管 理 制 度（共6篇）
篇1：管 理 制 度
业 务 部 业 务 操 作 管 理 制 度（范例）
为了使大家有一个良好的工作环境，保障业务工作有序进行，特制定以下规章制度，望各同仁照章遵守为盼！
一、总体制度
1、不断学习，提高个人素质与涵养，树立良好个人形象和工作作风。树立正确的人生观、爱情观、价值观，努力培养自己健康的社会心态。
2、保持办公环境安静、严肃，提高工作效率，不得在上班时间过多谈论与工作无关的话
题，控制说话音量与音调。
3、严守公司机密，谨言慎行，不得泄露公司有关产品策划、技术、客户资源等机密性信。
否则追究法律责任。
4、未经批准，不得携带任何移动存储设备、光盘等进出公司，不得将公司电脑内的文件
发送给与公司没有业务往来的机构或个人。
5、未经批准，严禁接触服务器和他人电脑，公司网络配置由专人负责管理，各人使用的电脑上的登陆名与密码设置由公司统一分配，不得随意进行增加、删除、修改操作，有关操作系统或网络设置的修改必须征得主管同意方可进行。
6、未经允许，严禁在公司电脑上安装黑客软件、木马程序、破解工具等任何程序，如有
违反，罚款****元。
7、未经允许，严禁下载及安装任何聊天工具，工作及加班时间，严禁使用QQ及其它聊
天工具进行闲聊。严禁浏览与工作无关的网站信息。
8、注意个人卫生，保持台面整洁，垃圾及时处理，共同营造绿色办公环境。
二、客户管理制度
1、各业务人员负责的客户，资料必须即时登记，老客户资料在正式使用金钱豹五步法软
件后的一个星期内必须全部录入完成，包括各人原来存放在电子表格、卡片、笔记本等上的所有客户资料，一个客户有多个联系人，一个联系人有多个邮件地址的，必须详细录入，不得有漏，如经检查，发现遗漏，每次罚款***元；
2、新客户在接到客户询盘的当天必须将客户资料录入金钱豹五步法软件，同时将该次询
盘也保存进金钱豹五步法软件，明确标记本次询盘产生的时间、联系方式、客户来源
等，电话或传真询盘等手工录入，邮件询盘在金钱豹五步法软件里送入数据库自动归类，如经检查，发现遗漏，每次罚款***元；
3、参加展会各业务人员所搜集的客户名片，展会完成后的三天内，必须将所有名片资料
录入金钱豹五步法软件，如经检查，发现遗漏，每次罚款***元；
4、由主管分派下来的客户资料，当天必须将客户资料录入金钱豹五步法软件，如经检查，发现遗漏，每次罚款***元；
5、所有客户资料的录入必须尽量详细，尤其在客户描述里，进行该客户的详细说明，包
括产品意向、实力分析，诚意度分析、成交机会分析等；
三、邮件管理制度
1、各业务人员必须使用由公司统一分配的邮箱帐号，不得使用私人邮箱与客户进行邮件
往来，一经发现，每次罚款***元；
2、使用金钱豹五步法系统前所发生的历史邮件，在确定已将客户资料全部录入金钱豹五
步法软件后的，将所有历史邮件从OUTLOOK或FOXMAIL里导入到金钱豹五步法软件。保存在邮件服务器上的历史邮件，在金钱豹五步法收发，必须通过金钱豹五步法软件进行，从正式使用金钱豹五步法软件之日起，未经主管批准，不得使用OUTLOOK、FOXMAIL等任何其他邮件工具或通过WEB方式进行邮件收发，一经发现，每次罚款***元；
3、所有发出邮件，在发送时，标记该邮件的目的，如报价等，收取的邮件，如特别重要，必须标记目的后再次送入数据库；
四、即时通讯管理制度
1、各业务人员必须使用由公司统一分配的MSN、SKYPE等即时通讯工具帐号，不得使用
私人帐号与客户进行即时通讯往来，一经发现，每次罚款***元；
2、使用即时通讯工具与客户的聊天记录必须随时保存，重装系统前必须进行备份；
篇2：管 理 制 度
我把关于承包贵校学生食堂的具体工作实施细则及经营方针、管理措施等，简要汇报如下：
一、经营方针
以服务学生为核心，靠优质的服务，靠不断翻新饭菜品种花样，赢得荣誉；以实惠、卫生、可口，薄利多销为基本原则；听从校方的管理，遵守各项法律、法规和规章制度，按《食品卫生法》，严格操作规程。保证让学校放心，让师生满意。
二、管理措施
食品安全问题是食堂管理中作重要的问题！应从七个方面做好工作：食品采购卫生、食品储存卫生、烹调加工卫生、餐饮具洗刷消毒卫生、环境卫生、出售卫生和从业人员卫生。
