保靖县人民检察院宣传资料

保靖县人民检察院宣传资料（共3篇）

篇1：保靖县人民检察院宣传资料

保靖县人民检察院宣传资料

举

报

须

知

一、人民检察院举报中心受理群众或单位对犯罪嫌疑人或犯罪行为的举报。

二、受理举报的范围

人民检察院直接受理举报的范围是：贪污贿赂犯罪，国家工作人员的渎职犯罪，国家机关工作人员利用职权实施的非法拘禁、刑讯逼供、报复陷害、非法搜查侵犯公民人身权利的犯罪以及侵犯公民民主权利的犯罪。

人民检察院接受犯罪人的投案自首。

三、举报的方式

举报可以采用书面、口头、电话或者举报人认为方便的其他形式提出。

四、对举报人的保护

1、人民检察院应当保障举报人及其近亲属的安全，依法保护人身权利、民主权利和其他合法权益。

2、严禁泄露举报人的姓名、工作单位、家庭住址等情况；严禁将举报材料和举报人的有关情况透露或者转给被举报单位和被举报人。

3、调查核实情况，不得出示举报材料原件或者复印件，不得暴露举报人；对匿名信函除侦查工作需要外，不准鉴定笔迹。

4、宣传报道和奖励举报有功人员，除本人同意外，不得公开举报人的姓名、单位。

5、对打击报复举报人的，如果属于国家机关工作人员滥用职权、假公济私，对举报人实行报复陷害构成犯罪的，应当依法立案侦查，追究责任人的刑事责任；如果打击报复举报人不构成犯罪的，应当移送主管部门处理。

五、对举报人的奖励

人民检察院对贪污贿赂、渎职等职务犯罪的大案要案，经侦查属实，被举报人被依法追究刑事责任的，应当对举报有功人员和单位给予精神及物质奖励。

六、保靖县人民检察院举报中心电话：7722000 保靖县人民检察院宣传资料

人民检察院直接立案侦查案件的范围

一、贪污贿赂犯罪案件

1、贪污案，2、挪用公款案，3、受贿案，4、单位受贿案，5、行贿案，6、对单位行贿案，7、介绍贿赂案，8、单位行贿案，9、巨额财产来源不明案，10、隐瞒境外存款案，11、私分国有资产案，12、私心分罚没财物案。

二、渎职犯罪案件

1、滥用职权案，2、玩忽职守案，3、国家机关工作人员徇私舞弊案，4、故意泄露国家秘密案，5、过失泄露国家秘密案，6、枉法追诉、裁判案，7、民事、行政枉法裁判案，8、私放在押人员案，9、失职致使在押人员脱逃案，10、徇私舞弊不征、少征税款案，11、徇私舞弊发售发票、抵扣税款、出口退税案，12、违法提供出品退税凭证案，13、国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗案，14、违法发放林木采伐许可证案，15、环境监管失职案，16、传染病防治失职案，17、非法批准征用、占有土地案，18、非法低价出让国有土地使用权案，19、放纵走私案，20、商检徇私舞弊案，21、商检失职案，22、动植物检疫徇私舞弊案，23、动植物检疫失职案，24、放纵制售伪劣商品犯罪行为案，25、办理偷越国（边）境人员出入境证件案，26、放行偷越国（边）境人员案，27、不解救被拐卖、绑架妇女、儿童案，28、阻碍解救被拐卖、绑架妇女儿女童案，29、帮助犯罪分子逃避处罚案，30、招收公务员、学生徇私舞弊案，31、失职造成珍贵文物损毁、流失案。

三、国家机关工作人员利用职权实施的下列犯罪案件

1、非法拘禁案，2、非法搜查案，3、刑讯逼供案，4、暴力取证案，5、虐待被监管人案，6、报复陷害案，7、破坏选举案。

四、国家机关工作人员利用职权实施的其他重大犯罪案件，需要由人民检察院直接受理的时候，经省级以上人民检察院决定，可以由人民检察院立案侦查。

五、保靖县人民检察院举报电话 举报中心：7722000 反 贪 局：7724665 保靖县人民检察院宣传资料

贪污贿赂、渎职犯罪案件立案标准

根据《中华人民共和国刑法》、《中华人民共和国刑事诉讼法》和其他法律

一、贪污罪

1、个人贪污数额在5千元以上的；

2、个人贪污数额不满5千元的，但情节较重的，如贪污救灾、抢险、防汛、扶贫、救济款等。

二、挪用公款罪

1、挪用公款归个人使用，数额在5千元至1万元以上，进行非法活动的；

2、挪用公款数额在1万元至3万元以上，归个人进行营利活动的；

3、挪用公款归个人使用，数额在1万元至3万元以上，超过3个月未还的。

三、受贿罪

1、个人受贿数额在5千元以上的；

2、个人受贿数额不满5千元，但具有下列情形之一的：（1）因受贿行为而使国家或者社会利益遭受重大损失的；（2）故意刁难、要挟有关单位、个人，造成恶劣影响的；（3）强行索取财物的。

