应能清晰显示款箱交接、搬运、装卸、进出等全 过程。封闭的交接区还应安装入侵报警设备。

(二)清分区。清分区宜设置在隔离门外并安装入侵报警探测 设备和110紧急报警按钮;请分整点场地应独立设置，并安装符合 GB17565—2007要求的乙级以上防盗安全门;每个请分台都应安 装声音复核和视频监控设备进行独立录音、录像，回放图像应能请 晰显示交接、清分、打捆等操作全过程。清分区如有与外界相通的 窗户，应设置在距离外界地面2米以上并安装双层钢筋防护网。 双层钢筋防护网的单层网格应<60毫米 X 60毫米，实心钢筋直径 应>14毫米，错位安装，连接部位嵌入墙体约30毫米或点焊固定 防护网的螺钉，无外部固定件。清分区内张贴消防逃生示意图，配 备消防设置、自卫器材，有条件的可以设置独立卫生间。

(三)配款区。配款区宜设置在隔离门外，应安装入侵报警设 备和110紧急报警按钮，视频监控回放图像应能请晰显示交接、配 款、装钞等全过程。

(四)办公区。办公区应设置在隔离门外，视频监控回放图像 应能清晰显示办公区的人员活动情况。

(五)隔离门。进出金库门的通道应单一设置，一类、二类、三 类库通往金库门的唯一通道应设置防控隔离门。防控隔离门的防 护等级应不低于 GB 17565—2007中乙级以上的要求，安装出入口 控制系统，具有能接受远程控制和实时授权功能，并在视频监控和 入侵报警设备的有效侦测范围内。

(六)确实因结构问题造成金库与营业网点相通的，库区与现 金区之间应安装双面双控门，并安装视频监控设备，除按规定办理 出入库业务外，不得随意开启双面双控门。

第十三条库房(保管区)

(一)结构与墙体。

回.库房不得临街或直接对外建筑，不得开设窗户，应避开高压 输电线路和城市其他有碍库房管理的公共设施。库房建设应进行

防水处理，防渗水，防潮湿。一类、二类、三类库库房的墙、顶板、底 板应为六面钢筋混凝土整体现浇结构。四类库库房的墙、顶板、底 板应为六面钢筋混凝土结构。确实无法达到六面钢筋混凝土整体 现浇结构和金库防范等级(防护级别)的，应经公安机关认可后采 取必要的防护措施，如加挂钢板、加粗配筋、增厚墙体(浇铸钢筋混 凝土)，以达到安全防范要求。

2.一类库库房墙体宜选用。50以上的商品混凝土;二类库库 房墙体应选用。40以上的商品混凝土;三类库、四类库应选用。35 以上的商品混凝土。

3.一类库、二类库库房墙体厚度应>240毫米，墙内应配符合 GB 1499.2-2007，公称直径>14毫米的热轧带肋钢筋，双层双向 网状错位排列，钢筋中心间距应<150毫米;三类库、四类库库房 墙体厚度应>240毫米，墙内应配符合 GB 1499.2-2007，公称直 径>12毫米的热轧带肋钢筋，双层双向网状排列，钢筋中心间距 应<150毫米。

4.一类库地下库房的建筑应为四周双墙回廊，回廊净宽edo—800 毫米，四面应贯通，转角处应设折射镜。回廊应安装视频监控和入 侵报警装置。回廊外墙应为钢筋混凝土或砖混结构，厚度应>240 毫米。地上库房临街墙面应参照地下库房的标准建设回廊。

5.库房为二层以上多层库体结构时，其柱子纵向与横向扣I 轴线的间距、库房落地层的单位负荷能力爿k落地层的单位负荷能 力、每层梁下净高等应符合建筑设计和使用要求。

(二附风装置。库房排风装置应在墙内作外低内高的“了’型 转弯，通过墙体的出口处离地面距离应>2500毫米，直径应<200 毫米，出口应设钢筋网保护。钢筋横竖间距<30毫米，钢筋直径 >14毫米。对于已经建成的金库，确实无法改造达到“S’型的，应 经公安机关认可后，配备通风设施，采取其他防护措施。

(三)金库门。一类、二类金库门体应选用防护等级不低于

GA/T 143—1996中规定的 B级或 JR/T 0001—2000中规定的 2 级金库门;三类库、四类库的金库门应选用不低于 GA/T 143一 1996中规定的A级或JR/T0001—2000中规定的1级或以上级 别的金库门。应急库门应与安装的金库门具有相同的防护等级， 应急门的净通道尺寸不小于 550mm X 550mm。

(四)金库门锁。一类、二类库的金库门锁应选用 GA/T73一 94中规定的 B级或 JR/T 0002—2000中规定的回类或 IR类组合 锁具;三类、四类金库的金库门锁应选用不低于GA/T73—94中 规定的A级或JR/T0002—2000中规定的IR类或2类组合锁具。 现金中心、分支库应配备三个门控，其中至少有一个是密码或者指 纹(掌纹)，网点金库应至少安装两个门控。门控种类不宜过多，原 则上不超过两种。

(五)库房内应安装2种以上探测原理的入侵探测器，并安装 紧急报警按钮和声音复核装置。库房内的墙体和顶板应安装振动 报警装置，24小时设防;库房为多层的，除顶层外，其余各层顶板 可不安装振动报警装置。库房内的视频监控应无盲区，监控录像 的剜览与回放应有权限限制，回放图像应能清晰显示人员库内活 动的全过程和库内所有存放物品。库房外的回放图像应能请晰显 示出入库人员开启库门、进出库房的过程及面部特征，且应避免库 门开启密码的显示和泄密。

第十四条重要空白凭证保管区可根据实际情况设置在库区 内，也可在其他区域单独设立。

重要空白凭证保管区的出入口应安装乙级以上防盗安全门并 设置出入口控制系统。该出入口应在视频监控范围内;重要空白 凭证保管区内应安装入侵报警和视频监控设备。

第十五条武装值守的金库应独立设置枪弹库/柜。枪弹库/ 柜的出入口应安装防盗安全门，防盗安全门应符合GB17565一 2007乙级以上要求;安装与110报警服务台相连的紧急报警装置 及入侵报警装置。

设置专门的验枪台/区，枪弹库/柜、验枪台/区应在视频监控 范围内，回放图像应能请晰显示枪弹出入枪弹库/柜及验枪的全过 程。

第十六条守库室

(一)守库室应单独设置，不得和金库其他区域共用。守库室 设于库区出入口处，便于观察和警戒。

(二)守库室应安装防盗安全门，设置可视对讲装置和传递验 证口，内设给排风设施、温控设施、消防设施、卫生设施等。守库室 的窗户应有防护措施，如：安装金属防护栏或防弹复合玻璃等。守 库室外应装照明灯，开关应设在守库室内，并配有应急照明设备和 自卫器材。

(三)守库室应配备对外联络的通讯设备，安装110紧急报警 装置。守库室应在视频监控范围内，回放图像应能清晰显示守库 室的人员活动情况。

第十七条监控室/设备间

视频监控报警等主机设备应存放于密闭机柜或独立设置的监 控室内，密闭机柜应上锁，设备需加密。机柜和设备应在视频监控 范围内，回放图像能请晰显示机柜操作人员的体貌特征。

