季度财务分析报告wps

国民经济的快速发展下，越来越多的行业，开始通过报告的方式，用于记录工作内容。怎么样才能写出优质的报告呢？以下是小编收集整理的《季度财务分析报告wps》，希望对大家有所帮助。

第一篇：季度财务分析报告wps

公司季度财务分析报告

公司季度财务分析报告范文(最新)

一、利润分析：

(一)集团利润额增减变动分析

1、利润额增减变动水平分析

⑴净利润分析：

一季度公司实现净利润105.36万元，比上年同期减少了55.16万元，减幅34%。净利润下降原因：一是由于实现利润总额比上年同期减少50.5万元，二是由于所得税税率增长，缴纳所得税同比增加4.65万元，其中利润总额减少是净利润下降的主要原因。

⑵利润总额分析：利润总额140.48万元，同比上年同期190.98万元减少50.5万元，下降26%。影响利润总额的是营业利润同比减少67.24万元，补贴收入增加17万元。

⑶营业利润分析：营业利润123.18万元，较上年190.42万元大幅减少，减幅35%。主要是产品销售利润和其他业务利润同比都大幅减少所致，分别减少46.53万元和20.71万元。

⑷产品销售利润分析：产品销售利润82.95万元同比129.48万元，下降36%。影响产品销售利润的有利因素是销售毛利同比增加162.12万元，增长率27%;不利因素是三项期间费用686.41万元，同比增加208.65万元，增长率43.67%。期间费用增长是导致产品销售利润下降的主要原因。

由于今年一季度淡季不淡，销售收入同比增长53%，销售运费、工资、广告及相应的贷款利息、汇兑损失也比上年大幅增长。销售费用、管理费用、财务费用，同比增加额分别是108.31万元、8.32万元和92.19万元，其中销售费用和财务费用同比增长最快，分别增长98%和67%。

⑸产品销售毛利分析：一季度销售毛利769.36万元，销售毛利较上年增加162.12万元，增长率27%;销售毛利同比增加的原因是收入、成本两项相抵的结果。产品销售收入同比增加2600.20万元，增长53%;产品销售成本同比增加2438.07万元，增长57%。

2、利润增减变动结构分析及评价

从2009年一季度各项财务成果的构成来看，产品销售利润占营业收入的比重为1.11%;比上年同期2.66%下降了1.55%;本期营业利润占收入结构比重1.65%，同比上年的3.91%下降了2.26%;利润总额构成1.88%，同比3.92%下降了2.04%;净利润构成为1.41%，比上年的3.30%下降1.89%。

从利润构成情况上看，盈利能力比上年同期都有下降，各项财务成果结构下降原因：

①产品销售利润结构下降，主要是产品销售成本和三项期间费用结构增长所致。目前降低产品销售成本，控制销售费用、管理费用和财务费用的增长是提高产品销售利润的根本所在。

②营业利润结构下降的原因除受产品销售利润影响以外，其他业务利润同比占结构比重下降也是不利因素之一。

③本期因补贴收入为利润总额结构增加0.25%，是利润总额增加的有利因素，而营业外收入结构比重下降，营业外支出比重增加及所得税率结构上升都给利润总额结构增长带来不利影响。

(二)各生产分部利润分析

1、一季度生产本部(含QY分厂)利润增减变动分析：

⑴本部利润总额129.91万元，同比减少48.94万元，下降27.36%。利润总额下降的主要原因是产品销售利润和其他业务利润同比减少44.77万元、20.89万元，补贴收入增加17万元，及营业外收入同比减少0.26万元增减相抵所致。

⑵本部产品销售利润72.58万元，较上年同期117.35万元减少44.77万元，减幅38.15%。其减少的原因是一季度销售收入的同比增加幅度抵消不了销售成本和期间费用的增加幅度，造成产品销售毛利空间缩小。其销售收入同比增加2312..68万元，增长55.97%;而销售成本、费用增加2357.44万元，成本、费用率增长达58.72%。其中：产品销售成本增加1603.44万元，增长70.52%;期间费用增加214.46万元，47.61%。