四、单位受贿罪

1、单位受贿罪数额在10万元以上的；

2、单位受贿数额不满10万元，但具有其他严重情节的。

五、行贿罪

1、行贿数额在1万元以上的；

2、行贿数额不满1万元，但具有其他严重情节的。

六、对单位行贿罪

1、个人行贿数额在10万元以上，单位行贿数额在20万元以上的；

2、个人行贿数额不满10万元，单位行贿数额不满20万元，但具有其他严重情节的。

七、介绍贿赂罪

1、介绍个人向国家工作人员行贿，数额在2万元以上的；介绍单位向国家工作人员行贿，数额在20万元以上的；

2、介绍贿赂数额不满上述标准，但具有其他严重情节的。

八、单位行贿罪

1、单位行贿数额在20万元以上的；

2、单位为谋取不正当利益而行贿，数额在10万元以上不满20万元，但具有其他严重情节的。

九、巨额财产来源不明罪

水嫌巨额财产来源不明，数额在30万元以上的，应予立案。

十、隐瞒境外存款罪

涉嫌隐瞒境外存款，折合人民币数额在30万元以上的，应予立案。

十一、私分国有资产罪

涉嫌私分国有资产，累计数额在10万元以上的，应予立案。

十二、私分罚没财物罪

涉嫌私分罚没财物，累计数额在10万元以上的，应予立案。

十三、国家机关工作人员签订、履行合同失职被骗罪

失职被骗造成直接经济损失30万元以上的。

举报电话：7724665

7722000 保靖县人民检察院宣传资料

反贪污贿赂犯罪

一、贪污贿赂罪

贪污贿赂罪，是指国家工作人员利用职务上的便利，非法占有、使用公共财物，索取、收受贿赂或者取得其他非法利益，破坏职务的廉洁性的行为。

二、12种贪污犯罪立案标准

1、贪污罪：①个人贪污数额在 5 千元以上的，应予立案；②个人贪污数额不满 5 千元，但情节较重的，应予立案。

2、挪用公款罪：①挪用公款归个人使用，数额在 1 万元至3万元以上。超过 3 个月未还的，应予立案；②挪用公款数额在 1 万元至3万元以上，归个人进行营利活动的，应予立案；③挪用公款归个人使用，数额在 5 千元至1万元以上，进行非法活动的，应予立案。

3、受贿罪：①个人受贿数额在 5 千元以上的，应予立案；②个人受贿数额不满 5 千元，但情节较重的，应予立案。

4、单位受贿罪：①单位受贿罪数额在 10 万元以上的，应予立案；②单位受贿数额不满 10 万元，但具有其他严重情节的，应予立案。

5、行贿罪：①行贿数额在1万元以上的，应予立案；②行贿数额不满1万元，但具有其他严重情节的，应予立案。

6、对单位行贿罪：①个人行贿数额在10万元以上，单位行贿数额在20万元以上的，应予立案；②个人行贿数额不满10万元、单位行贿数额不满20万元，但具有其他严重情节的，应予立案。

7、介绍贿赂罪：①介绍个人向国家工作人员行贿，数额在2万元以上的；介绍单位向国家工作人员行贿，数额在20万元以上的；②介绍贿赂数额虽然不足上述标准，但具有其他严重情节的，应予立案。

8、单位行贿罪：①单位行贿数额在20万元以上的；②单位行贿数额在10万元以上不满20万元，但具有其他严重情节的，应予立案。

9、巨额财产来源不明罪：巨额财产来源不明数额在30万元以上的。

10、隐瞒境外存款罪：数额在10万元以上的。

11、私分国有资产罪：私分国有资产数额在10万元以上的。

12、私分罚没财物罪：数额在10万元以上的。保靖县人民检察院宣传资料

监督有关知识问答

一、什么是公安机关的立案？

答：公安机关的立案是指公安机关发现犯罪事实或者犯罪嫌疑人，或者对于报案、控告、举报和自首的材料进行审查后，根据事实和法律，决定是否作为刑事案件进行侦查的诉讼活动。

二、什么是立案监督？

答：立案监督就是对立案的监督。这里的立案监督是指检察机关对公安机关的立案活动实行法律监督，包括对公安机关的立案和不立案活动实行监督。

三、实行监督的法律依据是什么？

答：我国《刑事诉讼法》第87条规定：人民检察院认为公安机关对应当立案侦查的案件而不立案侦查的，或者被害人认为公安机关应当立侦查的案件而不立案侦查，向人民检察院提出的，人民检察院应当要求公安机关说明不立案的理由。人民检察院认为公安机关不予立案理由不能成立的，应当通知公安机关立案，公安机关接到通知后应当立案。

