商贸公司财务工作总结

2023-02-22

忙碌的时光虽然匆匆，但不虚度，无论是从事什么样的工作，在工作一段时间后，我们应当对自身的工作进行反思。通过工作总结的方式，详细记录自身的成长，可促使我们认真、全面的了解自身，改进自身的工作方式，提升自我，在往后的工作之路上，不断成长。今天小编为大家精心挑选了关于《商贸公司财务工作总结》，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

第一篇：商贸公司财务工作总结

商贸有限公司财务制度

为加强财务管理，规范财务工作，促进公司经营业务的发展，提高公司经济效益，根据国家有关财务管理法规制度和公司章程有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度：

一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、会计主管人员签名或盖章。

二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。

三、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由财务负责人复核。

五、会计人员根据不同的帐务内容采用定期对会计帐簿记录的有关数据与库存实物、货币资金、往来单位或个人等进行相互核对，保证帐证相符、帐实相符、帐表相符。

六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。

七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。

八、严禁白条抵库和任意挪用现金，出纳人员必须每日结出现金日记帐的帐面余额，并与库存现金相核对，发现不符要及时查明原因。公司主管对库存现金进行定期或不定期检查，以保证现金的安全和完整。

九、加强对银行帐户及其他帐户的保密工作，非因业务需要不准外泄，银行帐户印签实行分管、并用制，不得一人统一保管使用。严禁在任何空白合同上加盖银行帐户印签。

十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。

十一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。

十二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。

十三、加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。

十四、企业对存放的各项产品必须进行定期或不定期的清查盘点。发现财产物资的盘盈、盘亏、毁损、报废等要及时进行处理，确保财产物资账实相符和资金完整。

第二篇：商贸公司财务管理制度

我们生活在一个集体里，这个集体能带给我们温暖。因为老师、同学都是那么的热情，让你不得不温暖。我有了这么一个大集体，真的很幸福~

这个集体时时刻刻带给我温暖，带给我欢乐，如果可以，我宁愿做一个长不大的孩子，和大家永远在一起。当然，这些都是幻想。可是，集体的温暖却是真。马上就要毕业了，该进入新的团体。可是，我是多么的不舍的啊。我多想重温一下集体的温暖。

记得有一次，我生病了，很不舒服。但是我仍然坚持去上学了，刚一踏进校门，同学们的热情就感染了我。沉寂了一夜的校园顿时充满了我们的欢声笑语。刚刚还闷闷不乐的我，一下子心情好了起来。这时，我的好朋友都围过来跟我一起玩，她们那股兴奋劲，把我也给融入了进去。课堂上，老师讲课特别认真，下课还和同学们一起玩。也许，使大家那颗赤诚的心吧，我的病居然好了。这个集体真温暖，生活在这个集体中，真幸福~

集体是无比温暖的，这里有和蔼可亲的老师，天真烂漫的同学，还有母校。这一切都是这么美好!机体是温暖的一个大家庭，我愿永远生活在这个集体，与同学们玩耍，嬉戏。听老师讲课。只剩二十多天了，这二十多天却犹如一秒。很快就会过去。我的心对它装有许许多多的不舍。再见了，温暖的大集团，我永远想念你、

自从发生了一件事以后，我深深的感受到了集体的温暖。

2008年5月12日下午2时28分，一场突如其来的自然灾害讲、降临到了四川汶川。那一刻，多少万同胞都惊慌失措，几十秒钟过后，那么多人都被地震所伤害到了生命!也是在短短的十几秒的时间内，原来美丽的四川，都变成了一片废墟。被埋在废墟下的人们都觉得死神又离他们更近了一步。可是，当中国许多地区听到这个震惊的消息后，都派出了消防官兵、救援队的人员火速赶往现场救助四川的人民。我们学校也开展了“手拉手”活动，捐钱，捐物„„众多同学纷纷献出了一份力!我在电视上看到了汶川、重庆、成都„„等众多地区，都有那么多的人民子弟兵在救援，那么多的医护人员在抢救受伤的群众，还有那么对人在搬运食物„„这么多人都在帮助汶川和受灾地区，工作人员不怕疲劳和艰苦，为了伤员的吃、喝、住、和伤口而费心。看着那些工作人员流下辛勤的汗水，脸上也因为劳累过度显得苍白无力，但这更我感受到了团结的力量，群众的力量!

