金融统计分析作业

第一篇：金融统计分析作业

《金融统计分析》作业参考答案

金融统计分析作业1答案

一、单选题：1.C 2.B 3.B 4.B 5.A 6.D 7.B 8.C 9.A 10.C

二、多选题：1.ABCDE 2.CDE 3.BCE 4.BCE 5.ABD 6.BD 7.BCDE 8.AE 9.AB10.BC

三、名词解释(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P15 2.P15 3.P15 4.P88 5.P88 6.P89 7.P89

8.P89 9.P89 10.P89

四、解答题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P16 2.P17 3.P90 4.P92 5.P93

五、计算分析题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P95 2.P97 3.P100 金融统计分析作业2答案

一、单选题：1.C 2.A 3.C 4.D 5.C 6.D 7.A 8.B 9.A 10.D

二、多选题：1.ABCD 2.ABC 3.ADE 4.AE 5.BC 6.CDE 7.AD 8.ABCDE 9.BCE 10.BC

三、名词解释(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P140 2.P141 3.P141 4.P142 5.P196 6.P197

7.P197 8.P198

四、解答题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P143 2.P144 3.P200

五、计算分析题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P145 2.P148 3.P148 4.P202 金融统计分析作业3答案

一、单选题：1.D 2.D 3.A 4.C 5.A 6.D 7.C 8.B 9.C 10.B

二、多选题：1.ABCDE 2.ABC 3.ABCDE 4.BCE 5.ABCDE 6.ABCD 7.ABCDE 8.BCE

三、名词解释(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P259 2.P259 3.P259 4.P259 5.P260 6.P260

7.P318 8.P319

四、解答题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P260 2.P262 3.P263 4.P321

五、计算分析题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P265 2.P265 3.P323 4.P323 金融统计分析作业4答案

一、单选题：1.C 2.A 3.C 4.A 5.A 6.D 7.A 8.B 9.D 10.C

二、多选题：1.ABD 2.ACDE 3.ABCE 4.AC 5.ABCDE 6.DE 7.ABCE 8.ABCE

三、名词解释(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P319 2.P319 3.P320 4.P320 5.P630

四、解答题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P321 2.P322 3.P322

五、计算分析题(答案见《金融统计分析学习指导》)：1.P323 2.P324

第二篇：关于金融作业

中国股市20年

中国股市即将迎来它的二十岁生日。1990年12月19日，黄浦江畔一声锣响，标志着中国证券市场正式诞生。这一天数百名中外贵宾参加了上海证券交易所正式开业的庆典。这个特殊的日子，已经作为辉煌的起点载入了史册。 中国证券市场20年，无论是沪深两市总市值规模的演变，还是上市公司数目的飞跃扩容，以及成交额的急剧攀升，都可以说是世界经济发展史上的一个奇迹。发达国家的证券市场发展成今天这样的世界级规模，都用了百年以上的时间。而中国证券市场做到这一切，只用了二十年的时间。如同横空出世的天才少年，举世皆惊。

这是一个让人魂牵梦绕的市场，它倾注了无数创业者的心血，也浸润着无数投资者的情感。

第一乐章：股市之生

武汉，九省通衢之地。1997年4月的春天，阳光明媚，鸟语花香。对于一位普通的女工成姐来说，这个春天是她永远难以忘记的。

成姐：88年下岗，97年

四、五月份辞掉临时工作进入股市。进入股市什么也不知道，两眼一摸黑，记得在散户大厅里看到红的、绿的、白的，97年时都在涨，红的多，偶尔也有绿的，但是白颜色的很少出现。看到一板跳出一个白颜色的我就惊呼“啊呀!它坏了，怎么是白颜色的?别的都是红的，它怎么是白色的?”当时散户大厅的人都笑了。

有人问我你到这里来干什么?我说炒股票呀!他说你连红的是什么、绿的是什么、白的是什么都搞不清楚，你炒啥股票呀!我说我不知道，我就想来这里赚钱。

不费劲，能赚钱。这种模糊的认识是不少人初入股市的朦胧憧憬。憧憬如此强烈激励了一批批股市的投资者去拓荒开垦，南京的陈军是中国股市的第一批股民。他回忆说，当时买股票要请长假、坐长途、最后买到的却是上涨如蜗牛般一样慢的股票。

陈军：90年底那个时候报纸和现在不一样，现在不管大报、小报都有证券版，那个时候不论是《解放日报》，还是其它报纸都没有。再后来《上海证券报》创刊了，那时是用信封邮寄过来的，属于内部刊物。网上交易、电话交易那个时候根本没有，电话交易也不存在，如果有电话交易我就不需要到上海去了。

那时要买上海的股票，要亲自到上海去，买深圳的股票到深圳去，外地还没有营业部呀!买股票成交了要过四天才能办理交割，现在是第二天就能办理交割了，交割回南京上四天班再来。单位人肯定会问我到底在外面干什么?当时我请假回老家拿东西。不方便，的确很不方便。那时涨跌停板是0.5%，涨起来慢慢腾腾的，跌起来慢慢腾腾的，连续涨个十天也就10%。

在与股票的接触过程中，有的人像陈军一样历经困苦，但也有人是偶然相逢，一见钟情。深圳的崔伟宏当时是银行的普通职员，因为工作的关系，从此和股票结下了不解之缘。

崔伟宏：1990年7月12日我买的第一只股票。那时深圳证券交易所还没有成立，唯一的营业网点的柜台就是几十平方，一开门人就往营业网点里冲，我是建行员工当时去收款，看到很多的人参与在里面，慢慢参与的人越来越多了。价格写在小黑板上，每天价格都变，有的还拿望远镜，因为人太多了，有站在门外的。当时股票就像现在的16开纸大小，印的比较简单，背面有个身份证明，签个字，一手钱一手货，就可以过户了。