四、为什么要实行立案监督制度？

答：在司法实践中，公安机关应立案而不立案的情况比较突出，究其原因主要是有的办案人员对工作缺乏认真负责的态度，对老百姓的申诉、控告、举报等麻木不仁，推诿了事；有的受社会不良因素影响，办人情案，对犯罪行为不追究，甚至包庇、放纵；有的则对一些涉及权力人物的案件不敢办等。因而出现“有案不立”、“以罚代立”等现象，这样形成了单位和个人“投诉难，告状难”的局面。因此，制定立案监督的法律制度，对克服上述违法现象和保证准确及时的立案侦查、打击犯罪，具有重要作用。

五、人民检察院立案监督工作的程序是怎样的？

答：人民检察院要对公安机关实行立案监督，就必须知道公安机关有应当立案而不立案的情况发生，这是基础和前提。

第一，发现情况。就是发现公安机关存在有案不立的情况。这个情况来源一是通过检察机关自己发现，二是通过受害人或其亲属的申诉、控告获得。

第二，说明理由。检察机关对自己发现的情况或受害人申诉控告的事实进行审查。并可要求公安机关在7日内书面说明不立案理由。同时也可要求受害人提供有关材料，检察机关也可进行调查。

第三，通知立案。检察机关审查后，如果认为公安机关的说明理由不成立，可直接通知公安机关立案。公安机关在收到《通知立案书》后，应当在十五日内立案，并将立案决定书送达人民检察院，如果公安机关说明理由成立，则告知受人，做好息诉工作。

六、人民检察院内部设置的机构中具体进行立案监督工作的职能部门是哪个？

答：①人民检察院发现对应当立案侦查的案件不立而侦查的，由侦查监督部门办理。②被害人有认为公安机关对应当立案侦查的案件不立案侦查，向人民检察院提出，由控告申诉部门受理并审查，审查后，再移送给本院的侦查监督部门办理。

七、保靖县人民检察院受理立案监督举报电话：7710719 7722000 保靖县人民检察院宣传资料

民事行政检察工作宣传单

一、根据修改后的民事诉讼法基层人民检察院的主要职责

1、受理各类民事、行政申诉，对符合条件的基层人民法院发生法律效力的一审终审案件提出再审检察建议或提请抗诉；

2、对不符合提请抗诉和再审检察建议条件的案件，积极化解社会矛盾，做好息诉工作；

3、综合运用多种监督方式，重点办理执行检察、违法行为调查、支持起诉、督促起诉或督促履行职责等案件，通过检察建议加强对人民法院诉讼活动中各种违法情形监督；

4、结合行政诉讼监督，开展对行政机关及其工作人员的行政执法监督，促进依法行政，推进社会管理创新；

5、完成上级院交办的有关工作。

二、根据修改后的民事诉讼法基层检察机关民事行政检察监督职能

1、对基层人民法院一审终审确有错误的案件进行监督 ⑴小额诉讼、实现担保物权、确认调解协议案件； ⑵损害国家利益、社会公共利益案件；

⑶依法可以上诉而未上诉但具有正当理由的案件；

⑷有证据证明审判人员或者其他人员以暴力、胁迫、欺诈等方式阻止当事人行使上诉权，以及其他不可责于当事人的原因没有提出上诉的情形。

2、主要对同级人民法院11种执行行为进行监督

⑴对执行依据虚假、不存在、未生效或者已被撤销的案件受理执行； ⑵调查、搜查明显违反法律规定；

⑶不按照执行裁定的内容采取执行措施，超标的执行、执行案外人财产或者对依法不得执行的财产采取执行措施等；

⑷被执行人提出足以保障执行的款物后仍然执行原查封、扣押财产； ⑸评估、拍卖程序中有违反规定的行为； ⑹违反规定变卖执行物； ⑺违反规定保管、使用被执行物财产或者无正当理由不及时将被执行财产交付给申请执行人；⑻强迫、欺骗执行当事人和解的；