2、一季度AY分公司利润增减变动分析：

⑴AY分公司利润总额10.56万元，同比减少1.56万元，下降12.91%。利润总额下降的主要原因是产品销售利润减少1.75万元、其他业务利润同比增加0.19万元两项增减相抵所致。

⑵产品销售利润10.38万元，较上年同期12.13万元减少1.75万元，减幅14.48%。其减少的原因是：由于主要原材料价格较上年同期上涨，因此产品销售毛利并未因业务量增大而增加。销售收入同比增加287.52万元，增长38.95%;而销售成本增加295.09万元，增长42.23%;产品销售毛利较上年减少7.57万元，减幅19%;期间费用21.53万元，同比减少5.81万元，费用率下降21.25%。

二、收入分析

(一)销售收入结构分析：

一季度集团完成销售收入7470.4万元。出口NSB、国内销售NSB及PEX材等收入与上年同期相比都有不同程度的增长，按销售区域划分：

1.出口贸易创汇收入602.8万美元，同比增加258.8万美元，增长42.9%，折合人民币销售收入4340万元，完成计划的31%

2.国内销售收入(包括QY分厂)2104.7万元，完成计划的19.9%，同比增加649.7万元，增长44.6%。

3.AY分公司PEX材收入1025.7万元，与上期的738.20相比，增加287.5万元，增长了38.95%。

(二)销售收入的销售数量与销售价格分析

一季度集团销售收入中出口销售、国内销售、AY分公司在收入结构所占比重分别是 58.1%;28.2%;13.7%。其中以本部出口业务量最大，其对销售总额、成本总额的影响也最大。

1、本部一季度因销售业务量增加影响，销售收入(人民币)较上年同期增加2312.67万元(含QY分厂)，增长55.97%;

2、尽管3月始上调了部分出口产品售价，但汇率由7.8元/1美元降到7.2元/1美元，因汇率损失影响，一季度(人民币)销售价格比上年同期价格仍然减少，因价格降低影响同比销售收入减少302.38万元;

3、本部由于一季度出口销售业务扩大，因销售量的变动影响同比增加销售收入1831.83万元。

(三)销售收入的赊销情况分析

2009年一季度应收帐款期末余额3768.7万元;与上期的3337万元相比，增加了431.7万元，应收账款增长了12.9%。其中：应收账款账龄在三年以上的有253.7万元，占7.66%，1-2年的应收账款3058.3万元，占赊销总额的92.34%。说明销售收入中应收账款赊销比重在加大，其中值得注意的是：

⑴各代表处赊销收入286.12万元，占发货累计的70.55%;超出可用资金限额644.44万元;

⑵代理商及办事处等赊销收入2011.35万元，其不良及风险赊销款872.53万元，占其赊销收入的43%。(不良应收款占28%，风险应收款占16%)

三、成本费用分析

(一)产品销售成本分析

1.全部销售成本完成情况分析

集团全部产品销售成本6701.09万元，较上年同期2438.07万元增长57%。其中：

⑴出口产品销售成本3877.22万元，占成本总额的57.9%，同比增加1603.44万元，增长71%，其成本增长率大大高于全部产品销售成本总体增长水平(14%=71%-57%);

⑵本部国内产品销售成本1830.05万元，占成本总额的27.3%，同比上年增加539.54万元，增长42%;说明国内产品销售成本增长率低于全部产品销售成本增长率(15%=42%-57%);

⑶AY分公司产品销售成本993.81万元，同比698.72万元，增加295.08万元，增长42.23%，占成本总额的14.8%;其销售成本占收入结构的96.89%，同比上年增长0.22%