拓荒不仅仅是生活的困苦，还有心灵的煎熬。陈军说，当时买股票就象第一个吃螃蟹的人是要担风险的，更苦恼的是吃了螃蟹，还不能说这是美味佳肴。陈军：那时在单位里，假如有两个人炒股票也不敢谈。当时在上海报纸上看到过一个新闻，有一个团支书他在单位里跟人家谈股票，谈自己炒股票的情况，最终被免职了，因为那个时候姓资姓社还在争论，作为共青团员怎么能够谈这些东西，资本这些东西。当时不敢谈，也不能谈，不像现在在单位里大家可以一起谈今天涨了多少、跌了多少，那时不敢谈的。从单位出来也不讲炒股票，我说我回老家看看家里的亲属，也不说到上海炒股票，实际上我上上海了，都是瞒着单位做的。

争议和辩论自从股市出生后就没有停止过，在1992年，终于由改革开放的总设计师邓小平同志一锤定音。著名经济学家刘纪鹏回忆说：

刘纪鹏：中国股市在上个世纪的九十年代初，实际上在市场经济中有一个超前的突破，上海试验搞股票交易所。这个股票交易所在当时争议就非常大了，核心问题是涉及到当时的股份制的问题，股份制到底是姓资姓社，这个里面也是争议非常大。最后严格说还是在邓小平同志南巡当中对于交易所给予了肯定之后，1991年南巡其中对交易所有一段很精彩的话，就是股票市场我们可以试。小平同志这样讲就打消了一大批反对开股票交易所人的疑虑，从1991年以后上交所、深交所有了蓬勃发展。

从此，越来越多的人开始了和股市的相识相恋，他们中大多数人像成姐、陈军、崔伟宏一样，和股市在不经意中偶然相逢，从此却相伴终生。新时代证券研究中心的总经理孙卫党这样说：

孙卫党：先期来说都有这样的想法赚一把就走，但是最后有两种结果，一个是赚了还想赚，越来越贪婪;另外一种就是没有赚到钱，套在里面了还不服输。我的感觉是接触的更多的还是进来之后就出不去了，基本上就在这个市场里面了。

第二乐章：股市之情

1992年中国股市开始快速发展。一批批股民怀着创富梦想，或青春，或年迈，或多金，或少本，前浪追后浪般地冲进股市。老百姓对股市的热情用股市的术语来说，叫做井喷行情。陈军回忆说：

陈军：股票放开以后，哎呀，所有的营业部都挤满了人啊，根本就挤不进去还排什么队?股票放开，涨得那么厉害，人家都想兑现了，上海一共就

四、五个营业部，想挤都挤不进去。T+0就是一个股票当天可以涨100%，涨200%，不要说排队了，以前想挤都挤不进去。后来，上海在文化广场那边搞了一个大卖场，就是专门供大家卖股票的，为什么，因为想卖卖不掉呀。那是一个很大的广场。在当时的深圳，新股开始认购时侯，抢购认购证的长队极度拥挤，人们只好前胸紧贴后背，一个紧抱一个，全然顾不上酷暑和暴雨，目的只有一个，那就是新股中签表。崔伟宏这样回忆当时的情景。

崔伟宏：我当时在建行，当时银行都设了铁栅栏，各大银行门口派表都冲进来了，就是建行银行营业部大楼都拥进来了，搞的我们都很紧张。因为抽到就可以赚钱，赚钱效应扩散了，好多人成麻袋的从农村收了很多身份证。抽签表很难买，一张抽签表被炒高到五倍、六倍的都有，一千倒到三千、五千。

股市狂热的背后必然呼唤理性的监管，中国证监会在1992年应运而生，中国股市从此走上规范发展之路。

股市从一匹在荒原上狂奔的野马逐渐驯服成了人们的坐骑。成了人们工作和生活离不开的工具，就象马的驯服催生了骑兵的出现，股市的发展也孕育而生了一个新行当职业股民。

第三乐章：股市之喜

股市的十几年经历，对于一位普通的下岗女工成姐来说，不仅是一个全身心投入的感情经历，而且是一份实实在在的生活保障，给她的生活带来了巨大的变化。

成姐：变化大的不得了，你想一想生活应该发生了大的变化。最起码我是从原来真的可以说是吃了上顿没下顿，非常贫困的一个阶段到现在是衣食无忧，告别了原来住的茅草屋。反正现在生活应该说是可以了，不算是特别富裕，可以说是小康吧!