⑼拒绝符合条件的申请或者同意不符合条件的申请人参与被执行财产分配； ⑽违法解除已经采取的执行措施； ⑾实施执行的活动有其他违法情形。

3、对于司法工作人员在民事、行政诉讼和执行活动中存在的违法行为，依法对该司法人员违反法律的事实是否存在及其性质、情节、后果等进行调查。

4、通过督促起诉、支持起诉、督促履职，对国家利益、社会公共利益以及弱势群体利益进行维护：一是在履行民事行政检察监督职责过程中，发现有关行政机关存在不依法履行行政管理职责的情形，可以提出检察建议，督促其依法履行职责。对于其中适合向人民法院提起民事诉讼的，可以督促相关机关依法向人民法院提起民事诉讼；二是在办理民事行政检察案件过程中，发现行政机关有违反法律规定，可能影响人民法院公正审理的行为，应当向行政机关提出检察建议，并将相关情况告知人民法院；三是在继续按照《湖南省检察机关办理支持、督促起诉案件暂行规定》，支持适格主体提起民事诉讼的同时，对于一些社会影响较大的典型行政违法案件，支持行政相对人或者利害关系人提起行政诉讼，监督和纠正行政违法行为。

篇2：保靖县人民检察院宣传资料

1.政策支持：跨境人民币结算政策框架基本确立

(1)境内所有具有进出口资格的企业均可选择以人民币进行跨境贸易结算

(2)所有出口货物贸易企业均可享受国家出口退税政策(3)以人民币进行跨境直接投资更加便利

(4)人民币形式的对外负债(如延期付款、预付货款、银行保函等)不占用外债指标

2.风险可控：有助于控制汇兑成本，降低企业运营风险(1)可以有效规避因人民币和其他外币间的汇率波动而带来的损失，降低采用第三方货币结算的汇兑成本

(2)人民币币值相对稳定，有利于双方锁定交易成本，获得稳定预期收益

3.管理更优：便于境内公司进行财务安排和资金调拨(1)明细成本核算，方便企业核算损益

(2)企业主要与银行业务往来，无需办理人民银行、外汇局相关审批

(3)企业可将出口人民币收入存放境外(4)可进行人民币贸易融资，加快资金周转

二、跨境人民币业务相关问题解答

1.目前跨境人民币业务种类包括哪些？

跨境货物贸易、服务贸易、其他经常项目；境外直接投资、外商直接投资；贸易融资；境外项目贷款；跨境人民币贷款；跨境人民币资金集中运营；三类机构投资银行间债券市场；人民币合格境内机构投资者对外证券投资；人民币合格境外机构投资者境内证券投资。随着业务发展，未来跨境人民币业务种类还将进一步扩展。

2.目前中国境内可以办理跨境人民币结算业务的地域和银行包括哪些？

中国境内所有地区的企业都可以依法开展跨境人民币结算业务。同时，跨境人民币结算对境外地域范围没有限制，所有国家和地区(含港澳台)的企业都可按照当地的法律规定与中国企业开展跨境人民币结算业务。中国境内具有国际结算业务能力的银行都可作为境内结算银行和境内代理银行为企业提供跨境人民币结算服务。

3.在办理跨境贸易人民币结算业务时，企业应遵守哪些规定？

企业应当确保跨境贸易人民币结算的贸易真实性，建立跨境贸易人民币结算台账，准确记录进出口报关信息和人民币资金收付信息。对于跨境贸易人民币结算项下涉及的国际收支交易，企业应按照有关规定办理国际收支统计申报。

4.境外企业可通过哪些渠道获取人民币资金用于贸易支付和投资？

如所在国法律允许，境内企业有多种途径获取人民币资金用于贸易支付和投资：一是通过贸易结算获得；二是向中国境内结算银行申请人民币贸易融资；三是从境外参加银行购买或借入人民币；四是在境外发行人民币债券融资；五是以兑换方式获取人民币资金。

5.境外企业通过贸易获取人民币后有哪些运用渠道？ 用于贸易支付；到中国境内进行直接投资；在境外购买人民币债券或其他人民币金融产品；通过境外参加银行投资于中国银行间债券市场(如其本国法律允许)；按照其所在地法规和市场因素使用人民币资金。

6.境外企业可否在中国境内银行开立人民币结算账户？ 如所在国法律允许，境外企业可以在中国境内银行开立人民币结算账户，用于依法开展的各项跨境人民币业务结算。

境外机构人民币银行结算账户为活期存款账户，存款利率按照中国人民银行公布的活期存款利率执行，境内银行暂不可将该账户资金转为定期存款。

7.境内机构如何办理境外直接投资人民币结算业务？ 境内机构可以凭境外直接投资主管部门的核准证书或文件直接到银行办理境外直接投资人民币资金汇出、人民币前期费用汇出和境外投资企业增资、减资、转股、清算等人民币资金汇出入手续。企业首次办理境外直接投资相关的人民币资金汇出前，应到其所在地外汇局办理前期费用登记或境外直接投资登记，企业之后办理的其他业务应在30天内向外汇局报送有关信息。境内金融机构的境外直接投资人民币结算业务可参照《境外直接投资人民币结算试点管理办法》进行办理。

