银行合规管理系统（精选8篇）
篇1：银行合规管理系统
--银行合规治理探析
综合经营条件下工商银行合规治理探析 摘要：综合经营作为全球范围内金融业发展的一个趋势，在促进商业银行盈利空间增大的同时，对银行风险控制与合规治理的要求愈益提高。如何建立有效的合规防范风险机制，尽快提升商业银行实施综合化经营过程中的合规治理水平，是工商银行需要研究和探讨的问题。关键词：工商银行；综合经营；合规治理
一、综合经营条件下强化合规的可行性
综合经营作为银行、证券、保险和信托可以跨行业经营的一种金融制度，其实质是在风险可控的前提下，通过经营多领域金融业务，得以实现现代商业银行资本节约、收入多元化和竞争差异化的目的和要求。随着金融改革深化，实现经营模式战略转型已成为股份制商业银行可持续发展的必然和现实。从国际银行业经验看，综合化经营不仅提高了服务效率，降低了经营成本，还有效地降低和分散了经营风险，并最终增加了盈利，国际金融业尤其是西方商业银行收入的50％以上来源于非利差收入。从国内金融业发展看，从1993年我国金融业正式实施行政性分业经营，至20xx年银监会《商业银行设立基金治理公司试点治理办法》的出台，我国金融业经历了一个由分业向综合转变的过程。20xx年10月，全国人大新修订的《中华人民共和国证券法》第六条从法律上为我国实行综合经营的金融控股公司预留了发展空间。工商银行经过20多年的发展，已成为国内最大的商业银行，在规模、机构网点、客户、品牌、技术等方面具有明显的竞争优势。尤其是近年来，工商银行紧紧围绕“资本充足、内控严密、运营安全、服务与效益良好的现代金融企业”的发展目标，通过发展非牌照类投资银行业务和跨市场的交叉销售，合资设立基金治理公司，境外投资银行机构，以及通过控股银行涉足保险业积累了一定的综合化经营的经验，综合化经营体系已具雏形。
在适应综合化经营，强化内部控制方面，工商银行在初步形成相对独立、垂直领导的稽核体制基础上，20xx年10月，又根据建设现代金融企业的需要，改组了内部审计委员会。在原稽核监督局的基础上设立了内部审计局，在原跨区域设立的6家稽核专员办公室的基础上扩充组建了10家垂直治理的内部审计分局，内审工作的权威性和独立性有了更加完善的体制保障。同时，在全行系统重组成立了合规机构，内部控制和合规治理职能得到加强。“下管一级、监控两级”的治理体制不断完善，总行对一、二级分行资产质量、经营效益、综合成本、依法合规经营以及负责人履职等情况的综合监管能力增强，各一级分行对基层领导班子和治理人员的授权控制、考核评价和监督治理水平也有不同程度的提高。建立在两级监管体制基础上的对主要业务和机构的警告、限期整改和市场退出制度得到有效贯彻执行，对于规范各级机构的经营行为和增强全行的风险控制力发挥了重要作用。重组了风险治理委员会，借助国际闻名咨询公司设计了全面风险治理总体框架，实施了内部评级法工程建设，内部控制体系建设与国际接轨步伐日益加快。
20xx年10月28日至20xx年10月28日，工商银行经历了财务重组、引进战略投资者、实行股份制改造、公开发行上市、完善公司治理结构、建立现代金融企业制度等一系列向现代金融企业迈进的过程，为工商银行在今后一个较长的时期遵从国际惯例，严格按照巴塞尔新资本协议、《合规与银行内部合规部门》、人民银行《商业银行内部控制指引》、银监会《商业银行合规风险治理指引》等文件要求，建立完善现代商业银行内部控制机制，健全内部控制体系创造了良好的条件，并使工商银行适应综合化经营要求强化内部控制、提升合规水平在较短的时间内成为可能。
二、综合经营条件下强化合规的切入点 强化合规的内涵
合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其内涵：一是强化制度约束。即商业银行在构建由股东大会、董事会、监事会、高级治理层组成的权责分明，有效制衡，规范科学的现代金融企业公司治理结构的基础上，各项经营活动置于严密有效的制度、规章、流程的约束之下。二是实现风险控制。即促使商业银行为实现资本充足率、总资产净回率、成本收入比、资本利润率、股本收益率、不良贷款率等经营目标，依靠各项制度、规章、流程，建立对信用风险、市场风险、操作风险、流动性风险有效进行事先防范、事中控制、事后监督与纠正的动态过程和机制。三是提高制度执行力。即商业银行各级治理者和员工强化内部控制意识，严格落实各项控制制度，确保内部控制体系有效运行。四是建立应急预案。即商业银行在业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险。五是提升商业银行总资产净回率、资本利润率、股本收益率，商业银行各项经营活动实现价值最大化。
篇2：银行合规管理系统
第一章 总则
第一条 为了确保**银行合规管理政策的实施，避免发生违规事件，维护本行良好声誉，根据我行已制定的《**银行合规政策》（以下简称《合规政策》），结合本行实际情况，特制定本管理流程。
第二条 全行分支机构要高度重视《管理流程》的实施，树立依法合规的经营理念，配备充足资源和采取有效措施，确保《管理流程》全面有效地贯彻落实。
第三条 各部门和境内分支机构各部门应当通过公文收件、监管部门官方网站、联系监管机构对口部门、媒体以及网络等各种渠道，密切关注和跟踪本条线的外部法律规则的最新发展，建立本条线的外部法律规则库，同时填制外部法律规则合规要求控制表。应当每月向合规管理部门备案一次外部法律规则库。
第四条 文中所称归口管理部门指总部除合规管理部门以外的其他部门。
第五条 本办法适用于总行各部门及境内分支机构。
第二章 组织架构
第六条 总行合规管理部门负责在全行范围内开展合规管理工作，根据《合规政策》规定的职责分工，制定切实可行的内部合规管理工作流程，从识别合规风险、制定规章制度、执行规章制度、检查规章制度直至处理违规事件，将合规管理作为一项重要而又独
立的工作予以落实。
第七条 各分行均应设立由当地银监局核准的合规负责人。总部归口管理部门与各分行在业务条线设立兼职合规管理员，应当指派一名熟悉本条线业务涉及的外部监管要求和内部规章制度的业务骨干担任兼职合规管理员，确保兼职合规管理员有充足的时间根据《管理流程》开展工作，人员名单报总行合规管理部门备案。总部归口管理部门与各分行应设有专人与总部合规管理部门保持固定沟通。
第八条 总行合规管理部工作人员与各分行合规负责人及总部归口管理部门、分行合规管理员构成我行法律合规工作的基本主体，各分行合规工作均由指定专人向总行合规管理部报告，法律合规部向风险管理委员会报告，确保报告路线的独立性。
第九条 特殊报告路线的设定，我行报告合规问题的公开电话是******公开邮箱是******，检举人可以公开姓名也可以采取匿名方式，检举人的个人信息受到保护。举报信息仅限风险管理委员会成员有权查阅，以此确保风险管理委员会完全掌握我行存在的合规问题。
第三章 定期合规报告
第十条 合规报告是合规管理组织架构中沟通工作信息的重要方式。
根据报告内容和频率，合规报告分为定期报告和即时报告。根据报告主体，合规报告分为分行合规部门报告和总部合规管理部门报告。
第十一条 总部合规管理部门在每年第一、二、三季度结束后两个月内向总部风险管理委员会提交季度报告和半年报告。总部合规管理部门在每年结束后三个月内向总行风险管理委员会提交独立的报告。以上报告均向银监局报送。
