公司内部稽查报告

报告在当前的社会发展阶段，已经成为常见的事后总结方式，报告的内容，是以严谨、准确为特点的，有效的报告一般都具有哪些要素呢？今天小编为大家精心挑选了关于《公司内部稽查报告》，仅供参考，大家一起来看看吧。

第一篇：公司内部稽查报告

专卖稽查中队内部专卖管理监督工作制度

第一条 为进一步加强我局内部专卖管理监督工作，不断推进内部专卖管理监督工作向基层延伸、向全员延伸，深化“全员内管”意识，充分发挥专卖稽查队伍的内部专卖管理监督作用，不断规范卷烟经营行为，不断增强人员自律意识，根据我局实际，特制定本制度。

第二条

专卖稽查中队内部监管的主要内容：

销量监管：结合各自辖区实际，分析筛选辖区零售户经营信息，重点关注“三户”(销量大户、销量小户及销量波动异常户)卷烟经营行为，发现异常情况及时上报处理。分析辖区零售户卷烟销售情况，看有无存在向无证户供货、拆单分摊、虚拟客户、货源不合理投放等，发现异常情况及时处理上报。

配送监管：监管辖区配送车辆卷烟配送情况，看零售户卷烟是否如数如实收到，查看配送员标准化执行情况。

服务监管：监管辖区客户经理、配送员服务情况，看服务是否规范到位。

许可证监管：对辖区零售户许可证使用情况进行时时监管，对一些长期不订货、一店多证、地址法人变更、已停歇业等零售户，及时上报按许可证管理办法进行处理。

第三条 中队人员每季度进行一次内部专卖管理监督知识培训，不断提高内部监管业务知识。 第四条 每季度组织辖区客户经理、配送员召开一次联席会议，及时通报市场相关信息。

第五条

协助、配合内部专卖管理监督科做好专卖人员执法监督 工作。

第六条

协助、配合内部专卖管理监督科做好重大案件、内部人 员违纪违规案件查办工作。

第七条 认真自查总结中队月度内部监管工作开展情况，每月3号前报内部专卖管理监督科。

第八条 认真按时完成内部专卖管理监督科交代的工作任务，完成情况及时反馈汇报。

第九条 考核组及专卖科要将稽查中队落实本制度的情况纳入考核，严格落实监管责任。

第十条 本制度自发布之日起实施。

第二篇：保险公司应对税务稽查和自查报告写作过关技巧

保险公司应对税务稽查和自查报告

写作过关技巧

第一节

2010年税务稽查任务完成情况

一、稽查执法办案情况

二、打击发票违法犯罪活动情况

三、税收专项检查、区域税收专项整治、重点税源企业轮查工作完成情况

四、稽查查补收入情况

第二节

2011年税务稽查工作目标

一、认真开展常规性税务检查工作

二、严厉查处重大税收违法案件

三、科学部署税收专项检查和区域税收专项整治工作

四、有序开展重点税源企业轮查工作

五、继续深入开展打击发票违法犯罪活动工作

备注：1.当前税务稽查所面临的纳税人特殊形势。

2.执法型税务稽查和税收任务的辩证关系

3.行业调研式税务稽查的重要意义

4.一级税务稽查和分级分类税务稽查的正确理解

5.审计式税务稽查底稿的试点

第三节

企业应对税务稽查技巧

一、巧延日期，自查补缴

思考题：稽查前、稽查中主动补税的法律责任问题?

二、成立组织，统一协调

三、整理资料，清理电脑

税务稽查电子信息权限、取证方法，企业教训。

三、积极配合，补捉问题

“华为”和“平安”应对税务稽查态度的经验和教训分享!

四、有理有节，进退有方

(一)毛泽东语录

牛之所以长两只角，是因为要斗争，一为防御，二为进攻。

(二)适度迂回，不可明显预留税款，不可直接爽快认罚。

(三)税企网友谈税务稽查!理论依据之所在。

(四)检查环节和审理环节亲自代表企业沟通税局三个案例(

1、

2、3)

五、高层出面，主动沟通

第四节

企业税务自查报告写作技巧

一、体现领导重视，成立组织，加强协调

二、引进精兵强将，内外结合，加强力量

上医医未病之病，中医医欲病之病，下医医已病之病

三、对照自查要点，逐一查证，全面深入

四、加强政策沟通，及时请示，统一口径

五、了解预期目标，自我定位，主动摸底

六、报告行文流畅，态度端正，注重过程

备注：1.国家税务总局稽查局对税务自查的官方表态

2.《税务稽查组织纳税人暂行管理办法》

3.某特大型企业自查报告样板

第五节

企业维护自身税务权益方法

一、政策解释法

关联企业借款利息税前扣除是否一定要受到2：1比例限制?

二、其他省份处理方法解释法

三、实质重于形式法

四、法律级次抗辩法

《中华人民共和国立法法》第八十三条

五、避免定性偷税法

《刑事诉讼法》、《民事诉讼法》 和《行政诉讼法》的主观定性

六、寻找税务机关责任

(一)亲自代表企业行政复议挽回600万元税款损失

(二)年末税务专管员以任务完成为由责成企业次年再纳税的风险

七、听证、复议、诉讼

(一)中国民告官的统计!

(二)大连某企业老板的实际行动!

(三)深圳国税稽查局审理人员对听证的态度。

第三篇：公司内部检查报告

公司名称：

公司地址：

自查日期：

内部检查报告

公司自查报告

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注： a) 有“是”、“否”的地方，请在“是”或“否”小方格中打记号“×”以示选择;

b) 如果选择“是”、“否”均不适合的，请在相应条款处注明原因;

1. 概况

1.1 申请人/持证人注册名称：

注册地址：

电话(含区号)：

传真：

联系人姓名：

1.

2工厂注册名称：

工厂地址：

电话(含区号)：

传真：

质量负责人姓名：

制造商注册名称(如与上述不同)：

地址：

电话(含区号)：

传真：

联系人：

1.3 认证产品(名称、型号/规格、商标、证书/申请编号)：

邮政编码：

邮政编码：

邮政编码： 公司自查报告

1.4 工厂人数：

1.5 工厂获得的质量体系证书：

1.6 其他情况：

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2. 工厂质量保证能力

2.1 人员职责和资源

2.1.1 职责

a)是否规定了与质量活动有关的各类人员职责及相互关系? 是 否

b)是否已指定质量负责人并赋予了相应的职责和权限?是否履行了相应的职责?

