福建省工商行政管理局

第一篇：福建省工商行政管理局

福建省工商行政管理局文件

福建省工商行政管理局文件 闽工商标〔2008〕83号

关于规范福建省著名商标认定和 驰名商标推荐等工作的通知

各市、县、区工商行政管理局：

为推进实施商标品牌战略，提高效率，方便企业，节约成本，进一步简化、明确、规范福建省著名商标认定和驰名商标推荐工作有关手续，促进我省经济发展，根据《驰名商标认定和保护规定》、《福建省著名商标认定、管理和保护办法》和有关法律、法规的规定，现就有关问题通知如下：

一、深入基层深入企业组织指导驰著名商标申报工作 加强驰著名商标组织指导工作是落实省委、省政府关于实施品牌带动的重要举措之一，关系到企业切身利益，关系到海西发展大局。各级工商局必须统一认识，增强责任感，按照“培育一批、扶持一批、推荐一批”的原则，认真负责做好驰著名商标推荐工作，积极服务企业做强做大。一要认真组织学习，积极抓好贯彻落实。各级工商局要认真组织学习《驰名商标认定和保护规定》、《福建省著名商标认定、管理和保护办法》及本《通知》等有关文件精神，掌握相关规定，积极抓好贯彻落实，规范开展受理、转报、调查、推荐等工作。二要深入基层深入企业，具体指导。各级工商局要深入基层深入企业，了解企业实际需求，耐心答疑解惑，有针对性地指导申请人做好驰著名商标申报工作。各级商标监管人员要熟悉操作流程和各项要求，不断增强对申报企业的指导能力。三要严格把关，保证驰著名商标质量。各级工商局要深入一线，对申请人情况实地认真考察，对其商标权利状况、销售收入、利润、税收等证明材料重点核查，及时完成受理、转报工作。对期满的福建省著名商标所有人，各设区市工商局要及时通知申请延续认定，保存回执备查。对形式审查不符合要求的申报材料，省工商局将一律退回。对敷衍了事的单位、个人，省工商局将适时进行通报批评。

二、认真做好福建省著名商标认定工作

《福建省著名商标认定、管理和保护办法》的颁布实施，为我省推进实施商标品牌战略工作提供了重要的法律保障，福建省著名商标认定工作走上了规范化、法制化轨道。各级工商局要本着“便企便民、提高效率、保证质量”的原则，加强指导，简化材料，明确要求，规范手续。

(一)简化材料，方便企业

1.简化经济指标证明材料。企业经济指标应当主要通过三份材— 2 — 料说明：县级以上税务部门出具的纳税证明;县级以上统计局、经贸局或乡镇企业局等相关经济主管部门出具的销售收入、利润证明;企业财务报表。

2.简化广告宣传证明材料。仅需提供各最具说明力的合同、发票或图片等资料各一份。

3.简化荣誉证书等证明材料。设区市级及设区市级以下荣誉证书、牌匾等资料的复印件或照片、行业协会证明不得提供。

4.简化质量管理等证明材料。质量管理、环保管理、食品安全管理或生产许可管理等方面的证明材料仅需各提供一份仍处有效期内证件的复印件。

5.简化商标使用持续时间等证明材料。申请认定商标使用持续时间应当通过商品包装、供货合同、销售发票、广告宣传或商标注册证等方面的材料证明，同期仅需提供一份最具说服力的材料。

6.简化地理标志商标申报材料。地理标志证明商标、集体商标注册人申请认定福建省著名商标的，可在提交财务报表等方面进一步简化，提供部分主要的商标使用人相关资料辅助说明。

7.简化法律诉求材料。凡是不符合以下要求的法律诉求材料不得提供：

(1)申请人认为他人在相同或类似商品上侵犯自己注册商标专用权的，应当提交相关行政处罚决定书、案件受理通知书、法院判决书、调解书或仲裁机构裁决书、调解书等;

(2)申请人提起商标异议、争议案件的，以国家工商总局商

— 3 — 标局、商标评审委员会出具的裁定书或受理通知书为准;

(3)申请人认为他人通过域名注册侵犯自己商标权益的，必须提供中国互联网络信息中心认可的争议解决机构出具的争议受理文书或裁定书;

(4)申请人认为他人通过其他形式侵犯自己商标权益的，应当提供具有充分说服力的相应证据材料。

8.简化《福建省著名商标认定申请表》。删除原表关于受委托代理机构声明、商标构思及含义、专营专卖店一览表等栏目设臵。

(二)明确要求，提高效率

9.申请认定福建省著名商标的，法人或者其他组织应当向其注册登记地工商局提出申请;自然人应当提交商标使用许可合同或国家工商总局出具的《商标使用许可合同备案通知书》复印件，向被许可人注册登记地工商局提出申请;在省工商局登记注册的企业直接向省工商局提出申请。非省工商局直接受理的申请，其申报材料一律由受理工商局签署意见后经设区市工商局报送省工商局，申请人不得自行将申报材料提交省工商局或者委托商标代理机构提交。

10.申报材料应当包括以下内容： (1)《福建省著名商标认定申请表》;

(2)申请认定并经商标注册人签章的商标注册证明材料; (3)营业执照或者相应的主体资格证书复印件;

(4)使用该商标的主要商品或服务的税收、销售收入、利润— 4 — 等有关证明材料。

(5)省级以上相关荣誉证书或牌匾等资料的复印件或照片; (6)证明使用该商标的商品或服务质量管理、环保管理或食品安全管理等方面的相关证书复印件;涉及生产许可管理的，必须提交许可证书复印件;

(7)广告宣传证明材料;

(8)该商标使用持续时间的证明材料; (9)该商标受法律保护情况等其他材料;

(10)提供的销售收入、利润、税收、广告费用等资料必须是申请之日前三个的相关数据及资料。

11.申报材料统一按照下列顺序依次排列：申请表;申请认定的商标注册证;营业执照;纳税证明、销售收入、利润证明及相关财务报表;省级以上荣誉情况;广告发布情况;质量管理等情况;商标使用证明;法律诉求材料;其他材料。

12.申报材料应当简练精致，装订牢固，目录清晰，目录标示页码与实际页码一一对应。

13.除上述申报材料外，申请人应另行提交以下材料： (1)《福建省著名商标认定申请表》、经商标注册人签章的商标注册证复印件及营业执照或者相应的主体资格证书复印件;

(2)《申请认定福建省著名商标企业情况简表》; (3)《申请认定福建省著名商标图样活页》。

第(1)项材料单独合订成一份材料。商标图样墨稿必须与注

— 5 — 册证上图样完全一致(如：有的商标注册证注明对XX放弃专用权或指定颜色等)。上述3项材料装入一个拉杆夹提交。

14.申请人应同时提交纸质申报材料和电子版本申报材料各一份。申请人将所有材料按纸质申报材料的排列顺序制成一个pdf文件存储于光盘，并以“XX公司XX商标申请认定福建省著名商标材料”形式命名该文件。