第十二条 总部归口管理部门在每年第一、二、三季度结束后一周内向合规管理部门提交季度报告和半年报告，在每年结束后三周内向本行合规管理部门提交报告，内容包括该部门分管条线范围内的外部法律规则更新、外部法律规则合规要求的落实情况、市场准入合规管理、规章制度管理、合规检查、授权管理以及违规事件管理等总体工作情况，包括相应统计、分析和解决问题意见。
第十三条 境内分支机构合规管理部门应当在每年第一、二、三季度结束后两周内向总部合规管理部门提交季度报告和半年报告，在每年结束后一个月内向总部合规管理部门提交报告，内容包括该机构所在地范围内的外部法律规则更新、该机构的外部法律规则合规要求的落实情况、市场准入合规管理、规章制度管理、合规检查、授权管理以及违规事件管理等总体工作情况，包括相应统计、分析和解决问题意见。
第四章 即时合规报告
第十四条 关于即时报告的要求。总行归口管理部门与境内分支机构在该部门（机构）分管条线范围内，发生该级机构所在地外部法律规则更新或违规事件等合规管理信息时，应当在两天以内向总行合规管理部门提交即时报告。
第十五条 总行法律合规部发现重大违规事件应按照重大事项
报告制度的规定向所在地银监局及风险管理委员会报告。
第十六条 归口管理部门的兼职合规管理员在向合规管理部门提交合规报告之前，应当先向该归口管理部门负责人报告。境内分支机构的合规管理部门在向总行合规管理部门提交合规报告之前，应当先向该机构负责人报告。
第五章 检查监督
第十七条 总行合规管理部门通过专项检查或者日常检查的方式，对归口管理部门、分行制定或者完善内部规章制度以及落实外部合规要求的情况进行检查监督。
归口管理部门、分行应当在合规管理部门出具检查意见后一周内向合规管理部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向合规管理部门反馈落实情况。
第十八条 总部合规部门对各分行实行现场性的监督检查，应将作出的现场检查报告上报至风险管理委员会，如发现的问题可当场提出指导意见及整改措施，应报风险管理委员会予以备案。
第十九条 各分行应当通过专项检查或者日常检查的方式，对本行制定或者完善内部规章制度的情况，以及执行外部法律规则和内部规章制度的情况进行检查监督。
发现问题后一周内向总行合规管理部门提交整改方案，并在整改结束后一周内向总行合规管理部门反馈落实情况。
第二十条 审计部门通过专项检查或者日常检查的方式，对各部门制定或者完善内部规章制度的情况，以及执行外部法律规则和内部规章制度等合规管理状况进行独立审计。
第六章 问责机制
第二十一条 对于分行未及时报送报告，或是经总部合规管理部门在有关监督检查过程中发现上报不符合真实性，并给我行造成了损失的，风险管理委员会可追究相关人员的直接责任，如因相关管理部门疏忽造成，其应承担连带责任。
第二十二条 对于违反外部法律规则和内部规章制度的机构和人员，应当根据有关规定予以通报批评和责任认定，并提交风险管理部门追究责任。
第七章 附则
第二十一条 本管理流程由总部合规管理部门负责修订和解释。
篇3：银行合规管理系统
一、合规风险管理与合规文化的内涵
合规风险 (Compliance Risk) 是指银行因未能遵循法律、监管规定、自律性组织制定的有关准则、银行自身业务活动的行为准则, 而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险[2]。合规风险是商业银行面临的主要经营管理风险之一, 与人们熟知的信用风险、市场风险、操作风险一样, 是商业银行全面风险管理体系的重要内容。但是从造成风险的内、外部因素上来看, 合规风险与三大风险主导因素既有区别, 又有较为密切的联系。合规风险简单地说, 就是银行做了不该做的事而导致的风险或损失, 银行自身行为的主导性比较明显。而三大风险主要是基于客户信用、市场变化、员工操作等内外环境而形成的风险或损失, 外部环境因素的偶然性、客观性、刺激性影响较大。合规风险是其他三大风险特别是操作风险存在和表现的重要诱因, 而三大风险的存在又使合规风险更趋复杂多变, 它们之间存在着某种程度的因果或递进关系。因此, 合规风险管理人人有责, 而三大风险则只能由专业人员管理。
合规风险管理是商业银行主动避免违规事件发生, 主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的过程, 是银行全面风险管理的重要组成部分[3]。合规的本质不仅要求商业银行的各项经营管理必须符合法律、法规和准则的规定, 还要符合职业道德和职业操守, 符合诚信经营的原则。其主要包括四个层面:第一, 商业银行经营管理必须符合国家的法律、法规, 包括监管部门颁布的有关监管规章;第二, 商业银行经营管理必须符合行业操作准则和市场惯例, 在《新巴塞尔协议》中, 将合规作为银行内部的一项核心风险管理活动;第三, 商业银行经营管理必须符合商业银行自身制定的操作规程和规章制度;第四, 商业银行经营管理必须符合诚信原则和职业道德规范。在这个层面上, 主要靠员工的合规意识来落实, 最能反映商业银行的合规文化。
合规文化是企业文化的重要组成部分, 是商业银行内控制度中的一种“非正式规则”, 包括商业银行内部控制的价值观、精神和职业道德等, 这些内容决定着商业银行内部控制的价值取向、行为规范和道德水准, 对商业银行实施有效的内部控制起着至关重要的作用。合规文化的内涵应包括诚实、守信、正直、审慎等道德价值标准和行为操守准则, 同时还应包涵三大理念, 即合规创造价值理念、合规人人有责理念、主动合规理念。
二、构建合规文化, 控制合规风险的必要性
1. 构建合规文化是确保银行稳健运行的内在要求。
当前中国银行业虽然在改制过程中取得了一定的成果, 但在合规经营方面仍存在不少问题。有些银行为完成短期任务和经营目标, 只重视业务拓展, 而忽视合规管理, 甚至不惜冒着违规操作的风险以实现短期目标和任务。虽然大量的风险主要表现在操作环节和操作人员身上, 但其背后往往潜藏着操作人员合规守法意识欠缺, 这恰恰反映出合规文化在中国银行业的肤浅和缺失, 合规文化还远远没有浸润到银行的日常管理和决策之中。有鉴于此, 银监会主席刘明康曾强调指出, 银行业必须倡导和培育良好的合规文化, 因为有效的合规文化能消除合规风险于无形之中。
2. 构建合规文化是银行业主动适应外部监管新要求的需要。
近年来, 中国依法治理的进程明显加快, 国家法律体系、法治环境日趋完善, 银监会对商业银行的监管日趋规范、全面和严格。尤其是一些大商业银行今后要发展成为国际性银行, 还需要主动研究适应国外的法律法规和监管要求, 这就对银行业合规经营提出了更高的目标。最近银监会的监管趋势和国内商业银行的实践表明, 合规管理内容已纳入监管机构和各商业银行的议事日程。这就要求各商业银行积极行动起来, 建立一整套有效管理各类风险的行为规范和操作规则, 自觉在本行构建合规文化。
3. 构建合规文化是银行业提高制度执行力的核心。
当前随着社会变革的不断加深, 利益冲突的不断加剧, 银行业单靠自身原有的制度建设已越来越力不从心, 因为这些制度的建立大都忽略了人文关怀因素, 以致造成文化的缺位, 由此使制度的执行力大打折扣。事实上, 通过对中外资银行风险管理质量进行比较, 很容易发现中资银行其实并不缺制度, 真正缺的乃是执行力。究其根源在于文化的欠缺, 因为再好的制度也只是提供一个共同的规则, 只有在执行中形成共同的习惯并上升为稳定的价值理念和行为取向, 才能真正落到实处。因此, 建设良好的合规文化, 实现由制度管人到文化管人的转变, 已成为商业银行有效控制风险的重中之重。