8.境外投资者如何办理外商直接投资人民币结算业务？ 境外企业和经济组织或个人以人民币来华投资，在遵守中华人民共和国外商直接投资相关法律法规的前提下，可以直接到银行申请办理人民币结算业务，包括向新设立企业出资、并购境内企业、股权转让以及对现有企业进行增资、提供贷款等业务，以及将因减资、转股、清算等所得人民币资金汇出境外。

9.企业如何办理境外项目人民币贷款业务？

“境外项目”是指境内机构“走出去”过程中开展的各类境外投资和其他合作项目，企业可依据其在境外投资的企业或项目直接向境内银行申请境外项目人民币贷款，境内银行将按照有关规定和市场原则决定是否予以贷款。10.企业如何办理跨境人民币贷款业务？

在云南省注册成立或在云南省实际经营或投资的企业，可 从东盟和南亚国家银行业金融机构借入人民币资金。贷款利率、期限等事项由借贷双方按照贷款实际用途在合理范围内自主确定。企业应在云南省银行业金融机构开立一般存款账户，专门用于跨境人民币贷款的资金收付和对境外的还本付息，跨境人民币贷款资金应确保用于云南的建设与发展。

11.跨国企业集团如何办理跨境人民币资金集中运营业务？ 符合条件的跨国企业集团可开展跨境双向人民币资金池业务和经常项下跨境人民币集中收付业务。跨境双向人民币资金池业务是指跨国企业集团根据自身经营和管理需要，在境内外非金融机构成员企业之间开展跨境人民币资金余缺调剂和归集业务，归集的现金流须来自与生产经营活动和实业投资活动。经常项下跨境人民币集中收付业务是指跨国企业集团对境内外成员企业的经常项下跨境人民币收付款进行集中处理业务。

12.个人可以办理哪些跨境人民币结算业务？

篇3：保靖县人民检察院宣传资料

人民币、支付结算、国库宣传周宣传资料

一、人民币知识

（一）小面额现金供应长效机制宣传

为从根本上解决小面额现金服务不到位问题，2012年1月15日，人民银行建立了小面额人民币供应工作长效机制，包括银行业金融机构小面额现金备付制度、主办网点和主办银行制度。小面额现金备付制度是指银行业金融机构各网点每日营业前10元以下各面额现金库存金额不得低于人民银行规定数量，并应根据现金供应淡、旺季进行调整；小面额现金主办网点制度是指要求各银行业金融机构选择一定数量的营业网点，作为办理小面额现金兑换业务的主办网点，负责为客户办理超出一般营业网点备付数量的小面额现金兑换业务；小面额现金主办银行制度是指由人民银行分支机构指定当地1家银行业金融机构作为小面额现金主办银行，负责办理当地其他银行业金融机构不能承担的、数额巨大的小面额现金兑换业务。

金融消费者可到当地人民银行网站和银行业金融机构网站查询小面额现金业务主办网点和主办银行名单。人民银行分支机构已公布了小面额现金收付业务问题举报电话和电子信箱，欢迎广大新闻媒体和金融消费者对小面额现金收付业务进行监督。

（二）爱护人民币、提高流通中人民币整洁度宣传 爱护人民币，禁止损害人民币和妨碍人民币流通的一切行为，包括利用人民币进行商业装饰，制作商业广告，制作工艺品、商品，在喜庆、丧葬活动中抛撒人民币，或将人民币包装在商品中进行促销等；宣传《不宜流通人民币挑剔标准》（银发[2003]226号）和《中国人民银行残缺污损人民币兑换办法》（中国人民银行令[2003]第7号）等残损人民币管理相关政策法规，告知社会残损人民币交存途径，介绍特殊残损人民币兑换办法，培育公众主动交存残损人民币意识，引导全社会积极参与残损人民币回收，提高流通中人民币整洁度。

（三）假币纠纷解决机制和公众货币防伪知识宣传

1、假币纠纷解决机制

针对假币从商业银行柜台或者ATM机取出举证难的问题，人民银行积极推进人民币冠字号码查询工作，要求商业银行举证，为解决假币纠纷提供依据。

（1）冠字号码，人民币的身份证。冠字号码就是印在钞票正面的一串字母和数字的组合，2005版第五套人民币的冠字号码位于钞票正面左下角。冠字号码实行一票一号管理，如同人民币的身份证。

（2）冠字号码记录可查询，取钱更放心。人民银行要求商业银行对收入和付出的100元人民币实现冠字号码记录可查询，保证收入和付出的现金有证可查，防止假币误收误付，老百姓取钱可以更加放心了。对于商业银行来说，通过冠字号码查询技术，可以迅速锁定是否由它支付，防范诈骗分子讹诈，保护自身合法利益，有助于维护金融秩序。

