XXX企业疫情防控内部责任机制方案

XXX企业疫情防控内部责任机制方案（精选3篇）

篇1：XXX企业疫情防控内部责任机制方案

企业疫情防控内部责任机制方案

针对近期湖北省武汉市等地发生新型冠状病毒感染的肺炎疫情，XX公司高度重视疫情防控工作，为切实做好疫情防控工作，阻断疫情传播，确保全体参建人员生命安全和身体健康，结合我公司实际，建立企业疫情防控内部责任机制方案。

一、领导小组职责

1.结合公司实际制订传疫情防控工作规划、应急预案、处置办法。

2.加强公司日常疫情报告制度的管理和防治措施落实情况的督查与评估，并配合xx市各政府部门做好疫情处置工作，降低疫情危害。

二、公司防控办职责

1.通过多种形式开展疫情防治知识宣传，悬挂横幅、宣传栏张贴传染病防治专题知识等。

2.建立传疫情信息微信群，开展疫情联防联控;

3.做好每天厂区及人员防控检查、消毒工作及档案留存等;

4.负责外协人员管理、外来人员管理;

5.负责防控物资的采购;

6.负责安排落实公司其他各项防控及应急措施。

三、防控办公室分组

第一分组：组长xx，负责协调落实行政职能岗位防疫工作;

第二分组：组长xx，负责协调落实压贴车间防疫工作;

第三分组：组长xx，负责协调落实浸渍车间防疫工作;

第四分组：组长xx，负责协调落实制胶车间防疫工作;

第五分组：组长xx，负责协调落实饰面板/素板仓库防疫工作;

第六分组：组长xx，负责协调落实浸渍纸仓库防疫工作;

第七分组：组长xx、副组长xx，负责协调落实xx路厂区整体防疫工作;

第八分组：组长xx，负责协调落实食堂防疫工作;

第九分组：组长xx，负责协调落实厂区空旷地带防疫工作。

第十分组(后备组)：组员xx、xx、xx、xx、xx、xx。(后备分组主要职能为出现特殊情况时协助/顶替各分组组长布置防疫工作)

四、工作职责

(一)防控分组长职责

负责监督所负责区域的防控工作落实情况，每天上午、下午对负责区域进行相关检查，并如实填写检查表，检查表每天下班前交到行政部。如发现问题及时监督解决，无法及时解决的，立即张杰、张留春汇报。销售部应其特殊性，尽量避免出差，如员工必须出差的，应严格做好各项防控措施，第一分组组长每天进行跟踪监督。

(二)部门负责人职责

1.负责公司各项防控工作的落实工作;

2.负责公司员工的防控教育、安全教育工作;

3.加强车间防控管理，防止员工不佩戴口罩、聚集等;

4.管理好用餐秩序，严禁员工外出就餐、聚集就餐，员工打饭后回各自岗位就餐;

5.安排好固定人员去别的工段作业或运料，安排好固定人员取餐和分餐;

6.做好车间环境清洁管理工作;

7.做好餐余垃圾及废弃口罩管理。

(三)门卫及值班人员职责

1.每天上班前门卫及值班人员佩戴人个防护(防护口置及一次性橡胶手套)，做好秩序维护，应要求员工佩戴好防护口罩，排队时人与人间隔1米以上，值班人员逐个对员工进行体温测量及进行相关询问，并做好登记工作，登记内容包括：检查时间、所在部门(车间)、姓名、年龄、有无症状、有无和湖北有关人员接触。如体温在37.2度以上的，或有与湖北相关人员接触的，有其他症状的，严禁进入公司。考勤机尽量使用人脸识别系统，如考勤机无法识别，采用手工登记方式。

2.一般情况下，防控期间严禁非公司工作人员进入公司，如确需进入公司的，需报请行政部经苏冠琪同意后，门卫按员工检查登记程序执行。

3.每天上班前，行政部应报送当日外协单位在我公司上岗工作人员名单到门卫，门卫对比身份证及名单后按公司员工检查登记程序执行。

4.上班时间原则上不允许员工及外协人员离开公司，公众号逍遥文稿整理，如因生产需要确需离开公司的，各车间及外协指定人员名单并报门卫处(非名单内人员严禁进出)，门卫做好相关进出记录，如离开厂区范围办事的员工，进公司前应测体温，并做好相关外出路线登记，体温正常方可进入公司。

