银行业务合规管理培训（精选8篇）
篇1：银行业务合规管理培训
--银行合规治理探析
综合经营条件下工商银行合规治理探析 摘要：综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在促进商业银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快提升商业银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是工商银行需要研究和探讨的问题。关键词：工商银行；综合经营；合规治理
一、综合经营条件下强化合规的可行性
综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经营的一种金融制度，其实质是在风险可控的前提下，通过经营多领域金融业务，得以实现现代商业银行资本节约、收入多元化和竞争差异化的目的和要求。随着金融改革深化，实现经营模式战略转型已成为股份制商业银行可持续发展的必然和现实。从国际银行业经验看，综合化经营不仅提高了服务效率，降低了经营成本，还有效地降低和分散了经营风险，并最终增加了盈利，国际金融业尤其是西方商业银行收入的50％以上来源于非利差收入。从国内金融业发展看，从1993年我国金融业正式实施行政性分业经营，至20xx年银监会《商业银行设立基金治理公司试点治理办法》的出台，我国金融业经历了一个由分业向综合转变的过程。20xx年10月，全国人大新修订的《中华人民共和国证券法》第六条从法律上为我国实行综合经营的金融控股公司预留了发展空间。工商银行经过20多年的发展，已成为国内最大的商业银行，在规模、机构网点、客户、品牌、技术等方面具有明显的竞争优势。尤其是近年来，工商银行紧紧围绕“资本充足、内控严密、运营安全、服务与效益良好的现代金融企业”的发展目标，通过发展非牌照类投资银行业务和跨市场的交叉销售，合资设立基金治理公司，境外投资银行机构，以及通过控股银行涉足保险业积累了一定的综合化经营的经验，综合化经营体系已具雏形。
在适应综合化经营，强化内部控制方面，工商银行在初步形成相对独立、垂直领导的稽核体制基础上，20xx年10月，又根据建设现代金融企业的需要，改组了内部审计委员会。在原稽核监督局的基础上设立了内部审计局，在原跨区域设立的6家稽核专员办公室的基础上扩充组建了10家垂直治理的内部审计分局，内审工作的权威性和独立性有了更加完善的体制保障。同时，在全行系统重组成立了合规机构，内部控制和合规治理职能得到加强。“下管一级、监控两级”的治理体制不断完善，总行对一、二级分行资产质量、经营效益、综合成本、依法合规经营以及负责人履职等情况的综合监管能力增强，各一级分行对基层领导班子和治理人员的授权控制、考核评价和监督治理水平也有不同程度的提高。建立在两级监管体制基础上的对主要业务和机构的警告、限期整改和市场退出制度得到有效贯彻执行，对于规范各级机构的经营行为和增强全行的风险控制力发挥了重要作用。重组了风险治理委员会，借助国际闻名咨询公司设计了全面风险治理总体框架，实施了内部评级法工程建设，内部控制体系建设与国际接轨步伐日益加快。
20xx年10月28日至20xx年10月28日，工商银行经历了财务重组、引进战略投资者、实行股份制改造、公开发行上市、完善公司治理结构、建立现代金融企业制度等一系列向现代金融企业迈进的过程，为工商银行在今后一个较长的时期遵从国际惯例，严格按照巴塞尔新资本协议、《合规与银行内部合规部门》、人民银行《商业银行内部控制指引》、银监会《商业银行合规风险治理指引》等文件要求，建立完善现代商业银行内部控制机制，健全内部控制体系创造了良好的条件，并使工商银行适应综合化经营要求强化内部控制、提升合规水平在较短的时间内成为可能。
二、综合经营条件下强化合规的切入点 强化合规的内涵
合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其内涵：一是强化制度约束。即商业银行在构建由股东大会、董事会、监事会、高级治理层组成的权责分明，有效制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制度、规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。即促使商业银行为实现资本充足率、总资产净回率、成本收入比、资本利润率、股本收益率、不良贷款率等经营目标，依靠各项制度、规章、流程，建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是提高制度执行力。即商业银行各级治理者和员工强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部控制体系有效运行。四是建立应急预案。即商业银行在业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是提升商业银行总资产净回率、资本利润率、股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。
篇2：银行业务合规管理培训
第一章 总则
第一条 为了确保**银行合规管理政策的实施，避免发生违规事件，维护本行良好声誉，根据我行已制定的《**银行合规政策》（以下简称《合规政策》），结合本行实际情况，特制定本管理流程。
第二条 全行分支机构要高度重视《管理流程》的实施，树立依法合规的经营理念，配备充足资源和采取有效措施，确保《管理流程》全面有效地贯彻落实。
第三条 各部门和境内分支机构各部门应当通过公文收件、监管部门官方网站、联系监管机构对口部门、媒体以及网络等各种渠道，密切关注和跟踪本条线的外部法律规则的最新发展，建立本条线的外部法律规则库，同时填制外部法律规则合规要求控制表。应当每月向合规管理部门备案一次外部法律规则库。
第四条 文中所称归口管理部门指总部除合规管理部门以外的其他部门。
第五条 本办法适用于总行各部门及境内分支机构。
第二章 组织架构
第六条 总行合规管理部门负责在全行范围内开展合规管理工作，根据《合规政策》规定的职责分工，制定切实可行的内部合规管理工作流程，从识别合规风险、制定规章制度、执行规章制度、检查规章制度直至处理违规事件，将合规管理作为一项重要而又独
立的工作予以落实。
第七条 各分行均应设立由当地银监局核准的合规负责人。总部归口管理部门与各分行在业务条线设立兼职合规管理员，应当指派一名熟悉本条线业务涉及的外部监管要求和内部规章制度的业务骨干担任兼职合规管理员，确保兼职合规管理员有充足的时间根据《管理流程》开展工作，人员名单报总行合规管理部门备案。总部归口管理部门与各分行应设有专人与总部合规管理部门保持固定沟通。
第八条 总行合规管理部工作人员与各分行合规负责人及总部归口管理部门、分行合规管理员构成我行法律合规工作的基本主体，各分行合规工作均由指定专人向总行合规管理部报告，法律合规部向风险管理委员会报告，确保报告路线的独立性。
第九条 特殊报告路线的设定，我行报告合规问题的公开电话是******公开邮箱是******，检举人可以公开姓名也可以采取匿名方式，检举人的个人信息受到保护。举报信息仅限风险管理委员会成员有权查阅，以此确保风险管理委员会完全掌握我行存在的合规问题。
第三章 定期合规报告
第十条 合规报告是合规管理组织架构中沟通工作信息的重要方式。
根据报告内容和频率，合规报告分为定期报告和即时报告。根据报告主体，合规报告分为分行合规部门报告和总部合规管理部门报告。
第十一条 总部合规管理部门在每年第一、二、三季度结束后两个月内向总部风险管理委员会提交季度报告和半年报告。总部合规管理部门在每年结束后三个月内向总行风险管理委员会提交独立的报告。以上报告均向银监局报送。