4. 构建合规文化是银行落实科学发展观的重要保障。
实践证明, 具有良好的合规文化的银行必然具有持续竞争力, 而这种竞争力恰恰是能给银行带来财富收入和声誉价值的不竭源泉。为控制合规风险, 银行需要通过实施一系列制度标准和程序, 构建对合规风险的主动识别、评诂、监测、报告、回馈、整改等机制, 以将合规风险的发生率降到最低。因此, 构建合规文化是银行有效防范和化解合规风险、实现持续健康发展的内在要求, 是银行实现战略转型、提高发展质量、持续稳健经营的重要保障。
三、加强合规文化建设, 控制合规风险的构想
1. 整体联动, 营造合规文化氛围。
合规文化建设是一项全员系统工程, 没有谁可以置身事外, 需要领导率先垂范, 部门之间相互配合, 员工共同参与。首先, 要从领导做起。巴塞尔银行监管委员会明确指出, 合规应从高层做起, 应成为银行文化的一部分。当企业文化强调诚信与正直的道德行为准则, 并由董事会和高级管理层作出表率时, 合规才最为有效。因此, 各级领导必须亲力亲为, 带头合规。其次, 要认真落实业务部门和管理部门对合规经营的直接责任。各部门之间要密切合作, 做到在控制风险的过程中“有土必争”, 避免出现真空地带。再次, 要全员广泛参与, 制度执行到位。通过人人签订合规承诺书等形式, 把合规尺度交给员工, 坚决破除“以信任代替管理, 以习惯代替制度, 以情面代替纪律”的不良文化桎梏。最后, 搭建信息共享平台。在商业银行内部建立一个信息共享网站, 将最新的合规研究成果、违规案例、合规创新举措等传于网站上, 银行人员可以通过浏览、学习来提高合规意识。
2. 完善制度, 创建科学合规机制。
由于“规”的合格性不够使银行在客观上处于违规的风险之中, 各银行应从自身实际出发, 按基本制度、管理办法、操作规程三大层次, 对现行制度体系和实际执行效力情况进行全面、客观地评估, 对执行不到位的要切实整改到位, 使合规管理制度能够更加具体和完善。制度完善后, 还需要积极创建合规风险管理机制, 确保制度能被员工持续地遵守。一是设立合规部门或专职合规岗位, 界定其功能和职责, 让其独立地从事合规管理活动。二是建立专业化的合规风险管理队伍。要选派那些具有高度的敬业精神、相应的技术资格和业务能力的人员充实到这支队伍中, 同时确立清晰的报告路线和问责制、举报制等。三是建立畅通的沟通渠道。银行应在本行的合规政策中明确不同层次和条线的沟通渠道, 以确保合规问题发生时能得到及时发现和解决。四是加强激励和约束。对合规工作做得好或对举报、抵制违规有贡献者给予保护、表扬或奖励;对履行工作职责中存在违规问题者, 要按照规定给予处罚, 追究责任。
3. 以人为本, 加强员工合规培训。
银行应坚持“以人为本”理念, 关心、尊重和信任员工, 激发他们自觉合规的主动性。同时还应通过组织开展持续有效的合规风险培训项目, 积极打造和创建“学习型组织”和“知识型员工”。要按照全员参与的原则开展培训, 将银行所适用的法律、规则、合规政策、合规意识和合规职责等字面要求及其精神实质, 贯穿于培训之中。培训要注重系统性、针对性和多样性相结合, 特别是要以能力建设为核心, 开展多层次、多渠道、多形式的培训。对合规管理人员要加强新法律、法规的培训和坚持“实事求是、客观公正、廉洁奉公”的职业情操的培养;对其他员工要进行关于操作执行中相关的法律、监管规定、行业准则的培训, 让合规意识渗透到每个员工的血液中, 化为他们的自觉行动。
4. 与时俱进, 推进合规文化创新。
合规文化并不是僵硬的, 一成不变的, 合规文化建设必须与时俱进, 不断发展和创新。坚持合规文化建设的与时俱进, 主要表现在以下三个方面:一是要对风险的识别、量化、定价、评估、化解要随着风险的变化、成本的变化、管理方法的变化而变化。二是从总、分支行发布管理指导到对业务员工、管理员工的培训, 都需要与时俱进, 行为操守一定要制定得具体且有针对性。三是必须处理好银行内部的多种利益冲突, 对反洗黑钱和反恐怖融资必须做出规定。此外, 要正确处理创新与合规的关系, 将合规管理嵌入创新业务的工作流程。只有这样, 合规文化才能不断创新和发展, 良好的合规文化才能蔚然成风。
摘要：随着中国金融业的不断开放, 商业银行的合规风险不断增大, 合规管理工作面临着更大的挑战。在新的形势下, 商业银行要加强合规管理, 控制合规风险, 当务之急是加强合规文化的构建。为此, 要努力做到:整体联动, 营造合规文化氛围;完善制度, 创建科学合规机制;以人为本, 加强员工合规培训;与时俱进, 推进合规文化创新。
关键词：商业银行,合规风险管理,合规文化
参考文献
[1]苏文朋.中国银行业合规文化问题探析及其建设构想[J].银行家, 2009, (8) :38-40.
[2]中国银监会.商业银行合规风险管理指引[Z], 2006-10-26.
篇4：城市商业银行合规风险管理
关键词：商业银行 合规管理 重要性 现状 措施建议
中图分类号：F830.1
文献标识码：A
文章编号：1004-4914（2012）09-170-02
合规风险管理是指银行主动规避违规事件发生，主动发现并采取适当措施纠正已发生的违规事件的内部控制活动，它是构建银行有效的内部控制的基础和核心。城市商业银行由于起点低、规模小、人员素质不高等特殊因素的制约，与其他商业银行相比，相应的规章制度还不完善，缺乏有效的内部控制与监管，对合规风险认识淡薄。尽管近几年来，城市商业银行在合规风险管理方面也进行了积极探索，但与现代商业银行的合规风险管理要求存在较大差距。因此，加强和完善城市商业银行的合规风险管理无疑具有重要的现实意义。
一、城市商业银行加强合规风险管理的必要性
1.合规经营是促进银行自身业务健康发展的内在需求。国内外许多实践证明，严重的合规缺陷会给银行生存造成致命的威胁，而健全良好的合规管理可以增加企业的竞争力，提高银行业务效益，提升银行声誉。在银行内部，各业务条线制定的相应政策、程序、操作手册或操作指南组成了满足整个银行正常运作的行为准则，是实现银行发展目标的具体要求与措施。如果无视这些行为准则而违规经营，轻则给银行自身带来经济、声誉的损失，重则会影响到银行的生存发展。因此，银行要健康发展必须做到合规经营。
2.加强合规风险管理是强化银行内部治理、培育良好的企业文化的需要。一家先进的银行必须有良好的合规文化做支撑，否则银行想确定恰当的战略目标很困难，而实施好这些战略难度就更大。事实上，企业文化决定着企业、团体、员工的具体行为，如果商业银行的从业人员对银行内部规章视而不见，很容易导致重大违规事件甚至违法案件的发生。因此，合规要从高管做起，银行高层率先垂范，在全行形成良好的合规经营氛围和合规文化。
3.合规风险管理是监管者与被监管者之间的良性互动的需求。合规管理是银行内在的需求，而不是应对外部的监管。银行只有具备良好的合规管理制度的安排，又有健全的公司治理结构，准确理解与贯彻法律、法规与准则的精神，才能通过持续关注法律法规和监管制度的变化和最新发展，建立并保持与监管者之间的和谐互动，就可以全面提升机构的风险管理质量。
二、城市商业银行合规风险管理的现状