5.严禁快递人员进行公司，所有快递收发由门卫统一负责。相关登记记录汇总后交行政部存档。

(四)员工职责

1.上班期间所有员工必须佩戴防护口罩;

2.上班时间严禁串岗，如因工作需要必须多人同时作业的，尽量保持安全距离;

3.严禁人员聚集闲谈，聚集就餐;

4.废弃口罩、餐盒放置于公司指定地点;

5.办公室人员应做好对公用办公设备、固定电话的消毒工作;

6.防疫期间严禁开空调(含中央空调);

7.做好工作区域的通风，上下午各一次，时间为20-30分钟，通风期间同事们应做好保暖工作;

8.打喷嚏捂口鼻，慎揉眼。

9.饭前、如厕后需洗手，接触公共设备后要洗手，洗手应严格按洗手六步法执行;

10.如发现洗手间准备的肥皂、香皂、消毒液不足，应及时向相关负责人汇报。

11.下班后需外出的请佩戴防护口罩，家中做好通风，本人及家人尽量不要去人员密集场所，与人保持安全距离，不握手，不聚会。

12.如发现咳嗽、发热、呼吸困难等症状的，不得回公司，应及时就医。

(五)消毒及清洁人员职责

1.消毒作业前应佩戴好个人防护，防护眼镜、防护口罩、一次性橡胶手套。

2.配备消毒液时要小心轻放，避免消毒液触碰身体;

3.消毒液严格按公司规定的配比进行调配;

4.办公室公共区域(楼梯、楼道、电梯)、车间地面每天下班后进行喷雾消毒，各办公室下班后自行使用喷壶进行喷雾消毒。

5.会议室、接待区、招聘区使用后即进行消毒，门卫室、洗手间(含办公楼及车间)每天的消毒频次为2次(中午、下班后)。

6.清洁人员应及时对废弃口罩、餐余垃圾进行处理，处理时应佩戴口罩及一次性橡胶手套。

7.做好进入公司所有车辆的消毒灭杀工作。

(六)司机职责

1.车辆出入严格实行审批制度，外出回公司后应在门卫处登记出行轨迹;

2.每天下班后对所驾驶车辆进行消毒;

3.除公司接送车外严禁无关人搭乘;

4.公司接送车司机上班时应佩戴防护口罩(车上应配备防护口罩及消毒液);

5.公司接送车司机要督促值班员对员工上车前的体温检测及员工口罩的佩戴。

(七)供应及仓库职责

1.购买物资前尽量先确定细节，尽量要求其送货，如无法送货的请对方备货后直接上门提货。

2.必须出外采购的，必须佩戴好防护口罩，不去人员密集场所，不握手。

3.购买防控物资时要求其提供产品介绍及相关证书，严防假冒伪劣产品混入其中。

4.所购防控物资应尽量保证公司使用;

5.回公司时应先在门卫处登记相关活动轨迹，并测量体温，体温正常方得进入公司。

6.物资进库后，由仓库安排固定人员送料到车间岗位。

(八)食堂工作人员职责

1.严格执行公司食堂管理制度;

2.外出采购时应佩戴防护口罩;

3.食堂工作人员上班期间必须佩戴防护口罩，佩戴一次性防护帽;

4.严禁生熟食混放;

5.分餐及送餐时一定要注意清洁卫生;

6.做好厨具及餐具的消毒处理。

五、外协人员(施工人员、设备安装工等)管理

外协单位负责人应在上班前一天向行政部苏冠琪报备第二天进厂工作人员名单，相关表格由公司提供。经行政部及总经办审批同意后，发公司门卫，外协工作人员应携带本人身份证，门卫按名单逐一核对，按照员工进厂流程操作，名单无报备的，严禁进入公司。外协单位应自行配备防护口罩，进公司后外协员工应严格遵守公司各项防控规定，如有违反，公司可要求违规人员立即离开公司。非必须情况上班时间严禁进入公司。