第十二条 总部归口管理部门在每年第一、二、三季度结束后一周内向合规管理部门提交季度报告和半年报告，在每年结束后三周内向本行合规管理部门提交报告，内容包括该部门分管条线范围内的外部法律规则更新、外部法律规则合规要求的落实情况、市场准入合规管理、规章制度管理、合规检查、授权管理以及违规事件管理等总体工作情况，包括相应统计、分析和解决问题意见。
第十三条 境内分支机构合规管理部门应当在每年第一、二、三季度结束后两周内向总部合规管理部门提交季度报告和半年报告，在每年结束后一个月内向总部合规管理部门提交报告，内容包括该机构所在地范围内的外部法律规则更新、该机构的外部法律规则合规要求的落实情况、市场准入合规管理、规章制度管理、合规检查、授权管理以及违规事件管理等总体工作情况，包括相应统计、分析和解决问题意见。
第四章 即时合规报告
第十四条 关于即时报告的要求。总行归口管理部门与境内分支机构在该部门（机构）分管条线范围内，发生该级机构所在地外部法律规则更新或违规事件等合规管理信息时，应当在两天以内向总行合规管理部门提交即时报告。
第十五条 总行法律合规部发现重大违规事件应按照重大事项
报告制度的规定向所在地银监局及风险管理委员会报告。
第十六条 归口管理部门的兼职合规管理员在向合规管理部门提交合规报告之前，应当先向该归口管理部门负责人报告。境内分支机构的合规管理部门在向总行合规管理部门提交合规报告之前，应当先向该机构负责人报告。
第五章 检查监督
第十七条 总行合规管理部门通过专项检查或者日常检查的方式，对归口管理部门、分行制定或者完善内部规章制度以及落实外部合规要求的情况进行检查监督。
归口管理部门、分行应当在合规管理部门出具检查意见后一周内向合规管理部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向合规管理部门反馈落实情况。
第十八条 总部合规部门对各分行实行现场性的监督检查，应将作出的现场检查报告上报至风险管理委员会，如发现的问题可当场提出指导意见及整改措施，应报风险管理委员会予以备案。
第十九条 各分行应当通过专项检查或者日常检查的方式，对本行制定或者完善内部规章制度的情况，以及执行外部法律规则和内部规章制度的情况进行检查监督。
发现问题后一周内向总行合规管理部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向总行合规管理部门反馈落实情况。
第二十条 审计部门通过专项检查或者日常检查的方式，对各部门制定或者完善内部规章制度的情况，以及执行外部法律规则和内部规章制度等合规管理状况进行独立审计。
第六章 问责机制
第二十一条 对于分行未及时报送报告，或是经总部合规管理部门在有关监督检查过程中发现上报不符合真实性，并给我行造成了损失的，风险管理委员会可追究相关人员的直接责任，如因相关管理部门疏忽造成，其应承担连带责任。
第二十二条 对于违反外部法律规则和内部规章制度的机构和人员，应当根据有关规定予以通报批评和责任认定，并提交风险管理部门追究责任。
第七章 附则
第二十一条 本管理流程由总部合规管理部门负责修订和解释。
篇3：银行业务合规管理培训
一、合规风险管理与合规文化的内涵
合规风险 (Compliance Risk) 是指银行因未能遵循法律、监管规定、自律性组织制定的有关准则、银行自身业务活动的行为准则, 而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险[2]。合规风险是商业银行面临的主要经营管理风险之一, 与人们熟知的信用风险、市场风险、操作风险一样, 是商业银行全面风险管理体系的重要内容。但是从造成风险的内、外部因素上来看, 合规风险与三大风险主导因素既有区别, 又有较为密切的联系。合规风险简单地说, 就是银行做了不该做的事而导致的风险或损失, 银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失, 外部环境因素的偶然性、客观性、刺激性影响较大。合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因, 而三大风险的存在又使合规风险更趋复杂多变, 它们之间存在着某种程度的因果或递进关系。因此, 合规风险管理人人有责, 而三大风险则只能由专业人员管理。
合规风险管理是商业银行主动避免违规事件发生, 主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的过程, 是银行全面风险管理的重要组成部分[3]。合规的本质不仅要求商业银行的各项经营管理必须符合法律、法规和准则的规定, 还要符合职业道德和职业操守, 符合诚信经营的原则。其主要包括四个层面:第一, 商业银行经营管理必须符合国家的法律、法规, 包括监管部门颁布的有关监管规章;第二, 商业银行经营管理必须符合行业操作准则和市场惯例, 在《新巴塞尔协议》中, 将合规作为银行内部的一项核心风险管理活动;第三, 商业银行经营管理必须符合商业银行自身制定的操作规程和规章制度;第四, 商业银行经营管理必须符合诚信原则和职业道德规范。在这个层面上, 主要靠员工的合规意识来落实, 最能反映商业银行的合规文化。
合规文化是企业文化的重要组成部分, 是商业银行内控制度中的一种“非正式规则”, 包括商业银行内部控制的价值观、精神和职业道德等, 这些内容决定着商业银行内部控制的价值取向、行为规范和道德水准, 对商业银行实施有效的内部控制起着至关重要的作用。合规文化的内涵应包括诚实、守信、正直、审慎等道德价值标准和行为操守准则, 同时还应包涵三大理念, 即合规创造价值理念、合规人人有责理念、主动合规理念。
二、构建合规文化, 控制合规风险的必要性
1. 构建合规文化是确保银行稳健运行的内在要求。
当前中国银行业虽然在改制过程中取得了一定的成果, 但在合规经营方面仍存在不少问题。有些银行为完成短期任务和经营目标, 只重视业务拓展, 而忽视合规管理, 甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期目标和任务。虽然大量的风险主要表现在操作环节和操作人员身上, 但其背后往往潜藏着操作人员合规守法意识欠缺, 这恰恰反映出合规文化在中国银行业的肤浅和缺失, 合规文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策之中。有鉴于此, 银监会主席刘明康曾强调指出, 银行业必须倡导和培育良好的合规文化, 因为有效的合规文化能消除合规风险于无形之中。
2. 构建合规文化是银行业主动适应外部监管新要求的需要。
近年来, 中国依法治理的进程明显加快, 国家法律体系、法治环境日趋完善, 银监会对商业银行的监管日趋规范、全面和严格。尤其是一些大商业银行今后要发展成为国际性银行, 还需要主动研究适应国外的法律法规和监管要求, 这就对银行业合规经营提出了更高的目标。最近银监会的监管趋势和国内商业银行的实践表明, 合规管理内容已纳入监管机构和各商业银行的议事日程。这就要求各商业银行积极行动起来, 建立一整套有效管理各类风险的行为规范和操作规则, 自觉在本行构建合规文化。
3. 构建合规文化是银行业提高制度执行力的核心。
当前随着社会变革的不断加深, 利益冲突的不断加剧, 银行业单靠自身原有的制度建设已越来越力不从心, 因为这些制度的建立大都忽略了人文关怀因素, 以致造成文化的缺位, 由此使制度的执行力大打折扣。事实上, 通过对中外资银行风险管理质量进行比较, 很容易发现中资银行其实并不缺制度, 真正缺的乃是执行力。究其根源在于文化的欠缺, 因为再好的制度也只是提供一个共同的规则, 只有在执行中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向, 才能真正落到实处。因此, 建设良好的合规文化, 实现由制度管人到文化管人的转变, 已成为商业银行有效控制风险的重中之重。
4. 构建合规文化是银行落实科学发展观的重要保障。