15.申报材料一律采用A4规格。商标注册证复印件应当清晰完整并经受理工商局核对(申请人提交材料的同时出示商标注册证原件供受理工商局核对)。旧版商标注册证是A3规格、注册人和核定使用项目分列两页的，必须合并缩小复印成A4规格，且不得把两页分开复印。

16.申请认定的商品或服务应是申请人的主营商品或服务，并来源于申请商标经核定使用的商品或服务范围。申请认定的商品或服务总数一般不得超过3项。申请认定的商标涉及两张或两张以上商标注册证的，申请认定的商品或服务必须来源于各张商标注册证核定的商品或服务的共有部分。

17.申请人应当提交县级以上税务部门出具的纳税证明和县级以上经济管理部门(统计局、经贸局、乡镇企业局等)出具的销售收入、利润证明。个别由于客观原因无法提供县级以上经济管理部门出具的销售收入、利润证明的，需说明正当理由。以上材料需提供原件或者经工商部门核实的复印件方视为有效。凡是提供国外(境外)销售额数据的，应当提供有充分说服力的相关证— 6 — 据材料。

18.《福建省著名商标认定申请表》“企业全景实拍照片”栏目不得空白，且不得以发展规划图、设计效果图或建设模型照片代替。

19.申请人应在《福建省著名商标认定申请表》首页填写常年稳定的联系人、固定电话、移动电话、电子邮箱联系方式。

20.《福建省著名商标认定申请表》内页不够填写的，申请人可视情增页，某项指标无内容的填写“本项无内容”，但不得删除该指标、该页或者打乱申请表各项目的排列顺序。

(三)规范手续，保证质量

21.省工商局委托各设区市工商局接收本辖区内县级工商局受理的申报材料。县级工商局受理申请的，应在《福建省著名商标认定申请表》上签署受理、转报意见，并将申报材料送交所在设区市工商局，同时向设区市工商局提交Excel格式《福建省著名商标申请人情况一览表》。各设区市工商局统一将本局及所辖县级工商局受理的申报材料报送省工商局。

22.受理工商局对申请人提交的纳税证明和销售收入、利润证明应进行重点查实。经查属实的，必须在《福建省著名商标认定申请表》“转报单位意见”栏签注“经审查，该申请人提交的XX证明材料属实”意见。上述证明材料经查属伪造、变造的，将视情移交有关部门或司法机关追究申请人相应法律责任。

23.各级工商局必须将符合形式要求的申请件全部上报。各设

— 7 — 区市工商局就辖区内所有申报材料汇总制成一份Excel格式《福建省著名商标申请人情况一览表》提交省工商局。

24.申请延续认定福建省著名商标的，参照上述意见执行。 25.申请延续认定福建省著名商标的，在延续认定结果产生前，若申请人因参加展会、签订合同、参与投标、上市融资等事项申请出具证明的，应当向其住所地的设区市工商局提出申请，由设区市工商局对照《福建省著名商标认定、管理和保护办法》规定的条件审查其经营状况并出具处理意见，用“报告”文种以局名义行文上报省工商局审批。

26.福建省著名商标所有人在其著名商标发生变更、转让、许可、质押等事项时，应当向省工商局备案。发生转让的，申请延续认定时以受让人名义提出申请。

27.福建省著名商标所有人申请变更名义、图样、认定商品或服务项目等事项的，应当在申请延续认定时提出。对于个别未到期福建省著名商标的权利人需要申请变更以上事项的，应当向住所地的设区市工商局提出申请，由设区市工商局对照《福建省著名商标认定、管理和保护办法》规定的条件审查其经营状况并出具处理意见，用“报告”文种以局名义行文上报省工商局审批。

28.根据《福建省著名商标认定、管理和保护办法》第十七条的规定，有效期限届满、不申请延续认定的，由省工商局注销福建省著名商标，并予以公告。注销之后原福建省著名商标权利人不得再次申请延续认定福建省著名商标，应当按照新申请认定福— 8 — 建省著名商标的程序进行申报。

三、积极做好驰名商标推荐工作

各级工商局要着力指导企业寻找各类商标案件为申请认定驰名商标奠定基础，从指导规范提交申报材料、规范行文转报、规范立案调查、及时处理相关案件入手，加强驰名商标推荐工作，加大对支柱产业、利税大户、重点企业、特色农产品和地理标志证明商标品牌的培育力度，充分发挥商标品牌带动效应。

1.认真指导企业通过商标管理案件程序申请认定驰名商标。指导企业认真查找案源，及时向案件发生地的设区市工商局提出禁止使用的书面请求，并提交证明其商标驰名的有关材料。各设区市工商局应当及时立案，对商品或服务是否不相同或不类似、相关商标的注册状况等方面认真调查，在15个工作日内将案件材料上报省工商局。

2.鼓励、指导企业充分运用商标异议案件程序申请认定驰名商标。指导企业积极关注商标初步审定公告，对认为他人就不相同或者不相类似商品申请注册的商标是复制、摹仿或者翻译自己商标、误导公众，致使自身利益可能受到损害的，及时向国家工商总局商标局提出异议，并提交证明其商标驰名的有关材料。指导企业向住所地的设区市工商局提出申请，请求推荐加急审理该商标异议案件、推荐认定相关商标为驰名商标并提交有关证明材料。各设区市工商局应当在15个工作日内将材料上报省工商局。

3.鼓励、指导企业充分运用商标争议案件程序申请认定驰名商

— 9 — 标。指导企业认真查找案源，对认为他人在不相同或者不相类似商品上已注册商标是复制、摹仿或者翻译自己商标，误导公众，致使自身利益可能受到损害的，及时向国家工商总局商标评审委员会请求裁定撤销该注册商标，并提交证明其商标驰名的有关材料。指导企业向住所地的设区市工商局提出申请，请求推荐加急审理该商标争议案件、推荐认定相关商标为驰名商标并提交有关证明材料。各设区市工商局应当在15个工作日内将材料上报省工商局。

4.申请认定驰名商标的，申请人应填写《驰名商标认定申报材料摘要》，将《驰名商标认定申报材料摘要》连同其他证据材料一并装订成册。各设区市工商局对申请认定驰名商标出具推荐意见的，文件应使用“报告”文种，详细说明企业概况、近三年经济指标、全国同行业排名、广告投放量、商标使用、注册及管理等情况，提出明确的处理意见。

5.申请人通过商标管理案件程序申请认定驰名商标的，案件必须由设区市工商局立案。案件卷宗提交复印件并经设区市工商局核对盖章、标明“经核对与原件一致”即可。

6.为便于做好核查、归档等工作，申请人应当同时向省工商局提交纸质申报材料和电子版本申报材料各一份。申请人应当将相关材料按纸质申报材料的排列顺序制成一个pdf文件存储于光盘，并以“XX公司XX商标申请认定驰名商标材料”形式命名该文件。各设区市工商局应当将申请人的申请报告和《驰名商标认定申报— 10 — 材料摘要》扫描后作为行文附件一并正式上报省工商局。为提高转报效率，各设区市工商局商广科(处)应将以下可编辑的电子版材料通过OA“其他材料”发送至省工商局商广处：申请人的申请报告、《驰名商标认定申报材料摘要》、《申请认定驰名商标企业情况简表》、申请认定的商标图样。