六、外来人员管理

外来人员(除应聘人员外)来公司前应提前联系确认，非必须情况，所有工作通过电话、微信沟通解决。如必须进行公司的，经行政部XXX批准后，严格按照公司员工进厂流程执行。快递人员严禁进入公司，防疫期间公司拒收一切私人快递，公司快递由门卫统一负责接收，所有快件在室外进行消毒后进行存放/领取。

七、用工招聘管理

应聘人员应聘时，应要求其佩戴防护口罩前来面试，到公司门口后，需经与面试邀约人联系，经同意后方能到公司门卫处登记，门卫检测面试人员体温，做好相关记录，体温正常者方能进公司面试，面试地点设置在门卫室(若天气晴朗，面试地点选择为厂区门口空旷地带)，严禁面试人员进入公司、办公楼等其他区域。门卫应做好人员管理，避免面试人员离开面试区域。面试结束后，门卫应立即敦促面试人员离开。

八、餐余垃圾及废弃口罩管理

1.各部门设立专门的餐余垃圾存放点，所有员工必须定点投放，由清洁人员统一收集处理。

2.各部门设立废弃口罩收集点，所有员工必须定点丢弃，由清洁人员佩戴防护用品(防护口罩、一次性橡胶手套)统一收集等待政府部门回收。

xx有限公司

2020年x月x日

篇2：XXX企业疫情防控内部责任机制方案

为有效防控传染病疫情在学校蔓延，保障全校师生身体健康和生命安全，促进发挥学校、医院、疾控机构等部门在疫情防控中的作用，形成疫情联防联控工作网络，现制定传染病疫情联防联控机制。

一、组织领导

学校成立疫情联防联控机制工作领导小组

组长：XXX

成员：中层主任、各班主任、校医

政教主任（对接联系社区、对接联系区教育局）

德育主任、校医（对接联系定点医院、疾控中心）

二、工作职责

（一）学校职责

1.制定疫情防控工作方案和突发公共卫生事件应急预案、学生心理干预方案等。

2.制定学生晨午检制度、因病缺课登记、病因追踪等制度。

3.健全家校协作、物资集中采购、学校内部协调联络及与医院、公安等部门的联防联控机制。

4.建立四级防控联系网络，建立疫情防控工作专组。

6.对学校所有场所进行消毒、通风。

7.多种方式加强师生卫生健康教育，宣传疫情防控知识，提升师生防控疫情意识和能力。

8.做好疫情每日防控工作（卫生保洁、学校安保、师生入学、放学、晨午检、如厕、课间、体育锻炼、日常消毒、学生配餐等），及时报告有关信息。做好疫情应急处置工作。

9.制定舆情应对预案，做好舆情应对工作。

10.加强疫情期间教学应对，实施错时上下课制度。

（二）督促市医院及疾控中心履行职责

1.市医院负责落实学校传染病疫情联防联控工作机制，指定专人负责结对工作；指导结对学校完善传染病疫情防控相关制度措施、落实健康教育、开展传染病疫情防控培训；报告疫情信息，开展隐患排查，疫情发生时驻点协助开展疫情处置，配合疾控中心做好疫情处置效果评估。

2.疾控中心负责配合卫生健康行政部门协调落实学校传染病疫情联防联控工作机制，提供学校传染病疫情防控工作技术支持，指导结对单位落实好相关制度措施，实施相关医务人员培训，定期向卫生健康行政部门、学校和卫生监督机构通报学校传染病疫情信息，发布预警提示，提出防控建议，提早干预学校重点散发疫情，及时处置学校聚集性疫情，评估疫情处置效果。