实践证明, 具有良好的合规文化的银行必然具有持续竞争力, 而这种竞争力恰恰是能给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉。为控制合规风险, 银行需要通过实施一系列制度标准和程序, 构建对合规风险的主动识别、评诂、监测、报告、回馈、整改等机制, 以将合规风险的发生率降到最低。因此, 构建合规文化是银行有效防范和化解合规风险、实现持续健康发展的内在要求, 是银行实现战略转型、提高发展质量、持续稳健经营的重要保障。
三、加强合规文化建设, 控制合规风险的构想
1. 整体联动, 营造合规文化氛围。
合规文化建设是一项全员系统工程, 没有谁可以置身事外, 需要领导率先垂范, 部门之间相互配合, 员工共同参与。首先, 要从领导做起。巴塞尔银行监管委员会明确指出, 合规应从高层做起, 应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则, 并由董事会和高级管理层作出表率时, 合规才最为有效。因此, 各级领导必须亲力亲为, 带头合规。其次, 要认真落实业务部门和管理部门对合规经营的直接责任。各部门之间要密切合作, 做到在控制风险的过程中“有土必争”, 避免出现真空地带。再次, 要全员广泛参与, 制度执行到位。通过人人签订合规承诺书等形式, 把合规尺度交给员工, 坚决破除“以信任代替管理, 以习惯代替制度, 以情面代替纪律”的不良文化桎梏。最后, 搭建信息共享平台。在商业银行内部建立一个信息共享网站, 将最新的合规研究成果、违规案例、合规创新举措等传于网站上, 银行人员可以通过浏览、学习来提高合规意识。
2. 完善制度, 创建科学合规机制。
由于“规”的合格性不够使银行在客观上处于违规的风险之中, 各银行应从自身实际出发, 按基本制度、管理办法、操作规程三大层次, 对现行制度体系和实际执行效力情况进行全面、客观地评估, 对执行不到位的要切实整改到位, 使合规管理制度能够更加具体和完善。制度完善后, 还需要积极创建合规风险管理机制, 确保制度能被员工持续地遵守。一是设立合规部门或专职合规岗位, 界定其功能和职责, 让其独立地从事合规管理活动。二是建立专业化的合规风险管理队伍。要选派那些具有高度的敬业精神、相应的技术资格和业务能力的人员充实到这支队伍中, 同时确立清晰的报告路线和问责制、举报制等。三是建立畅通的沟通渠道。银行应在本行的合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道, 以确保合规问题发生时能得到及时发现和解决。四是加强激励和约束。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励;对履行工作职责中存在违规问题者, 要按照规定给予处罚, 追究责任。
3. 以人为本, 加强员工合规培训。
银行应坚持“以人为本”理念, 关心、尊重和信任员工, 激发他们自觉合规的主动性。同时还应通过组织开展持续有效的合规风险培训项目, 积极打造和创建“学习型组织”和“知识型员工”。要按照全员参与的原则开展培训, 将银行所适用的法律、规则、合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质, 贯穿于培训之中。培训要注重系统性、针对性和多样性相结合, 特别是要以能力建设为核心, 开展多层次、多渠道、多形式的培训。对合规管理人员要加强新法律、法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养;对其他员工要进行关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训, 让合规意识渗透到每个员工的血液中, 化为他们的自觉行动。
4. 与时俱进, 推进合规文化创新。
合规文化并不是僵硬的, 一成不变的, 合规文化建设必须与时俱进, 不断发展和创新。坚持合规文化建设的与时俱进, 主要表现在以下三个方面:一是要对风险的识别、量化、定价、评估、化解要随着风险的变化、成本的变化、管理方法的变化而变化。二是从总、分支行发布管理指导到对业务员工、管理员工的培训, 都需要与时俱进, 行为操守一定要制定得具体且有针对性。三是必须处理好银行内部的多种利益冲突, 对反洗黑钱和反恐怖融资必须做出规定。此外, 要正确处理创新与合规的关系, 将合规管理嵌入创新业务的工作流程。只有这样, 合规文化才能不断创新和发展, 良好的合规文化才能蔚然成风。
摘要：随着中国金融业的不断开放, 商业银行的合规风险不断增大, 合规管理工作面临着更大的挑战。在新的形势下, 商业银行要加强合规管理, 控制合规风险, 当务之急是加强合规文化的构建。为此, 要努力做到:整体联动, 营造合规文化氛围;完善制度, 创建科学合规机制;以人为本, 加强员工合规培训;与时俱进, 推进合规文化创新。
关键词：商业银行,合规风险管理,合规文化
参考文献
[1]苏文朋.中国银行业合规文化问题探析及其建设构想[J].银行家, 2009, (8) :38-40.
[2]中国银监会.商业银行合规风险管理指引[Z], 2006-10-26.
篇4：城市商业银行合规风险管理
关键词：商业银行 合规管理 重要性 现状 措施建议
中图分类号：F830.1
文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2012）09-170-02
合规风险管理是指银行主动规避违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制的基础和核心。城市商业银行由于起点低、规模小、人员素质不高等特殊因素的制约，与其他商业银行相比，相应的规章制度还不完善，缺乏有效的内部控制与监管，对合规风险认识淡薄。尽管近几年来，城市商业银行在合规风险管理方面也进行了积极探索，但与现代商业银行的合规风险管理要求存在较大差距。因此，加强和完善城市商业银行的合规风险管理无疑具有重要的现实意义。
一、城市商业银行加强合规风险管理的必要性
1.合规经营是促进银行自身业务健康发展的内在需求。国内外许多实践证明，严重的合规缺陷会给银行生存造成致命的威胁，而健全良好的合规管理可以增加企业的竞争力，提高银行业务效益，提升银行声誉。在银行内部，各业务条线制定的相应政策、程序、操作手册或操作指南组成了满足整个银行正常运作的行为准则，是实现银行发展目标的具体要求与措施。如果无视这些行为准则而违规经营，轻则给银行自身带来经济、声誉的损失，重则会影响到银行的生存发展。因此，银行要健康发展必须做到合规经营。
2.加强合规风险管理是强化银行内部治理、培育良好的企业文化的需要。一家先进的银行必须有良好的合规文化做支撑，否则银行想确定恰当的战略目标很困难，而实施好这些战略难度就更大。事实上，企业文化决定着企业、团体、员工的具体行为，如果商业银行的从业人员对银行内部规章视而不见，很容易导致重大违规事件甚至违法案件的发生。因此，合规要从高管做起，银行高层率先垂范，在全行形成良好的合规经营氛围和合规文化。
3.合规风险管理是监管者与被监管者之间的良性互动的需求。合规管理是银行内在的需求，而不是应对外部的监管。银行只有具备良好的合规管理制度的安排，又有健全的公司治理结构，准确理解与贯彻法律、法规与准则的精神，才能通过持续关注法律法规和监管制度的变化和最新发展，建立并保持与监管者之间的和谐互动，就可以全面提升机构的风险管理质量。
二、城市商业银行合规风险管理的现状
1.合规文化尚未形成。目前，城市商业银行的合规文化尚未真正形成。“合规从高层做起”，“合规人人有责”的合规管理理念尚未转化为管理层和员工的自觉行动，“主动合规”的意识和习惯较弱。合规文化建设还未系统化，宣传和培训力度不够，“合规创造价值”的理念还未得到很好的落实，在实践中还不能很好处理好合规风险与业务经营活动紧密结合。尚未建立完善可行的合规风险管理程序和考核体系，使合规控制与经营活动紧密结合。由于对合规风险管理的认识以及合规风险理念上的偏差，部分管理人员和员工合规经营意识淡薄，主动管理合规风险的意识缺乏，把合规经营与高效快捷的竞争力相对立，以原有的习惯做法代替规定的流程，抱着旧认识指导业务行为的现象仍然存在，弱化了制度执行力。