独立设置的监控室应安装防盗安全门，配备消防设施、温控设 施等，具备有线或无线通讯方式向110报警服务台紧急报警。

第十八条库区内的载货电梯与楼梯应建于隔离门外;电梯 前厅、消防楼梯、电梯轿厢及其他主要通道应在视频监控范围内， 回放图像应能清晰显示人员活动情况。

第十九条不在库区范围内的独立设置的请分中心应符合以 下安防建设要求：

(一)出入口应安装防尾随用缓冲式电控联动互锁门(以下简 称联动门)，门体上有透明屏障的，应采用防弹复合玻璃。防弹复 合玻璃应符合GA165的相关要求，f：体上的锁具应符合GA/T73 的要求。联动门应安装出入口控制系统和门磁报警系统，只允许 授权人员在规定时间内进出，自动记录所有出入人员、出入时间等 信息，并能够详细查询、打印(含远程监控中心查询、打印)出入信 息。在断电、火灾等紧急情况下能够通过其他方式开启联动门。

(二)不宜设置与外界相通的窗户;如设置有与外界相通窗户 的，应安装防弹复合玻璃，并对距离外界地面2米以下的玻璃采取 贴膜等防窥视措施。

(三)清分中心内可设置通风设施，其与外界相通的通风口下 沿距外界地面2米以上，单个通风口面积不大于0.7平方米。通 风口上沿和下沿的间距不得大于350毫米。通风口应设置为钢制 百叶窗式栅栏或安装双层错位钢筋防护网。钢制百叶窗式栅栏的 单块栅栏叶片厚度应>2毫米，相邻栅栏叶片之间的最大间隙应 <20毫米，栅栏叶片角度应>15度，内高外低安装，有效防止室外 窥视。双层钢筋防护网的单层网格应<60毫米 X 60毫米，实心钢 筋直径应>14毫米，错位安装，连接部位嵌入墙体约30毫米或点 焊固定防护网的螺钉，无外部固定件。

(四)每个清分台都应安装声音复核和视频监控设备进行独立 录音、录像，回放图像应能请晰显示交接、请点、打捆等操作全过 程。

(五)应安装110紧急报警装置和入侵报警装置，能够同时向 110报警服务台和视频监控扣I发出报警信号，准确记录报警时

间、位置等信息，并能够详细查询、打印(含远程后台查询、打印)以 上内容。

(六)应在清分中心内配备消防设施、自卫器材，卫生间应在清 分中心内独立设置。

(七)清分扣I设置有交接区的，该区域的安防建设可参照金 库交接区的安防建设要求执行。

第三章安防设施建设管理流程

第二十条金库建设主管行要成立金库安防设施建设领导小

组，领导小组由分管行长任组长，安全保卫部、财务会计部、电子银 行部、运营管理部、信息技术管理部等相关部门为成员。

第二十一条主管行安全保卫部门应参与金库选址工作，并 进行实地勘查，综合考虑安全达标要点和安防设施建设注意事项， 形成安全风险评估报告。主要内容包括：

(一)周边环境、交通状况等对金库安防设施建设的要求。

(二)地形、地质、水文条件是否符合安全要求。

(三刚防系统是否符合要求。

(四)其他安全防范要点。

第二十二条主管行安全保卫部门应负责制定金库安防设施 建设方案，对工程规划、工程建设技术标准和施工图纸进行审查， 对可行性、安全性和可操作性进行论证，报有权审批行进行审批。 各类安防视频、门禁、报警信号应接入视频监控中心，并能通过视 频监控中心进行有效管理。对于新建、改建的二级分行以上金库， 其安防设施建设方案应报总行安全保卫部审批后实施。

第二十三条主管行根据权限向属地公安机关报送施工许可 申请材料，获得批准后方可施工。报送材料包括：

(一)《新建、改建金融机构金库安全防范设施建设方案审批 表》。

(二)金融监管机构和金融机构上级主管部门有关金融机构金 库建设的批准文件。

(三)安全防范设施建设工程设计方案或者任务书。

(四)技防设施安装平面图、管线敷设图、监控室布置图、物防 设施设计结构图。

(五)安全防范工程设计施工单位营业执照和相关资质证明。

(六)安全产品检验报告、国家强制性产品认证证书或者安全 技术产品生产登记批准书。

(七)设计、施工人员身份证件复印件以及从事工种的说明。

(/Y)运钞车停靠位置、金库周边环境平面图。

(九)房产租赁或者产权合同复印件和租赁双方签订的安全协 议书复印件。

第二十四条公安机关审批通过建设方案并颁发摊予施工 通知书际，金库安防设施建设进入施工阶段。

(一)主管行安全保卫部门明确工程监理，由专业的监理公司 对安防设施建设工作进行监督管理;具体落实安防工程施工建设 事项，如隐蔽工程现场勘验、视频监控、入侵探测、报警配置等;对 施工过程现场把关，保障施工安全。

(二)上级行安全保卫部门组织协调施工单位现场作业，对施 工过程进行监管，必要时进行现场检查、评估，提出补充建议，确保 实际施工内容符合国家标准和行业标准，并达到建设方案要求。

第二十五条安防设施建设竣工后，按照我行制度要求组织 专门人员对工程项目进行内部验收。

(一)验收内容。按照国家、行业标准和建设方案，逐项对物 防、技防设施进行验收。主要包括：

回.安防设施品牌、规格、型号、生产厂家是否符合规定。

2.各类安防视频、门禁、报警信号是否接入视频监控中心，并 能通过视频监控中心进行有效管理。

3.安防设施的配置、各项技术参数指标是否符合建设要求。

4.安防设施的安装位置是否合理，是否能够起到安全防范实 际效果，安装布线是否规范。

5.安防设施运行是否正常，测试是否符合要求。

(二)验收步骤。

回.施工单位提出申请，提交项目竣工报告和设备清单。

2.验收组现场核对设备配置、功能检测，填写验收内容，对存 在问题提出整改意见，现场能够整改的应立即整改。

3.验收表由验收组成员与施工单位共同签字并加盖公章。

4.主管行安全保卫部门对安防设施建设验收情况进行汇总， 出具验收报告报备上级行。报告内容应包括：施工情况、验收情 况、存在的问题及整改措施。

第二十六条各级行安全保卫部应根据权限申请公安机关验 收，获批胺全防范设施合格证》。

(一)填写怯库安全防范设施建设工程验收审批表》。

(二)按照属地公安机关的要求准备相关申请材料，主要包括：

回.金库安全防范设施建设工程验收审批表。

2.全防范设施验收意见。 3.对专家组意见落实情况报告。

4.系统运行报告、系统使用说明书(含操作和日常维护说明)。

5.工程竣工报告、竣工图纸。

6.隐蔽工程施工部位图片资料。

7.工程初检报告(含隐蔽工程随工验收单)。

8.与公安机关110联网的现场测试记录。

9.验收报告。

10.属地公安机关要求的其他材料。

(三)验收合格的，获得胺全防范设施合格证》;验收合格但提 出整改建议的，按照整改建议在10个工作日内完成整改;验收不 合格的，立即组织施工单位进行整改，重新申请验收;未取得胺全 防范设施合格田的金库，不得启用。

第二十七条各行应根据中国农业银行档案管理相关规定建 立金库安防设施建设档案管理制度，将金库的审批和验收资料装 订成册并编制目录，指派专人负责管理，留存备查。

第四章附则

第二十八条本规定由中国农业银行总行负责解释、修订。

第二十九条本规定自 2015年回月回日起实施，原忡国农

业银行金库安防设施建设管理规定(试行冲(农银规章〔2012) 118 号)同时废止。

第二篇：农业银行现金管理系统

现金管理系统又称为CMP，是商业银行将收款、付款、账户管理、信息服务、投资、融资等产品进行有机结合，为客户提供全面的现金流出、流入、流存管理，协助客户提高资金使用效率、降低资金成本、增加资金收益。现金管理是国际银行界一项比较成熟的金融服务业务，已成为海外主要银行面向优质企业支柱型中间业务。