纵观中外，财富发展都离不开股市这个催化剂，从世界首富比尔盖茨到香港巨商李嘉诚，他们财富增长的过程就是股票市值增加的过程。而内地的股市同样也是财富累积的催化剂，仅以创业板为例, 在创业板公司的发行股东中，直接持股市值超过一亿元的自然人就超过了四百人。

不仅在一级市场发股票赚的盆满钵满，而对于在二级市场投资的人们来说，善于投资也能得到丰厚回报，这个报酬有时甚至是以百倍来计算。

崔伟宏：2000年以后就辞职专门出来做股票，是没有想到变化会这么巨大。股票市场相对公平，不靠其它的，凭自己的智力就可以改变自己的生活，94年之前二十万，94年8月暴跌之后变成十万了，后来陆陆续续又回到二十万，2000年以后最高点时算上股票、房子接近一千万，六年百倍。这几年做的中金黄金等赚了几十倍。

第四乐章：股市之痛

股市给人以财富，给人以梦想，但梦想并不是都能成真。上交所开市后的两年时间里，上证指数在暴涨1300点之后，暴跌了5个月，在1992年的11月16日，上证指数回落至400点下方，几乎被打回原形。

类似过山车的走势在股市二十年的历程屡见不鲜。成姐在1997年就经历过这样的走势。

成姐：我当时在证券公司看到的景象是到处贴着“股市有风险投资需谨慎”，当时我笑，贴这些东西有什么用?买了以后天天去看，粤宏远真的涨了，我高兴呀，赚钱真的是太容易了，站在那里说说笑笑的就能赚钱呀。真的没过几天，哗的一下就跌下来了，当时我就蒙了。本来就没钱嘛，就这么一点点钱还没了，我记得我当时打工一个月500多元，你想一想，几千元一下子跌了好几千，得我半年的工作，真是不可想象的事情!

曾几何时，蓝田股份、东方电子这样的造假巨案挫伤了股民的信心，而股市黑嘴、庄家的阴影在股市中也一直挥之不去。每一次挫折都给股市以巨大压力，但每一次压力都没有压垮股市，反而使它刮骨疗伤，经过痛苦的蜕变，最后涅槃重生，更加强大。

他是一个非正常成长的年轻人，从一出生就被赋予太多的希望，被寄托厚重的责任。虽然已经年满20岁，但他有时却脆弱无力，需要呵护。有时却顽皮任性，需要管教;有时脾气暴躁，需要冷静;有时默默无语，承受各种压力。他就是中国股市。

第五乐章：股市之变

我国股市仅仅是新股改革就经历了9次调整，从审批制到核准制，从新股认购证到网上网下发行，从固定价格到询价发行，不断完善。在这一切变革中，最引人注目的是股权分置改革，它本应在股市成立之初就开始，然而却等了15年之久。申银万国的首席分析师桂浩明说：

桂浩明：如果说对我印象最深，或者说最愿意讲一下的就是股权分置改革。应该说，过去中国资本市场的发展几经起伏，都是因为股权分置问题没有解决，这使得我们一度曾经怀疑中国资本市场能否真正地成长起来，能否真正地成熟起来，因为这个老大难问题不解决它是不可能有理想的扩展空间的。

讲股权分置这个问题讲了很多年，但我们也没有想到在05年启动以后大概用了不到两年的时间基本上得到了解决。股权分置问题解决使中国资本市场真正融入到世界，和世界接轨，这才使得中国资本市场成为真正成为一个严格意义上具有竞争力的、具有活力的资本市场。

股改是中国股市中最大的一次改革，这次改革从酝酿到决断，再到实施经历了一代人的时间，这充分说明我国股市发展的艰辛。二十年，是人类历史的一个小片断，却是中国经济的一个大乐章。资本市场已经成为中国经济乐章中的一个重要音符。当年写在上海静安证券营业部小黑板上的，只有孤零零的两只股票，如今这个数字已经达到两千;上市公司从街道小厂、乡镇企业，如今已拓展到了能源、金融、电信等国民经济支柱产业。

在这个有着世界五分之一人口的土地上，资本的概念已经深入人心，未来将赋予中国资本市场更大的责任，中国资本市场要面对的将是一个又一个二十年。

第三篇：金融作业一

单选题1.汇款人办理汇兑结算，如果需要在汇入行支取现金，对于()的，汇款人可以在汇兑凭证上“汇款金额大写”栏先填写“现金”二字，再填写大写金额

A汇款人为个人 B收款人为个人

C汇款人为单位、收款人为个人 D汇款人和收款人均为个人

单选题2.下列各项属于金融企业负债的是() A同业存款 B存放同业 C投资

D票据贴现

单选题3.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是( )。 A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题4.由于具有收款迅速的优点，在下列汇款方式中最受收款人欢迎的是( )。 A电汇 B信汇 C票汇 D结汇

单选题5.各商业银行将各自应收应付款项的金额进行轧差，而到应付差额或应收差额，然后在固定时间通过人民银行存款账户进行清算的清算方式是( )。 A全额清算 B差额清算 C手工清算 D异地清算

单选题6.在外币统帐制下，外币业务必须( ) A按外币入帐 B按人民币入帐

C按记帐本位币入帐 D按外币或人民币入帐

单选题7.下列应当确认为收入的是() A出纳短款收入

B空头支票罚款收入 C手续费收入

D结算凭证工本费收入

单选题8.()是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算工具 A汇兑

B托收承付 C委托收款 D转帐支票

单选题9.国内银行接到国外开证行开来的信用证，按不同货币分别记入表外科目核算，其会计分录为( )。 A收入：国外开来保证凭信 B付出：国外开来保证凭信 C收入：开往国外保证凭信 D付出：开往国外保证凭信

单选题10.浮动利率外汇贷款的利率不固定，而是( )，由银行根据筹资成本，加上一定的管理费用而定。 A由贷款银行根据资金供需状况 B参照金融市场银行同业拆放利率 C在基准利率基础上按比例浮动 D按人民币贷款利率的10%上下浮动