是 否

如果是，请给出确保认证标志妥善保管和使用的文件号： 2.1.2 资源

是否配备了必须的生产设备、检验设备;具备必要能力的人员;必备的生产、检验、储存的环境?

是 否

2.2 文件和记录

2.2.1是否已建立、保持了文件化的质量计划/类似文件，以及确保产品质量相关过程有效运作和控制的文件? 是 否

如果有文件，请给出参考文件号：

2.2.2产品设计标准或规范是否等同或高于该产品的国家标准要求? 是 否

2.2.3是否建立并保持文件化的文件和资料的控制程序，以确保： 是 否 a) 文件在发布前和更改是否由授权人员审批其适宜性? 是 否

b) 文件的更改和修订状态是否得到识别，防止作废文件非预期使用? 是 否

c) 是否在使用处可获得相应文件的有效版本? 是 否

如果有文件，请给出参考文件号：

2.2.4是否建立并保持了文件化的质量记录的标识、储存、保管和处理程序? 是 否

如果有文件，请给出参考文件号： 公司自查报告

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2.2.5质量记录是否规定了适当的保存期限并保存有效期内的记录? 是 否

2.3 采购和进货检验

2.3.1是否已制定了对关键元器件和材料的供应商选择、评定和日常管理的程序? 是 否

工厂是否按照文件要求对供应商进行选择、评定和日常管理，并保存对供应商选择和日常管理记录? 是 否 2.3.2是否已建立了进货的关键元器件和材料检验/验证程序及定期确认检验的程序? 是

否

工厂是否按照文件要求对供应商提供的产品进行检验和验证?记录是否完整有效? 是

否

2.3.3当关键元器件和材料检验由供应商检验时，工厂对供应商是否提出明确的检验要求?

是

否 工厂是否保存供应商提供的合格证明及有关检验报告等? 是

否

2.4 生产过程控制和过程检验

2.4.1 如果工序没有文件规定就不能保证质量时，是否制定了工艺作业指导书? 是 否

2.4.2 工作环境是否满足规定要求(对环境条件有要求时)?

2.4.3 是否对适宜的过程参数和产品特性进行监控(可行时)?

2.4.4 是否建立并保持了对生产设备进行维护保养的制度?

是

否 是

否 是

否

2.4.5是否在生产的适当阶段对产品进行检验，确保产品及零部件与认证样品的一致性?是 否

2.5 例行检验和确认检验

2.5.1 是否制定了文件化的例行检验和确认检验程序? 是 否

如果有文件，请给出参考文件号：

例行检验和确认检验要求是否满足相应产品的认证实施规则要求? 是 否

2.5.2 是否已按相应的文件正确实施了例行检验和确认检验，并保存检验记录? 是 否

2.6 检验试验仪器设备

2.6.1 检验试验仪器设备是否与所要求的检验、试验能力一致?

是 否

2.6.2 是否制定检验试验仪器设备的操作规程并按之准确操作? 是 否

2.6.3 校准和检定

a)检验和试验设备是否定期校准或检定并可溯源至国际或国家基准? 是 否

b)自行校准的检验和试验设备是否规定了校准方法、验收准则和校准周期? 是 否

c)检验和试验设备的校准状态是否能被使用及管理人员方便识别? 是 否

公司自查报告

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d)是否保存了检验和试验设备的校准记录，并完整有效? 是 否

2.6.4运行检查

a) 对于例行检验和确认检验设备，是否按规定了有效的运行检查要求，并按要求执行? 是 否

b)运行检查结果不能满足规定要求的，是否追溯至已检产品，必要时重新检验? 是 否

c) 是否规定了例行检验和确认检验设备功能失效时需采取的措施? 是 否

d) 是否保存了运行检查结果和调整措施记录? 是 否

2.7 不合格品的控制

2.7.1 是否建立了不合格品控制程序，其内容是否符合规定要求? 是 否

2.7.2对不合格品的标识、隔离和处臵以及采取的纠正和预防措施是否符合程序的规定? 是 否

2.7.3是否保存了重要部件或组件的返修记录及不合格品的处臵记录? 是 否

2.8内部质量审核

2.8.1是否建立并保持了文件化的内部质量审核程序，并记录审核结果;其内容是否符合规定要求?

是 否

如果有文件，请给出参考文件号：

2.8.2是否保存了投诉记录并作为内审的信息输入? 是 否

2.8.3对内审发现的问题是否采取纠正和预防措施并进行记录? 是 否

2.9认证产品的一致性的管理

2.9.1是否建立了产品关键元器件和材料、结构等影响产品符合规定要求因素的变更控制程序?

是

否

如果有文件，请给出参考文件号：

2.9.2是否在认证产品变更实施前向认证机构申报并获得批准? 是 否

2.10包装、搬运和贮存

2.10.1成品的包装和标志过程(包括所用材料)是否符合规定的要求? 是 否

2.10.2所采用的搬运方法是否能防止产品的损坏或变质? 是 否

2.10.3产品的贮存环境是否能保证产品符合规定标准要求? 是 否

3. 产品一致性检查

3.1认证产品的铭牌、说明书和包装箱上标注的产品名称、规格、型号、警示警告标识是否与经认证机构确认的型式试验样品/认证证书一致。 是 否 公司自查报告

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3.2产品的安全结构或内部布线等与经认证机构确认的型式试验样品是否一致;若不一致，是否向认证机构申报并经确认。 是 否

3.3产品所配用的零部件、元器件或材料与经认证机构确认的型式试验样品是否一致;若不一致，是否向认证机构申报并经确认。 是 否

3.4不一致情况描述(必要时可另加附页)

公司自查报告

工厂检查人日数： 人日

检查员签名：

检查组长(签名)：

日期：

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工厂代表(签名)： 日期：

第四篇：物业公司内部竞聘报告

竞聘报告

我是**，毕业于湖南公安高等专科学校，公安管理专业，从此与管理结下了不解之缘。军事化的管理，严格的训练，练就了我强健的身体和顽强的意志，也造就了我自强不息、开朗乐观的性格;加上从小学习民族舞蹈，艺术的熏陶也给予我女性特有温柔细腻，感谢父母的悉心培养和师长的教导。过往学习生活特殊的经历，在广东七年时间的工作学习锻炼，在个人的职业生涯发展中，起到了举足轻重的作用。每当遇到困难、经历挫折的时候，都身怀一颗感恩的心，微笑着面对人生的跌宕起伏，坚信所有的困难都只是黎明前的黑暗。每当走出困境，审视走过的路，对事业和人生有了新的解读，人生的阶梯，又迈向了新的高度。短期目标的实现，推进长远目标的发展。努力进取、积极向上所获得的成就和荣誉，时时刻刻鞭策着我，激励着我，在职场中努力拼搏，用青春和汗水、激情和梦想，书写无怨无悔、精彩纷呈的人生篇章!