7.对于经国家工商总局商标局在商标管理案件程序中认定的驰名商标，各设区市工商局必须在收到省工商局转发的认定文件之日起30日内，将保护驰名商标的案件处理决定一式两份寄达省工商局商广处，同时将电子版的案件处罚决定书通过OA“其他材料”发送至省工商局商广处。

四、认真做好商标争议、异议、异议复审等案件加急审理的推荐工作

当前，国家工商总局商标局、商标评审委员会商标审查任务繁重，商标注册、评审周期较长。为减少我省企业因商标权利状况不确定受到的困扰，充分发挥商标品牌效应，各级工商局要积极、规范开展商标争议、商标异议或异议复审、驳回复审等案件加急审理的推荐工作，切实服务企业做强做大。

1.各级工商局要主动应对商标注册周期长等现状，积极支持指导驰名、著名、知名商标企业申请加急审理商标异议或异议复审、驳回复审等案件。

2.适当控制推荐加急审理的数量。对于非驰名、著名、知名商标企业，除了涉农、涉台和关系当地特色产业、支柱产业等商标

— 11 — 以外，一般不予支持。

3.除在省工商局登记注册的企业可直接向省工商局提出申请外，其他企业申请加急审理的，必须通过各设区市工商局上报。

4.各设区市工商局行文应使用“报告”文种，详细说明异议或争议缘由、企业经营范围、发展概况、近三年经济指标、商标注册及使用等情况，提出明确的处理意见，并将国家工商总局商标局或商标评审委员会的受理通知书及其他主要证据材料扫描后作为行文附件一并正式上报。

附件：1.《福建省著名商标认定申请表》

2.《福建省著名商标延续认定申请表》 3.《申请认定福建省著名商标企业情况简表》 4.《申请认定福建省著名商标图样(活页)》 5.《福建省著名商标申请人情况一览表》 6.《驰名商标认定申报材料摘要》 7.《申请认定驰名商标企业情况简表》 8.《申请认定驰名商标图样(活页)》

二○○八年二月二十六日

福建省工商行政管理局办公室

2008年2月27日印发

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第二篇：福建省泉州市工商行政管理局文件

福建省泉州市工商行政管理局文件 泉工商〔2011〕167号

泉州市工商局关于成立泉州市工商

系统企业信用监督管理工作领导小组的通知

各县(市、区)工商行政管理局，市局各相关科室、直属单位：

为进一步推进社会信用体系建设，充分发挥工商行政管理职能作用，加大监管力度，提高监管质量，推动企业信用监管各项工作落到实处，经研究，决定成立市工商系统企业信用监督管理工作领导小组(以下简称领导小组)，负责研究、解决企业信用监管工作中的重大问题，协调内部各相关部门的职责分工，协调与政府相关部门的关系，组织开展企业工商信用认定等工作。领导小组成员名单和职责如下：

组 长：许瑞察 市工商局党组书记、局长 副组长：陈开基 市工商局党组成员、副局长 许清海 市工商局党组成员、副局长 柯法胜 市工商局党组成员、副局长

朱海滨 市工商局党组成员、副局长 李金育 市工商局党组成员、纪检组长 成

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第三篇：福建省南平市工商行政管理局文件

南工商市„2007‟99号关于印发南平市工商局开展合同监管订单农业 行政指导工作方案的通知

各县(市、区)工商行政管理局：

现将《南平市工商局开展合同监管订单农业行政指导工作方案》印发给你们，请你们按照要求，认真贯彻执行。

二○○七年三月十六日

抄送：福建省工商行政管理局。

福建省南平市工商行政管理局办公室 2007年3月16日印发

南平市工商局开展合同监管订单农业

行政指导工作方案

为全面贯彻2007年全省工商行政管理工作会议精神，深入贯彻国家工商总局《关于充分发挥工商行政管理职能作用扎实开展推进社会主义新农村建设工作的通知》(工商市字„2006‟13号)和《关于支持发展订单农业，积极开展涉农合同帮扶工程的通知》(工商市字„2006‟66号)精神，按照省工商局《关于切实做好推进行政指导工作的通知》(闽工商综„2006‟219号)和《福建省工商行政管理机关实施行政指导暂行办法》的有关规定，结合我市实际，制定合同监管订单农业行政指导工作方案如下：

一、成立领导小组

为加强合同监管订单农业行政指导工作，南平市工商局成立合同监管订单农业行政指导工作领导小组。

组 长：杨世平

成 员：林国荣、陈友强、余洪纳、何智平、任景锋、林世斌、杨闽同。

领导小组下设办公室，办公室主任：林国荣;成员：吴晓东、曹文霞、王广浩。

二、行政指导的对象

根据《南平市工商行政管理局关于创建企业之家的工作意见》(南工商综„2007‟64号)要求，全市选择100家重点涉农企业开展订单农业和合同监管行政指导。各县(市、区)局对辖区内

2种养大户、涉农龙头企业、中介组织进行筛选后，选择10家作为行政指导对象。各县(市、区)工商局于3月30日前通过OA网向市局市管科上报订单农业和合同监管行政指导的10家企业名单。

三、行政指导的内容

1、深入开展合同法律法规的宣传。采取宣传教育、组织培训、发放宣传材料、树立典型示范等方式，宣传《合同法》等有关法律法规，提高企业和农户的合同法律意识，防范经营风险，防止合同欺诈。

2、指导修订合同范本。深入种养大户、涉农龙头企业、中介组织，指导修订切合实际需要的合同范本。

3、指导涉农企业参加“守合同，重信用”活动。结合涉农企业的特点，引导辖区内的龙头企业、种养大户参加“守合同，重信用”活动，依法经营，诚信经营，建立和完善企业信用体系。

4、做好共建单位示范工作。根据辖区情况，走访农业行政部门和龙头企业及种养大户，在充分协商达成共识基础上，通过协议形式，把规模较大、效益较好、信用度较高、风险机制较健全的有代表性的龙头企业作为订单农业共建示范单位，在同行业中起典型示范和推动作用。

5、指导涉农企业建立合同管理制度。指导龙头企业建立合同管理机构、配备人员、建立制度，做到人员落实，制度完善，不断规范涉农企业的自我管理机制。

6、做好合同当事人纠纷调解工作。充分运用行政调解职能，

3对涉农合同履行中发生的纠纷和争议，及时进行行政调解，化解纷争，维护合同当事人的合法权益。

7、指导涉农企业运用抵押贷款盘活资金。指导涉农企业办理动产抵押登记，盘活资金。

四、工作要求

1、各县(市、区)局在开展行政指导工作中，要坚持合法性、合理性、自愿性、公正性和可操作性的原则。

2、在行政指导过程中必须严格保守企业商业秘密。

3、在行政指导工作完成后应建立书式档案。

4、合同监管订单农业行政指导工作列入2007年绩效评估内容，具体考评内容及要求另行下发。

5、各县(市、区)工商局于5月31日前完成合同监管订单农业行政指导调研文章1篇，9月30日前完成合同监管订单农业行政指导经验材料1篇，通过OA网“其他材料”上报市局市管科。