单选题11.汇兑业务中，收款人没有在汇入行开户，汇入行收到汇款时使用() A活期存款 B其他应付款 C现金

D应解汇款

单选题12.银行会计特定的核算形式有 A登记帐簿 B总分核对 C设置会计科目 D按日编制会计

单选题13.利润分配科目的“未分配利润”账户的年末余额反映的是( )。 A应分而未分配给股东的利润 B当年尚未分配的利润 C应上缴国家的利润 D历年积存的未分配利润

单选题14.所得税是以( )与所得税利率相乘而计算缴纳的。 A账面利润 B利润总额 C应纳税所得额 D营业利润

单选题15.会计期末，应当按照成本与可收回金额孰低法对于各项资产进行计价，这是依据于()会计原则 A重要性 B可比性 C及时性 D谨慎性

多选题1.外汇汇价按标价方法的不同分为( )。 A人民币标价法 B外币标价法 C直接标价法 D间接标价法 E期末标价法

多选题2.将一项资源确认为资产，需要满足资产的定义，还应同时满足的条件有()

A与该资源有关的经济利益很可能流入企业 B该资源的成本或者价值能够可靠的计量 C与该资源有关的经济利益很可能流出企业 D由企业过去的交易或事项形成 E由企业拥有或控制

多选题3.营业收入是指企业在( )日常活动中所形成的经济利益总流入。 A销售商品 B提供劳务

C让渡资产使用权 D为第三方代收款项 E以资金对外投资

多选题4.金融企业会计同国民经济其他部门的行业会计相比较，具有的特征是()

A反映国民经济活动的综合性 B业务处理和会计核算的统一性 C监督和服务的双重性

D会计核算方法的独特性及多样性 E真实提供会计信息

多选题5.有关信用卡的基本规定有() A商品交易的款项

B到期商业汇票的款项

C因该笔商品交易而产生的劳务供应的款项 D代销商品的款项 E公用事业费

多选题6.汇兑结算可分为两类，即() A信汇 B电汇 C邮汇

D银行承兑 E商业承兑

多选题7.关于直接往来分散逐笔对账联行往来中的“联行来账”科目核算的表述正确的是( )。

A联行来账科目借方户的余额为已核对的贷方报单金额 B联行来账科目借方户的余额为已核对的借方报单金额 C联行来账科目借方户的余额为未核对的贷方报单金额 D联行来账科目借方户的余额为未核对的借方报单金额 E联行来账科目贷方户的余额为未核对的贷方报单金额 多选题8.下列属于所有者权益科目的是() A实收资本 B资本公积 C盈余公积 D本年利润 E投资收益

多选题9.下列账户中属于单位银行结算账户的有() A基本存款帐户 B一般存款帐户 C储蓄存款账户

D临时存款帐户 E短期存款账户

多选题10.银行会计科目按资金的性质分为()

大卫 2018/7/29 10:54:13

金融作业二

第1题，共25题 ，时间：-- 交卷

单选题1.( )是负责接受并转发国家处理中心与清算帐户行之间的支付信息的收发报中心，简称CCPC。 A城市处理中心 B国家处理中心 C付款清算行 D收款清算行

单选题2.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是( )。 A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题3.( )账户应按其他收入的种类设置明细分类账户。 A利息收入 B汇兑损益 C其他业务收入 D投资收益

单选题4.采用( )在税率变动或开征新税时，递延税款的账面余额要进行相应的调整。 A应付税款法 B递延法

C纳税影响会计法 D债务法

单选题5.下列各项属于金融企业负债的是() A同业存款 B存放同业 C投资

D票据贴现

单选题6.银行表外科目采用的记帐方法 A单式收付 B复式收付 C复式借贷 D复式增减

单选题7.2005年6月8日某储户持身份证和2003年5月20日存入的整存整取3年期的存单一张，要求全部支取本息，存款金额5000元，存入时3年期存款利率2.52%，活期存款利率0.72%。2004年10月29日3年期存款利率调整为3.24%，2年期存款利率调整为2.70%，该币储蓄存款()计算利息 A按2.52% B按3.24% C按2.70% D按0.72% 单选题8.银行的会计凭证分为通用的基本凭证和专用的特定凭证是按下面哪种情况分类 A格式和用途 B核算方法 C表面形式 D记帐方法

单选题9.即期信用证项下国外审单借记，从国外议付行主动借记我行账户那天起，到国内银行向进口商收取货款之日的垫款利息，应由( )承担。 A出口商 B议付行 C开证行 D进口商

单选题10.“资本公积”是( )账户，余额在贷方，表示资本公积金结存的数额。 A资产类 B负债类

C所有者权益类 D损益类

单选题11.一笔单位定期存款，金额100000元，2004年3月10日存入，定期1年，存入时1年存款利率是1.98%，活期存款利率0.72%。该单位于2005年3月20日支取该笔存款本息，2004年10月29日1年期存款利率调整为2.25%，利息计算时()

A存期内分段计息，过期部分利率0.72% B存期内利率0.72%，过期部分利率2.25% C存期内利率2.25%，过期部分利率0.72% D存期内利率1.98%，过期部分利率0.72% 单选题12.单位外汇存款一般只允许开立( )。 A外汇户 B现汇户 C现钞户 D外币户