（3）冠字号码记录查询工作稳步推进。2013年底，应实现取款机支付渠道的冠字号码查询。2014年和2015年底，将分别实现存取款一体机和柜台支付渠道的冠字号码查询。

（4）“蓝标”“黄标”助推冠字号码记录查询工作。“蓝标”“黄标”可以区别商业银行各现钞支付渠道在冠字号码查询记录功能方面的差异，以方便客户根据自身的需要作出选择。贴“蓝标”的可以实现客户所支取的人民币冠字号码和该渠道记录的号码一一对应，贴“黄标”意味着不能实现一一对应，但也能实现冠字号码查询。

（5）冠字号码记录可查询，假钞出处有证可举。如果客户对从商业银行自助机具或柜台取出的人民币有疑问，可向商业银行提出查询要求。如果对商业银行的查询结果仍有疑问可以到当地人民银行申请再查询。人民银行会根据客户办理取款业务的证明资料，对某一时间商业银行通过某一渠道付出的钞票冠字号码进行查询。

2、公众货币防伪知识宣传

建议公众在收到现钞时，同时观察下述3种防伪特征。

（1）水印。水印是在钞票纸造纸过程中运用特殊的钞纸工艺使纤维不均匀堆积，在钞纸的整体或特定位臵制作的图形或图案。固定人像水印在票面正面左侧空白处，迎光透视，可见立体感很强的毛泽东头像水印。白水印位于正面双色异形横号码下方，迎光透视，可见透光性很强的水印“100”。

（2）光变油墨数字。100元钞票正面左下角，从与票面垂直角度观察为绿色，倾斜一定角度则变成蓝色。

（3）隐形面额数字。在雕刻制版时，用横线、竖线交叉和点线结合构成的花纹，使里面隐藏遮光的图案或文字等。视线与钞票垂直时，看不见有什么特点，但当把钞票水平放臵并使其与视线接近平行时，就能观察出隐藏在花纹线条中的“100”字样。

二、支付结算知识

（一）银行卡安全使用须知

1、刷卡注意事项

在申请到信用卡后，请立即在卡背面签名条上签名。刷卡时：如银行卡是银联金融IC卡，请提示收银员首选IC卡受理方式；在商场或餐厅刷卡消费时，不要让银行卡离开视线范围，留意收银员的刷卡次数；输入密码时，应尽可能用身体或另一只手遮挡操作手势，以防不法分子窥视。刷卡后请认真核对签购单上的卡号、交易日期以及交易金额等信息是否正确，卡片是否为本人的卡片；不要在非本人交易的签购单上签名。

2、保管好个人资料

通过正当途径办卡，勿随意委托他人代办银行卡。注意个人资料保密，勿将银行卡卡号、有效日、密码、身份证号码等信息告知他人。谨慎对待要求提供个人资料的可疑电话，须问清情况，不要盲目随意提供资料。请勿使用生日数字、“123456”等简单数字排列作为密码；请牢记，任何人（包括银行工作人员）都无权询问您的个人密码。

3、理性透支、合法用卡

不要申请超过所能负担的信用卡数量，以免背上无法承担的债务。不可以恶意透支为目的，通过非法中介机构办理信用卡，更不能参与信用卡套现，以免对个人资信状况造成负面影响，甚至触犯相关法律法规。

4、网上安全用卡

在互联网上使用银行卡时，对陌生人发送的网页链接应保持高度警惕，不轻易点击链接或直接复制网址进行访问；要确认网上银行或支付网站网址是否正确；不轻易点击他人通过邮箱、聊天工具发来的网址链接；查看地址前缀是否为“https”，地址栏右侧或窗口右下角是否有安全锁图标；不向他人透露账号、密码、信用卡有效期、后三码和支付验证码；网上支付密码最好包含数字、字母和符号；应根据自身风险偏好设臵“单笔金额上限”、“日（月）累计金额上限”和“日（月）累计笔数上限”等信息；要安装防火墙和杀毒软件，确保电脑安全；定期查询账户余额和明细，如有问题及时与银行或支付机构联系。

安全正确办理跨行授权支付业务。跨行授权支付是商业银行依托网上支付跨行清算系统（IBPS）开办的网上银行业务产品，客户开办该业务需要与开户银行签订跨行授权支付协议。协议约定开户行收到客户指定的收款人通过特定机构（收款银行或第三方机构）发来的扣款指令时，根据协议约定的条件进行核验，核验通过后即从客户账户扣款支付，无需付款人再次授权。该业务旨在便利客户办理公用事业缴费、网络购物支付等业务。办理业务时应确认指定收款人的身份信息，不轻易指定陌生账户为指定收款人；不再使用跨行授权支付业务功能时应及时撤销授权支付协议。