1.合规文化尚未形成。目前，城市商业银行的合规文化尚未真正形成。“合规从高层做起”，“合规人人有责”的合规管理理念尚未转化为管理层和员工的自觉行动，“主动合规”的意识和习惯较弱。合规文化建设还未系统化，宣传和培训力度不够，“合规创造价值”的理念还未得到很好的落实，在实践中还不能很好处理好合规风险与业务经营活动紧密结合。尚未建立完善可行的合规风险管理程序和考核体系，使合规控制与经营活动紧密结合。由于对合规风险管理的认识以及合规风险理念上的偏差，部分管理人员和员工合规经营意识淡薄，主动管理合规风险的意识缺乏，把合规经营与高效快捷的竞争力相对立，以原有的习惯做法代替规定的流程，抱着旧认识指导业务行为的现象仍然存在，弱化了制度执行力。
2.合规风险管理组织框架有缺陷。健全的合规风险管理体系是实现全面合规风险管理的前提。但从实际情况看，城市商业银行在合规风险管理上仍存在不足，有效的合规风险管理组织体系尚未完全建立：一是完善垂直的合规风险管理体制没有完全形成。城市商业银行虽然大多数已经成立了专门的合规管理部门来对合规风险进行统筹管理，但还没有形成横到边、竖到底的全方位合规风险管理架构。二是合规部门的合规管理职责尚待完善。合规风险管理不能有效地独立于经营职能，合规风险管理与有的部门职能重叠，形成重复管理，有的职责不清，出现管理真空，甚至将合规部门的工作职责简单定位成检查部门或接待检查和管理检查的部门。由于经营的压力，利益的制衡，管理上存在盲点等各方面的原因，合规管理有效性打折。
3.合规风险管理机制不规范。目前，城市商业银行的合规风险管理机制还不能完全适应防范和化解金融风险的需要，不能适应银行审慎经营和金融监管的需要。内部缺乏统一完整、全面科学的合规风险管理法规制度及操作规则，制度制定粗略化、大致化、模糊化现象突出，缺乏可操作性。同时合规风险管理的激励约束机制比较欠缺，褒奖和惩罚措施都较轻。一般情况下，只要没有损失，处罚都不够严厉，惩戒作用有限。而城市商业银行各个业务部门各自为政的合规管理体制，未将全行合规风险纳入大风险的视角予以全面管理，尚未制定全行统一的合规风险政策。这导致各个业务部门和各级分支机构对于合规风险存在不同的理解和偏好，全行的合规风险缺乏统一控制。
4.合规专业人才匮乏，队伍建设有待提高。合规管理人员与履行合规职责相匹配的资质、经验、专业技能和个人素质尚存在较大的差距，缺乏专业、专职的合规风险管理队伍。银行合规管理人员应当是复合型人才，不仅要熟悉银行的内外政策、制度和流程，而且要具有丰富的业务工作经验和法律专业知识，但目前合规管理人员有相当一部分尚不具备这样的综合素质，严重制约了合规管理发挥高效作用。
三、加强城市商业银行合规风险管理的措施建议
1.加强合规文化建设，塑造深厚的合规文化。合规是银行得以存在和发展的基础，也是银行稳健运行的内在要求。合规是包括高层管理人员在内的每一位员工所必须具备的基本素质和必须遵守的根本准则。城市商业银行应努力培养员工形成以诚实正直为基础的职业操守，将合规文化提升凝炼成银行文化的核心要素，把合规文化理念融入到日常经营管理和决策中，积极倡导“合规从高层做起”，“合规人人有责”，“合规创造价值”等合规文化理念、意识和行为准则。通过加强宣传教育，让员工了解和掌握合规知识，提高对合规风险管理重要性的认识和理解，树立合规是行为准则，竞争优势，而不是障碍的观念，以确保合规风险管理切实有效。
2.健全合规风险管理组织框架。如果没有一个强有力的组织系统，合规风险管理就只是停留在嘴巴上的一个口号而难以有效落实。巴塞尔银行监管委员会发布的《合规与银行内部合规部门》指出：如果一家银行设有符合下述“合规部门原则”，该银行将不能更有效地管理合规风险。中国银监会颁布的《商业银行合规风险管理指引》为商业银行合规组织的建立提供了具有可行性的指导意见。因此，城市商业银行高级管理层应贯彻执行合规政策，按照独立性、权威性、全面性的原则构建合规管理组织构架，在分行设立独立或相对独立的合规部门，在支行设立合规岗位。明确合规工作体系内各部门的职责定位，以及有效的分工协作机制，完善以合规部门、风险管理部门和内部审计部门为核心的合规风险管理框架。同时，合规部门应为各业务部门和本行员工提供合规风险管理的咨询、指导和培训，通过提供合规性提示、评价和报告的方式，警示督促业务部门管理合规风险。合规部门还应主动为其他业务部门的创新提供合规风险管理支持，在新产品、新业务的管理制度、操作流程等方面进行合规审核，并给予合规性意见，以真正体现合规部门的价值。
3.完善合规风险管理长效机制。通过建立和完善合规风险管理长效机制是合规管理目标实现的重要途径。合规绩效考核制度、合规问责制度和诚信举报制度是合规风险管理长效机制的三大支柱性制度。建立科学的合规绩效考核制度，将银行整体绩效、团体绩效和个人绩效有机结合，建立与岗位职责相联系的合规绩效目标，构建“合规创造价值”的目标导向，落实激励约束，实施有奖有罚，充分体现银行倡导合规与惩处违规的价值理念，使合规风险意识真正贯穿于整个业务流程。切实有效的合规问责制，是解决有章不遵，有规不循的关键。因不作为、乱作为或不当作为等违规行为而造成的不良后果的，必须严肃追究相关人员的责任。建立诚信举报监督制度，为员工举报违规、违法行为提供必要的渠道和途径，并建立有效的举报保护和激励机制，鼓励员工举报不合规行为，强化对违规行为的有效监督。
4.改善合规人员配备，加强合规队伍建设。一是选拔有一定资质、经验、从业经历和专业素质，能正确理解法律、规则和标准，具有诚实正直品格的人员充实到合规人员队伍中。二是强化全员合规培训，提高一线员工和管理人员的合规能力，逐步具备与岗位合规要求相匹配的职业素养，支持和协助合规管理部门识别和管理合规风险。
参考文献：
1.王健安.中国民营银行实证研究[J].中国科技投资，2011（8）
2.卜微微，卜晓晓.我国商业银行中间业务的发展研究[J].经济与法，2011（1）
（作者单位：温州银行 浙江温州 325000）
篇5：银行合规管理系统
邮政银行合规管理年演讲稿：合规促进效率提升
各位领导:大家好!我演讲的题目是<<合规促进效率提升>>提到“合规”，在座的大家都不会陌生，因为它时时刻刻都体现在我们的工作中。我曾经从《读者》上看到这么一则比喻：假设一个停车场有一百个停车位。如果美国人来停车，只能停八十
辆，因为美国人的车大；要是德国人来停车呢，可以停一百辆，因为德国人守秩序；如果日本人来停车，则可以停一百二十辆，因为日本人的车小；但是如果中国人来停车，也许只能停两辆，入口一辆、出口一辆。我想这个比喻不是有意要贬低我们的国民素质，而是想通过这个故事来告诉大家一个事实：那就是对规则进行认真贯彻落实，也就是我们所说的合规，可以最大化的整合现有的资源，将其合理安排，有序的使用，以保证目标的实现。这就是合规对于效率的保障。自从我进入信用社工作以来，听得最多的就是合规操作。通过省银监局《》和省联社《题》中通报的多起案例，特别是河北邯郸农行金库今年发生的5100多万元现金被盗这一特大案件，更是揭示出日常工作中的有章不循，制度执行不严的危害性，给我们一次次敲响了警钟，时刻提醒着我们要严格遵守法律法规和各项规章制度，只有这样，才能把工作干好。同时，金融行业的特殊性也要求我们必须一切合规。任何一种文化的形成，都必然有孕育其发生成长的合适土壤，合规文化亦是如此。当前，正值信用社改革发展的关键时期，合规操作，对信用社的发展有着至关重要的作用。我们每个人都要明确在履行职责过程中自己该做什么、不该做什么，自觉规范、约束自身的行为，使自己的行为符合信用社的规定。