单选题13.下列不属于内部控制的原则的是() A合法性原则 B有效性原则 C独立性原则 D谨慎性原则

单选题14.根据银行间信息传递方式的不同，资金清算系统可分为( )。 A同城和异地清算系统 B差额和全额处理系统 C手工和电子清算系统

D大额实时和小额批量支付系统

单选题15.活期储蓄存款定期结息，计息按()计算 A存入日挂牌公告活期利率 B支取时挂牌公告活期利率

C当年1月1日挂牌公告活期利率 D结息日挂牌公告活期利率

多选题1.下列属于内部控制的原则的是() A合法性原则 B有效性原则 C独立性原则 D适时性原则 E成本效益原则

多选题2.个人外汇存款的存款人支取外汇存款时，须凭( )的支取方式办理支取。 A存折 B存单 C支票

D预留印鉴 E书面约定

多选题3.我国资金清算体系包括( )。 A中国现代化支付系统

B商业银行系统内资金汇划与清算系统 C票据交换系统 D银行卡清算系统 E外币清算系统

多选题4.借贷记账法的主要内容包括() A记账主体 B记账符号 C记账规则 D试算平衡 E记账科目

多选题5.关于单位活期存款利息计算，下列说法正确的是() A采取定期结息做法 B按日计息，按年结息 C按日计息，按季结息

D计息期间遇利率调整分段计息 E计息期间遇利率调整不分段计息

多选题6.根据《企业会计准则——基本准则》，属于会计信息的首要质量要求的有() A重要性 B可靠性 C相关性 D可理解性 E可比性

多选题7.资金汇划清算系统的清算行在总行开立的备付金存款账户余额不足可以在系统内拆借资金补足。下列属于清算行在系统内借入资金的处理分录为( )。

A借：系统内借出 一般借出借入行户，贷：上存系统内款项 B借：系统内借入 一般借入借出行户，贷：上存系统内款项 C借：上存系统内款项，贷：系统内借入 一般借入借出行户 D借：上存系统内款项，贷：系统内借入 强行借入借出行户 E借：系统内借出 强行借入借出行户，贷：上存系统内款项 多选题8.银行会计帐务组织包括 A明细核算 B总分类核算 C综合核算 D帐务核对 E帐实核对

多选题9.下列属于负债类的会计科目的是() A同业存放 B应付利息 C其他应付款 D贷款

E存放同业

多选题10.按存款资金性质与计息范围划分，存款业务分为()

大卫 2018/7/29 10:54:29

金融作业三

第1题，共25题 ，时间：-- 交卷

单选题1.( )账户应按其他收入的种类设置明细分类账户。 A利息收入 B汇兑损益 C其他业务收入 D投资收益

单选题2.人民银行规定金额起点以上的跨行贷记支付业务属于( )的业务范围。

A大额支付系统 B小额支付系统 C全额支付系统 D电子支付系统

单选题3.需要根据期末科目总账的余额方向确定其资金性质的会计科目是() A资产类 B负债类

C资产负债共同类 D所有者权益类

单选题4.下列不属于所有者权益类的会计科目的是() A实收资本 B资本公积 C本年利润 D投资收益

单选题5.汇兑业务中，收款人没有在汇入行开户，汇入行收到汇款时使用() A活期存款 B其他应付款 C现金

D应解汇款

单选题6.以一定单位的本国货币折合若干外国货币来表示外汇汇率的方法是( )。 A直接标价法 B间接标价法 C美元标价法 D人民币标价法

单选题7.各商业银行将各自应收应付款项的金额进行轧差，而到应付差额或应收差额，然后在固定时间通过人民银行存款账户进行清算的清算方式是( )。 A全额清算 B差额清算 C手工清算 D异地清算

单选题8.同城清算一般通过( )票据交换所来进行。 A工商银行 B人民银行 C商业银行 D股份制银行

单选题9.“买方信贷外汇贷款”是( )账户，用以核算出口国银行向本国进口商或进口银行提供的买方信贷外汇贷款的转贷和收回情况。 A资产类 B负债类

C所有者权益类 D损益类

单选题10.远期外汇的交割期限一般为1~6个月，最长不超过( )。 A9个月 B12个月 C15个月 D18个月 单选题11.贷款按其主体经济性质划分有 A国有企业贷款 B信用贷款 C委托贷款 D特定贷款

单选题12.在银行开立存款帐户的法人以及其他组织之间，必须具有真实的交易关系或债权债务关系，才能使用()办理结算 A支票

B银行汇票 C银行本票 D商业汇票

单选题13.()是指汇款人委托银行将款项汇给异地收款人的一种结算工具 A汇兑

B托收承付 C委托收款 D转帐支票

单选题14.反映当天全部银行业务活动情况的会计报表，轧平当天全部银行帐务的重要工具是 A科目日结单 B总帐 C日计表 D余额表

单选题15.托收承付结算的付款人应在承付期内筹集资金，以便承付期满按时付款，如果承付期满付款人无款支付或部分支付，银行可以代收款人收款，但对于超过()期限仍未支付或未付清的，银行应通知付款人将凭证退回 A6个月 B4个月 C3个月 D1个月