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第三篇：农业银行并购贷款管理办法

第一章 总则

第一条 为规范农业银行并购贷款业务运作，加强风险管理，促进并购贷款业务的健康发展，根据国家有关法律法规、银监会《商业银行并购贷款风险管理指引》、《中国农业银行信贷管理基本制度》等有关制度，以及并购业务的特点，制定本办法。

第二条 本办法所称并购，是指境内企业(以下简称“并购方”)通过受让现有股权、认购新增股权，或收购资产、承接债务等方式以实现合并或实际控制已设立并持续经营的目标企业(以下简称“目标企业”)的交易行为。

并购可在并购方与目标企业之间直接进行，也可由并购方通过其专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司间接进行。

并购方、目标企业以及并购交易涉及的关联企业，统称为并购交易各方。

第三条 本办法所称并购贷款，是指农业银行向并购方或其子公司(以下简称“借款人”)发放的，用于支付并购交易价款的贷款。

第四条 并购贷款业务要遵循“依法合规、审慎经营、风险可控、商业可持续”的原则。

依法合规是指并购贷款业务的开展和运作必须遵守国家法律法规、监管规定、相关政策和农业银行的相关规定。

审慎经营是指要全面深入了解并购业务，针对并购贷款业务比一般信贷业务更复杂、风险性更高的特点，将经济资本和综合效益相平衡的理念落实到业务经营管理中。

风险可控是指要通过严格准入条件、开展全面尽职调查、加强专业审查、规范贷后管理等全过程的风险控制，有效控制信贷风险。

商业可持续是指并购业务不仅要实现并购双方企业优势互补、带来良好的经济效益，对农业银行而言，还要做到收益能够覆盖风险，在获取贷款收益的同时实现并购重组财务顾问收入等综合收益。

第五条 并购贷款业务原则上由总行审批。 第六条 对并购贷款的基本管理要求按照《中国农业银行信贷基本制度》、《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》等相关制度执行。

第七条 对农业银行提供并购贷款的并购交易，原则上应由我行担任或与其他中介机构共同担任并购重组财务顾问，通过参与并购交易设计和实施，提高对并购交易风险的控制能力。

第二章 并购贷款的一般性规定

第八条 并购贷款的借款人为经工商行政管理机关核准登记的具备贷款资格的企业法人。

第九条 并购贷款业务应符合以下基本条件：

(一)优先选择世界500强、中央直属大型国有企业、总行授权书中规定的优势行业重点客户、实行名单制管理的支持类客户以及总行认可的其他客户作为并购方开展的并购交易;

(二)并购方依法合规经营，信用状况良好，没有信贷违约、逃废银行债务等不良记录，信用评级在AA级以上(含);

(三)并购双方符合国家产业政策和我行信贷投向的要求;

(四)并购交易合法合规，涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让、上市公司收购等事项的，应按适用法律法规和政策要求，取得有关方面的批准和履行相关手续;

(五)并购方与目标企业之间具有较高的产业相关度或战略相关性，并购方通过并购能够获得目标企业的研发能力、关键技术与工艺、商标、特许权、供应或分销网络、产能、土地使用权、稀缺资源等战略性资源以提高其核心竞争能力。

第十条 并购贷款原则上用于并购境内注册的目标企业。涉及跨境并购的，由总行组织调查、审批。

第十一条 并购的资金来源中，包括农业银行在内的商业银行并购贷款总额所占比例不应高于50%。

第十二条 并购贷款期限和还款方式。根据并购交易的完成时间，以及并购完成后目标企业及并购方的生产经营周期、预期现金流、信用状况等因素合理确定贷款期限。并购贷款期限一般不超过5年。对于一年期以内的短期并购贷款，可以采用一次性还本付息，或一次还本、分期付息，或分期还本付息等还款方式;对于一年期以上的中长期并购贷款，原则上应采用分期还本付息的还款方式。 第十三条 并购贷款的定价。根据中国人民银行和农业银行利率管理的有关规定，在考虑成本、风险和综合收益的基础上，结合同业定价水平和与客户在并购重组财务顾问业务等方面的合作情况，合理确定并购贷款的利率。

第十四条 并购贷款授信及额度管理。并购贷款纳入客户授信管理，在已核定的授信额度内审批;需增加授信额度或核定新客户授信额度的，可与并购贷款业务审批合并进行。借款人在农业银行信用余额仅为并购贷款的，根据并购贷款方案审批要求和借款人还款进度，借款人原审批授信额度随还款金额逐年自动减少，若借款人无新的业务需求，可不再逐年核定客户授信额度。借款人在农业银行有其他信贷业务的，按规定每年核定客户授信额度。

第十五条 并购贷款的担保规定。

(一)借款人应提供充足的能够覆盖并购贷款风险的担保，包括保证担保、抵押担保、质押担保以及其他符合法律规定的担保形式。前述担保方式可以单独使用，也可以组合使用。

(二)以目标企业股权质押时，应追加其他合法有效的担保。原则上应同时将目标企业的资产抵押给我行，以防止股权价值落空。股权价值的确定方法如下：

1、目标企业为上市公司或其股权有公开交易市场的，其股权质押价值以评估前一年最低市场交易价格与我行本次股权并购评估价值之间的较低值确定;

2、目标企业为非上市公司的，其股权价值按其对应的有效净资产价值与我行本次股权并购评估价值之间的较低值确定。

本款所称有效净资产=所有者权益-无形资产(建设用地使用权除外)-待摊费用-待处理资产损失-递延资产-合理预计的可能会形成损失但未反映在资产负债表的或有负债。

(三)以并购方专门设立的无其他业务经营活动的全资或控股子公司作为借款人的，应要求并购方或其实际控制人提供连带责任担保。

(四)采用保证担保的，除应符合《中国农业银行信贷业务担保管理办法》的基本要求外，保证人信用等级应为AA级(含)以上。

第三章 贷款流程

第十六条 并购贷款业务的运作流程比照《中国农业银行法人客户信贷业务基本规程》规定执行。基本流程为：客户申请与受理→尽职调查→信贷业务审查、审议与审批→信贷业务实施→信贷业务发生后管理→(不良贷款管理)→信用收回。

第一节 业务申请与受理

第十七条 客户营销。各级行客户部门(包括大客户部、公司业务部、机构业务部、房地产信贷部、三农对公业务部等，下同)在营销并购贷款和并购重组财务顾问业务过程中，根据业务需要，可以请求总行和一级分行投资银行部门提供支持，实行系统联动、联合营销。

第十八条 客户申请。借款人可以向农业银行的客户部门提出并购贷款的书面申请，其内容主要包括企业基本情况、并购交易的基本情况、申请并购贷款的金额、期限、用途、担保方式、还款来源及方式等。

第十九条 借款人提出申请时需提供以下基本资料原件或复印件：

(一)年检合格的营业执照、组织机构代码证。国家规定的特殊行业，须提供有权部门的许可证、核准书或备案文件;按规定需取得环保许可证明的，必须提供有权部门出具的环保许可证明;

(二)公司章程、验资证明、股权证明等;

(三)有权部门颁发的贷款卡(证);

(四)有效的税务登记证明，必要时应要求客户提供近二年税务部门纳税证明资料复印件;

(五)法定代表人身份证明书及必要的个人信息;客户公章与法定代表人、财务负责人签字样本;