当然合规操作，并不是一句挂在嘴边的空话。有时，总是觉得有的规章制度在束缚着我们业务操作，在制约着我们的业务发展，细细想来，其实不然，各项规章制度的建立，不是凭空想象出来的产物，而是经历了许许多多血的教训总结出来的。只有严格按照各项规章制度办事，我们才能更好地保护自己、单位和广大客户的利益。而要长期一贯按规章制度办事，确实不是一件轻而易举的事，会遇到很多这样那样的困难。但不能就因此而心灰意冷，要用意志战胜困难，要用毅力长期与合规作为伙伴。工作中，只要我们每位员工都把合规作为一种精神愉悦，作为一种道德修养，作为一种本领历练；在规章制度执行上，不怕吃苦，不怕受累，不怕麻烦；对待合规要求，要以锲而不舍的精神，反复实践，反复磨炼，达到持久成习，使合规行为宛如自然，使依法合规经营成为一种习惯。那么，在习惯合规的过程中，无论体制如何变化，无论领导班子怎样更迭，无论人力资源如何组合，任何力量都不能改变惯之成习的合规。这样，最终呈现在我们面前的，就是合规的升华，就是合规文化的形成。《你在为谁工作》，是我们全社员工的必读书，通过认真的阅读和思考，使我明白：无论做什么工作，面对的工作环境无论是松散，还是严格，都要以饱满的热情，认真地工作。在工作中不管作任何事，都应将自己的心态放空，要抱着学习的态度，将每一次任务都视为一个新的开始，一段新的体验，一扇通往成功的机会之门。同时我们应该把工作看作是一个施展自己才能的舞台，只有在追求自我价值的实现过程中，才能最大限度地发挥自己的潜能，最大限度地服务于社会。总之，只有在工作中严格要求自己，通过认真学习教育，深化对合规操作的认识、深化对规章制度的学习和理解、深化对业务经营中风险的领悟、深化对风险防范要点的把握，增强执行制度的能力和自觉性，在全社形成事事都有合规守法的工作标准，处处都有严格的合规经营的纪律约束，才能使依法合规成为全员的自觉行动和良好习惯。我想，如果全社的员工都这么做了，那么就会在人们心中筑起一道坚不可摧的制度长城，也就会形成有我们信用社自己特色的合规文化，我们泸县农村信用社的明天就会更加美好！
篇6：银行合规管理心得体会
通过这次学习我进一步认识到依法合规经营对我行经营管理的重要性和紧迫性，深刻认识到违规经营，案件高发的危害性，使我更加认析到当前内控管理工作面临的严峻形势。作为一名银行工作人员，我深知依法合规经营是现代商业银行经营管理的基本原则，也是坚持正确的经营方向的保证，更是金融企自我发展自我保护及防范金融风险的根本所在，才能确保我行各项工作健康快速发展。下面是我在学习相关内控制度及管理办法后的几点心得体会：
集中学习和自我学习相结合，增强从业能力。审计、内控合规岗位要求从业人员要有掌握新知识、新政策和制度的能力，否则就很难适应和胜任本职工作。好比医生诊病，不懂医术、不学理论，不长经验，则实为庸医，误己害人。内控合规部将建立双周例会和学习日制度，制定规划，把新知识、新政策、新制度的学习做为重点。在自我学习基础上再搞一些强化的训练和集中学习、交流和探讨，消除惰性，共同提高。
增强自律意识，模范执行规章制度，注重作风养成，提高自身素养，学会沟通，谦虚做人，诚恳做事。建立完善的内控制度体系，强化岗位责任意识。要明确岗位职责，强化履职要求，形成明确的岗位责任体系。建立严密的责任追究机制，确保奖惩分明，违规必究，要彻底扭转“有规不依、执规不严”的局面，不断提高制度执行力。
综上所述，通过对内控制课程的学习，使我在今后的工作中，必须忠于职守，弘扬创新之风，履职责;弘扬学习之风，强素质;弘扬务实之风，讲效率;弘扬艰苦奋斗之风，树形象。牢固树立“勤政、廉洁、求实、高效”的工作作风，带头模范执行制度，促进规范经营，营造公司和谐奋进环境和秩序。
最后，我将以此次学习的开展为契机，在自己的工作岗位上多出成效，多创佳绩，为促进公司的各项工作得到健康的发展做出自己的贡献。
篇7：银行合规检查管理办法
合规检查管理办法
第一章 总则
第一条 为构建XXXX农村商业银行股份有限公司（从下简称“本行”）合规风险防范体系，加强合规风险管理，保障各项业务和管理工作合规操作，依据《商业银行合规风险管理指引》等法规和监管要求，结合本行实际，特制定本办法。
第二条 本办法明确了合规检查的职责、检查要求、检查流程等内容。第三条 本办法适用于本行合规检查工作的管理。
第四条 本办法所称合规，是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。
第二章 职责与权限
第五条 合规管理部负责组织本行合规检查工作的实施。第六条 合规管理部检查组成员分工
（一）检查组组长：负责检查工作的组织、协调，对检查组工作负全部责任。
（二）主检查人：负责复核检查工作底稿、检查事实确认书，对检查材料进行汇总，编制检查报告。
（三）检查组成员：负责编制分工内检查事项工作底稿、检查事实确认书，对分工检查事项负全部责任。
第七条 被检查单位负责积极配合检查人员开展工作，按规定提供必要的报表、账册、资料等。
第八条 分管行领导负责检查立项、实施和通报等事项的审批。
第三章 内容与要求
第九条 合规检查的范围
对全行所有业务经营管理活动实行事前、事中、事后全过程进行合规管理和操作检查。
第十条 检查的方法和要求
（一）调取电子数据，进行分析性检查。对电子数据的完整性和有效性进行检查。核对电子数据与纸质数据、电子流水与电子总分账。在电子数据分析的基础上，确定贷款核对、核查的范围和重点。
（二）听取被检查人工作汇报，召开员工座谈会等方式。
（三）现场观察被检查人管理或操作，检查各项规章制度落实情况。
（四）据检查内容，调阅相关资料。
（五）注意发现重大违法违规案件线索以及在管理上带有普遍性的问题。对在检查过程中发现的重大问题，必须在第一时间行领导汇报。
（六）检查结束后应对检查情况进行总结、汇总分析，及时完成检查报告。
（七）检查报告应对检查发现的问题提出针对性整改意见、对有关责任人员的违规行为提出与违规事实、处罚办法相适应的处理建议。
（八）根据行领导对检查报告的批示及被检查单位的反馈意见，拟写检查结论及处理意见，下发被检查单位执行。
（九）严格执行检查纪律。要严于职守，不徇私情，不得接受被检查单位的宴请、娱乐消费等。
（十）做好检查保密工作，防止检查资料的泄密。
第四章 合规检查管理流程
第十一条 合规检查立项
（一）确定规检查项目
合规管理部根据批准的合规管理工作计划,依据国家有关的金融法律法规、方针政策；银监会、人民银行对农村中小金融机构的有关政策规定，上级部门的工作安排以及相关文件确定合规检查项目。
（二）合规检查项目经分管行领导审批后具体实施。
（三）成立合规检查组
1．合规管理部根据检查项目成立检查组，确定检查组组长、主检查人，和检查组成员。
2．检查项目组组长：负责组织检查组成员开展现场检查，确定检查小组成员的分工；与被检查对象协调重要事项；检查定检查方案、检查通知书、检查报告、检查结论和处理决定；把握检查质量和进度；安排其他相关工作。
3．项目主检查人：负责检查组成员分工，组织、收集、分析被检查对象的有关资料，组织起草检查方案、检查通知书；组织各小组进行现场检查；检查定检查事实确认书，起草检查初步意见、检查结论和处理决定，编制检查报告；组织整理检查档案；完成检查组组长安排的其他工作。
4．检查项目组成员：根据检查方案进行现场检查、调查分析、编制分工内检查事项工作底稿；及时汇报检查过程中发现的问题；完成项目主检查人和项目小组长安排的其他工作。