三、主要任务

（一）进一步完善联防联控工作机制。

学校与卫生单位配合，按照属地管理原则，建立“医教”联合体，实行学校与医疗卫生机构结对，校医与医务人员结对，共同开展学校传染病防控工作的制度。结对医疗卫生机构定期对结对学校传染病防控措施落实情况进行指导，发生疫情时驻点指导。学校应按照卫生健康部门的指导做好落实，进一步完善学校传染病疫情信息通报制度，通报内容以学校传染病疫情信息、存在的问题为主。结对医疗卫生机构要定期评估结对学校传染病疫情发生风险，排查重点措施落实情况。学校应在开学前、学期中和学期末开展传染病疫情隐患自查自评自改，将苗头性问题消灭在萌芽状态。

（二）进一步强化健康教育促进工作。

学校应每学期利用课堂、讲座、板报、广播等多种形式对学生进行有针对性的传染病防控知识健康教育，结对医疗卫生机构提供技术支持，内容包括常见传染病的基本知识、传播途径和预防措施，提高学生传染病预防控制意识和应对能力。学校可根据传染病防控工作需要对学生家长开展传染病预防控制健康教育，告知其配合做好学校传染病预防控制工作。

（三）进一步加大常规措施的落实力度。

学校应落实学生健康管理制度，认真做好学生体检和健康筛查组织工作。学校教职员工中的传染病病人、病原携带者和疑似传染病病人，在传染期内或在排除传染病前，不得从事易使该传染病扩散的工作。应按照有关标准保障学生的饮食、饮用水安全，提供安全、卫生的环境设施，消除鼠害和蚊、蝇、蟑螂等病媒生物危害。应为学生设置厕所和洗手设施，应按照相关规范保障学生学习和生活的人均使用面积，加强教室、图书馆等人群聚集场所的通风换气。

（四）进一步抓好学校疫情监测排查。

班主任应每日对学生进行晨午检，了解学生的出勤和健康状况。重点检查学生中有无发热、皮疹、腹泻、黄疸、结膜充血等症状发生；调查了解学生缺勤原因、所患何种疾病等信息。晨午检中发现有可疑症状者，应及时告知学校传染病责任报告人。学校出现同一宿舍或同一班级，1天内有3例或连续3天内有

多个学生（5例以上）患病，并有相似症状（如发热、皮疹、腹泻、呕吐、黄疸等）或有共同用餐、饮水史；个别学生出现不明原因的高热、呼吸急促或剧烈呕吐、腹泻等症状；学校传染病责任报告人应立即向区教育局、结对医疗卫生机构和疾控中心报告。

学校发生群体性不明原因疾病或者其他突发公共卫生事件时，学校传染病责任报告人尽快向区教体局、结对医疗卫生机构和疾控中心报告。学校发现学生儿童传染病疑似病例或确诊病例时应及时通报疾控中心。（疾控中心有责任严格落实传染病网络直报信息审核制度，发现学生传染病病例应第一时间启动干预措施。）

（五）进一步做好学校传染病疫情处置。

一旦出现学校传染病疫情，学校和卫生部门要共同做好处置工作。配合疾控中心立即开展流行病学调查和相关疫情处置指导工作，应尽快查明原因，并明确学校防控职责，对于重大疫情，必要时要协助做好疫情处置工作。学校应立即启动传染病应急响应，采取以病例管理和密切接触者筛查、传播途径阻断、预防性干预为主的处置措施，严防疫情传播蔓延；应严格执行传染病病例休学复课管理措施，教职工复岗、学生复课需持医疗机构诊断证明。报告卫生计生监督所及时介入，确保各项措施落到实处。

四、保障措施

（一）加强组织领导。

学校是落实师生传染病防控工作的主体，校长是第一责任人。要重视传染病防控工作，完善方案、明确任务、责任到人。学校牵头建立结对工作制度，请求区教育局协调卫生、公安等部门密切配合。积极联系结对医院、疾控中心充分发挥专业优势，保证结

对工作取得实效。

（二）强化监督检查。

配合卫生、公安定期开展学校传染病防控工作督导检查。疾控中心按照《传染病防治法》《学校卫生工作条例》等有关规定，定期对学校、落实学校传染病联防联控工作机制以及相关措施情况进行监督执法检查，确保各项措施落到实处。在迎检中，学校要对检查组反馈的问题积极整改。