(六)近三年财务年报与近期财务报表，成立不足三年的客户，提交自成立以来的报表;根据法律和国家有关规定财务报告须经审计的，应提供具有相应资格的会计师事务所出具的审计报告;国家法律法规虽无明确规定，但农业银行认为申请人的财务报告有必要经过注册会计师审计的，也可以要求客户聘请具有相应资格的会计师事务所对财务报告进行审计;

(七)关于贷款还款资金来源的安排、还款计划和按期偿还贷款本息的承诺;

(八)保证人、抵(质)押物的有关权证和书面文件;

(九)并购交易方案或商业计划书;

(十)根据法律法规或公司章程要求，应由股东(大)会、董事会或其他有权机构批准有关并购交易及申请贷款的决议、文件或具有同等法律效力的文件或证明;

(十一)并购交易履行相关审批手续的进度说明及有权部门出具的批准文件;

(十二)自筹资金筹措方案及落实资金来源的证明材料;

(十三)农业银行要求提供的其他资料。

借款人应出具书面承诺，对提供资料的真实性、完整性、准确性负责。

借款人还应协助我行取得目标企业的基本资料，包括但不限于：企业法人营业执照、法人代码证、法定代表人证明文件;公司章程;近三年财务年报与近期财务报表，成立不足三年的客户，提交自成立以来的报表等。

第二十条 根据我行客户分层经营管理制度，由并购方管理行的客户部门受理客户申请。

(一)总行客户部门负责受理其直接开发、直接管理客户的并购贷款业务;

(二)一级分行客户部门负责受理除总行直接开发、直接管理客户之外的其他客户的并购贷款业务。

客户部门应对借款人及并购交易的内容进行初步调查，认定是否具备受理条件。根据初步认定结果、信贷规模、并购贷款风险限额控制等情况，决定是否受理其申请。对不同意受理的并购贷款申请，应及时通知申请人。

第二节 尽职调查

第二十一条 受理客户申请后，客户部门应牵头组建尽职调查小组。小组负责人应有3年以上并购从业经验，在业务开办初期，也可以由有5年以上信贷从业经验的人员担任。小组成员包括相关各级行客户经理，以及调查行投资银行部门人员。没有成立投资银行部门的一级分行，可以请示总行投资银行部提供技术支持。

第二十二条 尽职调查小组应采取分工协作的方式，客户经理和投行人员各自承担相应职责：

(一)客户经理全面负责尽职调查报告的撰写，对贷款的可行性进行全面分析评价;

(二)投行人员重点对并购交易方案及实施、目标企业股权估值等与并购交易有关的内容进行分析，出具专业意见。

第二十三条 对情况比较复杂的并购贷款业务，分行自身调查评估能力有限的，可以申请总行客户部门、投资银行部协助调查。调查主责任仍由分行客户部门承担。

第二十四条 根据并购交易的复杂程度和所涉及的行业、技术等方面内容，可以聘请律师事务所、会计师事务所、资产评估事务所等中介机构进行有关调查、出具专业意见，通过书面合同明确中介机构的法律责任。尽职调查小组可以在尽职调查中使用该中介机构的结论，但尽职调查的相应责任仍由尽职调查小组承担。

第二十五条 尽职调查小组应遵循勤勉尽责、诚实信用的原则，对并购交易各方以及并购交易的内容进行全面调查，以获取真实、全面、客观的信息，提出信贷业务实施的可行性意见和建议，为贷款审查、审议、审批提供依据。

如果调查小组已经履行了必要的调查程序，但受时间、客户等客观因素限制仍无法完全获得所需的资料，可以基于已有资料进行分析判断、做出结论，但须将无法获得的资料、已采取的资料收集措施、无法获得的原因、以及由此带来的风险等情况在调查报告中详细说明。

第二十六条 尽职调查小组除调查分析一般信贷业务要求的相关内容外，还应围绕并购交易各方及并购交易方案，重点分析评估以下几方面风险：

(一)战略风险，包括但不限于：并购双方的产业是否相关，在战略、管理、技术、市场、资源等方面是否存在协同效应;并购后的战略规划和业务发展计划是否具有可行性，能否提升企业价值;并购方是否制定预案以应对并购后可能出现的不利情况。

(二)法律与合规风险，包括但不限于：并购交易各方是否具备并购交易主体资格;并购交易是否按有关规定已经或即将获得批准，并履行必要的登记、公告等手续;法律法规对并购交易的资金来源是否有限制性规定;担保的法律结构是否合法有效并履行了必要的法定程序;借款人对还款现金流的控制是否合法合规;贷款人权利能否获得有效的法律保障;与并购、并购融资法律结构有关的其他方面的合规性。

(三)经营及财务风险，包括但不限于：并购交易价格是否合理反映目标企业价值，是否存在定价过高的问题;并购完成后目标企业及并购方的生产经营及未来现金流能否保持稳定增长;并购中使用的固定收益类工具对并购贷款还款来源可能造成的影响;并购贷款的还贷资金来源是否落实，是否会受到汇率和利率变动的影响;如果以借款人从目标企业获得的股利分红作为第一还款来源，目标企业的分红策略能否保证股利分红的稳定性和充足性;如果并购方与目标企业存在关联关系，尤其是并购方与目标企业受同一实际控制人控制，是否存在内部关联交易对并购贷款的安全性构成威胁。

(四)整合风险，并购后新的管理团队是否有能力通过战略、组织、资产、业务、人力资源及文化等方面的整合实现协同效应;

(五)涉及跨境并购的，还应分析国别风险、汇率风险、资金过境风险等。情况复杂的，可聘请有资质的专业律师，出具专业的法律意见。

第二十七条 尽职调查小组对目标企业的股权价值进行估值，应遵循谨慎、客观、公正的原则，选择恰当的方法合理确定目标企业股权的估值范围，并以此作为判断并购双方交易价格是否合理的依据。

股权价值评估的常用方法见附件一。

第二十八条 尽职调查小组应在全面分析与并购有关的各项风险的基础上，进行审慎的财务分析，对并购完成后并购双方或并购后新企业的未来现金流和关键财务指标进行测算，评估借款人的还贷能力。

第二十九条 尽职调查小组在财务分析测算的基础上，应进行关键因素的敏感性分析，包括经营收入、成本、分红政策、利率、汇率、折现率等。同时，还应充分考虑各种可能出现的不利情况对并购贷款风险的影响，估计影响的程度，提出风险控制措施。不利情况包括但不限于：

(一)并购双方受国内外经济环境、宏观调控、行业等因素影响，未能实现预期的经营业绩及现金流;

(二)并购双方的治理结构不健全，管理团队不稳定或不能胜任;

(三)并购后并购方与目标企业未能产生协同效应;

(四)并购方与目标企业存在关联关系，尤其是并购方与目标企业受同一实际控制人控制的情形。

第三十条 对于金额较大、情况较复杂、关系重大的并购贷款业务，客户部门可以提请召开部门协调会，对有关问题进行研究协商。

第三十一条 尽职调查小组在全面评估并购贷款风险的基础上，提出基本贷款方案，包括：贷款金额、期限、利率、担保方式、提款条件及计划、还款计划等。

第三十二条 调查结束后，尽职调查小组应将在调查中收集、形成的各种资料进行整理，形成尽职调查工作底稿，作为贷款资料备查，并妥善保管。工作底稿要真实、准确、完整地反映尽职调查工作，为尽职调查报告提供充分的依据。