四川地震，牵动了十三亿同胞的心。四川地震，体现出中国人的坚强不屈。四川地震，也让我们大家看到了中国人善良的心，还让我们知道，团结的力量是坚不可摧的!

从这件事中，我深深的感受到了集体的温暖!

第三篇：商贸公司财务管理制度

财务管理制度

(一)认真贯彻执行国家有关的财务管理制度。

(二)积极为经营管理服务，促进公司取得较好的经济效益。

(三)厉行节约，合理使用资金。

(四)合理分配公司收入，及时完成需要上交的税收及管理费用。

(五)对有关机构及财政、税务、银行部门了解，检查财务工作，主动提供有关资料，如实反映情况。

(六)按照国家会计制度的规定、记帐、复帐、报帐做到手续完备，数字准确，帐目清楚，按期报帐。

(七)按照经济核算原则，定期检查，分析公司财务、成本和利润的执行情况，挖掘增收节支潜力，考核资金使用效果，及时向董事长提出合理化建议，当好公司参谋。

(八)妥善保管会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料。出纳的主要工作职责是：

(一)认真执行现金管理制度。

(二)严格执行库存现金限额，超过部分必须及时送存银行，不坐支现金，不认白条抵压现金。因特殊情况确需坐支的，应事先报经董事长批准。

(三)应当建立健全现金帐目，逐笔记载现金支付。帐目应当日清月结，每日结算，帐款相符。

(四)严格支票管理制度，编制支票使用手续，使用支票须经董事长签字后，方可生效。

(五)积极配合银行做好对帐、报帐工作。

(六)配合会计做好各种帐务处理。

(七)完成公司交于的其他工作。

支票管理：

(一)由公司出纳或董事长指定专人保管。支票使用时须有"支票领用单"，经董事长批准签字，然后将支票按批准金额封头，加盖印章、填写日期、用途、登记号码，领用人在支票领用簿上签字备查.

(二)支票付款后凭支票存根，发票由经手人签字、会计核对(购置物品由保管员签字)、董事长审批。填写金额要无误，完成后交出纳人员。出纳员统一编制凭证号，按规定登记银行帐号，原支票领用人在"支票领用单"及登记簿上注销。

现金管理：

(一) 公司财务人员支付(包括公私借用)每一笔款项，不论金

额大小均须董事长签字。董事长外出应由财务人员设法通知，同意后可先付款后补签。

(二) 财务人员从银行提取现金，应当填写《现金领用单》，

并写明用途和金额，由董事长批准后提取。

(三) 财务人员支付现金，可以从公司库存现金限额中支付

或从银行存款中提取，不得从现金收入中直接支付

(四) 日常零星开支所需库存现金限额为2000元。超额部分

应存入银行。

(五) 对于报销时短缺的金额，财务人员要及时催办。报销制度及流程：

(一)出差借款

1.借款人按规定填写《借款单》，注明借款事由、借款金额(大小写须完全一致，不得涂改)、

2.审批流程：财务主管审核签字→会计复核→总经理审批。

3.财务付款：借款凭审批后的借款单到财务部办理领款手续。

4. 还借款：出差人员应在返回5个工作日内按实际办理报销还款手续。

5. 借款未还者原则上不得再次借款，逾期未还借支者转为个人借款从工资中扣回。

(二)日常费用主要包括差旅费、电话费、交通费、办公费、业务招待费、培训费等。

1.报销人必须取得相应的合法票据(相关规定见发票管理制度),且发票背面有经办人签名。

2.填写报销单应注意:根据费用性质填写对应单据;严格按单据要求项目认真写，注明附件张数;金额大小写须完全一致(不得涂改);简述费用内容或事由。

3.报销流程：报销人先填写费用报销单(附原始票据) →会计复核→总经理审批→出纳支付现金→审批后的报销单及原始单据(包括结账小票)交财务部，按日常费用报销流程付款或