2、各销售区域产品销售成本对总成本的影响：

$1__VE_ITEM__① 出口产品销售成本对总成本的影响66%。

②国内销售产品成本对总成本的影响22%。

$1__VE_ITEM__② AY分公司销售产品成本对总成本的影响12%。

一季度由于成本增长影响，出口产品销售毛利率同比下降2%，这是销售毛利率下降的主因。国内产品销售收入同比增长1%，成本并没有同比例增加。

3、单位产品材料利用率同比下降对成本的影响

⑴0.5FC利用率只有78.62%成本，同比成本增加了16.4万元。其原因是PEX不合格$2，阿拉伯兰色KQ不良产生145.5870标准张降级。

⑵0.40FC板利用率有83.78%，同比成本增加了12万元。主要是XX不良、拉闸停电损失。

⑶0.30FC利用率有92.28%比上年的94.21%低约2个百分点，成本增加6.2万元。主要是XXXXXXXXXX试验调整。

⑷0.50FC比计划成本高4.5万元，因为2月有PEX材不合格$2，3月有X材不合格致使47.1468张BZB降级。

(二)各项费用完成情况分析

三项期间费用共计686.4万元，总费用水平9.19%，比上年同期的9.81%下降了0.62%; 其中销售费用、财务费用增加是费用总额增加的主要原因

⑴销售费用分析

销售费用218.5万元，占费用总额的32%;与上年同比增加108.3万元。销售费用变动的原因：一是运费、工资和其他项有较大增长，分别比上年同期增长69.1万元、21.5万元、20.3万元，增长幅度分别为270.56%、110.75%、66.56%。由于公司销售业务量加大，其收入提成、运输费和包装材料等费用相应的增加，同时广告会务费、交际应酬费、差旅费等方面的开支也有一定的增加，但办公费比上年有所下降。

⑵管理费用分析

管理费用239.3万元，占费用总额的35%;与上年同比增加8.3万元，增长4%。管理费用变动的原因是工资同比增加19.1万元，增长34.09%。水电费增加7.9万元，增长62.98%，其他项增加8.7万元，同比增长48.98%。办公费等同比减少的项目有：无形资产摊销费用比上年同期下降41%;差旅费、修理费两项均下降72%;办公费下降36%;税金下降27%;交际应酬费下降16%。其中无形资产摊销减少12.6万元是与上年摊销期限不一致形成的。

⑶财务费用分析

一季度财务费用支出228.6万元，同比增加92万元，增长67.35%。其中：手续费支出同比增加3.1万元，增长40.79%;利息支出152.7万元，同比上年增加55.1万元，增长55%;汇兑损失65.2万元，同比31.4万元增加33.82万元，增长108%;其中利息支出和汇兑损失支出增加是财务费用总额同比增加的主要原因。

四、现金流量表分析

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(一)现金流量表增减变动分析：

1、经营活动产生的现金流量净额11.41万元，同比增加597.08万元，增长102%;

2、投资活动产生的现金流量净额-304.1万元,同比上年-175.92万元，净支出增加128.1万元;

3、筹资活动产生的现金流量净额-157.38万元，同比上年621.6万元现金净支出增加 778.98;

4、现金及现金等价物净增加额-450.08万元，同比上年-853.24万元 净支出减少403.16万元，现金及现金等价物净增加额上升47%。

经营活动产生的现金流量净额只有11.41万元，说明尚不足支付经营活动的存货支出，而投资活动未有回报，筹资活动现金流量是负数说明目前正处在偿付贷款时期。整个现金流量是负数说明公司的现金流量很不乐观。

(二)现金流量数据分析

1、经营活动现金净流量表明经营的现金收入不能抵补有关支出。

2、现金购销比率92%，接近于商品销售成本率90%。这一比率表明生产销售运转正常，无积压库存。

3、销售收入回笼率91%，表明销售产品的资金赊销比例太高，此比率一般不能低于95%，低于90%则预示应收账款赊销现金收回风 险偏大。

五、有关财务指标分析

$1__VE_ITEM__(一) 获利能力分析

长期资产报酬率2.1%，与上年同期比下降20.3%;总资产报酬率0.6%，降55.5%;毛利率10.3%;降17.4%;销售净利润率1.4%;降57.2%;成本费用利润率1.1%，降72%;说明销售收入成倍增长，但获利能力呈下降趋势。

$1__VE_ITEM__(二) 短期偿债能力分析

流动比率143.9%，与上年同期比增长29.3%;速动比率105.2%，增长79.1%;表明本期因贷款额的增加，用于流动的资金同比增长很快，企业短期偿债能力很强;现金比率42.1%，超出安全比率的20%。表明偿还短期债务的安全性较好，但同时说明资金结构不太合理，流动资金未能充分用于生产经营。