第三十三条 尽职调查小组完成尽职调查后，应出具尽职调查报告(报告提纲见附件二)，参加尽职调查的投行人员还应出具独立的专业意见。

(一)尽职调查报告应文字简洁、明确，引用的数据应当有资料支持，做出的判断应清晰明确、有理有据、合乎逻辑。应说明调查涵盖的期间、调查范围、调查内容、调查程序和方法。如果调查受到限制，应说明原因并分析由此带来的影响，提示风险。

(二)投行的专业意见主要包括：对并购交易方案进行总体评价，对目标企业股权进行估值并提出合理估值区间，对与并购有关的风险进行分析并提出风险控制措施。

第三十四条 尽职调查小组负责人作为调查经办人、客户部门负责人作为调查主责任人在尽职调查报告上签字后，填制信贷资料交接清单，连同全部信贷资料移送信贷管理部门审查并办理信贷资料交接、登记手续。

投资银行人员出具的专业意见，由经办人、处室负责人、部门负责人签字确认后，同时移送信贷管理部门审查。

第三节 审查、审议和审批

第三十五条 信贷管理部门负责并购贷款的审查，充分揭示信贷业务风险，并提出可行的风险控制措施，为信贷审议和审批提供依据。 第三十六条 信贷管理部门对客户部门移交的信贷资料与信贷资料交接清单进行逐一核对无误后，结合投资银行部门出具的专业意见，按要求进行审查。审查时应重点审查以下内容：

(一)并购交易是否符合我行并购贷款的准入条件;

(二)并购交易是否合法合规。涉及国家产业政策、行业准入、反垄断、国有资产转让、上市公司收购等事项的，是否已经或即将按适用法律法规和政策要求取得有权部门的批准，并履行必要的登记、公告等手续;

(三)除并购贷款以外的其他资金来源是否合法、合规，以及对并购贷款还款来源会造成何种影响;

(四)对于并购方与目标企业存在关联关系，尤其是并购方与目标企业受同一实际控制人控制的情形，应重点审查并购交易的目的是否真实，并购交易价格是否合理;

(五)并购后企业的竞争优势、治理结构、经营管理状况如何，是否有后续重大投资计划，并购方是否有能力对并购后企业进行战略、组织、业务、文化、人力资源等方面的整合，实现协同效应;

(六)财务测算模型是否审慎合理，参数选择是否有理有据，测算结果是否准确;

(七)贷款金额、期限、利率水平确定是否合理，还款来源是否充足，与还款计划是否匹配;

(八)贷款担保是否合法、足值、有效，抵(质)押率设定是否符合规定;

(九)调查报告对各项风险的揭示是否全面、合理，提出的风险防控措施是否完备、有效;

(十)对于目标企业或其控股股东在我行有贷款的，还应审查并购交易对我行原有贷款还款来源、还款能力和还款意愿的影响。

第三十七条 信贷管理部门在审查中认为信贷资料不全、调查内容不完整的，可要求尽职调查小组补充完善。

第三十八条 审查结束后，信贷审查经办人和主责任人在审查报告(审查表)上签字后，按有关规定提交贷审会审议、有权审批人审批。

第四节 合同签订及贷款发放

第三十九条 贷款审批后，由经营行客户部门按批复的要求落实放款条件。一级分行信贷管理部放款审核岗负责对放款条件的落实情况进行审核，审核同意后经营行方可与借款人签订借款合同。因同业竞争或其他特殊情况确需在合同签订后落实放款条件的，应将放款条件在合同中明确约定，由经营行客户经理按合同约定督促客户落实到位并经一级分行放款审核岗审核同意后方可放款。

第四十条 借款合同中应约定保护农业银行利益的关键条款，包括但不限于：

(一)提款条件以及与贷款支付使用相关的条款，提款条件应至少包括并购方自筹资金已足额到位和并购合规性条件已满足等内容;

(二)对借款人或并购后企业重要财务指标的约束性条款;

(三)对借款人特定情形下获得的额外现金流用于提前还款的强制性条款。额外现金流包括但不限于以下来源：

1、首次公开发行新股或增发股票所筹得资金的一定比例;

2、出售资产所得扣除对同类资产的再投资后所余净收入;

3、债务发行的收益;

4、借款人因保险理赔以及其他或有事项发生所得的净收入等。

(四)对借款人或并购后企业的主要或专用账户的监控条款;

(五)确保农业银行对重大事项知情权或认可权的借款人承诺条款。

第四十一条 在借款合同中，应通过本办法第四十条所述的关键条款约定在并购双方出现以下情况时可采取的保护农业银行利益的风险控制措施：

(一)重要股东的变化;

(二)重大投资项目变化;

(三)营运成本的异常变化;

(四)品牌、客户、市场渠道等的重大不利变化;

(五)产生新的重大债务或对外担保;

(六)重大资产出售;

(七)分红策略的重大变化;

(八)抵(质)押物价值或保证人担保能力发生重大不利变化;

(九)影响企业持续经营的其他重大事项。

第四十二条 经营行客户部门负责落实放款手续，放款审核岗负责审核落实情况。一般情况下，除限制性条款落实情况外的其他放款手续，包括合同规范性审核、担保落实情况审核内工作由经营行放款审核岗负责。放款审查岗逐条落实放款手续后，方能办理用信手续。

第四十三条 并购贷款应单设会计科目进行核算，具体由财务会计部门负责制定。

第五节 贷后管理及后评价

第四十四条 根据客户分层经营管理制度，并购方的管理行承担客户的整体风险控制与把握，属地经营行承担客户的日常贷后经营管理。管理行、经营行客户部门按照农业银行贷后管理的相关规定和借款合同约定进行贷后管理。信贷风险经理对贷款风险状况进行实时监控，并定期进行风险分析。

第四十五条 经营行客户部门对并购贷款业务的贷后管理重点是：

(一)账户监管。要求借款人在农业银行开立资金监管专用账户;如果并购后目标企业得以继续存续的，目标企业也应在农业银行开立资金监管专用账户。经营行应委托目标企业的开户行代为管理。

对借款人的资金监管专用账户，管理重点是：监督贷款和自筹资金的使用，确保用于并购交易对价款项的支付;监督日常资金支付和往来;监督还款资金的到位情况，确保还款资金安全，按期还贷。

对目标企业的资金监管专用账户，管理重点是：监督日常资金支付和往来;监督企业分红资金，确保对借款人的分红部分及时划转到借款人在农业银行开立的资金监管专用账户。

(二)监督并购交易的完成情况，督促并购股权交易合法有效变更。

(三)要求借款人定期报送借款人、担保人的财务报表以及需要的其他资料。

(四)按照合同条款的要求，对并购后企业的生产经营、财务状况、公司管理、资信状况等情况进行跟踪检查，确保合同条款的有效落实。

(五)持续监督担保情况，评价担保人的持续担保能力，抵(质)押物的完整性、安全性和足值性。

第四十六条 管理行客户部门对下级行客户部门贷后管理工作(包括客户维护)负有指导、监督职责。其主要职责是：

(一)组织所辖行客户部门成立客户经理组，制定贷后管理方案并组织落实;

(二)指导、督促经营行客户部门完成第四十五条

(二)、

(三)、

(四)、

(五)款的贷后管理工作。

(三)组织所辖行客户部门建立定期联系协调机制，沟通相关信息;

(四)通过信贷管理系统实时监测客户用信情况，按规定参加贷后检查;

(五)会同有关部门制定不良信贷资产处臵方案，并组织实施。

第四十七条 授信执行部门或信贷管理部门通过信贷管理系统监测客户用信情况，根据需要进行现场检查，对重点客户或重点项目可实行定期检查，并根据检查结果向客户部门提出进一步加强贷后管理的具体要求。