2.合规风险管理组织框架有缺陷。健全的合规风险管理体系是实现全面合规风险管理的前提。但从实际情况看，城市商业银行在合规风险管理上仍存在不足，有效的合规风险管理组织体系尚未完全建立：一是完善垂直的合规风险管理体制没有完全形成。城市商业银行虽然大多数已经成立了专门的合规管理部门来对合规风险进行统筹管理，但还没有形成横到边、竖到底的全方位合规风险管理架构。二是合规部门的合规管理职责尚待完善。合规风险管理不能有效地独立于经营职能，合规风险管理与有的部门职能重叠，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空，甚至将合规部门的工作职责简单定位成检查部门或接待检查和管理检查的部门。由于经营的压力，利益的制衡，管理上存在盲点等各方面的原因，合规管理有效性打折。
3.合规风险管理机制不规范。目前，城市商业银行的合规风险管理机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和金融监管的需要。内部缺乏统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，制度制定粗略化、大致化、模糊化现象突出，缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制比较欠缺，褒奖和惩罚措施都较轻。一般情况下，只要没有损失，处罚都不够严厉，惩戒作用有限。而城市商业银行各个业务部门各自为政的合规管理体制，未将全行合规风险纳入大风险的视角予以全面管理，尚未制定全行统一的合规风险政策。这导致各个业务部门和各级分支机构对于合规风险存在不同的理解和偏好，全行的合规风险缺乏统一控制。
4.合规专业人才匮乏，队伍建设有待提高。合规管理人员与履行合规职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质尚存在较大的差距，缺乏专业、专职的合规风险管理队伍。银行合规管理人员应当是复合型人才，不仅要熟悉银行的内外政策、制度和流程，而且要具有丰富的业务工作经验和法律专业知识，但目前合规管理人员有相当一部分尚不具备这样的综合素质，严重制约了合规管理发挥高效作用。
三、加强城市商业银行合规风险管理的措施建议
1.加强合规文化建设，塑造深厚的合规文化。合规是银行得以存在和发展的基础，也是银行稳健运行的内在要求。合规是包括高层管理人员在内的每一位员工所必须具备的基本素质和必须遵守的根本准则。城市商业银行应努力培养员工形成以诚实正直为基础的职业操守，将合规文化提升凝炼成银行文化的核心要素，把合规文化理念融入到日常经营管理和决策中，积极倡导“合规从高层做起”，“合规人人有责”，“合规创造价值”等合规文化理念、意识和行为准则。通过加强宣传教育，让员工了解和掌握合规知识，提高对合规风险管理重要性的认识和理解，树立合规是行为准则，竞争优势，而不是障碍的观念，以确保合规风险管理切实有效。
2.健全合规风险管理组织框架。如果没有一个强有力的组织系统，合规风险管理就只是停留在嘴巴上的一个口号而难以有效落实。巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》指出：如果一家银行设有符合下述“合规部门原则”，该银行将不能更有效地管理合规风险。中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》为商业银行合规组织的建立提供了具有可行性的指导意见。因此，城市商业银行高级管理层应贯彻执行合规政策，按照独立性、权威性、全面性的原则构建合规管理组织构架，在分行设立独立或相对独立的合规部门，在支行设立合规岗位。明确合规工作体系内各部门的职责定位，以及有效的分工协作机制，完善以合规部门、风险管理部门和内部审计部门为核心的合规风险管理框架。同时，合规部门应为各业务部门和本行员工提供合规风险管理的咨询、指导和培训，通过提供合规性提示、评价和报告的方式，警示督促业务部门管理合规风险。合规部门还应主动为其他业务部门的创新提供合规风险管理支持，在新产品、新业务的管理制度、操作流程等方面进行合规审核，并给予合规性意见，以真正体现合规部门的价值。
3.完善合规风险管理长效机制。通过建立和完善合规风险管理长效机制是合规管理目标实现的重要途径。合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度是合规风险管理长效机制的三大支柱性制度。建立科学的合规绩效考核制度，将银行整体绩效、团体绩效和个人绩效有机结合，建立与岗位职责相联系的合规绩效目标，构建“合规创造价值”的目标导向，落实激励约束，实施有奖有罚，充分体现银行倡导合规与惩处违规的价值理念，使合规风险意识真正贯穿于整个业务流程。切实有效的合规问责制，是解决有章不遵，有规不循的关键。因不作为、乱作为或不当作为等违规行为而造成的不良后果的，必须严肃追究相关人员的责任。建立诚信举报监督制度，为员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举报保护和激励机制，鼓励员工举报不合规行为，强化对违规行为的有效监督。
4.改善合规人员配备，加强合规队伍建设。一是选拔有一定资质、经验、从业经历和专业素质，能正确理解法律、规则和标准，具有诚实正直品格的人员充实到合规人员队伍中。二是强化全员合规培训，提高一线员工和管理人员的合规能力，逐步具备与岗位合规要求相匹配的职业素养，支持和协助合规管理部门识别和管理合规风险。
参考文献：
1.王健安.中国民营银行实证研究[J].中国科技投资，2011（8）
2.卜微微，卜晓晓.我国商业银行中间业务的发展研究[J].经济与法，2011（1）
（作者单位：温州银行 浙江温州 325000）
篇5：合规业务培训
课后测试
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测试成绩：70.0分。恭喜您顺利通过考试！
多选题
1.下列属于刑法罪名的是:()× A B C D 挪用资金罪 挪用公款罪 操纵证券市场罪
洗钱罪
正确答案： A B C D 2.（）是公司的合规负责人,对公司及其工作人员的经营管理和执业行为的合规性进行审查、监督和检查 √ A B C D 公司总裁
合规总监
合规管理部总经理
监事会主席
正确答案： B 3.员工与公司解除劳动合同时,须将《合规手册》:()√ A B C D 自行销毁
自行保管
退还
赠与其他同事
正确答案： C 4.反洗钱行政主管部门和其他依法负有反洗钱监督管理职责的部门、机构从事反洗钱工作的人员有下列行为之一的,依法给予行政处分:()√ A B C 违反规定进行检查、调查或者采取临时冻结措施的泄露因反洗钱知悉的国家秘密、商业秘密或者个人隐私的违反规定对有关机构和人员实施行政处罚的 D 其他不依法履行职责的行为
正确答案： A B C D 5.合规问责方式主要包括但不限于:()√ A B C D 谈话提醒 责令书面检查
通报批评
限期自查整改
正确答案： A B C D 6.有下列情形之一的,应实施合规问责:()√ A B C 向监管机构和上级主管部门的报告,弄虚作假、隐瞒真相的在工作中不团结同事的
对属职责范围内的问题不认真调查,故意拖延、隐瞒、不处理、不整改、不按规定追究责任人的责任或在处理中隐瞒真相、弄虚作假的D 负有管理职责的人员不认真履行监督管理职责的
正确答案： A C D 7.一般员工的合规考核指标目前包括:()× A B C D 取得相关从业资格证书的情况
遵守公司规章制度的情况
从事证券交易的情况
反洗钱义务的履行情况
正确答案： B C D 8.取得执业证书的人员,连续（）不在机构从业的,由协会注销其执业证书；重新执业的,应当参加协会组织的执业培训,并重新申请执业证书 √ A B C D 一年