(三)长期偿债能力分析：与上年同期比总资产负债率53%，增长7.4%，尚在安全范围内;产权比率31.1%，一般应在50%为好，该比率过低，说明财务结构不尽合理，未能有效地利用贷款资金;利息保障倍数192%，下降35.1%;表明因利润减少利息支出增加，长期偿债能力较上年同期在下降。

六、存在问题及分析

(一)产品销售成本的增长率与上年同比大于产品销售收入的增长率。具体表现在：成本增长率大于收入增长率;毛利及毛利率下降;集团公司一季度出口产品销售收入同比上年增长34.15%，而其成本增长37.61%;AY分公司收入增长5.9%，而成本增长12.1%;只有国内产品销售呈良好发展态势收入增长大于成本增长。

(二)负债增加，获利能力降低，偿债风险加大。

1、对外负债总额一年内增长26.6%，其中以其他应收款、应付账款形式占用的外部资金有明显上升。其应收账款严重高于应付账款1.9倍，全部应收款也高于全部应付款的1.4倍，表明 其对外融资(短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款)获得的资金完全被外部资金(应收账款、其他应收款)占用。

2、赊销收入占全部收入的比重大，造成营运资金紧张，严重影响了现金净流量。3月末应收账款余额2297.4万元，其中：各代表处、发展部不良或风险应收账款为872.53万元，占其赊销收入总额的43%;代理商及办事处赊销收入占发货总数的70%。销售收回的现金流量少，不足以支付经营现金支出，加重了财务利息支出的负担。

3、由于外汇比率等宏观经济环境的变化、市场供求关系的不确定性使得公司产品盈利空间在缩小，同时由于负债增大，偿债风险也在增加，目前偿债能力日趋下降，极易产生财务危机。

七、意见和改进措施

(一)成本费用利润率低是目前制约公司盈利能力的瓶颈。建议在扩大销售业务的同时狠抓产品成本节能降耗，分析产品原材料利用率增减变化原因，向管理、生产要利润。

(二)应收账款赊销比重过大，为有效控制财务风险，建议在加紧应收款项的催收力度的同时，适度从紧控制赊销比例。对于出现不良或风险欠款的销售区域，应对赊销收入特别关注。

第二篇：某支行三季度财务分析报告

**支行20011年第三季度财务分析

一、提要

2011年是**行发展的关键性一年。伴随着股份制改革的持续深入，宏观金融形势也日趋复杂，同业竞争愈发激烈……正是在这样的局面下，****支行全体员工团结一致，奋力拼搏，在2011年第三季度的各项存款、贷款、中间业务、拨备前利润分别达到***亿元、***亿元、***万元、***万元，存款总量由6月末落后*行****万元，至9月末反超**万元*。各项存款、贷款、中间业务总量*排名第一，完成夺取区域内主流银行地位的既定任务。

二、基本情况

(一)各项存款持续增长

截止9月末，各项存款余额**亿元，其中储蓄存款**亿元，对公存款**亿元。存款余额较年初净增**万元，同比增加**亿元，完成计划任务的***%，超过*行**个百分点，超过*行**个百分点，市场份额**%，升至第一。全行员工团结一致，加强贵宾客户的营销，有针对性地提出揽储计划。仅仅一个月就将市场份额提高**%，相比年初更是提高了**%。从结构分析，储蓄存款余额***亿元，较年初增长***万元，较去年同期增长了***万元，占存款总额的***%。

(二)贷款增长情况。

至九月底，支行各项贷款余额***亿元，不良贷款余额为*万元，

仅占总额的**%。我行贷款份额的市场占比为**%，远远超过*行的***%，继续保持了区域内贷款份额第一的地位，有力地支持了本地区的经济建设。

(三)财务收支情况

1、三季度，实现营业收入***万元，同比增收***万元，其中，利息收入***万元(含应收利息增加的**万元)，同比增收***万元，手续费收入***万元，同比增收**万元。

2、各项支出**万元，同比增加了**万元。其中人员费用支出**万元(含工资*万元)，同比增支**万元;业务管理费支出**万元，同比增支**万元;营业税金及附加支出***万元，同比增支**万元。

(四)中间业务情况

三季度支行中间业务累计收入***万元，计划完成率***%，市场排名跃升至第一。相比6月末，中间收入净增**万元，计划完成率提高了***%。可喜可贺。从结构上看，三季度银行卡业务收入**万元，代理保险业务**万元，其他收入**万元。