第四十八条 并购贷款存续期内，总行和一级分行客户部门应每年对其受理的并购贷款项目进行贷款后评价，比较实际经营效益和现金流与评估测算值的差异，评价并购交易是否达到预期效果，关注借款合同中关键条款的履行情况，提出贷款管理建议。

第四十九条 贷款到期、提前还款(合同约定的强制性提前还款情况除外)，或者出现展期、逾期、不良等情况，比照农业银行相关制度执行。

第四章 部门职责

第五十条 按照客户分层、部门分工原则，并购贷款业务的开展和管理，由各级行客户部门、投资银行、信贷管理和风险管理等多个部门分别承担相应职责。

第五十一条 客户部门的主要职责是：

(一)负责辖内直管客户并购贷款业务和并购重组财务顾问业务的营销;

(二)组织开展并购贷款尽职调查;

(三)开展贷款后评价;

(四)牵头组织直管客户的贷后管理。

第五十二条 投资银行部门的主要职责是：

(一)总行投资银行部负责制定全行并购业务及并购贷款的发展规划以及管理办法，明确业务发展策略、业务运作流程及管理要求等;

(二)配合客户部门开展并购贷款业务营销;

(三)组织开展辖内并购重组财务顾问业务的营销和运作;

(四)牵头组织专业支持团队，参与并购贷款尽职调查，发表专业意见。

第五十三条 信贷管理部门的主要职责是审查并购贷款业务。

第五十四条 法律事务部门的职责是审查具体业务的法律合同文本;根据需要，对单项并购贷款业务出具法律意见。

第五十五条 风险管理部门的主要职责是制定并购贷款业务的风险限额。

第五十六条 授信执行部门的主要职责是进行用信审核管理，检查客户部门的贷后管理工作。

第五章 风险管理

第五十七条 按照农业银行关于贷款风险分类和计提拨备的管理办法，以不低于每季度一次的频率对并购贷款进行分类。

第五十八条 为有效分散和控制风险，对标的金额较大、结构比较复杂的并购交易，可以采取银团贷款的方式。借款合同等有关法律文本可以由银团统一制定。

第五十九条 对并购贷款业务实行贷款集中度风险限额控制，具体限额比例如下：

(一)我行全部并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不得超过50%;

(二)对同一借款人的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不得超过5%;

(三)对单一集团客户的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不得超过15%;

(四)对单一行业(行业分类以《国民经济行业分类与代码》(GB/T4754-2002)的二级行业为准，下同)的并购贷款余额占同期我行核心资本净额的比例不得超过20%。对单个行业内所有借款人的并购贷款余额不得超过该行业贷款总额的15%。

第六十条 客户部门和信贷管理部门在并购贷款业务办理过程中，应查询并购贷款的集中度风险状况。对新增并购贷款将导致第五十九条规定的任一风险限额占用比例超过80%的，客户部门在尽职调查报告中应予以提示，信贷管理部门也应在审查意见中提示集中度风险和风险防控意见。

若新增并购贷款将导致违反第五十九条第

(一)、

(二)和

(三)款规定的，应在征得监管部门同意后方可叙作，否则应终止并购贷款业务流程。

若新增并购贷款将导致违反第五十九条第

(四)款规定的，对我行评级为AAA级(含)以上的客户可仍按规定流程办理并购贷款业务，但应在调查和审查报告中注明限额突破的原因，并在CMS系统进行提示。对其他客户应终止并购贷款业务流程。

第六十一条 并购贷款业务应纳入内控合规部门专项检查计划。对并购贷款业务执行情况进行检查的重点是：

(一)贷款限制性条件的落实情况;

(二)借款合同、担保合同条款的落实情况;

(三)担保对贷款本息的覆盖程度;

(四)贷后管理的合规性;

(五)并购贷款风险分类的准确性和不良贷款的清收、保全措施;

(六)并购业务的综合收益和整体风险。

第六十二条 全行并购贷款不良率超过5%、贷款集中度超过规定风险限额或风险分类趋降时，客户部门应会同投资银行、信贷、授信执行、风险、内控合规、资产处臵等管理部门加强检查监管力度，并重点评估以下内容：

(一)并购贷款担保的方式、构成和覆盖贷款本息的情况;

(二)针对不良贷款所采取的清收和保全措施;

(三)处臵质押股权的情况;

(四)依法接管企业经营权的情况;

(五)并购贷款的呆账核销情况。

第六章 附则

第六十三条 本办法由中国农业银行总行负责解释和修订。 第六十四条 本办法自下发之日起施行。

第四篇：银行账户管理规定

第一章总则

第一条 为加强公司银行账户的管理，建立规范的银行账户管理体系，完善公司内部控制制度，保障公司资金安全，有效地防范财务风险，根据国家有关法律、法规和公司相关制度，制订本规定。

第二条 本规定适用于总公司及各部门、各分支机构开设和使用的所有人民币银行账户和外币银行账户(以下简称银行账户)的管理。

第三条 银行账户的管理内容包括：银行账户开户管理、银行账户变更和撤销管理、网上银行管理、银行账户管理和使用中的禁止行为及罚则规定。

第四条 银行账户管理的基本原则是：在满足经营业务需要的前提下，实现银行账户管理上的规范化和数量上的最小化，做到归口管理、分级负责、逐级审批、台帐登记、权限操作。

第五条 公司计划财务总部为银行账户管理的主管职能部门，分公司计划财务部是银行账户管理的执行部门，主要负责银行账户的开立、变更和撤销的申请，以及银行账户对账、账户信息揭示与统计报表等。

第二章 公司银行账户信息库的管理

第六条 公司建立银行账户管理信息库，公司及其所有分支机构开立、变更和撤销银行账户必须全部纳入银行账户管理信息库的登记备案范围。

第七条 公司银行账户管理信息库至少应包括以下内容：

1、户名全称(包括外币银行账户的中文和英文户名);

2、开户银行全称(包括外资银行的中文和英文名称);

3、银行账号、币种(指人民币、美元、港元等不同币种);

4、开户许可证编号;

5、账户类别(指基本账户、一般账户、专用账户、临时账户的分类);

6、账户性质(指定期、活期、协定存款账户、七天通知存款账户、协议存款等);

7、账户用途(指保费收入账户、费用账户、赔款账户、银保合作账户、新车共保账户、纳税专户、工资账户、社保账户等);

8、开户日期、财务印鉴公章全称、印鉴私章姓名、账户使用部门、账户销户日期、账户变更注销日期(指账户发生变更事项时，对原有账户备案记录进行注销处理的日期)。

第八条 计划财务总部负责银行账户管理信息库的建立、日常维护和动态管理。信息库采用两级审核维护模式：分公司计财部负责审核机构原始银行账户资料

1 并在信息库中提交，计划财务总部审核确认，使数据存入信息库。

第九条 计划财务总部应及时收集和更新信息库的内容和记录，使其能实时、全面地反映公司银行账户的真实情况。计划财务总部定期(每年至少一次)与有关部门共同对银行账户管理信息库的数据记录进行全面核对和清查，并对重新核实的信息资料办理必要的确认手续。对在核对清查过程中所发现的数据差异，应在分析调查、查明原因、明确责任的基础上进行更正处理，并将清查和处理情况向公司领导和各部门进行通报。