一、过往的经历

接触物业管理，是在2005年7月。当时所在的公司是从事实业投资、后勤配套服务的综合性企业。包括工业园区智能化设施设备建设与维保;政府、学校及工业园区物业管理服务;承接华为、爱默生等大型企业厂房、实验室的装饰装修工程。我担任品质部客服专员一职，主要工作内容有：

1、定期电话访谈和实地回访客户(访谈对象为政府、学校及工厂的主要领导成员)，根据客户的意见和建议改善服务质量、提高服务平，全面提升客户满意度;

2、建立客户管理体系，制定《客户服务礼仪和规范》、《客户名录》、《季度客户满意度调查分析报告》、《评分统计及具体情况分析》等各类表格和文书;

3、跟踪解决处理客户提出的问题并及时向客户反馈，整改完成后定期检查，填写《品质部纠正〈预防〉措施表》存档保存。对我来说，这是一个全新的挑战，在“前无古人、后无来者”的工作环境中，我勤奋努力，开拓创新，用饱满的工作热情、富有亲和力和感染力的笑容，结合以往工作的经验，成功建立了客户关系管理体系，各分公司对口单位客户满意率以每季度5%—10%的速度递增。2005年7月—2006年6月，客户满意率达到平均98%的优秀水平。

付出总有回报，公司对我的成绩给予了充分的肯定。2006年6月，我被公司任命为深圳市海滨中学管理处主任，年轻激情饱满的我从此有了一个在物业管理这个朝阳产业中独立施展的平台。在学习各项专业知识与业务实操技巧的同时，我持续健全客户关系维护，以便推动物业管理服务向更高的水准开展。根据学校物业服务的特点，

全面深入调查了解维修、保安、清洁、绿化的岗位设置及工作流程，重新制订和修改部分管理制度。科学高效地配置第一线操作人员，高效的服务得到学校各级领导的一致好评。物业管理费用无拖欠、无拒交，达到收缴率100%;所管辖区域未发生一起公共治安事件;维修及时率达95%;客户满意率达98%;带领管理处全体员工25人于2007年7月顺利通过宝安区物业管理创区优和10月份创市优的考评，同年公司通过国家二级物业管理公司的资质评定。

二、加入KK团队

机会永远是给有准备的人。2008年3月份，一次偶然的机会在中国人才热线上看到了KK物业的招聘信息。当时，我正利用假期考取中国建设部《物业管理企业经理上岗证》和《深圳C1驾驶证》，报纸和网站上看到过KK的发展历程和公司的介绍，觉得KK实力雄厚，具有广阔的前景和发展空间。于是，精心准备了简历，来KK寻找合作的机遇，迎接新的挑战。结合自身的经历与专业特长，选择应聘KK小区社区文化专员一职。物业公司前任总经理焉总的话至今我还记忆犹新，“KK是个大舞台，每个人都会成为最优秀的舞者。”2008年4月，我正式成为KK物业服务中心的一份子。放下过去的辉煌与荣耀，融入全新的工作氛围，与朝气蓬勃的客服部团队成员和睦相处、尽快熟悉本部的日常管理工作，创造性的开展各项社区文化活动，心中满怀热情的热情，我每日穿梭于小区公共区域，熟悉内外部环境和业主、住户，虚心向同事请教各项工作流程及责任分工，积极参与公司组织各类培训与会议。抱着一种空杯的心态，每日加班加点，利用业余时间努力学习物业管理法律法规，建立与保持客户良好的人际关系，确保所管辖楼栋的管理费收缴率达到95%的质量目标。期间撰写《2008KK社区文化工作计划》，成立“KK夕阳红舞蹈队”期间，我和同事们，每晚八点带领小区喜爱文艺的阿姨们翩翩起舞，60天时间从未间断。按计划圆满完成2008社区文化活动共计12项，获得业主的一致认可和好评。并于2008年底获得“最佳客服代表”的殊荣!一专多能，一人多用，做公司所需的复合型人才，个人沟通能力、策划能力、组织能力、公文写作能力及物业管理专业知识得到很大锻炼和提高。感谢公司的培养与领导的信任!

三、改善工作的建议

时光飞逝，岁月如梭，在KK小区辛勤工作已有一年半的时间。结合对客服部门的亲密接触与全面了解，现提出以下几点工作意见和建议：

1、客服部人力资源的梳理与优化

以上为客服部组织架构图。为完善管理职能，可编制客服部各岗位职位说明书，将责、权、利三者有机结合，实现部门工作计划与公司经营计划的统一，使部门各项规章制度、员工绩效考核及培训计划围绕公司的经营目标有序开展。

2、建立与完善档案管理体系，制定档案管理规章制度。指派专人负责包括钥匙管理、门禁卡管理、收发邮件管理。防止管理松散、推诿扯皮现象的发生。管理表格可使用：《钥匙管理明细表》、《借用钥匙登记表》、《门禁卡收发管理明细表》等，以准确的记录体现管理环节的连贯有序。业主资料及公司内部机密文件，则可设置级别权限，分层次管理。确保档案资料不流失、不外泄，提高业户对于物业管理公司的信任。从而提高客户满意度。

3、完善作业流程，严格按照流程质量标准操作。在与各基层部门作横向沟通过程中，

各部门员工应严格贯彻执行相关制度。对于业主及住户的个性化需求、意见、建议、投诉等，以书面表单由受理部门发出，各部门全力配合，如指派专人由其负责跟进。填写处理结果，未能处理写明详细原因，各部门影印附本存档。