篇3：XXX企业疫情防控内部责任机制方案

企业内部控制体系建设是一项长远工作。建立内部控制管理的长效机制, 将企业内部控制规范落到实处, 真正发挥内部控制体系在企业管理中的重要作用, 成为企业迫在眉睫的难题。随着我国《企业内部控制基本规范》和《企业内部控制配套指引》的相继发布, 企业内部控制制度的建立和实施开始提上工作日程, 全国各地掀起内部控制建设的新高潮。

广西财政厅《关于做好广西柳工机械股份有限公司等企业内部控制规范体系试点工作的通知》 (桂财会[2010]72号) 明确了广西区域内开展内部控制规范体系试点工作的五家企业。中信大锰矿业有限责任公司 (以下简称“中信大锰”) 成立于2005年8月, 是集采、选、冶于一体的锰系产品生产与研发大型企业集团公司, 公司锰矿资源储量位居中国之首, 同时拥有海外高品质矿产资源基地, 是我国目前最大的锰生产商。2010年11月18日, 中信大锰控股有限公司成功在香港主板挂牌上市, 截止2011年12月底, 中信大锰总资产89亿港元, 营业额36.55亿港元, 纯利增长78.3%至4.09亿港元。2011年, 中信大锰被纳入《广西国民经济和社会发展“十二五”规划纲要》重点建设的深加工项目之一, 公司独立承建的广西锰业工程技术研究中心成为广西区政府实施的“千亿元产业重大科技攻关工程”技术研究中心建设试点单位。

为了实现“综合优势明显、成为若干领域领先、具有核心竞争力的国际一流大型企业集团”的战略目标, 中信大锰一手抓企业内部管理, 一手抓企业长远发展, 以企业管理促进企业长远发展, 以企业长远发展引领企业管理方向。2011年, 中信大锰成为广西内部控制建设试点企业之一, 该公司以内部控制体系建设为契机推动企业管理转型升级, 不断提高管理水平, 争取低成本、高效率、好效果地完成内部控制体系建设工作, 真正做到通过内部控制体系建设来提高企业管理水平, 为企业快速发展打下坚实的根基, 不断提升了企业核心竞争力。

二、中信大锰内部控制管理创新

(一) 以内部控制体系建设为突破口, 实现管理创新

中信大锰在快速发展的过程中, 企业规模迅速扩大, 业务量迅速增长, 业务空间范围迅速拓宽, 管理层级迅速增多, 管理难度越来越大。只有企业内部管理跟上企业发展的步伐, 企业才能发展得既“快”又“稳”。回顾西方管理理论的百年史, 企业管理从最初的经验管理模式到20世纪初科学管理的理论管理模式、以及近年来的文化管理模式, 理论管理模式直到近年来才受到挑战。理论管理模式强调“硬”, 通常意味着更严格的规章制度, 从员工角度看就是“要我做, 而且要按照规定做”;文化管理模式强调“软”, 通常是以文化来感染人、激励人, 从员工角度看就是“我要做, 而且我知道怎么做才符合规定”。企业管理的最高境界是“无为而治”, 即完全的文化管理模式。达到企业管理的最高境界的前提条件是员工需要明确有哪些规定。一个企业到底采用何种管理模式, 取决于企业的文化环境和管理现状。中信大锰经过六年的发展, 沉淀了一定的企业文化, 积累了一定企业管理经验, 但要为腾飞做准备, 尚需做实管理的根基。中信大锰以内部控制建设为突破口, 通过加强公司战略及具体业务的相关制度的建设和实施工作, 以强化对子公司、分公司的管控, 实现“纵向到底、横向到边”的全员、全业务、全过程的有效管控。