两年
三年
四年 正确答案： C 9.公司秘密主要包括:()√ A B C D 公司的各类投资决策
公司的经营状况、财务报表、统计资料、重要会议记录 公司党委、纪检的秘密事项、材料
在一定时间和范围内不宜公开的重大人事变动,客户资料及在业务开展过程中获悉的客户商业秘密 正确答案： A B C D 10.从业人员不得从事以下活动:()× A B C D 编造、传播虚假信息或做出虚假陈述或信息误导,扰乱证券市场
不应从事任何误导或欺骗性的行为
损害社会公共利益、所在机构或者他人的合法权益
从事与其履行职责有利益冲突的业务
正确答案： A C D 11.公司合规管理组织体系由合规管理部与以下那些层级组成:()× A B C D 董事会
经营管理层
合规总监
各部门及分支机构
正确答案： A B C D 12.下列关于敏感信息的说法,正确的有:()√ A B 公司员工不得利用敏感信息为公司、本部门、本人或他人谋取不当利益
公司员工未经授权或批准不得获取敏感信息,对已经获取的敏感信息负有保密义务,不应利用敏感信息为自己或他人谋取不当利益
C 公司员工应妥善放置、保管和传递涉及敏感信息的书面及电子材料,废弃的有关材料应及时销毁,不得随意丢弃。员工应签署保密文件,承诺对工作中获取的敏感信息严格保密
D 公司对可能知悉敏感信息的工作人员使用公司的信息系统或配发的设备形成的电子邮件、即时通讯信息和其他通讯信息进行监测 正确答案： A B C D 13.员工执业行为规范不包括:()× A B C D 遵守职业操守
遵守道德规范
防范利益冲突
全面合规
正确答案： D 14.合规管理的基本原则为:()√ A B C D 独立性原则 全面性原则
有效性原则
专业性原则
正确答案： A B C D 15.公司的合规管理的基本理念为:()√ A B C D 合规创造价值
全员主动合规
合规管理部员工合规
合规从高层做起
正确答案： A B D 判断题
16.公司员工对客户服务结束或者离开公司后,仍应按照有关规定或合同约定承担相关保密义务。√
正确
错误
正确答案： 正确
17.公司员工不应同时履行可能导致利益冲突的职责,业务部门工作人员不应在与其业务存在利益冲突的子公司兼任职务,如有特殊情况可向公司申请批准。× 正确
错误 正确答案： 错误
18.《证券法》规定,故意提供虚假资料,隐匿、伪造、篡改或者毁损交易记录,诱骗投资者买卖证券的,撤销证券从业资格,并处罚款。√
正确 错误
正确答案： 正确
19.合规问责方式只能单独适用。在采取问责方式时,不可以并处扣发绩效工资和奖金、责令赔偿损失等。√
正确 错误
正确答案： 错误
20.监管机构依法履行职责时,公司和员工应当配合,如实提供有关文件和资料,不得拒绝、阻碍和隐瞒。√
正确 错误
正确答案： 正确
21.从业人员不得买卖法律明文禁止买卖的证券（公司严禁工作人员购买股票；公司工作人员如购买可转换公司债券、权证等证券衍生品的严禁将其转换为股票；公司工作人员可以购买债券、基金、集合理财产品、信托产品、银行理财产品等投资产品）。√
正确 错误
正确答案： 正确
22.公司员工在履行职责时必须表现适当的技能、专业审慎和勤勉尽责,并遵守合适的市场行为标准。向客户提供投资建议时可以对证券价格的涨跌或者市场走势作出确定性的判断。√
正确 错误
正确答案： 错误
23.公司内部规章制度由各个部门根据实际情况制订后直接提交公司董事会或总经理办公会审议后下发执行。× 正确 错误
正确答案： 错误 24.《证券经纪人管理暂行规定》属于行政法规。× 正确 错误
正确答案： 错误
25.公司员工在与公司签订《劳动合同书》之前,应依法转让所持证券,并撤销证券账户的指定或托管状态,或将证券账户转至我公司所属营业部名下。× 正确 错误
正确答案： 正确
26.证券公司分管合规管理、风险管理、稽核审计部门的高级管理人员,不得兼任或者分管与合规管理、风险管理、稽核审计职责相冲突的职务或者部门。√
正确 错误
正确答案： 正确
27.证券公司高级管理人员可以在其他营利性机构兼职,但法律、行政法规或者中国证监会另有规定的除外。√
正确 错误
正确答案： 错误
28.合规风险,包括信用风险、市场风险、操作风险和流动性风险。√
正确 错误
正确答案： 错误
29.公司的合规管理目标是通过建立合规管理组织架构,制定和执行合规制度,培育合规文化,防范和应对合规风险,监测、检查经营活动,促进公司内控体系的健全和有效,实现外部监管与公司内部约束的有效统一,确保公司各项经营活动合法、合规开展。√
正确 错误
正确答案： 正确
30.合规风险,是指因证券公司或其工作人员的经营管理或执业行为违反法律、法规或准则而使证券公司受到法律制裁、被采取监管措施、遭受财产损失或声誉损失的风险。√
正确 错误
篇6：银行合规管理演讲稿
大家好！
我是来自中国银行**基层网点负责人***，今天，我能站在这里与大家一起交流学习，我感到十分荣幸！感谢中行党委为我提供的种种机遇，也感谢同事朋友们一贯的帮助支持。今天我演讲的题目是“银行合规企业文化的建设”。希望能对大家有些帮助和启发！
作为一个人，我们都本能的渴望生活的幸福美满，万事顺意。作为一名中行人，我们幸福的源泉就是如何在瞬息万变的经济大潮中去创造良好的效益，同时防范和规避风险。多为国家和企业做贡献。道路有两条：只有努力发展业务，才能创造可观的经济效益；只有努力去建立适合企业发展的合规文化，才能更好的防范和规避风险。业务发展和合规文化，就像鱼水之情，鱼儿离不开水，没有鱼儿，水便也失去了应有的灵性和活力。因此业务发展离不开合规文化。他们相辅相成，缺一不可！
所谓的合规文化，顾名思义，就是凡事合乎规则和常理。放在企业的文化建设中，它还有更深沉的内涵和外延。现在在我们银行业中有存在这样一些现象。表现为：一些地方仍存在重业务拓展，轻合规管理的做法，为完成短期的任务和经营目标，注重市场营销和拓展，忽视业务的合规管理，有的不惜冒着违规操作的风险，以实现短期目标和任务，忽视合规经营风险；一些单位有章不循，不执行内部管理规章制度和操作流程的现象突出，虽然大量的操作风险主要表现在操作环节和操作人员身上，其深层次原因是操作人员合规守法意识欠缺，反映出肤浅和缺失，没有渗透到日常管理和决策中。这需要我们中行人警惕！
如今，经济在飞速而迅猛的发展，也带来了诸多问题和风险。以利益最大化为目的，不遵守商业游戏规则的行为，屡屡发生。曾几何时,那高悬于公堂之上的“合规文化”,在利令智昏的灰尘里，成为仅供观赏的卷轴。在我们银行界，有很大一批曾经忠实奉献的干部，没有经受住诱惑而不惜违纪违法，将自己钉上人生的耻辱柱，让自己和国家蒙羞蒙耻。还有其它发生在我们身边的许多案例，都在令人扼腕的一次次给我们敲响警钟。时刻刻刻提醒着我们，必须建立合规文化，并矢志不渝的去遵守和实施。
有一句名言，叫做思想有多高，心就能走多远。一种好的思想文化，对于行动，意义之深不容置疑！作为我们每一名中行人，都应该看到，如果没有心境上的淡泊、宁静，就没有行动上的明志、致远。如果没有以合规文化为先导，稳健经营就没有立足点！也更没有内控管理可言。所以，建立合规文化，是我们规范操作行为之必然，是提升管理水平之必然。
目前，我们正在打造一个全新的中行，不讲合规，想到那干到那，靠拍脑袋决策是没有出路的。也是没有财路的，从某种意义上讲，合规也是效益，合规也是生产力，培育合规文化是保证合规经营的长效机制、治本之策，是有效防范化解各类风险，实现持续健康发展的内在要求，是完善中行全面风险管理，健全有效内控体系的重要基础，是中行实现战略转型、提高发展质量、持续稳健经营的重要保障。
为此，一要从我们领导层做起，从根本上消除无所谓、捆手脚、放不开等错误观念，法律和上级文件规定严格禁止的事项，就要严格遵守，不能以“改革”的幌子踏“雷区”。对没有明文规定的，要充分利用，大胆的试，大胆地闯。同时要教育全体员工进一步增强法治意识、制度意识，从正确的导向和良好的习惯抓起，培养合规文化意识，其中领导者的示范作用就是一种导向，是一种潜移默化的教育方式。