三、分析

1、对比6月末的存款数据，可以看出对公存款的增幅远高于储蓄存款。6月末我行储蓄存款、对公存款分别为***亿元和***亿元;而*月末储蓄存款、对公存款为***亿元和***亿元。储蓄存款增加了**万元，增幅***%;而对公存款增加***万元，增幅***%;

2、我行存贷总量波动频繁，流动性强，没有形成稳定的客户;

3、9月末支行各项贷款余额***亿元，6月末贷款余额***亿元，增加***亿元，增幅达***%。不良贷款余额为**万元。贷款增速过快，有不良贷款产生，我行将在第四季度加强贷款的审核及不良贷款的清收力度;

4、三季度我行中间业务收入净增***万元。从结构上分析，银行卡收入相比6月末从**万增加到**万元，但代理保险收入止步不前，仅仅**万元。其他收入增幅最快，达***%，从6月末的**万激增到**万元;

5、从数字上看，由于本行成立不久，各项业务发展迅速，故费用增幅较大。但我行将严格控制费用开支，对会计核算工作常抓不懈。按照市分行会计工作规范化的要求，对会计核算工作认真加以整改、规范。严格执行年初制定的费用开支计划，费用指标控制在计划之内。

四、改进措施

1、根据四季度存款考核目标，结合本行的实际情况，制订合理的经营目标责任制，并把各项任务落实到员工个人，奖罚分明。充分调动职工的积极性和自觉性，保证第四季度存款稳定，并保持着良好的增长势头;

2、加强贷款的营销工作，在风险可控的前提下，重点支持经营效益较好，发展前景明朗的中小企业客户，大力营销经营管理严格，企业制度完善，产品市场成熟的民营企业。从结构上重点倾向AAA+级的优质企业，进一步控制不良贷款率，降低贷款风险。 加强贷后管理，进一步加强流程管理与岗位制约，落实贷审

分离规定，明确贷前调查、审查、审批、发放及贷后管理各岗位职责;进一步加强贷款发放过程管理，对固定资产贷款严格按照项目进度用款。尽可能减少贷款风险和不良贷款的产生，确保四季度贷款安全、稳定地增长;

3、积极抓好中间业务，在进一步保持银行卡业务收入稳步增长的前提下，重点攻关代理保险业务，加强与证券、保险公司的配合，推动三方存管、代理基金、保险和理财业务营销。向优质客户和潜在客户群推销保险产品，开发新的收入领域，拓展收入渠道。

4、严格执行内控制度，强化监督机制。在搞好直接经营效益的同时，控制费用支出，力争让财务收支达到了开源节流的目的。

5、进一步提升网点服务水平、服务效率与基础管理，务必使之与业务高速发展相适应。须加强临柜柜员业务技能培训，强化主动服务意识，落实相关岗位职责，积极开展内部服务明星、个人先进评选等活动，将优质服务持之以恒地贯穿于业务发展之中。

6、加强组织学习相关制度要求和考核标准，通过规章制度的再学习、业务技能的再培训，使员工融会贯通各项制度，明白制度控制的实质风险点，保证各项业务持续有序发展。坚决杜绝因管理缺失使业务操作风险评价点上升的可能。切实为业务经营提供有力的支撑和保障，真正实现全行业务健康、可持续发展。

第三篇：2013年银行信用社季度财务分析报告

2013年三季度财务分析报告

今年第三季度银行存款达万元，其中活期存款万元，占各项存款的%，定期存款万元，占总存款的%，储蓄利息支出为万元，总收入是万元，存款结构合理化趋势。

银行 年月日

第四篇：人人2013年第三季度财务报告

人人公司今日公布了截至9月30日的2013财年第三季度未经审计财务报告。报告显示，人人公司第三季度总净营收(含糯米网营收在内)为4760万美元，比去年同期下滑5.6%，不及华尔街分析师平均预期。其中，人人的净营收为4110万美元，比去年同期下滑9.9%;糯米网的净营收为650万美元，比去年同期增长36.0%。第三季度归属于人人公司的净亏损为2460万美元，比去年同期的净亏损1540万美元有所扩大。