(二) 以系统论为基础, 全面布局内部控制体系的建设进程

系统是指由相互作用和相互依赖的若干组成部分结合而成的、具有特定功能的有机整体。企业内部控制是企业全员参与、涵盖企业全范围和业务全过程的管理活动, 包括企业经营理念、管理哲学、公司治理、组织架构、企业文化、社会责任、人力资源、风险管理、业务流程、信息化建设等多个方面, 内部控制体系建设是一项庞大的工程。内部控制体系建设工作意味着管理变革, 但不是推翻重来的剧烈变革, 而是适应企业发展的渐进式变革, 是一项长期性的工作。中信大锰结合企业管理现状, 以系统论为基础, 将内部控制分为“管理中的控制”和“控制中的控制”两个层次, 在两个层次内控的实施中建立了“三道防线”, 采取“全面展开、分线进行”的工作方式, 全面开展内部控制体系建设工作。中信大锰建立的“三道防线”有:第一道防线是各业务部门及下属单位业务流程负责人;第二道防线是由董事长及总经理为首的风险管理及内部控制项目委员会, 其下设风险管理及内部控制管理项目工作小组;第三道防线是审计委员会下属内部审计职能部门。

中信大锰创新了“全面展开、分线进行”的工作方式 (见图1) :首先根据18项指引以及企业需要的特殊指引, 全面完善《企业管理制度手册》, 并将其固化为标准的企业制度手册;其次, 分解整合投融资、项目管理、财务、采购等重点流程, 形成重点流程手册;再次, 建立重点风险内控手册;完成重点内控评价手册;最后待重点流程运行平稳后, 再完善其他方面的流程、内控和评价手册。

(三) 以成本效益为原则, 整合资源, 将各项管理工作融于内部控制体系建设之中

中信大锰自2005年成立以来先后颁布了85项管理制度, 这些制度散落于年度归类中, 不仅缺乏系统性, 而且部分制度存在冗余或不全, 更谈不上为实施人员所熟知和应用。内部控制体系建设如何与前期管理工作相衔接?内部控制体系建设如何与风险管理、质量管理、安全管理、上市监管等要求相融合?中信大锰以成本效益为原则, 充分考虑企业各方面的管理要求, 在理清内部控制体系建设与其他管理要求之间关系的基础上, 找到企业管理与企业实际情况的融合点, 将各项管理工作融于内部控制体系建设之中, 对内部控制体系的建设形成先“管理中的控制”、再“控制中的控制”两个层次。通过内部控制体系建设促进企业不断创新管理, 不断提高企业管理水平。

“管理中的控制”包括两个方面:一是是对现有管理制度进行调整或优化, 形成统一的制度规范, 制定《管理制度手册》, 制度手册包括目录索引、记分册、岗位职责说明书、工作综合表等内容, 保证职责清晰、责权利匹配;二是按照制度手册, 系统梳理生产、经营、管理业务流程, 制定出流程 (运行) 手册, 包括流程地图、流程操作手册 (相关表单工具及管理报告体系) 、流程相关部门的业务考核指标、模板工具、分级授权体系等。

“控制中的控制”突出企业风险的控制和内部控制的自身控制机制。“控制中的控制”体现为两个方面:一是建设风险内控体系, 通过测试各项制度的执行情况, 识别关键风险点, 建立健全风险评估机制, 优化风险评估措施, 形成《企业风险内控手册》, 该手册索引查询所关注的制度, 或者通过制度也可以索引查询相关的风险内控手册;二是研究开展内部控制的自我评价方法, 建设和实施内部控制评价工具和体系, 形成《内部控制评价手册》包括诊断内控体系、风险评估报告、企业内控自评报告等内容, 以增强内部控制的自我评价能力。

中信大锰通过“管理中的控制”和“控制中的控制”, 有效整合了企业资源, 降低了企业管理成本, 充分调动了各相关职能部门的积极性, 全面推动了企业内部控制体系的建设进度。