计划财务总部定期对公司所有外币银行账户是否向外汇监管部门报备进行全面清理，监督并督促完善有关账户手续。

第十条 各部门、各分支机构违反规定设立的未纳入公司银行账户管理信息库的银行账户，将被视作“账外账户”处理。

第三章 银行账户的开立

第十一条 公司银行账户的开立实行审批制。银行账户开立和审批按以下程序办理：

1、申请部门和机构因业务需要需开立银行账户的，应填写银行开户申请审批表，由分公司计划财务部统一向总公司提出申请;

2、计划财务总部根据公司有关规定，会同制度管理总部采取招标等各种方式确定开户银行，就其开户提出初审意见;

3、开户申请经总公司分管领导签署意见后报董事长审批;

4、分公司计划财务部根据开户审批单安排有关人员在开户银行办理开户手续。 第十二条 公司银行账户分网上银行账户、银保合作账户、特殊用途专户、外币账户、定期账户等五类：

1、网上银行账户包括保费收入账户、赔款支出账户和费用支出账户; 保费收入账户用于归集分支机构的保费收入，该账户的支出只能向上级机构划转资金以及由此产生的银行结算费用;

赔款支出账户为专用于日常赔付支出和退保支出的账户;

费用支出账户用于各项日常管理费用支出和退保支出。

2、银保合作账户是公司及各分支机构因业务发展需要在业务合作银行开设保费收入账户，用于归集与合作银行开展业务收入的保费;

3、特殊用途专户是指因税务、监管部门、行业协会等国家机关规定以及专门需要设立的纳税专户、党工团经费专户等专门用途的账户。

4、外币账户指取得外汇业务经营许可证的分支机构因外币收支需要开设的账户。根据公司业务实际可开设美元和港币两个币种。

5、定期账户指根据资金保障和运作需要存放在银行的定期存款、通知存款和大面额协议存款。原则上除总公司外其他机构和部门一律不得开设定期存款账户。

第十三条 各机构选择开设各类的银行必须符合中国保监会、中国人民银行等监管部门对保险公司开户银行的要求，并坚持以下原则：

1、利益最大化原则。选择新的开户银行必须经过招标或同类性质的程序，比较并权衡各银行给予我司的资金收益、业务合作的共盈和服务等条件，以维护公司利益最大化;

2、统筹安排、兼顾全局的原则。各分支机构选择新的开户银行原则上必须由总公司统筹安排，兼顾全局，由计划财务总部根据总公司与各大银行的合作情况选择确定;

3、有利于业务发展的原则。开户银行的选择应充分考虑业务发展需要，优先选择与公司建立业务合作关系、有一定业务量的银行，以利于公司业务的发展。

4、谨慎选择原则。优先选择规模较大、资信良好的国有控股银行或全国性商业银行，谨慎商城市业银行，原则上不得在信用合作银行开户。

5、安全性原则。因选择距公司职场较近、交通方便、安全措施良好的银行。 第十四条根据“逐级上报、集中审批”的原则，各分支机构所有银行账户的开设需按规定报总公司审批，不得擅自开设账户、不得隐瞒不报。

第十五条 开设银行账户必须按以下要求和程序办理手续：

(1)网上银行账户：须选择总公司规定的银行开立，提出书面申请，由分公司统一上报总公司，经审核同意后，由分公司办理相应的开户手续，纳入总公司网上银行系统。同时，开户后应及时将开户信息、网上银行协议和资金收支两条线实施细则等资料报总公司备案。

(2)银保合作账户：向总公司报送开户申请、合作协议、分支机构账户资金管理规定等材料，总公司按“一事一议、个案审批”的原则进行审核批准后，由分公司办理相应的开户手续。同时应及时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。

(3)特殊用途专户：向总公司报送开户申请、国家机关或行业协会或上级机关的相关文件，经总公司批准后办理相应开户手续。同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。开立党工团经费专户还需由相应的归口管理部门审批开设并参照本规定进行日常管理。

(4)外币账户：由取得经营外汇业务许可证的机构提出书面，经总公司审核批准后办理开户相应手续，同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。

(5) 定期存款账户：由总公司集中开立，分支机构不得擅自开立(经总公司授权开设的除外)。

第十六条 四级及以下机构原则上不得开立银行账户，如确因业务量大或地理

3 偏远需要开立的，需逐级提交书面开户申请，经总公司审核批准后办理开户手续，同时将有关开户资料、账户信息报总公司备案。

第十七条 分公司在筹建期经总公司审批同意后可开立银行账户，分公司以下机构筹建期不得开立银行账户。

第四章 银行账户的变更和撤销

第十八条 银行账户的变更和撤销必须经计划财务总部审核后报公司分管理领导审批。

第十九条 确因公司名称变更、管理需要、业务发展的变化需要变更或销户的，需将变更或撤销的原因、变更的内容或撤销银行账户信息等资料逐级上报计划财务总部，经审核批准后方可办理银行账户的变更或撤销。

第二十条 各级机构财务负责人应定期清理不经常使用的且资金余额不多的银行账户，防止和纠正不必要的重复开户的现象,撤销多余的银行账户。

第二十一条 各级分支机构因监管部门、国家机关或违反规定被强行销户的，可直接办理销户手续，但必须作为重大财务事项及时将销户信息和情况说明逐级上报计划财务总部备案。

第二十二条 各级机构办理网上银行账户变更或销户手续后总公司需及时办理网上银行账户的信息的变更或撤销手续。

第二十三条 各级分支机构变更或撤销账户后，将变更或撤销的资料凭证归档保存。并根据本规定在一周内将变更信息或销户凭证复印件逐级上报计划财务总部备案，由计划财务总部在银行账户管理信息库中记录变更或撤销信息。

第五章 银行账户的日常管理

第二十四条 公司各级机构严格按国家有关规定和公司要求。正确核算账户资金。各类支出账户必须专款专用，严禁超范围使用和串户使用。

第二十五条 各级机构每月月终应及时将银行存款日记帐与银行对帐单进行核对，并编制“银行存款余额调节表”，将两者余额调节相符，做到月结月清。

第二十六条 分公司计划财务部定期对辖内银行账户使用情况进行检查，每季度将检查情况报总公司。

第二十七条 各级机构必须及时更新银行账户管理信息库，详细记录每个账户的开户时间、开户银行名称、账户变更或撤销等信息，确保银行信息的准确和完整。

第二十八条

银行账户的开户资料、银行印鉴卡、对帐单、账户余额调节表、现金盘点记录、票据盘点记录等资料应由专人负责保管，定期装订成册，归档保存。

第六章 网上银行账户的管理

第二十九条 分支机构开立网银账户后应将账户纳入总公司对应的网上银行系统，通过网银授权连接方式，实现总公司网银系统监管。

第三十条 网上银行账户实行专人管理，各级机构落实专人负责日常管理，并确保网上银行账户资金的安全。

第三十一条 网上银行账户资金划转必须经过授权操作。各级机构根据需要设立经办、授权两级或经办、复核、授权三级操作每笔资金的划转。每一级人员分别配置一张操作卡(客户证书)，任何人不得同时拥有经办、复核或授权两张操作卡。

1、计划财务总部网上银行账户资金划转权限设置

(1)经办。经办由计划财务总部银行账户日常管理人员担任，持有经办操作卡，可查询账户、对外付款、转帐的功能，经办人员资金划转权限为零。

(2)复核。复核由计划财务总部资金管理人员担任，持有复核操作卡，可查询账户、对外付款以及100万元(含100万元)以下的复核支付。

(3)二级授权。二级授权由计划财务总部负责人担任，持有二级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及100---500万元(含500万元)之间的授权支付。