多选题1.外汇汇价按标价方法的不同分为( )。 A人民币标价法 B外币标价法 C直接标价法 D间接标价法 E期末标价法

多选题2.我国资金清算系统的职能包括( )。 A运行职能 B服务职能 C支付代理职能 D交换职能 E监督职能

多选题3.光票托收通常用于( )等各种贸易从属费用、进口索赔款项以及其他非贸易结算。 A收取出口货款尾欠 B样品费 C各种手续费 D各种佣金 E代垫费用

多选题4.下列属于负债类的会计科目的是() A同业存放 B应付利息 C其他应付款 D贷款

E存放同业

多选题5.根据结算方式的不同，进口押汇可分为( )。 A信用证项下的进口押汇 B托收项下的进口押汇 C叙作进口押汇 D收回押汇垫款

E代理项下的进口押汇

多选题6.担保贷款可分为() A保证贷款 B信用贷款 C票据贴现 D抵押贷款 E质押贷款

多选题7.银行对支票的签发人处以5%不低于1000元的罚款的理由可能是 A空头

B预留印鉴不符 C支付密码不符 D超过付款期

E没加盖财务专用章

多选题8.外汇贷款按融资方法及贷款性质不同，可分为( )。 A现汇贷款 B现钞贷款 C票据贴现 D打包贷款 E买方信贷

多选题9.个人外汇存款的存款人支取外汇存款时，须凭( )的支取方式办理支取。 A存折 B存单 C支票

D预留印鉴 E书面约定

多选题10.现代化支付系统中，下列简称与系统名称搭配不正确的是( )

第四篇：国际金融作业

1. 期权及期货是零和博弈，你如何理解这句话?

答：“期权即期货市场是零和博弈”指在不考虑交易手续费的情况下，整个期权及期货市场的盈亏是平衡的，即一方的盈利是以另一方的损失为基础的，有人赚就一定有人亏。因此期权及期货市场只是一个财富重新分配的地方，并不能创造新的财富。

2. 某喂养牲畜的农场主将在3个月后卖出120000磅活牛。在CME上的3个月期限的活牛期货合约的规模为40000磅活牛。你将如何采用期货合约来对冲风险?从这一农场主的角度来看，对冲的好处和坏处分别是什么?

答：可以选择期货的短头寸方来进行对冲。

好处：可以在市场上预先锁定成本和价格，分别拟定生产计划，消除现货市场上价格变动对生产经营的影响，可以规避价格下跌的风险，有利于保持利润，稳定收益。

坏处：失去了到现货市场活牛价格上升而得到的利益，存在基差风险，即基差减弱，套期保值可能亏损。

3. "止损指令为在2美元卖出"的含义是什么?什么时候可采用这一指令。"一个限价指令为在2美元卖出"的含义是什么?什么时候可采用这一指令?

答：(1)、"止损指令为在2美元卖出"的含义是为了控制发生损失的程度，投资者会给经纪人规定一个特定价格，这里是2美元，当价格达到更不利于投资者的情况时，就执行该指令，进行平仓。这里假设短头寸方设定止损价格为2美元，(假设市场价是2.5美元)若市场价下跌，跌到2美元时，经纪人就执行该指令，进行平仓。

(2)、"一个限价指令为在2美元卖出"的含义是为了保证投资者实现一定的利润，投资者会给经纪人规定一个特定价格，这里是2美元，指令只有在达到这个价格或比这个价格更使投资者有利可图才执行。例如，对于一个短头寸的投资者来说，限价指令是2美元卖出，那么指令只有在价格为2美元或者比这个价格更高的情况下才会执行，当然也可能永远不执行。

4.题目(略)

答：a、当对冲期限为6月份时，对冲者应选择7月份交割来进行对冲;

b、当对冲期限为7月份时，对冲者应选择7月份交割来进行对冲;

c、单对冲期限为1月份时，对冲者应选择3月份交割来进行对冲。

因为，期货市场应当选择相近或相同的月份进行交割，并且要在交割之前进行。只有在所使用的期货合约的交割月份与交易者觉得在现货市场上实际买进或卖出现价商品的时间相同或相近时，才能使期货价格与现货价格的联系更加紧密。

5. 活牛的市场价格的月变化标准差为每磅1.2美分。而活牛期货的价格月变化的标准差为每磅1.4美分，这两个价格变化的相关系数为0.7。现在时间是10月15日，一个牛肉商必须在11月15日买入200000磅活牛，并想采用12月到期的期货合约来对冲其风险，每一个合约面值为40000磅活牛，牛肉商应该采用什么样的对冲策略，请详细说明。

答：对冲策略：买入套期保值即进行长头寸对冲，在期货市场购入期货合约，用期货市场多头保证鲜活市场的空头，以规避价格上涨的风险。本题中，最近对冲比率：H﹡=(1.2/1.4)*0.7=0.6;最佳对冲合约数量：N*=(200000*0.6)/40000=

3根据最佳对冲比率买进的活牛期货合约的价值应为被套期保值商品的60%，所以最佳对冲合约数量应该是3份。即该牛肉商应该在买入3份12月到期的活牛期货合约，然后在11月15日进行平仓。

6. 一个交易员的长期投资资产组合中包含黄金。交易员能够以每盎司450美元买入黄金并以每盎司449美元卖出黄金;能够以年率6%借入资金，并以年率5.5%借出资金(利率均为连续复利)。期货价格在什么范围时，交易员没有套利机会?(这里假定远期价格买入价和卖出价相同)

答：假设是为期一年的期货合约的期货价格为F。当期货价格较高时，交易员以6%的年利润借入450美元买入一盎司的黄金，进入一个期货合约的短头寸，一年到期后交易员以F价卖出该黄金，同时归还到期的借入资金，到期后交易员损益为F-450*(1+6%)，所以当F-450(1+6%)>0时,即F>450(1+6%)及存在套利的机会;当市场价格较低时，交易员借入一盎司的黄金卖出获得449美元，在以5.5%的年利率借出资金，进入一个长头寸，到期后交易员以F买入一盎司黄金归还，到期损益为449(1+5.5%)-F,当F<449(1+5.5%)时存在套利的机会。