4、充分发挥客服部信息枢纽中心的核心地位，保持信息通畅，有效协作。如：开具的《公共维修单》由工程部维修人员接单，在指定时间内统一回单。指派专人核对回单与开单编号。检验维修是否完成及使用状况，继续跟进未完成项的维修工作直到完成为止。定期与各业务部门主管沟通，不断完善管理制度，优化内部流程，建立高效、合作、人情化的管理团队。

5、建立有效沟通机制。与上级领导及公司职能部门建立双向沟通机制，做好上传下达，确保公司各项规章制度及管理措施的执行力度。

6、加强职业化素养培养，提升服务质量。培养部门员工积极发挥主人翁精神，在日常工作中发现问题做到想管、敢管、有能力管;经常与同事们共同探讨解决问题的方式方法，及时了解产生服务质量投诉的根本原因，制定有效措施解决问题。

定期组织和开展各类物业管理专业知识培训。与行业业内人士保持一定联系并开展“走出去、请进来”的互动方式让员工多多了解其他物业管理处的运作及管理模式。邀请行业专家授课，共同探讨实施物业服务过程中所遇的共性与个别问题，出谋划策，集思广益，拓宽本部员工的专业知识与眼界，也为个人职业生涯辨明发展方向，奠定坚实基础。

7、有效使用绩效考核制度。建立功有奖、过有惩的绩效考核制度，严格执行服务标准化、将可量化和细化的具体数据纳入考核指标。客服部门以整体团队为单位按受上级领导及公司职能部门的监督。以“德(思想道德、服务态度、纪律作风、人际关系)、勤(工作出勤、参与性、主动性、协调性)、能(业务能力、组织能力、管理能力、创新能力)、绩(工作效率、培训效果、工作效果、其它成绩)”全面考核客服部人员的综合素质。如：以“每月管理费收缴率达到95%，客户投诉处理及时率达到98%”作为可量化的数据指标，结合本部公共及家政维修回单率、交接班完成工作项、日常管理工作行为等对员工作出全面客观的评价，提供公平、公正、公开的职业发展平台激发员工的个人潜能。

四.我的竞聘宣言

“如果我是一滴水，也可折射太阳的光辉!” 本人经过深思熟虑，结合个人具备的综合能力与物业管理从业背景，竞聘新项目客户服务部门储备主管一职，这是公司给我们一

次重新认识自我、展示自我的机遇，也是一次全面接受领导和同事检阅的的挑战。“一根筷子轻轻被折断，十根筷子牢牢抱成团”，领导艺术的巨大成功，是以博大的胸襟容人，睿智的眼光识人，丰富的专业知识和严谨的工作作风吸引员工追随其左右。企业好比经济大潮中乘风破浪的舰艇，员工好似舰艇上每一个零部件，根据零部件的优势与特点装置于最合适的位置从而充分发挥作用。我们必能一往无前、乘风破浪!KK集团十五年的发展历程，让员工们看到了未来和希望，我们共同为他扬帆，为他呐喊，为他感到由衷的骄傲与自豪!我将以这次活动为契机，站在新的起跑线上，充分发挥“不用扬鞭蹄自奋”的精神，自加压力，满怀信心，积极进取，以更加务实的作风，更加扎实的工作，去接受新的考验，迎接新的挑战!

最后让我以这样一段话来结束我的竞聘：在这个年轻且充满活力的温馨大家庭里，我们有过欢笑，有过泪水;经历过挫折，迎接过挑战;为完成公司的工作任务曾日以继夜、披星戴月的加班加点，也有在工作之余聚餐畅饮、快乐K歌的畅快淋漓，点点滴滴让我对工作的开展有了全面的了解与把握。只要精神不退缩，办法总比困难多，只要我们同舟共济、齐心协力，KK物业的明天一定会更美好，更辉煌!

感谢各位领导给予本人此次竞聘机会!

物业服务中心客服部：

2009年9月11日

第五篇：保险公司内部整改报告

关于xx保险有限公司xx公司违规xx 的整改报告 xx保监局： xx年xx月xx保监局xx处对我分公司xx进行了稽核检查。此次检查中，发现xx存在违规xx的行为。我公司在获悉此事后，立即对相关机构进行处理，并在全省开展了自查自纠工作，严格检查，坚决杜绝此类情况再次发生。 现特将整改情况予以汇报：

一、责成xx负责人进行深刻检讨，并根据监管机关处理意见予以相应处理;

二、 责令xx立即停止一切工作，直至通过监管机构合 规检查;

三、 针对全省机构进行严格检查，对存在需要变更职场 的机构严格监控，分支机构的变更和撤销的申请由分公司人事行政部负责。(相关公司的内控制度)各分支机构变更职场严格按照此程序进行，艰巨杜绝此类情况再次发生;

四、 省公司紧急发文通知各级机构，再次重申合规经营 的重要性，明确各项监管制度、审批流程，明令机构负责人严格按照监管制度进行经营管理，各分支机构设置、变更和撤销过程中，对不严格按本规定执行或执行不当的机构和部门，分公司将视其情节给予相应的处罚。对未经批准擅自筹备、开设、

变更、撤销分支机构的，由分公司责令其立即停止违规行为，所造成的损失由三级机构负责人承担。分公司还将视情节轻重和损失大小追究责任人责任。

五、xx分公司指定专人针对全省机构负责人召开机构合规经营管理再培训，强化机构合规管理，全面深入学习《保险公司管理规定》、《保险法》及《xx机构管理办法》等外部监管法律法规和内部管理规定及制度。并由专人负责培训考评和验收，其他各有关部门积极配合，保证培训效果，确保机构负责人将合规经营视为机构工作第一要务。

特此汇报 xx公司xx分公司

xx年xx月xx日篇二：关于保险代理业务自查自纠的整改报告

关于保险代理业务自查自纠的整改报

告

一、2011 机构运营及保险代理业务经营情况 2011 本机构主营业务规模、与保险代理业务相关的 主营业务经营情况;实现的代理保费、手续费收入、代理险 种及各险种手续费分析。