二要重视合规文化的培训，要将合规文化建设，同职业化精神、行业特点、企业文化塑造等有机地结合起来，搞好规划，潜心研究，并付出实践。要加强学习，从服务礼仪、服务技巧等最基本的东西学起、做起，把创优服务与合规经营的关系理顺，形成规定动作、示范动作，把优质服务贯穿于中行的整个业务活动和领域，把合规文化建设贯彻于中行每个员工的整个职业生涯，把合规文化理念扎根于整个中行的管理与决策之中。
三要搞好风险关口前移，逐日排查，逐月分析，随时排除和堵塞各种隐患和漏洞，以防患于未然，练就驾驭各种风险的本领。
四要抓保障。要加大辅导和督查力度，加大问责力度，严禁我们的工作人员违规经营，加大处罚力度，增大违规成本，使合规者得益，违规者受损，以达到令行禁止，确保合规文化建设落到实处。
篇7：商业银行内控合规管理
商业银行内部控制是商业银行为实现经营目标，通过制定和实施一系列制度、程序和方法，对风险进行事前防范、事中控制、事后监督和纠正的动态过程和机制。合规管理是指一个独立的机制，负责识别、评估、提供咨询、监控和报告银行的合规风险;合规风险包括因未遵循各项相关法律、条例、行为准则和良好的执业标准(合称“法律、准则和标准”)导致受到法律和监管条例制裁、财务或声誉损失的风险。
一、内部控制体系方面
(1)应树立长期规划，形成目标清晰、定位准确的内控体系。一般应树立长期的规划目标，并以三至五年为周期，分解成内控建设短期规划，每一阶段都树立不同的目标，设立不同的规划点，将内控的关键点分解到各级行、各专业条线，并分阶段、分专业组织实施，从人员、岗位、架构设置、制度体系等全方位进行控制，定期验收、评估，及时发现缺陷和不足，找准最新的风险点和风险隐患并及时解决。通过短期计划的分步实现，最终实现长期规划。
(2)不断完善事后的监督评价体系。在确立内部控制体系、不断加强风险防控措施的同时，应着重加强事后监督评价体系的建设。目前，大多数商业银行已建立起本行的内控评价机制，定期对全行内部控制的架构设置、制度建立、内控措施、实施效果等各方面进行系统的评估，并建立了将内控评价结果纳入绩效考核的激励约束机制，有效提升了内控评价效果，促进了内控管理水平的提升。除了进行评价，最重要的还是内控评价结果的充分利用，如何利用最终的评价结果为现有的内控体系运行质量、运行效果进行准确评估、定位，找准内部控制中的问题和症结所在才是最关键的问题，因此事后监督体系的完善至关重要。
二、风险防控方面
(1)确定重点业务领域、业务产品和重点环节。必须确定重点业务领域、重点业务产品和重点风险环节，纳入常规内部审计范围，对这些高风险领域进行持续监控，并在此基础上，不断拓展、延伸新的风险防控范围，以点带面，实行全面风险管理，将可能的风险点全部纳入监控范围，建立全方位的风险防控体系，通过有效的监控措施，确保风险管理覆盖所有的机构、岗位、人员和产品。通过风险的分层次、有重点管理，既能实现合理统筹资源，节约人力物力，又能充分发挥风险管理效能，防止重大风险损失的出现。
(2)不断加强操作风险防控。操作风险防控是近年来商业银行风险管理的新议题，也是内部控制的重要方面之一。操作风险范围广泛，人员、机构、系统，内部、外部导致的风险都可纳入其中。目前各商业银行按照银监会要求，基本都已建立操作风险防控体系，配备了专职或兼职部门、人员定期监测、评估和报告操作风险，但操作风险管理的技术、方法仍不成熟，随着商业银行内外部经营环境的复杂变化，商业银行的操作风险防控形势日益复杂，难度日益加大，银行业经营管理过程中违规操作行为屡查屡犯、内外部案件作案手段不断翻新，对现有的操作风险防控手段和方法不断提出新的挑战，加强操作风险管理、完善操作风险管理体系已成为商业银行内部控制的核心内容之一，亟需关注和加强。
(3)注重合规风险和声誉风险管理。商业银行的合规风险和声誉风险往往密不可分。巴塞尔委员会于2005年4月发布了《合规与银行合规部门》，正式提出了商业银行加强合规管理的重要性。此后，中国银监会也发布了《商业银行合规风险管理指引》，确立了国内商业银行合规管理框架。各商业银行按照银监会要求，相继确立合规管理部门，建立合规管理体系。2009年，银监会发布《商业银行声誉风险管理指引》，为商业银行如何加强声誉风险防控提供了具体框架。近几年运行来看，商业银行合规管理仍存在一些欠缺，声誉风险管理也还在起步阶段，特别是在商业银行监管部门广泛、监管范围不断拓宽、监管程度不断加深的大背景下，商业银行的合规管理和声誉风险管理不断暴露出新的不足。例如，2009年，多家商业银行及其分支机构在反洗钱、涉税管理方面受到人民银行和税务部门的监管处罚，反映出商业银行在合规管理和仍然突出。国外商业银行同样如此，最近，劳埃德TSB银行、瑞士信贷集团、美联银行等多家国际知名金融机构卷入巨额洗钱事件受到了境外监管机构巨额罚款(金额都在数亿美元以上)，充分说明了商业银行合规风险管理问题仍然突出。银监会、审计署、人民银行等监管部门不断出台的新规，是商业银行合规管理重点关注和遵守的内容之一。因此，如何加强合规管理，有效避免合规风险带来的损失，也是商业银行需重点关注的问题。
三、人员管理方面
内部控制是一定的组织发展到一定程度提高管理水平的一种自然要求，它有许多基本条件的限制，主要包括：技术状况、管理水平、人员素质、组织文化、经营规模以及运营效率等。商业银行的内部控制归根到底是由内部人员实施，反过来又约束内部人员的行为，人员素质起着至关重要的作用，因此，应着重提高人员的素质，主要从以下方面着手：
(1)要加强内控文化培育，形成良好的内控氛围。良好的内控文化是约束员工行为、实现内控目标和效果的“软武器”，可以在潜移默化中培养员工良好的内控意识，促进员工整体内控素质的提高，内控文化的养成是一种自上而下的培育过程，关键在于商业银行高级管理层的带头作用，同时，又是一种全员行为，必须以全体员工整体内控意识的提高为基础，因此，必须确立“领导带头、全员遵守”的基调，促进内控文化理念在全行上下的有效传导，进而促进整体内控体系的完善和发挥实效。
(2)要加强员工的教育和培训，不断提高全体员工专业技能水平和职业道德素养。内部控制是一种全员行为，而不能仅仅依靠内控合规部门单个实施和完成，特别是全面风险管理环境下全员参与内控尤为重要。通过制订员工从业禁止行为条款、商业银行岗位尽职免责条例，对员工进行持续的宣传和教育，使员工充分认识到内控管理对商业银行经营发展和个人职业生涯的重要性，进而树立“内控人人有责”、“合规创造价值”理念，使内部控制逐步从被动接受便成为“主动合规”的过程。
篇8：商业银行合规风险管理探索
一、深刻理解合规风险管理的内涵
(一) 合规
近年来, “合规管理”“合规经营”频频出现在商业银行监督管理工作当中。但是, 大多数人对合规的理解仅仅停留在表面上, 对这一概念没有清晰的界定。有的认为合规就是下级行经营管理活动符合总行的规章制度;有的则认为合规就是符合规定。
合规包含了“合”与“规”两部分内容, 其中“规”是基础。“合”意味着遵守, 符合, 相一致, “合”要求从政策的制定到实施, 银行经营管理的每一个环节都要与“规”相符合, 相一致, 从高层管理人员到普通员工都应坚持主动合规, 合规创造价值的理念;“规”的内涵则更为丰富, 根据2006年10月银监会下发的《商业银行合规风险管理指引》 (以下简称《指引》) , 合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其中法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。由此可见, 合规并不能简单地理解为合乎某一规章制度或规定, 对合规的理解应该包括两个层次。第一个层次, 可以称为基础合规, 是合规应该达到的最低标准, 既包括商业银行本身制定的规章制度, 银行业的行业准则、行业守则, 还包括国家制定的、用于规范银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件, 如《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等。除此之外, 由于监管部门或银行采取不同的监管模式, 还可以延伸至银行经营范围之外的法律法规和准则, 如劳动合同法和税法等等。第二个层次, 是对诚实、正直、守信等道德规范和准则的恪守。这是合规不断追求的境界, 是更高层次的合规。