所以当期货价格449*(1+5.5%

7. 假设现在为2007年10月。一家公司预计在2008年2月、2008年8月、2009年2月及2009年8月都买入100万磅铜。公司决定采用纽约交易所的期货合约来对冲其风险。每个合约规模为25000磅铜。对于每个合约，初始保证金为2000美元，维持保证金为1500美元。公司要对冲其80%的头寸。期限在6个月内的合约都有很好的流动性，这些合约可以满足公司的需求。设计一个适当的对冲策略。

答：对冲策略：分别对2008年2月，2008年8月，2009年2月以及2009年8月现货采购铜做套期保值，套期保值的期限为6个月，分批建仓。

2007年10月：买入32份2008年3月的期货合约;

2008年2月：在期货市场上卖出32份2008年3月份的期货合约，同时买入32份2008年9月的期货合约，在现货市场上买入100万磅铜。

期货盈亏额为：800000*(369.1-372.3)=2560000;

现货盈亏额为：1000000*(372-369)=3000000;

总盈亏额为：3000000-2560000=440000.

2008年8月：在期货市场上卖出32份2008年9月的期货合约，买入32份2009年3月的期货合约，买入32份2009年3月的期货合约，在现货市场上买入100磅铜。

期货盈亏额为：800000*(364.8-370.2)=4320000;

现货盈亏额为:1000000*(369-365)=4000000;

总盈亏额为：4000000-4320000=-320000.

2009年2月：在期货市场上卖出32份2009年3月的期货合约，买入32份2009年9月的期货合约，在现货市场上买入100万磅铜。

期货盈亏额为:800000*(376.7-364.3)=9920000;

现货盈亏额为：1000000*(365-377)=12000000;

总盈亏额为：9920000-1200000=-2080000.

2009年8月：在期货市场上卖出32份2009年9月的期货合约，在现货市场上买入100万磅铜。

期货盈亏额：800000*(388.2-376.5)=9360000;

现货盈亏额：1000000*(377-388)=-1100000;

总盈亏额：9360000-11000000=-1640000;

初始保证金=64000美元

在2008年2月，2008年的3月期货合约价格为369.1美元/磅,公司在期货市场上亏损了2560000美元，保证金账

户余额为64000-25600=34400美元。因其低于48000美元的维持保证金限额，因此会受到保证金催付通知。 套期保值收益=440000-320000--2080000-1640000=-3600000美元

每磅铜价格成本=3600000/400000000=0.009美元/磅

不采用对冲策略时每磅铜的平均成本=(369+365+388)/4=374.75美元/磅

采用对冲策略后每磅铜的平均成本=374.75+0.009=374.759美元/磅

可见，采用对冲策略比不采用策略的成本要高，但避免了因价格上涨而带来的更大的损失

第五篇：金融学作业

1、为什么说利率市场化是经济发展的必然?

答：利率反映银行的资本投资收益，而资本收益完全受市场或者说经济发展状况决定的。因此利率水平也完全是市场决定的。利率市场化是市场经济发展的必然要求，否则，违背市场的发展，起不动调节经济的作用。

但是，利率杠杆是政府调节经济的手段，不会完全放任的。

2、利用本章基本原理和媒体信息，分析人民币汇率短期与长期走势?

答：人民币对美元汇率中间价已持续大幅回落，有关专家表示，人民币汇率短期下行趋势似乎正在显现。考虑到人民币利率下行趋势已成定局且远期下降空间仍然较大，人民币汇率即使未来重拾升势，上升空间预计也将有限。事实上，近期海外市场对人民币汇率中期可能逐步下行的预期已经有所反应。

而在升值压力方面，近期中国最新公布的外贸盈余以及FDI数据也同样显示，目前国际资本对于人民币进一步升值的意愿和兴趣已大大降低。另外，在美元指数上，作为全球金融危机背景下国际主要的支付货币和储备货币，从美国政府和全球投资者利益的角度考虑，强势美元在中期内也难以出现大幅度逆转。据《上海证券报》援引中国银行全球金融市场部全球调研主管袁跃东的观点称，人民币汇改的目标之一就是为了扩大双边浮动的态势。这几个月来，人民币兑美元一反以前单边升值的趋势，而是呈现双边波动的现象。因此他认为，人民币改革已渐入佳境，双边的波动给了市场不同的预期，将来汇率的走势将更多地由市场供求决定。在这样的大背景下，中国银行宁波分行某人士表示，这样的双边波动会增加出口企业的汇率风险，银行方面应该注重研发规避汇率风险的产品。

据新浪财经的报道，针对人民币兑美元汇价大幅下挫的现象，中国人民银行相关人士表示，央行会在保持人民币汇率基本稳定的基础上继续进行汇率改革。他说，12月1日人民币汇价的跌幅没有超出范围，央行不需要做出评论。人民币兑美元汇率近期相对保持稳定，至于未来的趋势，则取决于外汇市场的供求及美元和其它货币汇率走势。此前，央行总裁周小川就曾透露不排除人民币贬值的可能。但美国财政部国际事务次长麦考密克周一表示，在本月4日开始的第五次中美战略经济对话期间，美国还将促请中国政府让人民币进一步升值

长期来看，决定一国汇率水平的根本因素是该国的经济实力。包括别国对其商品的需求强度、该国的科技水平、资本盈利能力等等。这些因素通过影响物价、利润率、利率、劳动生产率、边际进口倾向等经济变量而影响了贸易与资本流动，从而决定了国际收支的差额，进而决定了外汇供求的变化及汇率的变动。开放经济条件下，引进外资要适度，将着眼点放在经济实力的提升上，而不要使外资成为维持泡沫经济的工具;出口也要适度，避免利润驱动的短视行为。贸易顺差可能会持续一段较长的时间，期间汇率往往被高估。我国国际收支保持“双顺差”格局，反映了国内经济运行中存在的一些不平衡问题正在加剧。我们要尽量避免步东南亚金融危机的后尘。为实现人民币汇率在合理、均衡水平上的基本稳定奠定经济基本面支持。使人民币汇率朝着更加科学、合理的方向发展。

3、根据我国金融改革过程中的过程与现状，简述我国金融体系中存在的主要问题有哪些，应该如何改革?