附件：

1、订单农业行政指导及订单企业书式档案内容

2、福建省工商局帮扶涉农企业推进订单农业有关数据统计表

3、合同格式条款备案相关文书

4、经济合同行政调解相关文书

5、涉农订单合同参考文本

二○○七年三月十六日

第四篇：福建省莆田市荔城区工商行政管理局文件

莆市荔工商„2008‟15号

关于开展2007内资企业年检及

个体工商户验照工作的通知

各工商所：

为做好我区2007内资企业年检及个体工商户验照工作，根据•企业检验办法‣等有关规定及省局•关于开展2007内资企业年检及个体工商户验照工作的通知‣(闽工商企注[2008]43号)文件，现将有关事项通知如下：

一、年检、验照时间：

企业年检时间自2008年3月1日至2008年6月30日止;个体工商户验照时间自2008年1月1日至2008年6月30日。

二、年检、验照范围：

2007年12月31日前设立的各类内资企业及其分支机构和其他经营单位、个体工商户。

三、委托工商所年检企业范围：

个人独资企业、合伙企业及其分支机构;公司及非公司企业法人分支机构委托工商所进行2007检验工作。

四、年检办法：

按照•企业检验办法‣(国家工商总局令第23号)规定的企业年检程序、应提交的材料、主要审查内容和加盖年检戳记等要求执行。

五、年检应当提交的材料：

1、年检报告书;

2、企业年检指定代表或者委托代理人的证明;

3、2007资产负债表及损益表及验资报告复印件。

4、经营范围中有属于企业登记前置行政许可经营项目的，提交加盖企业印章的相关许可证件、批准文件的复印件;

5、营业执照副本;

6、其他要求提交的材料。

六、年检注意事项：

(一)提交审计报告范围。除法律法规规定应当进行审计的一人有限责任公司、上市股份有限公司和从事金融、证券、期货的公司应提交审计报告外，从事保险、创业投资、验资、评估、担保、房地产经纪、出入境中介、外派劳务中介、企业登记代理的公司、注册资本实行分期缴付未全额缴齐的公司，2007年1月1日以后以入资凭证办理设立登记的公司和非国有企业法人，以及三年内有虚报注册资本、虚假出资、抽逃

出资违法行为的公司，也应当提交审计报告，其他企业可以不要求提交。企业提交的审计报告可以是针对企业财务会计报告的审计报告，也可以是针对企业资产负债表和损益表的审计报告。国家工商总局作出新的通知提交审计报告范围的，按新的通知执行。

(二)省工商局登记的煤矿、非煤矿山开采企业应先由所在地工商所进行年检初审后，再由企业将年检材料及工商所初审意见报送至省工商局办理年检。

(三)加强对涉及前置审批、分期付款、实行承诺登记等主要内容的审查，发现问题的要及时依法予以纠正。特别是从事高危行为和涉及人民群众财产安全的生产经营企业，其前置许可证件已失效的，应责令其办理相关变更登记或注销登记。

(四)非法人分支机构应当提交隶属企业2006已年检的营业执照副本复印件;其他经营单位应当提交隶属机构的主体资格证明复印件。

(五)有设立分公司的公司年检时，应同时办理分公司的备案手续。

(六)企业年检要按照国家工商总局•关于印发†公司年检报告书‡等企业年检文书格式和企业年检戳记样式的通知‣(工商企字„2006‟34号)要求统一使用新版的年检报告书、通知书、表格及年检戳记，不得继续使用旧版文书表格及印章。个体工商户验照要求统一使用新的•个体工商户验照登记表‣。

七、几点要求：

(一)各工商所要充分重视企业年检工作，所长要亲自抓，分管副所长要具体抓，做到周密安排，精心组织，加大宣传力度，确保年检工作的顺利开展。

(二)全面推广企业网上年检预审。已领取CA证书的企业统一通过“网上年检”系统申报年检;信息股应保证“网上年检”网络畅通;注册股、工商所及时做好网上年检预审，并告知已通过网上年检预审的企业按时到登记机关报送书面年检材料参加年检，为参检企业提供更加快捷、高效的服务。

(三)要做好公司新版营业执照的换发工作。根据国家工商总局有关启用新版营业执照的通知精神，在今年年检、验照期间，按照以下要求开展换照工作：

1、仍使用旧版营业执照的公司及分公司，必须更换使用新版营业执照。无其它变更事项的可在年检流程中直接换照，除年检费用外不得另外加收其他费用。

2、仍使用旧版营业执照或注册号的其他各类企业及个体工商户，在年检验照中可暂不要求换照。

(四)省工商局已经根据国家工商总局颁布的标准对登记软件相关内容进行了修改，将于年检前进行升级，主要内容包括企业类型和经营范围，注册股及各工商所要结合年检、验照工作对以下数据进行清理和补录：

1.企业类型。此次软件升级企业类型改动较大，系统将根据新旧对应关系进行自动转换，但在自动转换中可能会出现数据的错、乱现象，要根据股东或出资人的实际情况对所有企业

的类型进行重新核对确定，并可通过数据维护通道进行修改。修改的原则和注意事项将在软件改版培训工作中予以明确。

2.经营范围。新的软件将企业经营范围分为一般经营项目、许可经营项目和限制性用语三个部分。在升级时为了保证不出差错，将原有经营范围全部导入一般经营项目栏中。要结合年检工作，对新版软件的企业经营范围按照“一般经营项目+许可经营项目+限制性用语=原经营范围”的原则，通过数据维护通道进行修正，其中许可经营项目是指前置许可项目。

3.许可证件。新版软件已将企业“审批证件”改为“许可证件”，凡经营范围中涉及前置许可的企业，应要求重新提交前置许可证件，并根据新软件“许可证件”栏中的内容，通过年检模块重新核对录入，不属于前置许可的证件不录入，已经录入的要删除，不得保留。

4.食品行业特别标注。在年检、验照工作中要根据经营范围，对未正确标注食品经营类别的企业予以修改，特别注意主营业务不是食品经营的企业和个体户。

5、要充分利用年检的有利时机，加强对企业的回访和日常巡查工作，建立企业的联络员备案制度，巩固“企业之家”的创建工作。建立健全基层工商所经济户口属地监管十项制度，做好企业、个体工商户信用分类的重新定级分类工作。