1、严把进货关。坚持杜绝来路不明的各种货源进入食堂。做到分工具体，责任明确，由专人负责进货，定点进货。不合格的菜、肉、鱼、油、佐料等，坚决不要。
2、严把处理关。进入食堂的蔬菜，在细加工之前，一定要摘好洗净，在干净的水池中清洗3遍以上，然后，转入干净的清水中浸泡半个小时以上。在细加工之前，做到生熟食品分开，容器分开，工作区分开，杜绝交叉感染。保证煮熟、煮烂，严格按照食品卫生规定加工食品，保证让学生吃得放心，吃得舒心。
3、保证做到不合格或霉坏变质的食品不上柜台，剩余饭菜不上柜台，加工失误(过生或过糊)的饭菜不上柜台，天天重复的饭菜不上柜台。
4、工作人员要讲究仪容仪表。上班期间必须穿戴工作服，并做到衣冠整齐，干净卫生。同时，必须保持个人卫生，勤洗手、勤剪指甲，女的不浓妆艳抹，不留过肩长发，男的不留胡须。
5、搞好室内卫生，不准有蚊、蝇现象。保证碗、筷餐前消毒，(煮沸和用特定消毒措施处理)做到无水垢、油垢现象。确保卫生安全。
6、厨房要保持设备整齐划一。工作台、餐具、炊具、地面、墙面按时消毒，干净无异物。冰箱保持干净卫生，分档分类存放食物(生熟分开、肉类、鱼类、海鲜类等分档分类保存)。
7、工作人员必须听从领导，服从分配，尊敬校方的领导和老师，爱护学生，爱岗敬业，尽职尽责。
8、严格劳动纪律，不迟到，不早退，态度和蔼。上班期间严禁干私活，严禁接朋会友，严禁带小孩，严禁脱岗、串岗，严禁打闹、吃零食及其他不文明的语言和行为。严禁在公共场所乱扔杂物、烟头，随地吐痰，聚众喝酒等，不得穿着工作服去厕所。
9、全体工作人员都应熟练掌握消防安全常规常识，严格执行消防安全标准，确保不出问题。要作到人走灯灭，人走水停。注重节约。珍惜食堂和学校的一草一木。
三、人员配备及要求：
食堂员工是食堂生产经营中的首要因素，是最重要的资源；是保证食堂各项工作正常进行的决定性因素！
1、根据饭堂岗位需要科学的合理配置。
2、对所有人员先进行体检，然后按有关规定，定期和不定期体检，如有特殊情况，像重感冒等都要暂停上班。
3、保证按点、按时开饭，聘请的工作人员数量服从于校方的实际需要。
4、对工作人员不断进行思想教育和安全教育，不断提高他们的素质和能力。
5、对工作人员实行量化考核管理。鼓励他们不断推陈出新，一旦其合理建议被采纳，则视具体情况给予物质奖励。
四、厨房、设备、餐厅
1、厨房的布局：保证工作流程连续流畅；厨房部门力求紧凑靠近；符合食品卫生和生产安全要求；集中加热设备，整合厨房资源；留有调整余地。
2、厨房的设备：具备安全性原则、实用便利性原则、耐用可靠性原则、发展更新性原则。
3、餐厅设计原则：秩序安全原则、高效实用原则、经济持久原则、舒适美观原则。
五、食物的营养与中毒的处理
1、食物的能量和营养价值做到平衡膳食与营养配餐。
2、了解常见的食物中毒进行预防和禁止，同时学习各种救治措施。
六、学校食堂财务管理和饮食教育
1、了解食堂经济情况监督食堂经济活动
2、保护好财产的安全和完整为食堂经营决策提供依据
3、了解学生时期对营养的需求程度，加强对学生饮食教育的方法
七、尊重校方的指导意见，加强与校方的交流和沟通
1、定期向校方汇报工作情况，征求校方的意见和建议。
2、定期了解师生对食堂的意见和建议。
3、按时交纳承包费、水电费和其他应交的费用，不拖不欠。
篇3：管 理 制 度
关键词：创新,财务管理制度,企业管理水平
财务管理是一个企业的命脉, 一个企业对于财务管理制度的严谨与否, 正确与否, 与整个企业的形象、实力、前景有着相当重要的关联。只有制定出严谨的企业管理制度, 并且不断地在市场发展的过程中创新、完善, 才能保证企业拥有足够的活力。随着我国市场经济的不断发展, 市场中的新兴企业、国外大鳄更是不断增加, 如何在市场经济中提升企业的管理水平, 使企业可以在市场经济的浪潮中站稳脚跟, 是一个需要重视的课题。
一、不断变迁的环境对于财务管理的威胁
1、全球化的经济浪潮