来自雅虎中概股的数据，华尔街7位分析师平均预计，人人公司第三财季营收将达4885万美元。财报显示，人人公司第三财季营收为4110万美元，不及分析师预期。主要业绩：

-人人公司第三季度总净营收(含糯米网营收在内)为4760万美元，比去年同期下滑

5.6%;

-人人公司第三季度净营收为4110万美元，比去年同期下滑9.9%;

-糯米网第三季度净营收为650万美元，比去年同期增长36.0%;

-人人公司第三季度毛利润为3000万美元，比去年同期下滑3.0%;

人人公司第三季度运营亏损为3550万美元，去年同期运营亏损为2060万美元;-人人公司第三季度净亏损为2460万美元，比去年同期的净亏损1540万美元有所扩大;-人人公司第三季度调整后净亏损(不按照美国通用会计准则)为1970万美元，去年同期调整后净亏损为1210万美元。

财务分析：

人人公司第三季度总净营收(含糯米网营收在内)为4760万美元，比去年同期下滑

5.6%。

人人公司第三季度净营收为4110万美元，比去年同期下滑9.9%。在人人公司的第三季度营收中，网络游戏营收为2010万美元，比去年同期下滑16.9%，主要由于公司此前推出的游戏达到了成熟阶段;其他互联网增值服务(IVAS)营收为610万美元，比去年同期增长32.1%，主要由于来自56.com网站上的虚拟才艺表演服务我秀的营收增长。

人人公司第三季度在线广告营收为1490万美元，比去年同期下滑11.2%，主要由于流量继续从PC转向移动平台，以及由于竞争压力加大。截至2013年9月30日，人人网站的已激活用户人数约为2亿人，比截至2012年9月30日的约1.72亿人有所增加;月度独立登录用户人数从2012年9月的约4800万人增加至2013年9月的约5000万人。

糯米网第三季度净营收为650万美元，比去年同期增长36.0%。第三季度中糯米网的活跃付费用户人数达380万人，比去年同期的310万人增加21.9%。

人人公司第三季度营收成本为1760万美元，比去年同期下滑9.7%。人人公司第三季度营收成本的下滑，主要由于游戏直接成本减少。

糯米网第三季度的运营支出为6550万美元，比去年同期增长27.1%。

人人公司第三季度销售和营销支出为2850万美元，比去年同期增长33.5%，主要由于糯米网的员工人数和员工相关支出增加，以及由于公司为已经发布的游戏采取的广告和促销活动增加。

人人公司第三季度研发支出为2240万美元，比去年同期增长7.3%，主要由于游戏开发的员工总数和人员相关支出增加及移动相关投资增加。

人人公司第三季度总务和行政支出为1460万美元，比去年同期增长56.8%，主要由于股权奖励支出增长，以及公司规模和业务运营活动增长所带来的人员相关指出增加。人人公司第三季度股权奖励支出为450万美元，高于去年同期的260万美元。人人公司的股权奖励支出大部分都包括在运营支出中。

人人公司第三季度运营亏损为3550万美元，去年同期的运营亏损为2060万美元。人人公司第三季度净亏损为2460万美元，比去年同期的净亏损1540万美元有所扩大。人人公司第三季度调整后净亏损(不按照美国通用会计准则)为1970万美元，去年同期调整后净亏损为1210万美元。人人公司对调整后净利润(亏损)的定义是，来自于持续运营业务的利润(亏损)减去股权奖励支出、无形资产摊销和无形资产减值。

2013年6月28日，人人公司宣布推出一项新的股票回购计划，将最多回购价值1亿美元的美国存托凭证。在第三季度中，人人公司回购了约370万股美国存托凭证。业绩展望

人人公司预计2013年第四季度的净营业收入将在2900万美元至3100万美元之间，较去年同期下滑36%至41%。该预期反映人人公司当前的初步预期，不排除调整变化的可能。

第五篇：人人2012年第四季度财务报告

人人2012年第四季度财务报告 人人刚刚公布截至2012年12月31日第四季度及2012未经审计财务报告。报告显示，人人第四季度营收为4880万美元，同比增长48.8%;第四季度净亏损为2110万美元，同比转亏。2012年全年总营收为1.761亿美元，同比增长49.3%;净亏损7500万美元，2011年则为净利润4130万美元。