6、各单位要按照“谁年检，谁录入的原则”负责对辖区内参检企业的相关信息进行录入，年检信息的录入要及时、准确、完整、有效，不得有遗漏现象发生。

7、加强2007逾期年检企业的处罚和后续的注(吊)销工作。企业无正当理由逾期，超过登记机关批准延期年检期限的，应当严格按照•行政处罚法‣和•企业年检检验办法‣有关规定的程序进行处罚，直至吊销其营业执照。2007除个人独资企业、合伙企业及个体工商户逾期年检由当地工商所进行处罚外，其他类型企业的逾期年检将由区局注册股进行处罚。

8、认真做好年检情况和数据的汇总、统计、分析工作，结合已有的企业登记情况，进行系统、科学、深入的统计分析，为政府决策、监督管理和社会公众提供服务。各工商所请于2007年7月5日前将企业年检情况报告和•个人独资、合伙企业年检情况表‣上报区局注册股。个体工商户的验照情况报告也应同时上报区局注册股。

二○○八年二月二日

抄送：市工商局注册科，本局领导，存档。

莆田市荔城区工商行政管理局办公室 2008年2月3日印发

第五篇：国家工商行政管理总局关于印发《工商行政管理机关行政执法评议考核办法》、《工商行政管理机关行政执法过错

国家工商行政管理总局

关于印发《工商行政管理机关行政执法评议考核办法》、 《工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》

和《国家工商行政管理总局关于正确行使行政处罚自由裁量权的指导

意见》的通知

(2008年2月22日)

各省、自治区、直辖市及计划单列市工商行政管理局：

为了贯彻落实中共中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和国务院《全面推进依法行政实施纲要》，推行行政执法责任制，规范行政执法行为，依据《国务院办公厅关于推行行政执法责任制的若干意见》的要求，国家工商行政管理总局制定了《工商行政管理机关行政执法评议考核办法》、《工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法》和《国家工商行政管理总局关于正确行使行政处罚自由裁量权的指导意见》，二○○八年二月四日已经总局局务会议讨论通过，现印发给你们，请遵照执行。

附件：

1、工商行政管理机关行政执法评议考核办法

2、工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法

3、国家工商行政管理总局关于工商行政管理机关正确行使行政处罚自由裁量权的指导意见

二○○八年二月二十二日

附件1：

工商行政管理机关行政执法评议考核办法

第一条

为了加强对工商行政管理机关行政执法行为的监督，规范执法行为，保证工商行政管理机关正确行使职权和全面履行义务，严格依法行政，根据国务院《全面推进依法行政实施纲要》和《国务院办公厅关于推行行政执法责任制的若干意见》的要求，结合工商行政管理实际情况，制定本办法。

第二条

本办法所称的行政执法评议考核,是指各级工商行政管理机关按照本办法规定对本级或者下级机关及其人员的行政执法行为进行检查与评判的监督活动。

各级工商行政管理机关应当将行政执法评议考核,作为本机关工作目标考核或者绩效考核的重要内容。

第三条

国家工商行政管理总局负责指导全国工商行政管理机关的行政执法评议考核工作。

第四条

各级工商行政管理机关应当成立由局领导负责，法制、人事、监察等有关机构参加的行政执法评议考核工作领导小组，负责本机关、本系统的行政执法评议考核工作。

法制部门负责本办法的组织实施，人事、监察等相关部门配合。

各级工商行政管理机关的主要负责人是本机关行政执法评议考核工作的第一责任人。

第五条

行政执法评议考核坚持公开、公平、公正、实事求是和奖优罚劣的原则。

第六条

各级工商行政管理机关应当充分运用信息化手段,提高评议考核的公正性和准确性。

第七条

行政执法评议考核实行组织考评、自我考评、互查互评相结合，日常考评与考评相结合,原则上采取百分制形式,考核结果分为优秀、合格、基本合格、不合格四个档次。

行政执法评议考核工作每年至少进行一次。省级以下工商行政管理机关应当将当年的行政执法评议考核情况书面报送本级人民政府和上一级工商行政管理机关。

第八条

行政执法评议考核的主要方式包括:

(一)审阅有关报告材料或者听取情况汇报;

(二)组织现场查看或者暗访活动;

(三)调阅有关文件、资料或者实行案卷评查;

(四)对行政执法人员进行法律水平测试;

(五)组织执法检查或者专题个案调查;

(六)听取地方人民政府评议意见，召开座谈会或者面向社会发放执法评议卡,设立公众意见箱,设置执法评议专线电话,聘请监督评议员,举行民意测验,进行问卷调查;

(七)评议考核机关确定的其他方式。

第九条

行政执法评议考核的主要内容:

(一)行政执法制度建设方面，主要包括行政执法制度建设是否健全、规范;

(二)行政执法行为规范方面，主要包括行政执法主体是否符合规定、认定事实是否清楚、调查取证是否充分确凿、适用法律是否正确、执法程序是否合法、执法内容是否合法适当、立卷归档是否规范;

(三)行政执法能力建设方面，主要包括行政执法人员的执法能力培训情况，行政执法队伍的建设情况;

(四)行政执法效果评价方面，主要包括地方人民政府的评议意见，行政相对人和社会各界的评议意见;

(五)行政执法监督方面，主要包括推行行政执法责任制的情况，行政执法行为引发的行政复议、行政诉讼案件、信访案件的数量及其后果情况，行政复议决定和行政判决执行情况;

(六)评议考核机关确定的其他内容，包括履行法定职责方面的情况，对违法或者不当行政执法行为的整改情况等。

各级工商行政管理机关应当根据实际情况确定当年行政执法评议考核的重点和范围。

第十条

对评议考核中发现存在问题的，评议考核工作领导小组应当及时提出整改意见。

评议考核工作领导小组应当充分听取被评议考核对象的意见。

被评议考核对象应当执行评议考核工作领导小组提出的整改意见，并将执行结果在规定的时间内报告评议考核工作领导小组。

第十一条

评议考核工作领导小组应当在评议考核结束之日起30个工作日内，向被评议考核对象通报评议考核结果。

评议考核结果应当以适当方式在一定范围内公开。

第十二条

县级以上工商行政管理机关要建立健全行政执法奖惩机制，依据行政执法评议考核结果按照有关规定实行奖惩制度。对行政执法绩效突出的行政执法部门和行政执法人员予以表彰。行政执法评议考核工作一般结合考核进行。对在处理突发事件和承担专项重要工作中做出显著成绩和贡献的，应当及时给予奖励。充分调动行政执法部门和行政执法人员提高行政执法质量和水平的积极性，形成有利于推动严格执法、公正执法、文明执法的良好环境。

第十三条

在行政执法评议考核中被评为优秀等次的工商行政管理机关，由评议考核机关按照有关规定给予表彰，并作为工作目标考核或者绩效考核的重要依据。

对在评议考核中被评为不合格的工商行政管理机关，按照有关规定取消其当年评先评优资格，并追究机关及其相关责任人员的行政执法责任。

第十四条

在行政执法评议考核中被评为优秀等次的行政执法人员,由评议考核机关按照有关规定给予表彰,并作为公务员考核确定优秀等次的重要依据。

对在评议考核中被评为不合格等次的行政执法人员，按照有关规定取消其当年评先评优资格，并追究行政执法责任。

第十五条

行政执法评议考核结果是衡量被评议考核对象依法行政工作的重要依据，各级工商行政管理机关应当将对行政执法部门岗位责任制考核等其他监督检查与行政执法评议考核相结合，避免对行政执法活动进行重复评议考核。