(四) 以项目为载体, 强化内控体系建设的管理力度

中信大锰将重点流程划分为若干个子项目, “试点一个, 成熟一个, 推广一个”。作为资源型企业, 原产品布局成为中信大锰的重点战略之一, 加强资源型子公司的控制当务之急。华州矿业投资有限公司和华州加蓬工贸有限公司 (统称“加蓬公司”) 位于加蓬共和国, 拥有多个采矿权、探矿权, 其中已探明可开采锰矿3096万吨。对于该公司的内部控制建设工作, 中信大锰总部专门设立加蓬办公室, 并明确规定该公司负责人是其内控工作的责任人。中信大锰从组织加构、风险评估、对标检查认定缺陷、修改完善制度四个方面来加强控制:在组织管理架构方面, 公司陆续派出三名董事、两名监事、一名指挥长、一名总经理等人员80多名, 有效控制了加蓬公司决策、财务、生产、供销、内部监督各环节, 建立了内控“三道”防线;在风险评估方面, 公司围绕控制目标, 在调研统计的基础上进行风险分析评估, 认为主要存在政治风险、法律风险、汇率风险、采矿操作风险、资金风险以及信息文化隔阂的风险;在对标检查认定缺陷方面, 通过调查分析, 发现集团公司下发的规章制度在加蓬公司未完全适用, 并存在工程项目控制不规范、金蝶财务系统的系统管理员未符合相互牵制原则、现金单一保管未以有效防范现金遗失风险、双边税收协议可能引发税务问题、与当地信息沟通和文化交流不够通畅等缺陷;在修改完善管理制度方面, 中信大锰加蓬公司建立有关生产、采购与付款、销售与收入、固定资产管理、工程项目管理、人力资源管理、资金管理等制度, 并在控制测试的基础上逐步完善, 将完善后的管理制度并报总部备案, 接受总部的监督检查。加蓬公司的内部控制体系建设工作取得了良好的效果, 为下一个内控体系建设项目的顺利实施积累了宝贵的经验。

(五) 以提升企业核心竞争力为中心点, 注重内控体系建设成果

企业要想长远发展, 就需要不断提升企业核心竞争力, 企业的核心竞争力决定了企业在市场中的竞争力。形成企业核心竞争力的关键不是重资产, 而是包括规范的流程管理、治理机制、企业品牌、核心技术等在内的轻资产优势。在内控体系建设方面, 中信大锰注重其对轻资产的促进作用。内控体系建设是否应大干快上、全面铺开?规范的流程管理是不是要以效率效益作为代价?内部控制如何有效实施?诸如此类在内部控制体系建设中的常见问题, 中信大锰衡量和改进的标准就是能否提升企业核心竞争力。

在内控体系建设的节奏上, 中信大锰根据集团实际情况, 采取“全面展开、分线进行”的工作方式, 稳扎稳打, 在建设过程中“重点流程先行、重点风险先行、重点内控评价先行”, 逐步实现控制全面化, 同时也为内部控制评价工作的层层升级打下良好的基础。

在管理流程的规范上, 对于与企业核心竞争力相关的重点业务流程, 如海外投资业务、资金业务等, 中信大锰设计流程时不受成本效益原则制约, 更多的是注重控制效果;为了降低各业务模块分块控制对流程效率的影响, 中信大锰积极探索以价值链为基础梳理业务流程, 将业务部门控制、辅助部门的控制统一到为客户提供价值的链条上来, 以提高企业整体对外部信息的灵敏应变能力。

内控体系信息化是内控体系建设的方向。适时引入信息系统工具, 将内控固化于内控信息系统中, 不仅可以提高信息沟通效率、提高企业管理效率和效益, 而且可以增强内控体系的执行效果。但内控信息化的建设成本也让不少公司望而却步。2012年2月, 中信大锰公司启动公司信息化总体规划项目大会, 要求把信息化规划项目与公司正在开展的内控体系建设项目充分结合, 共同推进。只有当“内部控制体系建设以不断提升企业核心竞争力为中心点”的观念深入人心时, 才能使企业全体员工在控制的同时具有全局观念, 才会达到“我要做, 而且我知道怎么做才符合规定”的最高境界。

参考文献

[1]刘好:《关于集团内部控制建设的思考》, 《金融经济》2011年第12期。[1]刘好:《关于集团内部控制建设的思考》, 《金融经济》2011年第12期。