答：改革开放以来，我国经济社会发展取得了巨大成就，但金融体制的改革远远落后于实体经济的改革。金融体制改革的滞后，最终必将影响到实体经济改革的进一步深化。按照加入世界贸易组织的承诺，2006年我国金融业将全面对外开放，外资银行将以其完善的公司治理机制、科学的风险管理机制、高效的市场营销机制以及雄厚的资本实力等优势，与中资银行展开全方位的竞争。我国金融体制的改革已迫在眉睫。

一、我国金融体系存在三大问题

第一，金融体系资源配置效率低下。当前我国金融资源配置效率的高低可从两个方面得出初步判断。

首先是储蓄—投资转化率。社会资金转化为投资通常有三个途径：一是通过银行等金融中介以信贷资产形式发放给资金需求者;二是通过财政资金如国债的形式转为投资;三是通过资本市场如股票、债券等形式转为投资。

其二是M2/GDP指标。大量的理论及实证研究表明，M2/GDP指标过高，通常反映出货币供应量超过经济增长的实际需要，金融体系的运行效率和资源配置效率不高。由此我们可以体会到，2006年我国金融业全面对外开放之时，外资银行将于中资银行在公平、对等的基础上展开全面竞争，我国金融业所面临的形势是何等之严峻。

第二，融资结构扭曲，金融体系内风险向银行集中。

目前我国直接融资与间接融资比例严重失衡，我国间接融资比例过高，增加了银行贷款风险，制约了经济持续协调健康地发展。

按照金融运行的一般规律，短期资金需求主要靠银行贷款，即间接融资的办法予以解决;长期资金的需求主要靠发行股票和债券等直接融资的方式来解决，这样可以避免用短期资金来源解决长期资金需求的种种弊端和风险。然而，目前我国的现状却是，90%的长期资金需求都是通过商业银行以间接融资渠道解决的。与此同时，商业银行的资产来源又是以短期资金为主，从而产生了短存长贷引发的流动性问题，蕴藏着潜在的金融风险。

第三，直接融资体系内结构失调。

一是债券市场与股票市场发展不平衡。在国外成熟的资本市场中，债券市场的融资规模通常是股票市场融资额的数十倍。

二是在债券市场中，企业债的发展严重滞后。目前中国债券市场的品种主要有国债、政策性金融债、特种金融债和企业债四大类。

二、对策建议

第一，深化国有企业改革，为优化金融资源配置提供良好的实体经济背景。

现代金融体系存在的基本价值就是积累资本，配置资本，资本的配置效率依赖于金融体系。但我国的基本国情决定了金融资源的配置效率不仅仅依赖于金融体系，它还更多地依赖于金融资源的主要使用者——国有企业的效率。国有企业承担的过重的政策性负担，使之在愈来愈市场化的经济发展过程中举步维艰，但无论如何，融入市场，加快自身的市场化步伐是国有企业的唯一选择。

因此可以说，国有企业攻坚战与我国金融体系建设是站在一条船上的难兄难弟，患难与共，祸福同享。加快我国金融体制改革，优化金融资源配置，必须同时加快国有企业攻坚战步伐，以国有企业改革的不断深化为条件和前提。

第二，以加快推进国有商业银行股份化进程为核心，进一步完善金融产权制度。 完善我国的金融产权制度的主要内容是，要加快金融产权的多元化进程，允许各种投资主体投资金融产业，实现金融主体成分的多元化。无论是什么性质的产权主体控制金融，都要对金融机构的经营失败负责，不得存在任何形式的经营失败成本转嫁，即真正实现金融产权的完整化。只有把金融机构转嫁失败成本的路堵死了，金融机构的成本才是真正内在化的完全成本，预算约束才是真正的完全硬约束。

目前的一个着力点是要加快国有商业银行产权改革力度。核心是股权多元化。产权结构的多元化有利于形成相互制衡、有效约束的内部治理机制，将国有商业银行还原为真正的金融企业，使其逐步建立灵活有效的经营机制，真正以利润最大化或公司价值最大化为经营目标;同时，多元化的产权结构也有利于强化外部监督，促使各项制度真正落到实处。

第三，加快发展我国企业债券市场。

目前，加快发展我国企业债券市场的关键，是尽快出台2000年以来一直加紧修订的

《企业债券管理条例》，放松一级市场管制。一是改审批制为核准制，并逐渐进步到注册制。二是打破对发债主体的限制。三是放宽所募资金使用限制。四是实行企业债券利率市场化。五是大力培育机构投资者。要发展企业债券市场，应该大力培育保险公司、商业银行、养老基金、投资基金等机构投资者，以提高市场流动性，降低市场风险。

财务管理22班宁宇201051222222