（四）制定检查方案
合规管理部根据本次检查项目类型，详细制定检查方案： 1．被检查部门（人）的名称和基本情况；
2．检查的目的、对象、范围、内容、方式、检查实施时间； 3．检查组成员与分工； 4．检查的方法和要求； 5．注意事项； 6．编制日期。
（五）检查方案检查审批
合规管理部将检查方案送交分管行领导检查批后实施检查。第十二条 检查准备
（一）发送检查通知书 1．检查通知书应载明：
（1）检查的依据、目的、范围、内容、方式、实施期限；（2）检查组组长及主检查人等；
（3）被检查部门应提供的资料及应予配合的其他事项。
2．检查通知书应提前发送或通知被检查部门，特殊情况下可在进场时交被检查部门。
3．对被检查部门准备工作的要求：
（1）被检查部门人员应准备自查材料。自查材料应包括检查事项主要情况、主要工作或履行职责情况、存在的主要问题等。
（2）被检查部门准备相关的资料，安排必要的工作条件。
（二）明确检查人员分工
检查组组长在进驻被检查部门之前应组织成员学习检查计方案，明确检查计重点，确定具体分工和工作要求。
第十三条 检查实施
（一）检查组组长说明检查计的目的、内容、工作安排和要求。
（二）被检查部门主要负责人作相关情况汇报。
（三）进行检查分析
1．检查组组根据检查方案，确定需调阅的文件和其他书面材料、会议记录以及原始会计凭证、账簿、报表等资料。
2．检查组组成员根据调阅的资料，对检查计内容进行检查分析，亦可通过听取汇报、观察、走访、谈话等方式进行。
（四）编制工作底稿
1．检查组成员实施检查时，要如实、序时记载检查工作记录，并以工作记录为依据及时编写工作底稿。工作底稿包括检查（谈话）的主要内容、查证的主要事实，计算的结果等。
2．工作底稿应附相关证明材料。
（五）确认事实
1．检查项目小组长根据检查过程中编写的工作底稿，审定检查事实确认书。2．检查事实确认书可按所检查内容分别拟写，经汇总后交被检查部门人员确认。
3．被检查部门人员对检查事实确认书的内容提出确认意见并签章。如有异议，被检查部门可说明情况，并附相关证据。
4．主检查人根据检查事实确认书和被检查部门的确认意见，汇总形成检查初步意见。
5．检查初步意见经检查组组长检查定后，可召开会议与被检查部门人员交换意见。
6．被检查部门要在检查组确定的期限内对检查初步意见提交书面反馈意见，在确定的期限内未提交书面意见的，视为没有异议。
第十四条 检查报告
（一）项目主检查人根据检查初步意见和被检查对象的反馈意见拟写检查报告。
（二）检查报告包括以下内容： 1.检查的基本情况，包括立项依据、现场实施起止时间、被检查部门、人员名称、检查期限、检查范围和检查主要内容等；
2.被检查部门人员在检查期内各方面工作中主要成效的简要概括； 3.存在的问题，包括所发现问题的基本事实，并引用所违反政策法规的条文，所引用条文要注明出处、文号等；
4.处理意见及建议，由合规管理部门根据检查中发现存在的问题，对被查部门人员提出处理意见及整改建议，被查部门负责人和被检查人签字确认。
5.责任的认定，主要是对检查中发现的重要问题，确认检查对象所应负的责任，包括直接责任、主管责任和领导责任。
（1）直接责任是检查对象亲自办理，或组织、指使、强令、纵容下属、他人违规、违纪并造成后果所应负的责任。
（2）主管责任是检查对象由于管理、监督、检查不力，致使直接分管的工作发生违规、违纪并造成后果所应负的责任。
（3）领导责任是检查对象由于疏于管理、监督、检查，致使所领导的单位、部门发生违规、违纪并造成后果所应负的责任。
（4）总体评价。根据检查结果，对检查对象作出客观公正的评价。（5）处理建议。检查组对所发现的违规问题及检查对象应负的责任，依据相关政策法规及管理办法，提出具体的处理建议。
（四）检查结论和处理决定主送被检查部门。被检查部门收到检查结论和处理决定后，应在及时将整改情况上报合规管理部。若有异议，可在15日内向有权部门提出申诉，申诉期内检查结论和处理决定不停止执行。
第十五条 检查通报
检查组对检查情况汇总写出检查通报，合规管理部负责人审核，报经分管行领导审批后，向全行通报。
第十六条 检查整改阶段
（一）根据检查报告反映的问题和有关规定、要求，向被检查部门（人）提出整改意见，明确落实整改的具体问题和时间要求。
（二）被检查部门（人）应根据整改意见的要求，在规定的时限内将问题整改情况以书面形式报告合规管理部。
第十七条 跟踪整改 合规管理部可根据情况在及时对被检查部门整改情况进行后续检查。重点检查结论和处理决定中有关存在问题的整改落实情况，并做出后续检查报告。
第十八条 检查档案管理
检查档案由合规管理部立卷归档保管。
第十九条 第二十条
第五章 附则
篇8：商业银行合规风险管理探索
一、深刻理解合规风险管理的内涵
(一) 合规
近年来, “合规管理”“合规经营”频频出现在商业银行监督管理工作当中。但是, 大多数人对合规的理解仅仅停留在表面上, 对这一概念没有清晰的界定。有的认为合规就是下级行经营管理活动符合总行的规章制度;有的则认为合规就是符合规定。
合规包含了“合”与“规”两部分内容, 其中“规”是基础。“合”意味着遵守, 符合, 相一致, “合”要求从政策的制定到实施, 银行经营管理的每一个环节都要与“规”相符合, 相一致, 从高层管理人员到普通员工都应坚持主动合规, 合规创造价值的理念;“规”的内涵则更为丰富, 根据2006年10月银监会下发的《商业银行合规风险管理指引》 (以下简称《指引》) , 合规是指使商业银行的经营活动与法律、规则和准则相一致。其中法律、规则和准则是指适用于银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件、经营规则、自律性组织的行业准则、行为守则和职业操守。由此可见, 合规并不能简单地理解为合乎某一规章制度或规定, 对合规的理解应该包括两个层次。第一个层次, 可以称为基础合规, 是合规应该达到的最低标准, 既包括商业银行本身制定的规章制度, 银行业的行业准则、行业守则, 还包括国家制定的、用于规范银行业经营活动的法律、行政法规、部门规章及其他规范性文件, 如《中华人民共和国商业银行法》、《中华人民共和国银行业监督管理法》等。除此之外, 由于监管部门或银行采取不同的监管模式, 还可以延伸至银行经营范围之外的法律法规和准则, 如劳动合同法和税法等等。第二个层次, 是对诚实、正直、守信等道德规范和准则的恪守。这是合规不断追求的境界, 是更高层次的合规。
(二) 合规风险
关于合规风险, 国际巴塞尔银行监管委员会的定义是:“合规风险是指银行因未能遵循法律、监管规定、规则、自律性组织制定的有关准则, 以及适用于银行自身业务活动的行为准则而可能遭受法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险。”《指引》对此也作了类似的规定, 即“指商业银行因没有遵循法律、规则和准则可能遭受法律制裁、监管处罚、重大财务损失和声誉损失的风险。”不难看出, 合规风险的定义与我们熟知的银行的三大风险 (信用风险、市场风险和操作风险) 是有所区别的。与银行的三大风险相比, 合规风险是银行违法、违规、违反道德准则等引发的风险或损失, 银行的主导性特征更为明显。但是, 合规风险与三大风险之间又有着密切的联系。合规风险贯穿于三大风险中, 而三大风险的存在使合规风险复杂多变而难以控制。它们的结果大都一致, 给银行带来经济或声誉上的损失或风险, 在一定程度上, 可以说它们互相影响, 有着因果关系。