冲抵借支。

会计的档案管理：

(一) 凡是本公司的会计凭证、会计帐簿、会计报表、会计

文件和其他有保存价值的资料，均应归档，由董事长指定行政专人保管。

(二) 会计档案不得携带外出，凡查阅、复制、摘录会计档

案，须经董事长批准。

会计交接工作管理：

(一) 财务工作人员调动工作或者离职，必须与接管人员办

清交接手续，确定准确无误后签订移交清单，移交人，接交人，监交人，三方签字清单。

(二) 财务工作人员办理交接手续，由公司负责人进行监交。财务人员应予解聘。

(一)违反财务制度，造成财务工作严重混乱的;

(二)拒绝提供或提供虚假的会计凭证、帐表、文件资料的;

(三)伪造、变造、谎报、毁灭、隐匿会计凭证、会计帐簿的;

(四)利用职务便利，非法占有或虚报冒领、骗取公司财物的;

(五)弄虚作假、营私舞弊，非法谋私，泄露秘密及贪污挪用公司款项的;

(六)在工作范围内发生严重失误或者由于玩忽职守致使公司利益遭受损失的;

(七)有其他渎职行为和严重错误，应当予以辞退的。

(八)、未经领导批准挪用公司的钱财，或不能及时将公司的现金放入保险柜。

(九)、以其他手段侵占公司财务(如：伪造报销清单和收据)

(十)、不能胜任财务工作或缺乏财务工作效率

(十一)、泄露与公司财务有关的内容，工作拖来或玩忽职守，违反保险柜安全规定，

第四篇：小商贸公司财务管理制度

公司财务管理制度

一、加强原始凭证管理，根据审核无误的原始凭证编制记帐凭证。如：填制凭证的日期、凭证编号、经济业务摘要、会计科目、金额、所附原始凭证张数、填制凭证人员，复核人员、主管人员签名或盖章。

二、收款和付款记帐凭证由出纳人员签名或盖章。

三、做好会计审核工作，经办财会人员应认真审核每项业务的合法性、真实性、手续完整性和资料的准确性。

四、编制会计凭证、报表时应经专人复核，重大事项应由公司所有负责人复核。

六、建立会计档案，包括对会计凭证、会计帐簿、会计报表和其他会计资料都应建立档案，妥善保管。

七、根据本公司实际需要，合理核实现金的库存限额，超出限额部分要及时送存银行。

十、对应收帐款，每月末做一次帐龄和清收情况的分析，并报有关领导和分管业务部门，督促业务部门积极催收，避免形成坏帐。十

一、营业收入要按照规定列入相关的收入专案，不得截留到帐外或作其他处理。十

二、公司在业务经营活动中发生的与业务有关的支出，按规定计入成本费用。十

三、加强对费用的总额控制，严格制定各项费用的开支标准和审批许可权，财务人员应认真审核有关支出凭证，未经领导签字或审批手续不全的，不予报销，对违反有关制度规定的行为应及时向领导反映。

第五篇：平行商贸有限公司财务管理制度

旺迪贸易有限公司

财

务

管

理

制

度

旺迪贸易有限公司财务管理制度

为了规范旺迪贸易有限公司(以下简称公司)财务管理，加强财务控制，根据国家有关法律、法规及财务制度，结合公司具体情况，制定本制度。

本制度适用于公司各部(室)，是处理各类财务事项的规范标准。

第一章财务机构与会计人员

公司是独立的企业法人，自主经营、自我发展、自负盈亏，实行统一领导、统一管理的内部财会管理体制，计划财务部是公司独立的财务会计机构，在总经理的领导下开展工作。

一、财务部协助总经理管理好整个系统的财务会计工作，主要职责如下：

1、执行公司章程和总经理的决议，主持编制公司的财务计划等，落实完成计划的措施，对执行中存在的问题提出改进措施，指导各项财务活动，考核经营成果，对总经理负责并报告工作;