(二) 合规风险
关于合规风险, 国际巴塞尔银行监管委员会的定义是:“合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”《指引》对此也作了类似的规定, 即“指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。”不难看出, 合规风险的定义与我们熟知的银行的三大风险 (信用风险、市场风险和操作风险) 是有所区别的。与银行的三大风险相比, 合规风险是银行违法、违规、违反道德准则等引发的风险或损失, 银行的主导性特征更为明显。但是, 合规风险与三大风险之间又有着密切的联系。合规风险贯穿于三大风险中, 而三大风险的存在使合规风险复杂多变而难以控制。它们的结果大都一致, 给银行带来经济或声誉上的损失或风险, 在一定程度上, 可以说它们互相影响, 有着因果关系。
(三) 合规风险管理
《指引》中规定合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。其目标是通过建立健全合规风险管理框架, 实现对合规风险的有效识别和管理, 促进全面风险管理体系建设, 确保依法合规经营。合规风险管理可以为有效的内部控制奠定坚实的基础, 也是加强全面风险管理的关键环节。合规风险管理可以减少违法违规事件的发生, 减少因此带来的法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险, 和银行其他业务一样创造价值。
此外, 合规风险管理具有以下特性。第一、主动性。要求银行主动发现和暴露存在的风险隐患, 并且及时调整和改善相关的业务政策和规定, 以避免类似的违规事件再次发生。同时采取相应的措施鼓励主动对存在的合规风险隐患进行报告。例如对主动报告问题的相关责任人适当从轻处罚, 而对被动发现问题的相关责任人从重处罚。第二、高层性。高层管理人员应大力主动倡导合规文化, 带头执行正直、诚信的道德规范, 遵守员工行为守则, 同时加大对领导干部的监督约束和违规违纪行为的惩处力度。第三、独立性。制度和资源上保障合规管理部门及工作人员能够独立地行使职权, 履行职责, 确保合规管理有高度的独立性和权威性, 排除外界因素的干扰。对合规管理部门进行垂直管理, 其负责人不得分管业务条线。第四、互动性。一方面, 制度规定在出台前应广泛征询被监管对象的建议, 使制度规定符合业务实际需要, 更具有可操作性。另一方面, 银行不仅制定符合法律法规的制度规定, 而且积极主动争取和利用在法律、法规和准则在制定过程中的话语权, 有针对性地提出自己的意见和要求, 主动争取有利于银行发展和业务创新的政策, 实现合规和监管的良性互动。
二、合规风险管理的重要性
(一) 是一项重要基础工作, 有助于促进银行业科学发展, 增强银行体系稳健性
银行所遵循的法律、规则都是在经过不断实践调研、多方反复征求意见, 按照法律程序严格审查后发布的, 代表了各个领域的最高水平, 具有较高的科学性、规范性。商业银行遵循这些法律规则, 保证了其正确的发展方向。同时, 这些法律法规和准则, 既为商业银行的经营管理提供了合法保障, 也使商业银行在其约束之下做到风险可控。此外, 合规风险管理能够有效地减少和避免违法违规事件的发生, 有助于维护社会公众对银行的信心, 从而促进银行经营管理的良性循环, 为银行创造价值和利润。
(二) 是一项综合工作, 有助于创建良好的企业文化, 推进银行的经营管理
合规风险管理涉及很多方面的内容, 是一项综合工作, 除强调基本合规外, 还承担着提升银行综合价值的重要责任。
(三) 是银行实施全面风险管理、加强流程管理的需要
国际上, 银行的管理不单纯是基于流程的管理, 而且是基于风险的流程管理。内部管理制度同样也要有利于机构的业务流程管理, 服务于整合管理各类风险的需要。各业务条线制定的相应政策、程序、操作手册或操作指南, 组成了满足整个业务流程管理要求的相关制度, 成为指导实际操作的标准。合规管理人员的大量工作就是要确保内部管理制度的合规性, 以体现法律、规则和准则的要求。管理者和员工是否遵守了这些管理制度, 则由内审人员来检查、督促。这些听上去很浅显的道理, 目前在国内银行中能基本做到的却并不多, 缺乏流程管理的规章制度, 看似很完善, 实际操作性却很差。制度明确规定的要求在具体实践中却往往会走样。不少部门把业务流程管理和行政管理混为一谈, 随意定规定、发通知, 管理制度缺乏体系化、系统性。这样的管理制度无疑会影响管理效率, 根本就谈不上制度的执行力。因此只有树立起流程管理的理念, 才能从整体上提高客户服务和风险管理的质量, 这也恰恰是有效管理合规风险的基础。
(四) 是风险防范和案件治理的重要基础
银行资金损失和各种金融案件的风险, 不仅与违规相伴, 而且与违规俱增。因此银行经营管理中的风险控制, 离不开合规合法的业务决策和操作行为, 首先在于经营活动是否合规, 同时也在于合规风险管理工作是否扎实有效。不抓好合规经营和合规监督检查, 就无从落实风险管理。激烈的市场竞争使银行在经营过程中为追求业务增长和利润目标, 会有意无意地放弃对合规的遵循, 加之合规风险管理的缺位, 使风险管理和内部控制等保障机制在表面上有序运行, 致使银行发案率和不良资产不断上升。如果忽视、贬低、淡化合规经营和合规风险管理的重要性, 就不能保证对违规违纪违法行为的查处防范。再好的制度、政策和措施也无法得到贯彻和落实。因此, 科学的业务发展和经营管理, 都必须以合规经营和合规风险管理为基础。不论从案件治理、风险防范和公司治理的工作需求上讲, 还是从银行业改革、发展、稳定的全局上讲, 合规风险管理始终都是当前和长期的基本任务。
(五) 是实现股东利益最大化的内在要求
建立健康的股份制公司, 必须以稳健规范的经营和合理科学的管理为基础。当前, 在监管部门对商业银行治理结构和信息披露等方面的监管要求越来越严, 不断加强合规监管的大环境下, 商业银行要实行股份制改革, 更必须讲合规。不讲合规, 既不符合现代企业和现代市场经济的理念, 也违背了股份制得以确立的基础。从基本制度和根本利益上说, 股东对于合规经营和合规风险管理的要求, 与公司所有客户和利益共同者的合法权益, 包括即将股改的商业银行管理层和员工的合法权益在内, 都是相互协调和和谐一致的。但是往往由于内部人管理现象的存在, 需要建立有效的合规监督机制对管理层的行为加以制约, 切实保证经营绩效的真实性和合法性, 尽量保护银行免于发生重大风险事件, 维护机构的稳健规范经营。
随着市场风险的多元化、复杂化, 合规风险不仅仅是违反有关法律法规而受到有关当局的处罚和制裁, 更多地体现为履行风险管理职能的银行由于没有遵守内部规章和操作规程而导致重大财务损失。因此, 强化商业银行合规风险管理, 既是商业银行健全管理机制, 完善管理模式的重要内容, 也是商业银行在复杂的风险环境下实现利润最大化, 以及股改后实现股东利益最大化的必要手段。
(六) 是适应国际金融业发展和外部监管形势的客观需要
巴塞尔银行监督委员会于2003年2月发布了关于操作风险问题的指南, 2004年6月发布了新资本协议, 2005年4月发布了《银行合规和合规部门》, 提出了合规管理的十项原则, “合规”成为国际银行业生存和发展必须首先面对的一个原则问题, 实施合规风险管理已经成为商业银行的必然选择。