(三) 合规风险管理
《指引》中规定合规管理是商业银行一项核心的风险管理活动。其目标是通过建立健全合规风险管理框架, 实现对合规风险的有效识别和管理, 促进全面风险管理体系建设, 确保依法合规经营。合规风险管理可以为有效的内部控制奠定坚实的基础, 也是加强全面风险管理的关键环节。合规风险管理可以减少违法违规事件的发生, 减少因此带来的法律制裁或监管处罚、重大财务损失或声誉损失的风险, 和银行其他业务一样创造价值。
此外, 合规风险管理具有以下特性。第一、主动性。要求银行主动发现和暴露存在的风险隐患, 并且及时调整和改善相关的业务政策和规定, 以避免类似的违规事件再次发生。同时采取相应的措施鼓励主动对存在的合规风险隐患进行报告。例如对主动报告问题的相关责任人适当从轻处罚, 而对被动发现问题的相关责任人从重处罚。第二、高层性。高层管理人员应大力主动倡导合规文化, 带头执行正直、诚信的道德规范, 遵守员工行为守则, 同时加大对领导干部的监督约束和违规违纪行为的惩处力度。第三、独立性。制度和资源上保障合规管理部门及工作人员能够独立地行使职权, 履行职责, 确保合规管理有高度的独立性和权威性, 排除外界因素的干扰。对合规管理部门进行垂直管理, 其负责人不得分管业务条线。第四、互动性。一方面, 制度规定在出台前应广泛征询被监管对象的建议, 使制度规定符合业务实际需要, 更具有可操作性。另一方面, 银行不仅制定符合法律法规的制度规定, 而且积极主动争取和利用在法律、法规和准则在制定过程中的话语权, 有针对性地提出自己的意见和要求, 主动争取有利于银行发展和业务创新的政策, 实现合规和监管的良性互动。
二、合规风险管理的重要性
(一) 是一项重要基础工作, 有助于促进银行业科学发展, 增强银行体系稳健性
银行所遵循的法律、规则都是在经过不断实践调研、多方反复征求意见, 按照法律程序严格审查后发布的, 代表了各个领域的最高水平, 具有较高的科学性、规范性。商业银行遵循这些法律规则, 保证了其正确的发展方向。同时, 这些法律法规和准则, 既为商业银行的经营管理提供了合法保障, 也使商业银行在其约束之下做到风险可控。此外, 合规风险管理能够有效地减少和避免违法违规事件的发生, 有助于维护社会公众对银行的信心, 从而促进银行经营管理的良性循环, 为银行创造价值和利润。
(二) 是一项综合工作, 有助于创建良好的企业文化, 推进银行的经营管理
合规风险管理涉及很多方面的内容, 是一项综合工作, 除强调基本合规外, 还承担着提升银行综合价值的重要责任。
(三) 是银行实施全面风险管理、加强流程管理的需要
国际上, 银行的管理不单纯是基于流程的管理, 而且是基于风险的流程管理。内部管理制度同样也要有利于机构的业务流程管理, 服务于整合管理各类风险的需要。各业务条线制定的相应政策、程序、操作手册或操作指南, 组成了满足整个业务流程管理要求的相关制度, 成为指导实际操作的标准。合规管理人员的大量工作就是要确保内部管理制度的合规性, 以体现法律、规则和准则的要求。管理者和员工是否遵守了这些管理制度, 则由内审人员来检查、督促。这些听上去很浅显的道理, 目前在国内银行中能基本做到的却并不多, 缺乏流程管理的规章制度, 看似很完善, 实际操作性却很差。制度明确规定的要求在具体实践中却往往会走样。不少部门把业务流程管理和行政管理混为一谈, 随意定规定、发通知, 管理制度缺乏体系化、系统性。这样的管理制度无疑会影响管理效率, 根本就谈不上制度的执行力。因此只有树立起流程管理的理念, 才能从整体上提高客户服务和风险管理的质量, 这也恰恰是有效管理合规风险的基础。
(四) 是风险防范和案件治理的重要基础
银行资金损失和各种金融案件的风险, 不仅与违规相伴, 而且与违规俱增。因此银行经营管理中的风险控制, 离不开合规合法的业务决策和操作行为, 首先在于经营活动是否合规, 同时也在于合规风险管理工作是否扎实有效。不抓好合规经营和合规监督检查, 就无从落实风险管理。激烈的市场竞争使银行在经营过程中为追求业务增长和利润目标, 会有意无意地放弃对合规的遵循, 加之合规风险管理的缺位, 使风险管理和内部控制等保障机制在表面上有序运行, 致使银行发案率和不良资产不断上升。如果忽视、贬低、淡化合规经营和合规风险管理的重要性, 就不能保证对违规违纪违法行为的查处防范。再好的制度、政策和措施也无法得到贯彻和落实。因此, 科学的业务发展和经营管理, 都必须以合规经营和合规风险管理为基础。不论从案件治理、风险防范和公司治理的工作需求上讲, 还是从银行业改革、发展、稳定的全局上讲, 合规风险管理始终都是当前和长期的基本任务。
(五) 是实现股东利益最大化的内在要求
建立健康的股份制公司, 必须以稳健规范的经营和合理科学的管理为基础。当前, 在监管部门对商业银行治理结构和信息披露等方面的监管要求越来越严, 不断加强合规监管的大环境下, 商业银行要实行股份制改革, 更必须讲合规。不讲合规, 既不符合现代企业和现代市场经济的理念, 也违背了股份制得以确立的基础。从基本制度和根本利益上说, 股东对于合规经营和合规风险管理的要求, 与公司所有客户和利益共同者的合法权益, 包括即将股改的商业银行管理层和员工的合法权益在内, 都是相互协调和和谐一致的。但是往往由于内部人管理现象的存在, 需要建立有效的合规监督机制对管理层的行为加以制约, 切实保证经营绩效的真实性和合法性, 尽量保护银行免于发生重大风险事件, 维护机构的稳健规范经营。
随着市场风险的多元化、复杂化, 合规风险不仅仅是违反有关法律法规而受到有关当局的处罚和制裁, 更多地体现为履行风险管理职能的银行由于没有遵守内部规章和操作规程而导致重大财务损失。因此, 强化商业银行合规风险管理, 既是商业银行健全管理机制, 完善管理模式的重要内容, 也是商业银行在复杂的风险环境下实现利润最大化, 以及股改后实现股东利益最大化的必要手段。
(六) 是适应国际金融业发展和外部监管形势的客观需要
巴塞尔银行监督委员会于2003年2月发布了关于操作风险问题的指南, 2004年6月发布了新资本协议, 2005年4月发布了《银行合规和合规部门》, 提出了合规管理的十项原则, “合规”成为国际银行业生存和发展必须首先面对的一个原则问题, 实施合规风险管理已经成为商业银行的必然选择。
近年来, 中国银监会始终将案件专项治理工作作为商业银行监管的重点工作, 要求以国有资产的保值增值和金融风险的防范控制为目标, 对银行业进行真实性、合法性和效益性等方面的监督检查。2004年2月, 银监会主席刘明康提出了“由合规监管为主向以风险监管与合规监管相结合转变”, 这种转变与简单的“由合规监管向风险监管转变”有所不同, 不仅必须以风险为导向, 而且必须以合规为基准, 强调了合规监管在当前和今后的重要意义。因此, 商业银行自身更要先行一步, 主动做好合规风险管理工作, 更好地适应外部合规监管的需要。
(七) 是提高银行对外开放质量和水平、参与国际市场竞争的要求