（二）银行账户实名制知识

1、银行账户实名制的作用

银行账户是资金运动的起点和终点，是单位和个人进行转账结算和现金存取的基础，记录着社会资金运动的轨迹。加强银行账户管理，落实银行账户实名制，有利于抑制违法犯罪，维护经济、金融秩序稳定；有利于建立健全社会信用制度，促进社会信用体系建设；有利于掌握准确的经济金融数据，为国家制定宏观经济政策提供重要依据；有利于增强企业和个人金融资产的透明度，促进反洗钱、反腐败工作的开展；并且为建立合理的税收征管体制创造有利条件。进一步完善银行账户实名制对于保护银行和社会公众的财产权，维护正常的经济金融秩序，从源头上打击偷税漏税、贪污受贿、金融诈骗、洗钱等违法犯罪活动有着重要的社会意义；同时也是人民银行、各商业银行义不容辞的责任，并且对于商业银行有效识别客户身份、降低经营风险、完善内部控制制度、提升社会形象具有着重要的意义。

2、银行账户实名制制度演变

2000年，国务院发布了《个人存款账户实名制规定》（中华人民共和国国务院令[2000]第285号）以行政法规的形式明确了个人银行账户实名制；2003年，人民银行发布了《人民币银行结算账户管理办法》（中国人民银行令[2003]第5号发布）以部门规章形式明确单位银行账户实名制；2006年，《中华人民共和国反洗钱法》的颁布以国家法律的形式，从最高立法层级上确定了银行账户实名制。2007年，人民银行会同银监会、证监会、保监会颁布《金融机构客户身份识别和客户身份资料及交易记录保存管理办法》（中国人民银行、银监会、证监会、保监会令[2007]第2号），规范并明确要求银行建立客户身份识别及资料保存制度。2008年，人民银行下发《中国人民银行关于进一步落实个人人民币银行存款账户实名制的通知》（银发[2008]191号），重新疏理并规范了新形势下个人银行账户的开立及使用规定，有效指导了银行的实名制落实工作。

与此同时，为保障《人民币银行结算账户管理办法》的贯彻落实，规范银行结算账户的开立和使用，维护正常的经济金融秩序，人民银行2005年完成人民币银行结算账户管理系统在全国的推广运行，确保存款人开立基本存款账户的唯一性和其他账户的合规性和完整性，对落实单位银行账户实名制发挥了积极作用。2007年6月底人民银行会同公安部组织建设的联网核查公民身份信息系统在全国推广应用，在落实银行账户实名制特别是个人账户实名制方面取得了突破性进展。为进一步加强金融账户实名制实施管理力度，人民银行于2009年、2011年分别组织银行业金融机构开展存量单位和个人银行账户真实性核实工作，是金融账户实名制工作推向深入的重要突破口和攻坚战，具有里程碑意义。

3、银行账户实名制的内容

银行账户管理法规制度规定，单位和个人账户均需使用实名，实行账户实名制。按照《个人存款账户实名制规定》的第五、第六、第七条；《人民币单位存款管理办法》的第十条、第十六条；《人民币银行结算账户管理办法》的第十七至二十四条、第二十六条；《人民币银行结算账户管理办法实施细则》的第九条、第十八条等有关规定，单位开立银行账户时应提供营业执照或主管部门颁发的有关证件，个人开立银行账户时应提供居民身份证或其他有效身份证件，单位和个人开立账户时均需使用实名。从制度安排上看，无论是单位还是个人，无论是申请开立存款账户还是结算账户，均需提供合法有效的身份证件，账户名称与提供的证明文件的全称（或规范化简称）一致。《中华人民共和国反洗钱法》明确规定，银行机构应当按照规定建立客户身份识别制度，不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户；同时，任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，应当提供真实有效的身份证件或其他身份证明文件。

（三）改善农村支付服务环境工作

为深入贯彻落实中央关于金融服务“三农”发展的精神，人民银行积极履职，组织有关各方在农村地区大力推广非现金支付工具和支付清算网络系统，不断推动改善农村支付服务环境，取得了阶段性成效。

自2009年印发《中国人民银行关于改善农村地区支付服务环境的指导意见》（银发[2009]224号）以来，人民银行始终将改善农村支付服务环境作为促进城乡经济一体化、健全农村金融服务体系的一项基础性工作，作为贯彻落实党中央、国务院关于金融服务“三农”发展的一项重要举措，从指导思想、银行结算账户、支付工具和方式、支付清算网络、支付服务主体、风险防范、宣传培训等方面扎实开展工作。在有关各方配合与支持下，农村地区的支付服务资源投入持续明显增加，农村支付服务覆盖面不断扩大，符合农村和农民需要的支付方式不断丰富，农村支付服务效率和质量显著提高，越来越多的农村和农民从中得到了高效、低成本的支付服务，得到了实惠。