二、2011 与保险机构合作情况 与保险机构的合作情况;2011 年合作业务量前五位保险 机构及业务情况。

三、自查自纠工作开展情况 本机构贯彻落实《关于开展宁波市车商类保险兼业代理 机构自查自纠工作的通知》精神，开展代理业务自查自纠工 作的具体情况。

四、自查自纠工作中发现的问题 自查自纠工作中发现的具体问题，包括问题表述、相关 数据及原因分析。

五、整改措施 针对发现的问题所采取或下一步将采取的具体整改措 施。篇三：银行 保险 渠道整改报告 **新疆分公司银行保险

关于对**银行银代服务工作的整改报告

中国**银行新疆分行： **银行保险自2004年进驻新疆，便与**银行新疆分行展开了银代业务合作。在前期的合作中，双方本着互利互惠，携手共赢的态度共同致力于银代业务的提升和发展。业绩不断增长、保费平台不断提升，从合作伊始的800万元平台跨越到1.3亿平台，创造了银代业务的合作高峰。2008年，在我公司销售产品结构进行调整的情况下，依然突破了8000万元大关。可以说，双方共同缔造了一次次辉煌，取得了不匪的成绩。

进入2011年，我公司在**渠道银代业务持续下滑并呈现颓势，09年全年业绩仅为5800万元，较历年下滑明显。对此，**新疆分公司从总经理室至银保上下高度重视并产生了严峻的紧迫感。**作为我公司一直以来最大和最重要的合作伙伴，业绩的大幅下滑和诸多情况的发生为我公司银代业务发展敲响了警钟。对此，我公司进行了认真的分析、总结不足。 **新疆分公司银行保险系列在2011年中，因银保第一责任人调任总公司，在高层级沟通方面有所欠缺，同时各机构人事调整较大，影响了业务的发展。此外，在对**的服务

工作过程中存在人力不足、人员素质较低、团队管理存在缺陷等问题也直接造成**业绩下滑明显。对以往的种种问题，我公司已深刻反思，对于前期工作不到位，给**银行造成的不便深表歉意。为有效弥补前期工作不到位造成的影响,保证双方业务的顺利、稳步进行，促进业务的长远发展，重塑**银行与我公司的合作观念，针对前期出现的种种问题，我公司已全面，有效的开展了整改工作：

一、实施水龙头理论

重新调整团队，吐故纳新。将团队中与公司经营理念背道而驰、工作态度和作风存在问题、业务素质和管理水平低下的团队负责人和客户经理进行淘汰，同时吸纳优秀人，进行团队的重新梳理。目前，银保团队梳理工作已顺利完成。

二、人力大幅扩充 为弥补人力短板，我公司以于2011年10月起，在全疆范围展开了人员招募工作。目前，**银保全疆销售人力已达450人。此外，在此次人员招募过程中，我公司严把招募流程并进行严格筛选，确保招募人员的综合能力、人员素质、服务意识、业务能力等各方面水平能够充分满足服务需要。

三、强化培训、提升员工业务能力

为保证我公司人员业务能力和服务质量，我公司已就新进人员进行了多轮的全方位培训工作。从金融、保险知识到产品，从销售业务技能到售前、售后服务等进行了全面的岗

前培训。同时，分公司银保部已拟定了2010年培训计划，将会对客户经理进行高密度的反复培训，确保各项能力不断提升。

四、**营业部架构的建立

今年，总分公司在销售人员架构上进行了较大幅度的调整。各机构特别建立了**营业部，专项服务于**渠道。乌鲁木齐地区在现有**渠道下，细化为三个营业部，分区、分网点对**进行全方位的服务。

在营业部人员配备方面，我公司在全疆范围内特别甄选精英人员调入**营业部，将银保部的最强业务阵容全部配备至**渠道和营业部，保证服务工作高质量完成。目前**渠道及营业部人员均已到位。

五、明确制度，建立客户服务体系

为保证服务高质量，确保客户和渠道充分满意，银行保险部特别制定了客户经理服务制度，对客户经理网点跟进、销售流程、售后回访及客户问题处理等均进行了明确规范，使全疆银保有法可依，同时严格执行、赏罚分明。为配合**2010年业务，特别是期缴业务的增长，我公司要求所有**渠道客户经理必须实现驻点经营，确保在任何情况下，均能第一时间解决问题。

同时，专门将客户服务部门划归统一管理并进行人员调整，保证售后服务周到，令客户满意!银保客服能力大大增

强。

六、 加大投入

对**渠道加大政策的投入。在政策方面向**渠道给予大力倾斜，在人力资源等方面以**渠道为优先渠道。特别针对**渠道制定独立的业务合作方案，全面提升全疆各**渠道客户经理以及**各层级销售人员的业务积极性，促升业务.

七、强化公司内部督导 针对**业务，进行强力督导。派专人对**业务精细到以日为单位进行独立的追踪工作，同时在周例会、月会中将**渠道各项业务指标进行单独考核，以保证全疆银保上下对**渠道的绝对重视。对于业务竞赛方案等活动，进行专项追踪，并定期向**进行数据的报送。

八、建立沟通常态化 2010年，**新疆分公司各层级将定期、频繁的与**的业务沟通、汇报等工作，加强层级交流，以满足**不同时期业务服务工作的需要。

新疆分公司上下将严格执行总、分公司和**的各项要求，全力弥补不足，在今后的工作中，秉承公司专业化、规范化的销售流程，本着客户为上，渠道为本的经营理念提供及时、高效、优质的各项服务，不断强化**与**之间的良好关系、携手共赢的合作方针，在2010年实现双方银代业务

复兴，同时也希望**银行能一如既往的对我公司给与帮助和指导。 **保险股份有限公司

新疆分公司

2010年1月篇四：保险公司风险排查管理规定

保险公司风险排查管理规定

(一)系统性原则。制定全面系统的风险排查制度，有组织、有计划地开展风险排查工作。

(二)全面性原则。风险排查应覆盖公司各项业务环节、各个业务领域，各层级分支机构，并对每一类风险及可能引发风险的可疑业务、可疑人员、重点内控风险点进行严格细致排查，确保排查工作全面有效。

(三)及时处置原则。对于排查发现的各类重大风险，应当立即采取预防和处置措施，防止风险扩散蔓延。

(四)持续优化原则。风险排查内容和排查方法应结合公司经营情况和外部经营管理环境的变化不断调整优化，确保及时发现各类潜在风险隐患，促进公司稳健经营。

第五条 人身保险公司的风险排查工作由总公司牵头组织实施。人身保险公司应当按照本规定，在总、分两级成立风险排查工作小组，明确风险排查的组织机构、参与部门、责任人员及各层级机构的相关责任。各公司应制定符合本公司实际、切实有效的风险排查制度，明确排查内容、排查标准，排查方法以及具体工作流程。风险排查过程中要留存工作底稿和有关数据资料，确保排查工作过程可重现、可复查。