在发展期内，根据公司基建要求、计划目标和预算方案，组织建设项目的经济核算，督促和检查公司各项财务指标的落实情况。

2、负责公司的资金融通调拔决策工作，经总经理签署后执行。

3、参与各种计划审定和重要经济合同审查，检查计划、经济合同的执行情况，考核投资效果。

4、领导财务人员实行岗位责任制，加强工作考核，不断提高工作效率。

二、财务总管在总经理领导下主持公司的财务工作。主要职责是：

1、执行总经理有关财务工作的决定，控制和降低公司的成本费用，审核监督资金的动用及经营效益，按月、季、编制各种财务报告，向总经理提交财务分析报告;

2、定期分析预算执行情况，并及时向公司领导反馈。

3、筹划资金，负责公司资金使用计划的审核、报批和银行借、还款工作，协调相关方面关系。

4.负责编制会计报表，主持清查财产;

5.执行财经法令、制度、决定，坚持原则，增收节支，提高经济效益;

6.监督、检查资金使用、费用开支及财产管理，严格审核原始凭证及帐表、单证，杜绝贪污、浪费及不合理开支。

三、财务人员都要认真执行岗位责任制，各司其职，互相配合，如实反映和严格监督各项经济活动。

财务人员在办理会计事务中，必须坚持原则，照章办事。对于违反财经纪律和财务制度的事项，必须拒绝付款、拒绝报销或拒绝执行，并及时向上级财务部门报告。记帐、算帐、报帐必须做到手续完备，内容真实，数字准确，帐目清楚，日清月洁，按期报帐。

四、公司领导必须切实保障财务人员依法行使职权和履行职责。

公司支持财务人员坚持原则，按财务制度办事。严禁任何人对敢于坚持原则的财会人员进行打击报复。公司对敢于坚持原则的财会人员予以表扬或奖励。

五、财务人员力求稳定，不随便调动。

财务人员调动工作或因故离职，必须与接替人员办理交接手续，没有办清交接手续的，不得离职，亦不得中断会计工作。

移交交接包括移交人经管的会计凭证、报表、帐目、款项、公司印鉴、实物及未了事项等。

移交交接必须监交。一般财会人员的交接，由总经理进行监交。

第二章会计政策与报表体系

公司执行《中华人民共和国会计法》、《企业会计制度》等法律法规关于会计核算一般原则、会计凭证和帐簿、财产清查等事项的规定。采用《企业会计制度》和《企业基建业务有关会计处理办法》的会计科目和会计报表，并按有关的规定办理会计事务。

一、记帐方法采用借贷记帐法。记帐原则采用权责发生制。以人民币为记帐位币。

二、一切会计凭证、帐簿、报表中各种文字记录用中文记载，数目字用阿拉伯数字记载。

记载、书写必须使用黑色笔迹钢笔或黑色签字笔，不得用铅笔及圆珠笔书写。

公司采用的会计处理方法，前后各期必须一致，非总经理同意，任何人不得随意改变。

二、公司收益与费用实行统一核算。对同一时期的各项收入及与其相关联的成本、费用都必须在同一时期内反映，如应付工资、应提折旧等均按规定时间进行，不应提前或延后。

三、公司对公司资本坚持资本确定、资本充实的原则。

公司股东应按合同规定的资本总额、出资比例、出资方式，在规定期限内投入资本。各方交付的出资额，应由注册会计师事务所验证，出具验资报告后，据以发给出资证明。

四、固定资产管理

固定资产是指使用期限超过一年的和其它与生产经营有关的设备、器具、工具等。不属于生产经营主要设备的物品，单位价值在2000元以上的，并且使用年限超过两年的，作为固定资产。

第三章资金、现金、费用管理

财务部要加强对资产、资金、现金及费用开支的管理，防止损失，杜绝浪费，良好运用，提高效益。

一、银行帐户管理

(一)银行帐户必须遵守银行的规定开设和使用。银行帐户只供本单位经营业务收支结算使用，严禁出借帐户供外单位或个人使用，严禁为外单位或个人代收代支、转帐套现。银行帐户的帐号必须保密，非因业务需要不准外泄。