截至2013年末，农村地区金融机构开立的个人银行账户达24.1亿户，发放的银行卡达15亿张，基本实现了人人有卡、家家有账户、补贴能到户。超过8万个农村金融机构网点接入人民银行支付清算系统，接入比率超过70%，其中包含约34000家农村信用社、296家农村合作银行、4900家农村商业银行、1400多家村镇银行。农村地区银行机构网点接入其内部清算系统的比率超过90%。

2013年，全国通过银行账户、银行卡以非现金支付方式代理发放新农保、新农合以及财政涉农补贴资金合计达280亿笔、共5800亿元。设臵在行政村的银行卡助农取款服务点超过85万个，覆盖行政村近48万个，消除金融服务空白行政村超过80%。2013年助农取款笔数近9200万笔，金额超过280亿元。以每次（笔）业务为农民节约交通餐饮花费10元和4小时时间计，该业务可为农民节约9.2亿元和3.68亿小时。能够受理农民工银行卡特色服务的银行机构网点近4万个，2013年，累计完成农民工银行卡特色服务取款业务超过1400万笔，金额达210亿元。

三、国库知识

（一）国库是什么

如同传统国库是由建筑物、金银财宝、进出建筑物的道路以及管库人马等要件构成一样，现代国库也是由四要素构成的，即账户、资金、系统和机构。账户是指银行账户，账户的作用类似于库房建筑物。资金是指财政资金或政府资金，类似于库房里库藏的金银财宝。财政资金一旦进入国库账户，即称之为国库资金。系统是指信息系统，是进出账户的通路，是连接账户与账户之间的桥梁，类似于通往库房的道路。机构（或组织）是指从事国库账户管理，国库资金管理，国库信息系统建设、运行、维护与管理等相关工作的专门机构与人员。国库账户、国库资金、国库系统、国库机构（组织）具有各自独立的功能又相互联系密不可分，由此构成现代国库的四个基本要素，现代国库管理就是以国库四要素管理为核心建立起来的。

（二）央行经理国库体制的好处

按照现行法律法规，中国人民银行经理国库。国库的稳健、高效运行，对保障国家预算执行，促进社会经济发展，维护社会稳定，加强财政政策与货币政策的协调配合具有十分重要的作用。

一是财政部门与人民银行在预算执行中可以建立起一种既分工合作又相互制衡的关系，分别扮演“政府的会计”和“政府的出纳”角色，实现“收入征管与收纳分离、支出决策与执行分离”的财政管理基本控制原则；二是央行国库在预算资金收支执行中，立场相对超脱，能够严格按照国家有关规定开展实时的、逐笔的、动态的、过程的监督，有益于增强预算执行的规范性和预算监督的有效性，维护各级政府合法权益；三是可以真正建立国库单一账户，实现财政资金“国库收支一本账”，便于政府全面而详尽地掌握自己的“家底”，为预算提供基础数据支持，增强预算的公开透明程度；四是央行作为“发行的银行、银行的银行、政府的银行”，最有条件满足财政资金的安全性、流动性和收益性的要求；五是央行可以全面、连续、及时地掌握财政资金运行信息，在制定和实施货币政策时，可以兼顾与财政政策的协调配合，提高宏观调控效果。

（三）积极构建现代化服务型国库

服务型国库的主导性职能是服务。国库依法履行必要的监督职责也是为了提供更好的服务，其出发点和归宿都是服务。新时期，现代化服务型国库建设就是要以国库资金的安全性、流动性、收益性管理为主线，顺应公共财政建设的新要求，适应服务对象的新需求，寓经理于服务之中，寓监督于服务之中，实现“国库资金运行安全稳定、预算收支效率明显提升、服务决策成效更加显著、履职服务环境不断优化”，着力将国库打造成为中央银行金融服务的品牌。

（四）国库办理收支业务涉及金融消费保护的内容

1、国库收入方面

银行业金融机构各网点作为国库经收处，均应按照有关规定及时准确地收纳纳税人缴纳的国家预算收入款项，在提供金融服务过程中不得出现下列侵犯消费者权益的情况：（1）向纳税人收取任何费用；（2）无理拒收纳税人缴纳的预算收入；（3）无理拒收纳税人缴纳的小额税款，特别是无理拒办未在本行开立存款账户或以现金缴税的纳税行为；（4）办理收入退付时，延迟将退付资金退给纳税人；（5）其他不合规定的情况。

2、国库支出方面