(4)三级授权。三级授权由计划财务总部主要负责人担任，持有三级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及500---1000万元(含1000万元)之间的授权支付。

(5)四级授权。四级授权由总公司分管领导担任，持有四级授权操作卡，可查询账户、对外付款以及1000万元以上的授权支付。

2、各分公司计划财务部网上银行账户资金划转权限设置

各分公司计划财务部银行账户日常管理人员担任(其中，各中支公司财务专员负责赔款账户对外支付的经办)，复核由各分公司计划财务部非经办财务人员担任，授权由财务负责人担任。各分公司计划财务部由财务负责人根据实际情况制定不同账户的划转权限，并上报计划财务总部备案。

第三十二条 网上银行账户各级人员操作卡必须设置权限额度，各分公司及所辖机构的操作权限的设定必须报总公司审核并在审核的权限范围以内操作，不得擅自超越权限。

第三十三条 网上银行操作卡持有人必须加强安全保密意识，一人一卡、专人使用、专人负责，妥善保管操作卡和密码，不得随意将操作卡和密码交给其他人使用，并定期更改密码。网上银行操作人员因岗位变动等必须将操作卡、密码进行交接。

第三十四条 各级机构要建立操作卡登记管理制度，设立登记簿，指定专人负责登记和保管。登记簿要详细记载操作卡启用时间、领用人姓名、证书ID名称、交接记录等信息。

第三十五条 各级机构网上银行除开通账户查询、资金划转业务外，可根据需要

5 开通延伸的网上银行服务功能，但严禁开通网上资金运用功能。

第七章 禁止行为

第三十六条 在银行账户管理和使用中禁止发生以下行为：

1、未经批准擅自开立银行账户;出租、出借银行账户;计财部以外的其他部门开立、管理和操作银行账户;隐瞒或私设银行账户，从事公款私存、设置“小金库”;

2、不按本办法规定的程序和时间及时准确地上报和备案有关银行账户开立、变更和撤销的相关信息资料;不按规定清理和注销不需使用的银行账户;

3、截留、挪用保费收入资金;

4、用其他账户的转帐支票对保费收入专户进行转帐划拨;未经总公司批准，利用银行账户办理正常业务以外的包括定期存款在内的各项资金运用业务，以及从事其他财务、金融法规所及公司禁止的事项;通过下属机构账户或外单位账户办理资金收支业务，逃避上级机构的监督检查;

5、签发空头支票、印鉴不符、未经批准签发远期银行结算票据;未妥善保管财务印章、重要空白凭证;

6、未经批准擅自以银行存款进行担保或抵押;

7、其他违反中国人民银行、国家外汇管理局和中国证券监督管理委员会的规定开立和使用银行账户的行为。

第八章 罚则

第三十七条 各级机构发生违反上述第

1、

3、

4、

5、6项行为的，按照公司违规惩戒管理相关规定予以处罚。

各级机构发生违反上述第2项行为的，对直接责任人处以通报批评处分，并处50元/次罚款。

第九章 附则

第三十八条 对所有的银行账户，应及时核对资金余额，平时应不定期地到开户银行查询核对，月终后应及时取得该开户银行签章的账户余额对账单，并将其结果报告本部门(单位)负责人。

第三十九条 公司制度管理部负责监督检查各部门(单位)所有的开户是否符合本规定;公司财务管理部负责不定期抽查各部门(单位)的银行对账单与银行日记账是否相符及调节表的真实性。对检查存在的问题，应提出处理的方案和建议，报公司分管财务领导。

第四十条 各部门及各分支机构对已开设的银行账户，要按照银行账户与结算的有制度规定加强管理，合规使用，定期检查，确保账户和资金的安全。

第四十一条 本规定由公司授权财务管理总部负责解释。本规定从2010年5月11日起执行，原银行账户管理规定同时废止。

第五篇：银行自助设备自助银行安全防范管理暂行规定

**村镇银行自助设备

自助银行安全防范管理暂行规定

第一章 总 则

第一条 为保障**村镇银行自助设备、自助银行安全运营，提高防范能力，服务功能，根据国家法律、法规和公安部、**省公安厅及**省农村信用社的有关规定、办法，结合实际，制定本规定。

第二条 自助设备、自助银行安全运行工作的基本方针：统一规范，服务交易，预防为主，保障安全。

第三条 自助设备、自助银行安全运行工作的基本原则：坚持谁主管，谁负责的原则。各单位一把手是自助设备、自助银行安全运行工作的第一责任人。

第四条 自助设备、自助银行安全运行工作的基本任务：防案件、防事故、防火灾、防破坏，维护设备正常运行。

第五条 自助设备、自助银行安全运行工作的责任机构：设备系统运行、事故处理由各行综合业务部门负责；安防设备及案件处理由综合管理部门负责。

第二章 基本要求

第六条 自助设备、自助银行应安装远程视频监控、报警系统和远程监控应急语音对讲报警按钮，报警系统应与110及本系统监控平台相互联网，对交易时客户的正面及侧面图像、进出钞和现金填装过程及周边环境情况进行实时录像，回放图像应能清晰辨别客户的面部特征、进出钞过程、现金填装过程和操作人员的活动情况。

第七条 所有安装的摄像机都不应看到客户和工作人员操作密码，操作人员的密码使用和管理必须按制度执行。

第八条 实时监控视频分辨率不低于540线，图像数据的回放质量不应低于352×288像素数。

第九条 事件触发的实时图像应按每秒存储，并应具有事件触发前的预录功能，预录时间不低于5秒。

第十条 视频图像应有叠加时间和日期信息，图像数据的记录保存时间不得少于90天。

第十一条 视频监控系统应具有自检功能，死机时应能自动重启。

第十二条 各种外接线缆应有安全防护措施，各种线路及插头必需隐蔽，接插件应置于封闭的钢性防护体内。

第十三条 银行自助设备的电子屏幕应显示必要的安全提示和24小时服务电话，不应采用其他方式张贴各类说明。

第十四条 视频监控报警系统的实时记录应与自助设备的时间同步，联网系统应具有系统校时功能。

第十五条 视频监控及远程语音传输、报警系统应具有故障检测功能，当摄像机、记录设备的存储介质（硬盘）出现故障或被异物遮挡时能主动报警。

第16条 装钞采用两个钞箱替换装箱法，每个箱内按规定装填金额。因实际需要超额装款的，要由本行计财部门批准。在装钞、清机和维修过程中必须有武装押运人员或护卫人员在场，进行区域封闭。

第三章 在行大堂式自助设备安全防范要求

第十七条 除符合第六条至第十六条全部要求外，还应设置相对独立的用户操作区域，如设置1米线、加装挡板、设置独立或封闭的操作键等措施。 第18条 应安装摄像机、远程语音传输报警装置，并与110联网，对自助设备的使用环境进行实时监视和记录。

第四章 离行式自助设备安全防范要求

第十九条 除符合第六条至第十八条全部要求外，应安装自动报警装置，对撬盗和破坏事件进行震动和红外线探测报警，并应具备报警联动及报警联网功能。

第二十条 安装摄像机，对自助设备的使用环境进行监视、记录。

第二十一条 视频监控系统应具有远程联网功能，能将故障信息和报警图像上传远程监控中心。监控中心能远程查看现场实时图像，并能检查设备运行状况。

第二十二条 自助设备必须与安装地面牢固连接，不易被拆卸。

第二十三条 对安装在车站、机场、商场等环境条件较为复杂场所的自助设备，应根据实际环境条件加强安全防护措施。