近年来, 中国银监会始终将案件专项治理工作作为商业银行监管的重点工作, 要求以国有资产的保值增值和金融风险的防范控制为目标, 对银行业进行真实性、合法性和效益性等方面的监督检查。2004年2月, 银监会主席刘明康提出了“由合规监管为主向以风险监管与合规监管相结合转变”, 这种转变与简单的“由合规监管向风险监管转变”有所不同, 不仅必须以风险为导向, 而且必须以合规为基准, 强调了合规监管在当前和今后的重要意义。因此, 商业银行自身更要先行一步, 主动做好合规风险管理工作, 更好地适应外部合规监管的需要。
(七) 是提高银行对外开放质量和水平、参与国际市场竞争的要求
国际监管组织、国际大银行一直倡导合规风险管理, 设置适当的合规部门, 并赋予其相应的职责、独立地位和资源, 以最终达到完全合规。目前, 几乎所有的国际大银行都建立了适合银行自身规模和风险特征的合规风险管理体系。随着加入世贸组织过渡期的结束, 我国银行业将越来越多地融入全球金融市场, 将不得不适应和接受更多的国际规则。商业银行在面临国内金融市场竞争的同时, 也不得不迎接国际金融市场的挑战。很难想象, 一个连合规风险管理部门都没有设置的商业银行, 如何能够参与国际市场的竞争, 取得交易对手的信任。合规风险管理通过督促银行遵循诚实、正直和守信的准则, 合法合规经营, 从而树立商业银行的形象, 增强其国际竞争力。这不仅仅是对国际良好做法的借鉴, 也是提高银行业对外开放质量和水平、参与国际市场竞争的要求。
三、商业银行合规风险管理存在的主要问题
(一) 重发展、轻管理的经营指导思想, 导致对合规风险管理的认识不到位, 管理层重视不足
合规风险管理首先应当从高层做起, 许多银行目前合规管理工作没有与下级行领导班子业绩挂钩, 未纳入综合绩效考核, 或虽已纳入但考核分值占比低, 与“倡导合规, 惩治违规”的要求存在差距, 部分行存在着“重业务拓展和财务成果, 轻合规管理”的思想, 在有效推进合规风险管理方面大打折扣, 合规风险管理工作被泛化、原则化。违规现象层出不穷, 主动合规理念滞后于银行发展, 案件防控的态度仍停留在安排布置、喊口号、提要求等表面, 对案件防控的具体执行落实情况、执行中存在的问题、防控措施的可行性、严密性等方面, 却很少进行深入的检查和分析研究, 从而导致案件高发和反弹。
(二) 执行力建设不到位, 督导工作落实不够
首先是有的银行规章制度上级行在制定时缺乏对基层的深入了解, 导致下级行难以实施, 并且各部门制定的个别规章制度还存在“撞车”现象;其次是下级行没有认真落实制度, 存在执行力不强的问题, 主要有以下几种表现:一是简单化执行。在政策和规章制度具体落实的时候, 线条比较粗, 风险点抓得不准, 关键环节抓得不严。二是递减式执行。各种规章制度、措施从分行到支行、从支行到营业所, 层层打折扣, 到了基层已是强弩之末。三是抵触性执行。部分分支机构在执行政策、制度是, 上有政策, 下有对策, 导致刚性的执行要求被软化、被弱化。四是表面化执行。部分分支机构对上级要求搞照搬照套, 起不到实际效果。五是选择性执行。有的分支机构对规章制度的理解是以偏概全、断章取义、为我所用, 随意性很大, 主观上认为合适的就执行, 不合适的就不执行。六是被动式或应付式执行。不推不动, 缺乏主动负责的精神, 敷衍应付, 对上级行的要求只是消极贯彻执行, 满足于应付上级行检查, 存在走过场、应付交差的现象。再次是没有认真落实督导工作, 对发现问题的整改没有追踪到底。
(三) 合规文化教育活动成效不明显
尽管从2004年起, 许多银行就开始推行合规文化教育活动, 也取得了一定成效, 但成效并不明显, 对员工的思想教育和业务培训不够, 行为排查不到位, 思想动态了解不深、掌握不透, 有的虽然能排查出有异常行为表现的员工, 但警惕性不高, 未能及时采取相应的措施;对基层员工的思想教育、知识结构的升级培训不够, 员工不能熟知、掌握政策制度和业务操作流程, 致使对操作风险的认识存在误区, 不了解什么该做, 什么不该做。
(四) 上级行深入基层调查研究不够
部分银行尚未建立起完善的现代公司治理机制, 合规管理部门与其他相关部门关系尚未理顺, 导致科学的合规管理组织架构尚未建立, 合规管理力度和权威性不够, 效果受到制约。由于各种原因, 上级行深入基层调查研究不够, 导致个别规章制度的制定不切实际, 无法正确指导下级行工作。
(五) 违规人员处理不到位
激励机制不健全, 缺乏对案件防控的考核激励 (包括正激励和负激励) 机制, 资源配置的导向与业务发展和内控建设需要不匹配, 对部分违规人员, 特别是领导干部处理不到位。如某支行行长2000年在位期间发生400万元以上经济案件, 本人仅记过处分, 保留原职;2002年又调至另一支行担任支行行长, 而后该行又发生汽车贷款诈骗案件, 两起案件致使该行蒙受巨大的经济损失, 这就是违规人员处理不到位的表现。
四、今后需要重点做好的几项工作
(一) 密切关注国家宏观经济政策方向, 把握经济发展趋势
持续关注法律、规则和准则的发展动态, 并正确理解, 准确把握其对银行经营管理的影响, 及时为高级管理层提供相关的建议, 有效防范各部门的制度“撞车”现象, 坚决改变过去规章制度执行中简单化执行、递减式执行、抵触性执行、表面化执行、选择性执行、被动式或应付式执行的方式, 提高执行力建设。
(二) 高度重视部门间的协调配合, 形成全行齐抓共管的工作格局
合规风险管理工作是一个全局性的工作, 仅靠内控合规一个部门是难以做好的, 需要各部门的能力合作。内控合规部门作为牵头与归口管理部门, 要做好合规管理工作的规划、组织、协调和检查, 其核心职责主要是:制定合规管理的工作规划, 汇总、分析、报告合规风险的情况和动态, 指导编制各项业务合规手册, 实施各项经营管理活动的合法合规性审查, 解读、宣传各项外部规范性要求。审计、监察、保卫、风险管理、办公室等内控部门和业务部门应按照现有职责分工, 履行合规风险管理职责, 形成全行合规风险管理的有效协作机制。
(三) 强化从业人员的职业操守
银行业金融机构有效合规的首要条件是拥有忠诚的员工。银行操作风险的大量人为因素和违规案件, 都是由机构内部人员的不当行为, 甚至是不良行为造成的。只要机构存在不道德的行为, 又疏于管理, 案件就防不胜防, 案件发生是迟早的事。因此, 银行高层一定要确立最高标准的职业操守和价值准则, 管理层要率先垂范, 防止经营活动中的贿赂腐败行为、自我交易和其他不道德行为和非法行为。合规管理部门要协助管理层制定合规手册和员工行为准则等合规指南, 明确哪些行为是允许、鼓励的;哪些行为是绝对不能接受、不能容忍的, 是机构所禁止的。同时, 银行还要强化问责制的两个重要环节, 一个是对谁有责任进行认定, 一个是对责任人进行处理, 这样可以促使银行的员工养成良好的行为习惯, 才能实现全员主动合规, 真正形成良好的合规文化。尤其是案件多发的基层机构, 管理人员一定要有良好的道德水准, 遵守最高标准的职业操守, 这是从事银行业合规风险管理工作的基本职业素养。
(四) 要建立诚信举报机制
诚信是立业之本。维护好银行的职业操守, 一定要有制度保障。建立诚信举报机制, 就是要让那些不守规矩、不讲诚信的人有一种外在的压力, 让他们知道还有一双双眼睛在盯着, 促使他们在思想上时刻牢记、行为上处处体现银行最高标准的职业操守。合规管理部门作为管理合规风险的内控部门, 是诚信举报的一个很好渠道。当然, 银行还应该建立起有效的举报保护机制, 不让那些举报人遭到打击报复, 否则没有人敢举报, 诚信举报机制也就发挥不了作用。
(五) 要建立正向激励机制
一家银行业金融机构之所以存在大量违规操作, 屡查屡犯, 它的根源就在绩效考核机制上, 不适当的激励会产生误导。现在许多机构的绩效考核仍然是重业务指标、轻内控管理, 有些机构的关键绩效指标 (KPI指标) 没有内控合规管理的内容, 考核机制中不体现内控合规优先, 这样, 所谓重视合规管理, 只能是空中楼阁, 落不到实处。目前, 有些银行业金融机构在设立合规管理部门后, 采用平衡计分卡方法实施绩效考核, 对业务指标完成好的给予加分, 合规管理做得不好的给予减分, 报告重大合规风险有功者给予奖励, 这种做法正是我们所提倡的正向激励。
(六) 保证合规管理要有适当的资源