第十六条

本办法适用于各级工商行政管理机关及其派出机构。

第十七条

省级工商行政管理机关可以根据本办法,结合本机关、本系统的实际,制定行政执法评议考核实施细则。

第十八条

本办法自发布之日起施行。

附件2：

工商行政管理机关行政执法过错责任追究办法

第一章 总则

第一条

为了规范和监督各级工商行政管理机关及其工作人员的行政执法行为，提高行政执法水平，促进依法行政，保护公民、法人或者其他组织的合法权益，根据《中华人民共和国行政监察法》、《中华人民共和国公务员法》、《行政机关公务员处分条例》和国务院《全面推进依法行政实施纲要》等法律法规的规定，制定本办法。

第二条

本办法所称行政执法过错责任，是指工商行政管理机关及其工作人员因故意或者过失不履行、违法履行或者不当履行法定职责，致使行政相对人合法权益受到损害，或者产生其他危害后果所应当承担的行政责任。

第三条

行政执法过错责任追究坚持实事求是、客观公正，惩处与责任相适应、教育与惩戒相结合的原则。

第二章 行政执法过错责任追究的范围

第四条

各级工商行政管理机关实施本办法第五条至第十条所列行为，造成危害后果 3 的，应当追究行政执法过错责任。

第五条

下列行为属于行政审批、行政许可中的执法过错行为：

(一)违反规定，擅自增加或者取消行政审批、行政许可项目;

(二)擅自增加或者减少行政审批、行政许可的法定条件或者程序;

(三)擅自实施已经取消的行政审批、行政许可项目;

(四)对符合法定条件的行政审批、行政许可申请不予受理;

(五)对符合法定条件的行政审批、行政许可申请不予行政审批、行政许可或者不在法定期限内作出核准决定;

(六)对不符合法定条件的行政审批、行政许可申请予以核准或者超越法定权限作出核准决定;

(七)不在办公场所公示依法应当公示的材料;

(八)在受理、审查、决定行政审批、行政许可过程中，未向申请人、利害关系人履行法定告知义务;

(九)申请人提交的申请材料不齐全、不符合法定形式，不一次告知申请人必须补正的全部内容;

(十)未依法说明不受理行政审批、行政许可申请或者不予行政审批、行政许可的理由;

(十一)依法应当举行听证而不举行听证;

(十二)办理行政审批、行政许可索取或者收受他人财物或者牟取其他利益;

(十三)擅自收费或者不按照法定项目和标准收费;

(十四)截留、挪用、私分或者变相私分实施行政审批、行政许可依法收取的费用;

(十五)在行政审批、行政许可的法定条件之外，附加有偿咨询、培训、指定中介服务。

第六条

下列行为属于实施行政强制措施中的执法过错行为：

(一)无法定依据或者适用依据错误;

(二)违反法定程序;

(三)采取行政强制措施的对象或者范围错误;

(四)对采取行政强制措施的财物不妥善保管，致使其丢失或者损毁;

(五)对采取行政强制措施的财物不依法处理。

第七条

下列行为属于行政处罚中的过错行为：

(一)没有法定的行政处罚依据或者适用依据错误;

(二)违反规定，滥用自由裁量权，擅自改变行政处罚种类、幅度或者重责轻罚、轻责重罚;

(三)违反法定的行政处罚程序;

(四)违反有关法律中关于委托处罚的规定;

(五)不使用罚款、没收财物单据或者使用非法定部门制发的罚款、没收财物单据;

(六)违反有关罚缴分离规定自行收缴罚款;

(七)截留、私分或者变相私分罚款、没收的违法所得或者财物;

(八)利用职务上的便利，索取或者收受他人财物、收缴罚款据为己有;

(九)使用、丢失、损毁、违法处理罚没财物;

(十)依法应当移送司法机关处理而不移送或者在移送过程中违反有关移送规定;

(十一)下达或者变相下达罚没指标。

第八条

下列行为属于行政征收中的过错行为：

(一)无法定依据或者不按照法定范围实施征收;

(二)擅自增减征收项目或者改变征收标准;

(三)依法应当征收而不征收;

(四)不按照规定使用专用票据;

(五)截留、挪用、私分或者变相私分征收款项;

(六)违法集资、摊派费用等违法增设公民、法人或者其他组织的义务;

(七)不公开收费依据和收费标准。

第九条

下列行为属于实施行政监督检查中的过错行为：

(一)无法定依据或者违反法定程序实施行政监督检查;

(二)超越法定权限和范围实施行政监督检查;

(三)不按照规定出示有效行政执法证件实施行政监督检查;

(四)对行政监督检查中发现的违法行为不依法制止、纠正或者不移交有关机关处理。

第十条

下列行为属于行政复议中的过错行为：

(一)对符合法定条件的行政复议申请不予受理;

(二)不依法审理行政复议案件，或者无正当理由在法定期限内不作出行政复议决定;

(三)不履行或者无故拖延履行行政复议决定;

(四)阻挠、变相阻挠公民、法人或者其他组织依法申请行政复议。

第十一条

工商行政管理机关工作人员有下列情形之一的，应当追究行政执法过错责任：

(一)涂改、隐匿、伪造、偷换、故意损毁有关记录或者证据的;

(二)妨碍作证，或者指使、支持、授意他人做伪证，或者以欺骗、利诱等方式调取证据的;

(三)泄露与行政执法有关的保密信息，造成不良后果的。

第十二条

其他需要追究行政执法过错责任的行为，应当报经省级工商行政管理机关认定。

第三章 行政执法过错责任的承担形式

第十三条

对应当承担行政执法过错责任的工商行政管理机关可以作出如下行政处理：

(一)责令自行纠正或者限期整改;

(二)通报批评;

(三)取消当年评先评优资格。

前款规定的追究方式可以单独或者合并适用。

法律、法规、规章以及国务院规范性文件另有规定的，从其规定。

第十四条

对应当承担行政执法过错责任的工商行政管理机关工作人员可以作出如下行政处理：

(一)诫勉谈话;

(二)责令作出书面检查;

(三)通报批评;

(四)责令离岗培训;

(五)调离执法岗位;

(六)取消执法资格。

前款规定的追究方式可以单独或者合并适用。

法律、法规、规章以及国务院规范性文件另有规定的，从其规定。

第十五条

工商行政管理机关工作人员的执法过错行为违反政纪规定，应当给予行政处分的，按照公务员管理权限和程序，依据《行政机关公务员处分条例》和其他有关法律、法规的规定，追究政纪责任;涉嫌犯罪的，应当依照有关规定移送司法机关处理。

第十六条

各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，从重追究行政执法过错责任：

(一)故意导致违法执法行为发生的;