第六条 人身保险公司的风险排查应包括但不限于以下内容：

(一)保险资金案件风险。梳理各类案件线索并对较明确的案件线索组织排查，特别是要排查保险机构内部工作人员或保险销售从业人员挪用、侵占客户资金及诈骗保险金的案件线索。

1.挪用客户保费;

2.利用伪造、变造保险单证或私刻印章等手段进行保险诈骗; 3.利用虚假或重要空白单证进行保险资金“体外循环”; 4.私自将客户保单退保获取退保金; 5.伪造客户签名、印鉴将客户保单质押贷款套取资金; 6.侵占、挪用或非法占有客户理赔、退保、给付资金，冒领生存金; 7.挪用、非法占有公司营运资金; 8.以保险公司名义或办理保险业务名义进行非法集资、民间借贷等活动; 9.投保人利用保险进行洗钱，或保险机构员工、保险销售从业人员协助他人利用保险进行洗钱。

(二)财务管理风险。重点排查人身保险公司因财务管理问题可能导致发生司法案件、引致群体性事件或其他损害保险消费者权益的风险隐患。 1.未严格执行收付费管理制度，现金收费、大额转账未采取有效手段对客户身份及交费账户进行识别;

2.保险销售从业人员或公司员工代客户开立、保管收付费存折或银行卡; 3.基层机构和业务人员私设“小金库”; 4.直销业务虚挂中介业务套取佣金及手续费; 5.管理人员侵占佣金及手续费; 6.编造假赔案、假业务套取公司资金、费用; 7.虚列业务及管理费套取费用; 8.虚列销售人员人数或绩效、奖金等套取费用。

(三)业务管理风险。重点排查人身保险公司销售活动中因销售行为不规范可能导致发生司法案件、引致群体性事件或其他损害保险消费者权益的风险隐患，特别要排查因销售误导、满期收益显著低于客户预期等原因，可能引发公司及代理机构营业场所内突发出现投保人集中退保或要求给予满期给付金之外的额外补偿的群体性突发事件的风险。 1.私自将客户保单转保为其他险种; 2.保险销售从业人员及保险代理机构不具备销售资格; 3.销售过程中存在夸大保险责任或保险产品收益，对保险产品的不确定利益承诺保证收益，将保险产品当做储蓄存款、理财产品销售，隐瞒除外责任、犹豫期客户权利、退保损失以及万能保险、投资连结保险费用扣除情况等保险条款重要事项等销售误导行为; 4.培训课件以及对外宣传资料存在不实、夸大等误导性表述，对销售从业人员的岗前培训不符合监管要求; 5.保险销售从业人员或代理机构擅自设计、修改、印制宣传资料，擅自使用含有误导内容的宣传资料及产品信息;

6.未对合同期限超过一年的个人新单业务进行100%回访; 7.回访品质控制不到位，回访过程未对投保人进行身份识别，或因回访语速过快、对多个问题合并提问及回避客户提问等导致回访失真; 8.客户投诉及回访问题件未及时妥善处理完毕。

(四)内控管理缺陷。重点排查人身保险公司在内控管理方面存在的制度缺陷及风险隐患。

1.不相容岗位未实施人员分离; 2.业务财务系统未实现全封闭运行，未对补录、修改等特殊性操作建立有效的内部管控制度;

3.重要单证未进入单证系统管理，或者未实现系统实时管理，对重要单证未定期盘点、定期核销;

4.保单未全部实现系统联网出单，或者单证系统未与业务系统、财务系统实现对接; 5.保险机构及工作人员私刻、伪造公司印章，省级以下分支机构行政用章、合同专用章未上收一级管理，印章使用未实行严格审批登记制度; 6.客户信息管理使用制度不健全或执行不到位，存在客户信息泄露风险。

第七条 各人身保险公司应定期对单证印鉴、可疑人员、可疑业务线索以及相关内控制度开展排查。各公司应当根据具体业务及公司内部管控情况，明确风险排查的具体标准及抽查比例，细化排查业务流程及各项指标。排查方法可以采取但不限于以下方面：

(一)对单证印鉴进行排查。各人身保险公司应定期对重要单证进行清理核销。存在以下情况的，应对单证、印鉴及相关接触人员的经办业务进行排查： 1.存在长期未核销单证或单证去向不明的情况，应对未核销及去向不明单证进行排查;对单证遗失较多的团队、个人和代理机构进行重点排查; 2.存在遗失印鉴情况的，应对相关部门、机构及有关人员经办业务资金去向进行调查; 3.分支机构未经批准擅自刻制印章或者伪造、变造印章的，应对印章管理和使用情况进行排查; 4.有线索表明保险公司工作人员、销售从业人员私刻印章，变造、伪造保险公司单证的，对其经办业务进行排查。

(二)对可疑人员线索进行排查。存在以下情况的，应对有关人员领用的单证进行排查，对其接触的业务进行复查，对有关客户进行回访或采取其他有效方式进行排查： 1.销售从业人员展业活动较为频繁，但业绩靠少量保单长期维持相对均衡水平，或业绩较高但保单继续率指标较差;

3.销售从业人员与客户存在经济债务纠纷; 4.基层保险机构的工作人员仅有1-2人且长期无调整; 5.保险机构销售从业人员被客户或其他销售人员、公司内勤投诉次数较多; 6.保险机构工作人员、销售从业人员及续期收费人员经常代替客户办理变更交费账户等客户重要信息，代办金额较大的退保、理赔、给付业务，或者使用银行卡为客户刷卡交费的。

(三)对可疑业务线索进行排查。存在以下情况的，应通过客户回访或其他有效方式对有关人员经办业务进行排查：

1.不同投保人保费来源于同一交费账户; 2.多批次不同投保人的保单退保、理赔等资金支付对象为同一账户; 3.退保、理赔、给付、分红等资金支付给投保人、被保险人、受益人之外的人; 4.存在大面积犹豫期内撤单情况; 5.同一客户投保单、投保提示书、保险合同送达回执等业务档案上签名笔迹明显不同; 6.投诉、咨询及失效保单回访中发现客户称已交费且能够提供交费记录，但业务系统无记录;