(二)银行帐户印鉴的使用实行分管并用制。即：法人章由出纳保管，财务章由财务部经理保管，不准由1人统一保管使用。印鉴保管人临时出差时由其委托他人代管。所有空白支票及作废支票均必须存放保险柜内。严禁空白支票在使用前先盖上印章。

(三)银行帐户往来应逐笔登记入帐，不准多笔汇总记帐，也不准以收顶支记帐。按月与银行对帐单核对，未达收支，应作出调节表逐笔调节平衡。

二、现金管理

(一)库存现金不得超过3000元，超过部分当天下午存入银行。禁止坐支现金。一切现金往来，必须收付有凭据，严禁口说为凭。严禁将公款存入私人帐户，违者按贪污论处。

(二)现金日记帐必须用固定一本帐，严禁使用两本帐或帐外有帐。会计每月终要会同出纳员盘点现金库存一次，保证钞帐相符。盘点表应随同会计报表一起上报。

四、信用卡管理

因工作需要开立个人银行卡的，必须报经总经理审批，并核定存款限额，纳入其他应收款管理。持卡人使用卡内款项后，须及时按规定报帐。

五、资金支付报销制度

财会人员办理电汇、票汇(含自带票汇)、转帐及现金支付等付出款项，一律凭付款审批单办理。付款审批单及相关单证应附入付款凭证记帐备查。付款审批单由项目经办人负责办理报批，并按规定向财务部门提供合法的凭证，要求发票正规，客户名称填写本公司全称，大、小写金额相符，日期清晰，并整齐的粘贴于公司统一印发的原始凭证粘贴单上，写明日期、项目、金额，单据张数要大写，由财务部门按有关规定进行审核;经相关部门负责人审核，总经理审批后，财务部按有关规定办理报销和支付手续。

(一)、财务报销票证的规定：

1、财务报销必须是合法、有效的发票或收据，白条一律不予报销。特殊情况，购买货物金额较小，不能取得合法、有效的发票或单据，由经办人写出缘由，报公司总经理批准，方可报销。

2、所有发票或收据的报销，必须业务内容完整，金额计算正确，大小写相符，字迹清晰可认，签章齐全，合法、有效，汇总发票或单据还须附有清单。

3、支付建筑工程及安装、调试设备工程的发票，必须是合法、合规建筑安装工程发票，建筑安装工程发票入账，还必须附有建筑工程、设备安装工程合同等否则不予报销或结算。

(二)、审批程序：

1、办公物资(包括文具、纸张等文案用品，办公桌椅、档案柜等家俱器具，电话机、传真机、计算机、打印机等办公机具设备，电扇、空调等家电设备)的购置应遵从“保证供应、方便工作、节省开支”的原则，由办公室统筹计划，编制“采购计划”，报总经理审批后实施采购，同时“采购计划”报财务部一份，由财务部负责采购资金的准备。采购员在实施采购业务时，应充分了解所购物资的品名、规格、质量要求及其他特别要求，要做到货比三家，保证物美价廉。采购后要由办公室主任验收确认，并将相关凭证由财务部审核后，报公司总经理审批报销。

1、差旅费的报销标准依据附件

“差旅费管理办法”有关规定执行。

出差人员填写“差旅费报销单”经财务部门审核，部门负责人确认，报总经理签字报销。

2、通讯费

固定办公电话费用由经财务部审核报销。

3、车辆维修、使用费

由办公室根据《公司车辆管理办法》有关规定进行审核签字，由公司总经理签字报销，所有罚款一律不予报销。

4、购买支票、汇票凭证、支付汇费及其他财务费用，由财务部审核报销。

5、工资福利费用

由办公室审核，报总经理审批后予以开支。

6、以上未包括的其他费用开支，经办公室主任审核，报总经理审批报销。

7、工程支出