(二)拒绝纠正违法执法行为的;

(三)干扰、阻碍对违法执法过错责任追究案件进行调查的;

(四)对控告人、检举人、投诉人打击报复的;

(五)一年内两次以上被追究行政执法过错责任的。

第十七条

各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，从轻追究行政执法过错责任：

(一)积极配合调查或者有其他立功表现的;

(二)主动纠正错误，有效制止损害后果扩大的。

第十八条

各级工商行政管理机关及其工作人员有下列情形之一的，不追究行政执法过错责任：

(一)因法律、法规、规章、规范性文件规定不明确或者存在冲突，造成行政执法过错，并且工作人员无主观过错的;

(二)因出现新的证据，使原认定事实和案件性质发生变化的。但是，故意隐瞒或者因过失遗漏证据的除外;

(三)未造成损失或者不良影响的;

(四)行政相对人弄虚作假，致使行政机关及其工作人员无法作出正确判断的;

(五)因不可抗力等原因致使违法执法行为发生的;

(六)执行上级领导的决定或者命令，认为上级的决定或者命令有错误时，在向上级提出改正或者撤销该决定或者命令的意见后，上级不改变该决定或者命令，要求立即执行而造成执法错误的。但是，执行明显违法的决定或者命令造成执法错误的除外。 第四章 行政执法过错责任的追究

第十九条

行政执法过错责任追究在各级工商行政管理机关领导下，实行分级负责、自我办理的承办原则。

上级工商行政管理机关可以直接追究下级工商行政管理机关及其工作人员的行政执法过错责任。

第二十条

行政执法行为有下列情形之一的，各有关部门应当及时将有关材料移送监察部门：

(一)被司法机关已生效的裁决撤销、变更、重新作出具体行政行为，责令限期履行，确认违法的;

(二)被行政复议机关已生效的复议决定撤销、变更、重新作出具体行政行为，责令限期履行，确认违法的;

(三)被本级或者上级行政机关通过执法监督程序依法确认违法或者予以撤销、变更的;

(四)被审计、信访以及其他行政机关依法确认违法的;

(五)有其他涉嫌违法情形的。

第二十一条

对本办法第五条至第十二条所列执法过错行为，由监察、人事等有关部门依据相关法律、法规和本办法的规定作出处理。

除依照本办法对有关行政执法机关和行政执法人员进行处理外，对实施违法或者不当的行政执法行为依法依纪应当采取组织处理措施的，按照干部管理权限和规定程序办理;依法依纪应当追究政纪责任的，由任免机关、监察机关依法给予行政处分;涉嫌犯罪的，移送司法机关处理。

第二十二条

工商行政管理机关工作人员对行政执法过错责任追究决定不服的，依据相关法律法规的规定可以提出复核或者申诉。

复核、申诉期间，行政执法过错责任追究决定不停止执行。 第五章 附则

第二十三条

本办法自发布之日起施行。

附件3：

国家工商行政管理总局

关于工商行政管理机关正确行使行政处罚自由裁量权的指导意见

为了贯彻落实中共中央《建立健全教育、制度、监督并重的惩治和预防腐败体系实施纲要》和国务院《全面推进依法行政实施纲要》，进一步促进工商行政管理机关正确行使行政处罚自由裁量权(以下简称处罚裁量权)，推进工商行政管理机关依法行政工作，根据《中华人民共和国行政处罚法》等有关法律法规规定，制定本指导意见。

一、充分认识工商行政管理机关正确行使处罚裁量权的重要性

处罚裁量权是指行政机关查处违法行为时，依据法律、法规和规章的规定，在职权范围内选择对当事人是否处罚以及处罚种类和幅度的权限。行使处罚裁量权的过程是行政机关从法律目的、违法行为的事实、性质、情节、社会危害程度等方面综合裁量并作出决定的过程。

处罚裁量权在各级工商行政管理机关的行政执法中被普遍行使。总体来讲，各级工商行政管理机关在实施行政处罚过程中，能够统一思想，明确目的，正确行使处罚裁量权，在制止和打击违法行为、维护正常的市场经济秩序方面，发挥了应有的作用。但是，我们也必须看到，在工商行政管理机关行政执法的过程中，过罚不相当、同案不同罚等不规范行使处罚裁量权的情况依然时有发生。

有效促进处罚裁量权的正确行使，既是工商行政管理机关规范行政执法行为，进一步推进依法行政工作的需要，也是构建工商系统惩治和预防腐败体系的需要。行政处罚是行政执法的重要内容,对处罚裁量权的行使进行制度上的规范，有利于行政处罚的公平公正，能够有效防止重责轻罚、轻责重罚、同案不同罚等现象。促进正确行使处罚裁量权，防止滥用自由裁量权，是对行政执法权进行监督制约的重要方面，将对防治腐败工作起到重要作用。总之，促进工商行政管理机关正确行使处罚裁量权，有利于提高工商行政管理机关的执法水平和加强反腐倡廉建设，有利于提升工商行政管理机关的社会形象。

二、正确行使处罚裁量权应当遵循的基本原则

(一)公平公正原则

工商行政管理机关行使处罚裁量权时，应当平等对待每一个被处罚的当事人，不得以案件事实以外的因素差别对待当事人。对违法事实、性质、情节、社会危害程度等因素基本相同的违法当事人实施行政处罚时，适用的法律依据、处罚种类和幅度应当基本一致。

(二)过罚相当原则

工商行政管理机关行使处罚裁量权时，必须以事实为依据，与违法行为的事实、性质、情节以及社会危害程度等相当。禁止处罚畸轻畸重、重责轻罚、轻责重罚。

(三)处罚与教育相结合原则

工商行政管理机关在行使处罚裁量权时，既要制裁违法行为，又要教育当事人自觉遵守法律。行政处罚应当符合法律目的，所采取的措施和手段应当必要、适当。

(四)程序正当原则

工商行政管理机关在行使处罚裁量权时，必须遵循法定的程序,充分听取当事人的意见，依法保障当事人的知情权、参与权和救济权。

(五)综合裁量原则

工商行政管理机关在行使处罚裁量权时，要综合、全面考虑案件的主体、客体、主观、客观及社会危害性等具体情况进行裁量，不能偏执一端，片面考虑某一情节对当事人进行行政处罚。

三、正确行使处罚裁量权应当注意的若干问题

(一)明确行政处罚种类之间的轻重关系。就工商行政管理机关较常使用的几种行政处罚而言，通常情况下，警告是最轻微的一种行政处罚形式;责令停产停业、暂扣或者吊销许可证、暂扣或者吊销执照是较重的行政处罚形式。

(二)关于不予行政处罚、减轻行政处罚、从轻行政处罚和从重行政处罚的含义。

1.不予行政处罚是指工商行政管理机关依法对特定违法行为不给予处罚。

2.减轻行政处罚是指工商行政管理机关依法在行政处罚的法定最低限度以下适用处罚。减轻行政处罚主要包含两种情形：一种是在该违法行为法定应当受到的一种或者几种处罚之外选择更轻的行政处罚种类进行处罚，或者在应当并处时不进行并处;另一种是在规定有处罚幅度的行政处罚的最低限以下予以处罚。