国际监管组织、国际大银行一直倡导合规风险管理, 设置适当的合规部门, 并赋予其相应的职责、独立地位和资源, 以最终达到完全合规。目前, 几乎所有的国际大银行都建立了适合银行自身规模和风险特征的合规风险管理体系。随着加入世贸组织过渡期的结束, 我国银行业将越来越多地融入全球金融市场, 将不得不适应和接受更多的国际规则。商业银行在面临国内金融市场竞争的同时, 也不得不迎接国际金融市场的挑战。很难想象, 一个连合规风险管理部门都没有设置的商业银行, 如何能够参与国际市场的竞争, 取得交易对手的信任。合规风险管理通过督促银行遵循诚实、正直和守信的准则, 合法合规经营, 从而树立商业银行的形象, 增强其国际竞争力。这不仅仅是对国际良好做法的借鉴, 也是提高银行业对外开放质量和水平、参与国际市场竞争的要求。
三、商业银行合规风险管理存在的主要问题
(一) 重发展、轻管理的经营指导思想, 导致对合规风险管理的认识不到位, 管理层重视不足
合规风险管理首先应当从高层做起, 许多银行目前合规管理工作没有与下级行领导班子业绩挂钩, 未纳入综合绩效考核, 或虽已纳入但考核分值占比低, 与“倡导合规, 惩治违规”的要求存在差距, 部分行存在着“重业务拓展和财务成果, 轻合规管理”的思想, 在有效推进合规风险管理方面大打折扣, 合规风险管理工作被泛化、原则化。违规现象层出不穷, 主动合规理念滞后于银行发展, 案件防控的态度仍停留在安排布置、喊口号、提要求等表面, 对案件防控的具体执行落实情况、执行中存在的问题、防控措施的可行性、严密性等方面, 却很少进行深入的检查和分析研究, 从而导致案件高发和反弹。
(二) 执行力建设不到位, 督导工作落实不够
首先是有的银行规章制度上级行在制定时缺乏对基层的深入了解, 导致下级行难以实施, 并且各部门制定的个别规章制度还存在“撞车”现象;其次是下级行没有认真落实制度, 存在执行力不强的问题, 主要有以下几种表现:一是简单化执行。在政策和规章制度具体落实的时候, 线条比较粗, 风险点抓得不准, 关键环节抓得不严。二是递减式执行。各种规章制度、措施从分行到支行、从支行到营业所, 层层打折扣, 到了基层已是强弩之末。三是抵触性执行。部分分支机构在执行政策、制度是, 上有政策, 下有对策, 导致刚性的执行要求被软化、被弱化。四是表面化执行。部分分支机构对上级要求搞照搬照套, 起不到实际效果。五是选择性执行。有的分支机构对规章制度的理解是以偏概全、断章取义、为我所用, 随意性很大, 主观上认为合适的就执行, 不合适的就不执行。六是被动式或应付式执行。不推不动, 缺乏主动负责的精神, 敷衍应付, 对上级行的要求只是消极贯彻执行, 满足于应付上级行检查, 存在走过场、应付交差的现象。再次是没有认真落实督导工作, 对发现问题的整改没有追踪到底。
(三) 合规文化教育活动成效不明显
尽管从2004年起, 许多银行就开始推行合规文化教育活动, 也取得了一定成效, 但成效并不明显, 对员工的思想教育和业务培训不够, 行为排查不到位, 思想动态了解不深、掌握不透, 有的虽然能排查出有异常行为表现的员工, 但警惕性不高, 未能及时采取相应的措施;对基层员工的思想教育、知识结构的升级培训不够, 员工不能熟知、掌握政策制度和业务操作流程, 致使对操作风险的认识存在误区, 不了解什么该做, 什么不该做。
(四) 上级行深入基层调查研究不够
部分银行尚未建立起完善的现代公司治理机制, 合规管理部门与其他相关部门关系尚未理顺, 导致科学的合规管理组织架构尚未建立, 合规管理力度和权威性不够, 效果受到制约。由于各种原因, 上级行深入基层调查研究不够, 导致个别规章制度的制定不切实际, 无法正确指导下级行工作。
(五) 违规人员处理不到位
激励机制不健全, 缺乏对案件防控的考核激励 (包括正激励和负激励) 机制, 资源配置的导向与业务发展和内控建设需要不匹配, 对部分违规人员, 特别是领导干部处理不到位。如某支行行长2000年在位期间发生400万元以上经济案件, 本人仅记过处分, 保留原职;2002年又调至另一支行担任支行行长, 而后该行又发生汽车贷款诈骗案件, 两起案件致使该行蒙受巨大的经济损失, 这就是违规人员处理不到位的表现。
四、今后需要重点做好的几项工作
(一) 密切关注国家宏观经济政策方向, 把握经济发展趋势
持续关注法律、规则和准则的发展动态, 并正确理解, 准确把握其对银行经营管理的影响, 及时为高级管理层提供相关的建议, 有效防范各部门的制度“撞车”现象, 坚决改变过去规章制度执行中简单化执行、递减式执行、抵触性执行、表面化执行、选择性执行、被动式或应付式执行的方式, 提高执行力建设。
(二) 高度重视部门间的协调配合, 形成全行齐抓共管的工作格局
合规风险管理工作是一个全局性的工作, 仅靠内控合规一个部门是难以做好的, 需要各部门的能力合作。内控合规部门作为牵头与归口管理部门, 要做好合规管理工作的规划、组织、协调和检查, 其核心职责主要是:制定合规管理的工作规划, 汇总、分析、报告合规风险的情况和动态, 指导编制各项业务合规手册, 实施各项经营管理活动的合法合规性审查, 解读、宣传各项外部规范性要求。审计、监察、保卫、风险管理、办公室等内控部门和业务部门应按照现有职责分工, 履行合规风险管理职责, 形成全行合规风险管理的有效协作机制。
(三) 强化从业人员的职业操守
银行业金融机构有效合规的首要条件是拥有忠诚的员工。银行操作风险的大量人为因素和违规案件, 都是由机构内部人员的不当行为, 甚至是不良行为造成的。只要机构存在不道德的行为, 又疏于管理, 案件就防不胜防, 案件发生是迟早的事。因此, 银行高层一定要确立最高标准的职业操守和价值准则, 管理层要率先垂范, 防止经营活动中的贿赂腐败行为、自我交易和其他不道德行为和非法行为。合规管理部门要协助管理层制定合规手册和员工行为准则等合规指南, 明确哪些行为是允许、鼓励的;哪些行为是绝对不能接受、不能容忍的, 是机构所禁止的。同时, 银行还要强化问责制的两个重要环节, 一个是对谁有责任进行认定, 一个是对责任人进行处理, 这样可以促使银行的员工养成良好的行为习惯, 才能实现全员主动合规, 真正形成良好的合规文化。尤其是案件多发的基层机构, 管理人员一定要有良好的道德水准, 遵守最高标准的职业操守, 这是从事银行业合规风险管理工作的基本职业素养。
(四) 要建立诚信举报机制
诚信是立业之本。维护好银行的职业操守, 一定要有制度保障。建立诚信举报机制, 就是要让那些不守规矩、不讲诚信的人有一种外在的压力, 让他们知道还有一双双眼睛在盯着, 促使他们在思想上时刻牢记、行为上处处体现银行最高标准的职业操守。合规管理部门作为管理合规风险的内控部门, 是诚信举报的一个很好渠道。当然, 银行还应该建立起有效的举报保护机制, 不让那些举报人遭到打击报复, 否则没有人敢举报, 诚信举报机制也就发挥不了作用。
(五) 要建立正向激励机制
一家银行业金融机构之所以存在大量违规操作, 屡查屡犯, 它的根源就在绩效考核机制上, 不适当的激励会产生误导。现在许多机构的绩效考核仍然是重业务指标、轻内控管理, 有些机构的关键绩效指标 (KPI指标) 没有内控合规管理的内容, 考核机制中不体现内控合规优先, 这样, 所谓重视合规管理, 只能是空中楼阁, 落不到实处。目前, 有些银行业金融机构在设立合规管理部门后, 采用平衡计分卡方法实施绩效考核, 对业务指标完成好的给予加分, 合规管理做得不好的给予减分, 报告重大合规风险有功者给予奖励, 这种做法正是我们所提倡的正向激励。
(六) 保证合规管理要有适当的资源