2012财年第四季度业绩要点

净营收为4880万美元，较上年同期增长48.8%;

在线游戏营收为2590万美元，较上年同期增长116.5%;

毛利润为3100万美元，较上年同期增长34.2%;

运营亏损为2830万美元，上年同期则为运营亏损1970万美元;净亏损为2110万美元，上年同期则为净利润4430万美元;

调整后的净亏损(非美国通用会计准则)为1670万美元，上年同期调整后的净利润为4820万美元。

2012财年全年业绩要点

总净营收为1.761亿美元，较2011年增长49.3%;

在线游戏营收为9020万美元，较2011年增长113.2%;

毛利润为1.095亿美元，较2011年增长19.3%;

运营亏损为9170万美元，2011年则是运营亏损3020万美元;净亏损为7500万美元，2011年则是实现净利润4130万美元;

调整后的净亏损(非美国通用会计准则)为6190万美元，2011年调整后的净利润为4970万美元。

人人公司董事长兼首席执行官陈一舟表示：“对于人人而言，2012年是转型年和投资年。我们充分利用移动互联网颠覆行业所带来的机遇，成为一家以移动为中心的更强大的公司。我们的移动战略取得了进展，人人移动端流量快速增长，同时推动移动相关游戏的营收出现显著增长，为糯米网的移动商务开辟了全新领域。我们对这些进展深受鼓舞，会在现有市场不断开拓，同时紧紧抓住新的机遇。”

“展望2013年，我们的战略重点更加清晰。人人网的社交平台依然是我们的核心基础，我们将持续不断地提升用户体验，尤其是在移动客户端。随着产品线的进一步扩大和深化，我们围绕SNS平台的多元化服务将会为公司的持续发展提供更新颖、更广泛的增长机会。”人人公司首席财务官黄辉表示：“2012年第四季度的营收超出管理层预期。在我们的各项业务中，游戏和糯米网业务继续呈现良好发展态势，但广告业务仍然面临不少挑战。回顾2012年，我们在各项业务的投入推动了我们全面向无线互联网商业模式的转型。在新的一年里，凭借良好的现金储备和更清晰的战略方向，我们将继续努力把人人公司转变成为一个真正的移动互联网公司。”

2012财年第四季度详细业绩

2012年第四季度，人人公司净营收为4880万美元，较上年同期增长48.8%。2012年第四季度，人人公司互联网增值服务营收为3630万美元，较上年同期增长103.8%。其中，2012年第四季度，在线游戏收入为2590万美元，较上年同期增长116.5%。游戏收入增长的主要原因是，人人公司自主研发的多款新游戏日益受欢迎。其它互联网增值服务营收为1040万美元，较上年同期增长77.8%。在其它互联网增值服务收入中，人人公司旗下社交化电子商务网站糯米网的净营收为540万美元。

2012年第四季度，人人公司在线广告业务营收为1250万美元，较上年同期下降16.7%。下滑的原因是，宏观经济环境疲软导致品牌广告主投入减少，以及行业竞争加剧、用户流量从PC端到移动终端的持续迁移。但是，人人公司的激活用户由截至2011年12月31日的

1.47亿增至截至2012年12月31日的1.78亿。月独立登陆用户从2011年12月的3800万增至2012年12月的5600万。

2011年第四季度，人人公司营收成本为1780万美元，较上年同期增长83.7%。2012年第四季度营收成本包含了糯米网30万美元成本。营收成本增长的主要原因是，对56网带宽和内容投入的增加，以及游戏运营成本的增加。

2012年第四季度，人人公司运营支出总计为5930万美元，较上年同期增长38.4%。其中包含糯米网1080万美元的运营支出。不计入糯米网，2012年第四季度的运营支出为4850万美元，较上年同期增长56.6%。