7.对大额退保、赔款、给付业务抽取一定比例客户进行回访; 8.对未实现收付费全额转账的保单抽取一定比例客户进行回访; 9.对投保人年龄较大且交费期限较长的保单抽取一定比例客户进行回访; 10.客户信息不真实的，对该销售从业人员或代理机构经办的业务进行抽查回访。 11.发生大额保单质押贷款的，抽取一定比例客户进行回访。

(四)对满期给付及退保风险进行排查。排查要求、排查方法及排查结果报送另行规定。

(五)对重点内控风险点进行排查。对内控管理流程进行梳理，对可能引发公司发生重大风险的业务环节及操作流程进行排查整改： 1.保险公司内部工作人员兼任多个不相容岗位; 2.保险公司外勤人员兼任收付费、单证管理、外勤人力资源管理等岗位; 3.系统操作权限的设置和岗位牵制存在问题，如：一人持有多个不相容岗位的系统用户名，不同岗位系统密码未妥善保存，对具有较高系统操作权限的人员缺少监督，存在越权或未经授权使用他人权限处理业务情形; 4.销售人员或者工作人员私自留存客户身份证、保险合同复印件等资料; 5.可在业务系统外打印收付费环节凭证并可在系统中事后补录; 6.业务财务系统约定的保费收入来源及理赔给付去向账户名称可以为非客户本人; 7.对内或对外使用的产品宣传资料、各类培训资料存在违规、失实或易造成重大误解内容;

8.未建立产品宣传资料、各类培训资料的审核及管理机制，或已建立但与监管规定不相符或未严格执行; 9.未建立产品说明会的审批、管理及巡查/暗访制度，或已建立但与监管规定不相符或未严格执行;

10.公司业务系统不具备客户信息真实性自动提示、校验功能; 11.未建立一年期以上个人新单业务100%回访的有效机制，或虽已建立但并未严格实施。 第八条 人身保险公司开展风险排查工作后，应针对具体的风险项目提出相应整改措施、整改时限，并落实到具体的职能部门和责任人。其中，对于排查发现的重大风险隐患应在排查发现之时立即采取措施进行整改，防止风险的扩散和蔓延;对于因内控缺陷导致的风险问题，应当通过强化制度建设、加强风险管理指标考核、优化管控流程、完善信息系统等措施加以解决。

第九条 各人身保险公司应指定专门的部门负责跟踪检查整改落实情况,评估整改效果。对实际效果不佳的整改措施应及时调整修正，确保风险消除或可控。

第十条 对于排查发现重大案件及存在重大风险隐患的，各人身保险公司应按照《保险机构案件责任追究指导意见》、《人身保险公司销售误导责任追究指导意见》以及公司内部责任追究制度，对有关机构和人员进行责任追究。篇五：保险公司内部控制研究 论文摘要

内部控制是由企业的董事会、管理当局和其他人员为实现财务报告的可靠性、经营的效果和效率、相关法律法规的遵循目标提供合理保证的过程。有效的内部控制系统，是企业高效运作的基石，在企业经营管理中具有举足轻重的作用。保险公司内部控制是保险公司风险管理的重要组成部分，是保险公司应对经营风险最有效的办法之一，能规范保险公司的经营行为。建立和健全内部控制有助于保险公司实现其经营目标，进而有助于整个保险行业的健康发展。

关键词：保险公司;内部控制;影响因素

目 录

一、内部控制的概念及作用 ............................................ 3

(一)内部控制的概念 ................................................ 3

(二)内部控制在企业中的作用......................................... 4

(三)保险公司的内部控制 ............................................ 5

二、保险公司内部控制现状以及问题揭示 ................................. 5

(一)我国保险公司内部控制现状 ....................................... 5

(二)中华财产保险龙泉支公司简介 ..................................... 6

(三)中华财产保险龙泉分公司内部控制的问题以及分析 ................... 8

三、保险公司内部控制机制改造方案 .................................... 10

(一)公司所处环境分析 ............................................. 10

(二)内部控制机制改造思路 ......................................... 11

(三)内部控制机制改造建议 ......................................... 12

四、结论 ........................................................... 13

五、参考文献 ....................................................... 14 保险公司内部控制研究

引言

进入21世纪，特别是我国加入wto后，随着国内市场的进一步开放，越来越多国外的保险公司进入了国内市场，国内保险市场的竞争空前激烈，同时由于保险市场与资本市场、货币市场的结合越来越紧密，保险公司面临的风险也越来越复杂，不仅涉及自然灾害、意外事故，而且日益受到投资环境、货币政策等风险因素的影响，保险公司面临着如何提高自身风险控制能力的问题。因此保险公司应切实研究风险防范的办法和途径，积极防范和化解内部风险和外部风险。内部控制是保险公司防范风险的第一道防线，处于基础性的地位。完善的内部控制制度是保险公司提高风险控制能力，增加市场竞争力的前提和保证。

一、内部控制的概念及作用

(一)内部控制的概念

内部控制(internal control system)的概念经历了一个发展的过程。迄今为止最权威的内部控制的概念是由1992年美国coso委员会发布的《内部控制整体框架》报告(以下简称coso报告)，该报告将内部控制定义总结为:“内部控制是企业的董事会、管理当局和其他人员为达到下列目标提供合理保证的过程:财务报告的可靠性;经营的效果和效率;相关法律法规的遵循。”

这个定义反映了内部控制的几个特点: 首先，内部控制是一个过程，是实现目的的手段，而非目的本身。它蕴含于管理层的日常经营管理行为中，直接影响企业实现其目标的能力。

其次，内部控制受人为因素的影响，不仅包括企业董事会、经理层，也包括企业其他人员。内部控制是通过企业所有员工的言行得以实施的。

第三，内部控制只能为实现企业目标提供合理的保证，而不能提供绝对的保证。这是因为内部控制存在它自身的局限性：首先，企业在建立内部控制时必须考虑成本效益原则。这意味着企业不会为建设内部控制提供过高的成本;其次，内部控制依赖企业各级人员去执行，而人为的错误和失误是很难避免的，这可能导致内部控制失效;再次，两个或更多人联合欺诈将使内部控制失效;最后，经理层具有越过内部控制系统的权力，内部控制对他们的作用有限。这些局限使内部控制只能就企业目标的实现向经理层和董事会提供合理的保证。