3.从轻行政处罚是指工商行政管理机关依法在行政处罚的法定种类和法定幅度内适用较轻的种类或者选择法定幅度中较低的部分予以处罚。从轻行政处罚主要包含两种情形：一种是在该违法行为法定可以选择的几种行政处罚中选择较轻的处罚种类进行处罚;另一种是 8 在适用规定有处罚幅度的行政处罚时，选择该幅度内较低部分予以处罚。一般地，在实施罚款这一行政处罚时，选择最低限处罚，或者在从最低限到最高限这一幅度当中，选择较低的30%部分处罚时，可视为从轻行政处罚。

4.从重行政处罚是指工商行政管理机关依法在行政处罚的法定种类和法定幅度内适用较重的种类或者选择法定幅度中较高的部分予以处罚。从重行政处罚主要包含两种情形：一种是在该违法行为法定可以选择的几种行政处罚中选择较重的处罚种类进行处罚;另一种是在适用规定有处罚幅度的行政处罚时，选择该幅度内较高部分予以处罚。一般地，在实施罚款这一行政处罚时，选择最高限处罚，或者在从最低限到最高限这一幅度当中，选择较高的30%部分处罚时，可视为从重行政处罚。

(三)当事人有下列情形之一的，应当依法不予行政处罚：

1.违法行为轻微并及时纠正，没有造成危害后果的;

2.不满十四周岁的人有违法行为的;

3.违法行为在二年内未被发现的,但法律另有规定的除外。

(四)当事人有下列情形之一的，应当依法从轻或者减轻行政处罚：

1.主动消除或者减轻违法行为危害后果的;

2.受他人胁迫有违法行为的;

3.配合行政机关查处违法行为有立功表现的;

4.已满十四周岁不满十八周岁的人有违法行为的。

(五)当事人有下列情形之一的，可以依法从轻行政处罚：

1.能够主动改正或者及时中止违法行为的;

2.违法行为社会危害性较小或者尚未产生社会危害后果的;

3.在共同违法行为中起次要作用或者辅助作用的;

4.因残疾或者下岗失业等原因，生活确实困难的人有违法行为的。

(六)当事人有下列情形之一的，可以依法从重行政处罚：

1.严重危害公共安全、人身健康和生命财产安全或者严重扰乱社会管理秩序、市场经济秩序的违法行为的;

2.有悖于党和国家方针、政策规定的阶段性工作重点的违法行为的;

3.严重危害食品安全的违法行为的;

4.坑农害农等严重损害农民利益的违法行为的;

5.当事人曾在二年内因相同或者类似违法行为受过刑事处罚或者行政处罚的。

(七)工商行政管理机关应当适时建立健全规范处罚裁量权的相关制度。

1.省级工商行政管理机关应当切实加强对下级工商行政管理机关正确行使处罚裁量权的指导。应当制定或者修订处罚裁量权的适用规则，对于处罚裁量权的基本概念、原则、适用的基本规则等进行阐述，对于处罚裁量权的适用程序、过错责任追究等进行规定。可以自行制定处罚裁量标准，也可以要求下一级工商行政管理机关制定处罚裁量标准，进一步细化、量化含有处罚裁量权的处罚条款。

2.在制定处罚裁量标准时，应当充分考虑不同地区的经济条件等因素设定相应标准。同时，根据处罚裁量权制度本身的特点，在国家的方针政策、社会环境、本地区的经济发展水 9 平等外部环境发生变化时，及时对处罚裁量标准进行调整。

3.应当与办公自动化工作相结合，建立信息化案件处理辅助系统。形成行政处罚案件的电子数据库，并在细化、量化含有处罚裁量权的处罚条款的基础上形成处罚裁量权应用系统，为工商行政管理机关行使处罚裁量权提供快捷、便利、有力的支持。

四、加强对行使处罚裁量权的监督

各级工商行政管理机关必须建立健全对处罚裁量权的监督机制，从多环节、多方面、多角度对处罚裁量权进行监督。

(一)在听证报告、案件调查终结报告、行政处罚决定书或者其他处理决定中应当将处罚裁量的情况进行表述，不予行政处罚、减轻行政处罚、从轻行政处罚、从重行政处罚的，应当说明理由。在处罚案件核审过程中，核审机构对处罚裁量部分应当加强审查力度。

(二)在涉及行政处罚行为的行政复议、信访及其他执法监督程序中，复议机构、信访机构等执法监督机构，应当加强对处罚裁量行为的审查力度，对于不规范行使处罚裁量权的行为，要坚决予以纠正，切实起到监督作用。

(三)工商行政管理机关应当积极建立行政处罚决定的公开制度，通过政府网站等途径向社会公示行政处罚决定，自觉接受社会监督。

(四)各级工商行政管理机关在进行案卷评查、行政执法评议考核等考评工作中，应当特别关注行政处罚中的处罚裁量行为，增加处罚裁量权行使情况的考评比重。对于不规范行使处罚裁量权情况严重的，要坚决取消其评先评优资格。

(五)对于重责轻罚、轻责重罚、不按程序行使处罚裁量权等滥用处罚裁量权的行为，要按照行政执法过错责任追究的有关规定，严肃追究相关责任人员的责任;涉嫌犯罪的，应当依照有关规定移送司法机关处理。

五、不断提高行政执法人员的素质和执法能力

(一)建立行政执法人员学法制度，增强法律意识，提高法律素质，强化法律知识培训。应当采取自学与集中培训相结合、以自学为主的方式，组织行政执法人员学习通用法律知识，特别是行政处罚以及处罚裁量相关的法律知识。

(二)加强对典型案例的分析，切实提高行政执法人员的实践能力。应当收集、整理一批具有典型意义的行政处罚案例，以案说法，既能够进一步加深行政执法人员对处罚裁量权的理解，又能够为行政执法人员正确行使处罚裁量权提供参考。

六、切实加强对处罚裁量权工作的组织领导

各级工商行政管理机关应当从反腐倡廉、化解社会矛盾、构建社会主义和谐社会的高度充分认识正确行使处罚裁量权的重要性，认真贯彻本指导意见，在工作中不断总结经验，促进依法行政工作的开展。

(一)认真贯彻，积极落实。应当按照本指导意见的要求，明确推进正确行使处罚裁量权工作的工作机构，制定落实本指导意见的具体办法和配套措施，有计划、有步骤地规范处罚裁量权，将本指导意见落到实处。

(二)注意总结，经常交流。在工作中应当及时总结处罚裁量权工作的经验、教训，不断认真研究工作中出现的问题，并提出解决办法。应当同其他工商行政管理机关进行交流，取长补短，促进处罚裁量权正确行使。

(三)上级工商行政管理机关对下级工商行政管理机关正确行使处罚裁量权的工作应当不断加强指导和监督。