2012年第四季度，人人公司销售及市场推广费用为2240万美元，较上年同期增长11.1%，增长的部分主要来自相关人员的费用增加和游戏的推广费用增长。

2012年第四季度，人人公司研发费用为2550万美元，较上年同期增长84.2%，增长的部分主要由于研发人员人数、尤其是移动相关研发人员的增加。

2012年第四季度，人人公司总务及管理费用为1140万美元，较上年同期增长76.2%，增长主要是由于公司规模及业务运营扩大。

2012年第四季度，人人公司员工期权费用为400万美元，高于上年同期的130万美元。

2012年第四季度，人人公司运营亏损为2830万美元，上年同期运营亏损为1970万美元。

2012年第四季度，人人公司净亏损为2110万美元，而上年同期则为净利润4430万美元。上年同期的净利润主要包括出售艺龙股票中获得的5100万美元一次性收益。不计入糯米网，与上年同期的净利润5340万美元相比，2012年第四季度的净亏损为1550万美元。2012年第四季度，人人公司调整后的净亏损(非美国通用会计准则)为1670万美元，而上年同期调整后净利润(非美国通用会计准则)为4820万美元。上年同期净利润主要包括出售艺龙股票中获得的5100万美元一次性收益。不计入糯米网，2012年第四季度调整后净亏损为1110万美元，上年同期调整后净利润则为5730万美元。调整后净损益定义为可持续经营业务净损益，除去股票期权激励费用，无形资产的摊销和减值。

2012财年详细业绩

2012年人人公司净营收为1.761亿美元，较2011年增长49.3%。

2012年互联网增值服务营收为1.223亿美元，较2011年增长109.5%。其中，受益于公司自主开发的跨平台游戏，2012年在线游戏营收为9020万美元，较2011年增长113.2%。其它互联网增值服务收入为3210万美元，较2011年增长99.6%。在其它互联网增值服务营收中，人人公司旗下社交化电子商务网站糯米网贡献了1610万美元的净营收，较2011年增长149.6%。

2012年在线广告业务营收为5380万美元，较2011年下降9.7%。下滑的原因是，宏观经济环境疲软导致品牌广告主投入减少，以及行业竞争加剧、用户流量从PC端到移动终端的持续迁移。

2012年营收成本为6660万美元，较2011年增长154.0%。2012年营业成本包含了糯米网150万美元的成本。营业成本的增加主要原因是对56网和人人网带宽投入的增加和游戏运营成本的增加。

2012年毛利润为1.095亿美元，较2011年的9170万美元增长19.3%。2012年毛利率为62.2%，低于2011年的77.8%。

2012年运营支出为2.012亿美元，较2011年增长65.0%。其中包含糯米网的运营支出4220万美元。不进入糯米网，2012年运营支出为1.590亿美元，较2011年增长73.2%。2012年销售及市场推广费用为8280万美元，较2011年增长33.4%，增长的部分主要用于糯米网的销售队伍的扩大、游戏推广费用的增加、以及56网销售及市场推广费用的增加。

2012年研发费用为7950万美元，较2011年增长97.3%，主要是由于研发人员人数和相关费用的增加。其中，移动相关投入费用是研发费用增长的主要原因。

2012年总务与管理费用为3890万美元，较2011年增长125.7%，主要用于扩大公司的规模及业务运营、和上市公司产生的相关费用。

2012年员工期权费用为1090万美元，较2011年550万美元有所增加，全部包含在经营费用中。期权费用增加是由于给董事、高管及员工新授予的股权激励。

2012年运营亏损为9170万美元，2011年运营亏损为3020万美元。

2012年净亏损为7500万美元，而2011年则是净利润4130万美元。2011年净利润主要包括出售艺龙股票中获得的5100万美元一次性收益。不计入糯米网，2012年净亏损为4770万美元，而2011年则是净利润6560万美元。

2012年调整后的净亏损(非美国通用会计准则)为6190万美元，而2011年调整后净利润(非美国通用会计准则)为4970万美元。2011净利润主要包括出售艺龙股票中获得的5100万美元一次性收益。不计入糯米网，2012年调整后净亏损为3460万美元。调整后净损益定义为可持续经营业务净损益，除去股票期权激励费用，无形资产的摊销和减值。业绩展望

人人公司预计2013年第一季度的净营收介于4400万美元至4600万美元之间，较上年同期增长37%至43%。该预期反映人人公司当前的初步预期，不排除调整变化的可能。