第四，内部控制的实施是为了实现三类既相互独立又相互联系的目标:①经营目标的实现;②财务报告的可靠性;③法律法规的遵循性。

(二)内部控制在企业中的作用

内部控制的演变历程和国内外的内部控制实践都证实，内部控制是企业各项经营管理工作的制度基础，是企业持续健康发展的根本保证。管理的历史和实践也反映出企业一切工作都无法脱离内部控制而存在，企业的管理工作实际上是从建立健全内部控制开始的，企业的一切活动都无法游离于内部控制之外。因而作为企业经营管理的重要组成部分，有效的内部控制系统，是企业高效运作的基石，在企业经营管理中具有举足轻重的作用。 1.提高企业财务会计信息、经营信息的可靠性和完整性

企业需要大量真实可靠的财务会计信息以及非财务会计信息，因为投资人、管理者、债权人、顾客等相关利益主体需要借助财务报表来评估企业业绩，以便决策。健全、有效的内部控制，可以保证企业财务会计信息及非财务会计信息的采集、归类、记录和汇总过程得到有效控制，使会计信息及非财务会计信息真实反映企业经营活动的实际情况，并及时发现和纠正各种错误和疏漏，进而保证信息的可靠性和完整性。 2.保证国家法律、法规及政策的贯彻落实

企业在从事经营和其他特定活动时必须遵守适用的法律法规。这些法律法规确定了企业在遵循性目标中必须遵守的最低标准。企业遵纪守法的记录，会极大地影响企业在社会公众中的形象。内部控制是管理者根据国家法律法规和相关政策制定的，是法律法规、政策等在公司内部管理中的具体体现，规定了公司业务活动的具体处理方法、程序和措施等。健全有效的内部控制，通过设计并执行能满足国家法律、法规及有关政策的控制程序或流程，可以对公司内部各职能部门、岗位、人员及各流转环节进行有效的控制和监督，对各项经济业务是否符合国家的方针、政策、法规和财经纪律进行严格的审查和控制，及时发现贪污盗窃、违规处理成本费用、偷税等不法行为，及时采取有效措施，确保各项法律法规的执行。 3.保护企业资产的安全完整 企业各项资产是企业经营管理活动的物质基础。若企业对资产的管控不健全，可能会造成企业财产物资被盗窃或滥用，使公司蒙受严重损失。健全完善的内部控制要求公司的各项交易事项必须依据管理部门的一般和特殊授权执行，其中当然包括购置、计量、使用、处置资产等一系列有关资产的交易事项，使各项交易均在管理者控制之下，科学有效地监督和制约各项资产的购置、计量、使用、处置等各个环节。内部控制还要求企业按照适当的时间间隔，将资产的账面记录与实物资产进行对比，并对差异采取适当的补救措施，以进一步确保资产的安全完整，有效地纠正各种损失浪费现象的发生，防止或抑制贪污盗窃、挪用公款、营私舞弊等行为，从而保证公司资产的安全可靠。 4.保证公司经营的效率与效果 健全有效的内部控制，可以利用会计、统计、业务等各部门的制度规划及有关报告，把公司的财务、业务、销售等各部门及其工作结合在一起，从而使各部门密切配合，充分发挥整体的作用，以顺利达到企业的经营目标。同时，严密的监督、 考核制度和合理的奖惩制度，能真实反映工作实绩并能激发员工的工作热情及潜能，从而促进整个公司的经营效率和效果。

(三)保险公司的内部控制

保险公司内部控制是内部控制在保险公司的具体应用，是由保险公司的董事会、经理层和全体员工共同建立并实施的，为实现公司经营管理目标、保证财务报告真实可靠、确保公司依法合规经营而提供合理保证的过程和机制。保险公司内部控制要素也包括控制环境、风险评估、控制活动、信息与沟通、监控。但由于保险公司经营业务的特殊性，因此对其主要的经营活动需要实施特殊的控制活动，具体来说，包括承保控制、销售控制、理赔控制、投资控制、资产接触控制、偿付能力控制、会计控制、客户服务控制、再保险和其他风险管理工具控制、信息系统控制等。

二、保险公司内部控制现状以及问题揭示

(一)我国保险公司内部控制现状 1999年，中国保险监督管理委员会颁布了《保险公司内部控制制度建设指导原则》，这是中国第一个真正意义上的保险公司内部控制行政法规，它结合保险公司经营特点提出了保险公司内部控制的目标、要素，对当时保险公司内部控制建设提供了有益的参考。该指导原则对内部控制的定义是:“保险公司的一种自律行为，是公司为完成既定工作目标，防范经营风险，对内部各种业务活动实行制度化管理和控制的机制、措施和程序的总称。”由这个定义看出，当时即使是保险监管部门对保险公司内部控制的认识也尚处在比较初级的阶段，将内部控制更多地等同于控制活动，而忽视了控制环境等其他因素对内部控制实施的重要影响。2004年4月和2005年2月，中国保险监督管理委员会又相继颁布了《保险资金运用风险控制指引(试行)》和《保险中介机构内部控制指引》，对保险公司资金运用和保险中介机构的内部控制提出了更为详细的指导意见。 2006年，中国保险监督管理委员会将完善寿险公司内部控制作为监管工作的重点。2006年1月，中国保险监督管理委员会颁布了《寿险公司内部控制评价办法(试行)》(以下简称《评价办法》)。《评价办法》采用公司自我评估与监管部门抽查评价相结合的评价方式，为全面建设内部控制和准确评价内部控制状况提供了完整的框架和有效的评估方法。它被认为是保险机构内部控制监管迈开实质性步伐的标志之一，体现出中国保险监管部门已将关注的重点从内部控制机制建设本身转移到内部控制有效性评价及监管上来。按照《评价办法》的要求，寿险公司每年要向监管部门报送内部控制评估报告。到2006年底，除2005年底开业的寿险公司外，共43家公司(友邦保险在华7家分支机构分别报送)向中国保险监督管理委员会及其派驻机构报送了内部控制自我评估报告1，《评价办法》的施行有力地促进了寿险公司有效开展内控评估工作。 2010年8月，中国保险监督管理委员会颁布了《保险公司内部控制基本准则》(以下简称《基本准则》)。