近30年来, 随着技术不断进步, 各国开放政策的作用下, 国际投资和国际贸易的规模越来越大。互联网作为信息技术在消费、流通、生产等几乎所有领域的应用, 加速了经济全球化的步伐, 一直是经济发展的重要组成部分。而在经济全球化的浪潮中, 金融的全球化对企业的财务管理造成了直接的影响。金融早已成为改变人们生活的关键力量, 所以说未来并非是信息时代, 确切的说应当是金融时代。全球化作为一柄双刃剑, 在给企业带来更多的选择、发展空间的同时也带来了极大的风险。金融工具和金融的衍生工具不断创新, 近几年来最严重的影响就是引起了美国经济的衰退, 这是对全世界企业鸣响的警钟。如何不断创新完善企业的财务创新制度, 在市场浪潮中规避风险, 寻求机遇, 将是很长一段时间内财务管理的重要课题。
2、知识经济兴起
知识经济主要的发展方向是两方面。一是知识对于传统的产业高度的渗透, 从整体上提高了传统产业在技术方面的实力, 促使产业进行不断的升级;二是迅速发展的高新技术产业。对于企业的财务管理而言, 知识经济可以改变企业的资源配置, 传统的以资本、机器、厂房作为主要内容的配置结构将改变成为以知识作为基础的, 知识资本为主体的资源配置结构。如何管理、计量、确认知识资本也是一个十分重要的课题。
3、电子商务的蓬勃发展
电子商务最早源于IBM公司于上世纪的90年代提出的概念, 是将通信技术和计算机技术合二为一的成果。和传统的商业模式不同, 电子商务是全新的模式。伴随电子商务的蓬勃发展, 财务管理也进入了网络财务时代, 网络时代最为显著地特点就是实时报告, 企业能够在线很方便的进行管理。网络财务拥有迷人的前景, 但是同样不可忽视的是网络财务存在的安全隐患。
4、企业重构
企业重构从上世纪80年代在美国兴起之后, 已经逐渐成为了席卷全球的浪潮。从历史演进和外在形式两方面来看, 有虚拟企业之间、公司之间的重组和并购以及内部重构等三种不同的形式。企业重构的外部因素是由于全球企业之间不断激烈的竞争, 以及不断进步的技术, 特别是通信技术和信息技术更是有着迅猛的发展, 内部的原因是为增强企业的竞争力而必须进行的调整。企业的重构对于企业的本身, 甚至对于整个社会都会产生非常大的冲击, 同时对企业的财务管理也提出严峻的挑战, 例如公司的内部在重构时怎样剥离资产, 公司在重构期间如何运作资本, 跨国购并怎样进行国际化的财务管理, 此外虚拟企业在财务管理方面尚未有章可循, 还处于摸索的阶段。
二、创新企业的财务管理制度
1、财务管理基础理论的创新
知识经济和工业经济并重, 既要重视有形的资本管理 (传统的利润分配、投资、筹资) , 也要重视知识资本的管理 (知识资本的使用、取得以及对所有者分配) 。工业经济时代, 决定一个企业生存和发展的主要因素就是企业是否拥有足够的资本。企业越是拥有雄厚的物质资本, 在发展的过程中就占有更大的优势。在一个企业中, 谁拥有物质资本谁就占据了统治的地位, 就是一个企业最高的利益, 掌握着企业的控制权。随着进入知识经济时代, 拓展了资本的范围, 资本的结构也发生了改变。在企业的资本结构中, 以物质作为资本的地位相对下降, 知识资本的地位相对上升。正是这一变化, 使得财务管理的方向发生了改变:
(1) 对于企业财务的管理目标从股东的财富最大化创新成为了企业价值的最大化。现代的企业理论将企业当做是一个多边契约关系的集合:政府、一般员工、经理阶层、债权人、股东等等, 是由这些人共同组成了企业的利益制衡机制。如果只是把企业财务管理的目标浅显的认为是股东的目标, 忽略了其他的利益相关者, 将会导致发生冲突, 最终受到损害的是企业本身的价值。这就好比将企业的总财富比喻为蛋糕, 蛋糕要分为这么几部分, 属于和企业存在契约关系的每一方——政府、员工、债权人、股东等。当企业的财富总额不变时, 各方的利益此消彼长, 只有企业财富增加, 各种契约人的利益才能够得到满足。
(2) 企业的投资决策重点向无形资产转变。知识经济时代的到来使得知识资本在企业的资本中占有主导的地位, 会导致企业的资产结构发生变化。新资产结构以产品创新、人才素质、软件、商誉、商标权、专利权为主。毫无疑问, 未来企业投资最主要的对象就是企业的无形资产。
(3) 在知识经济时代, 人力资本是可以决定一个企业甚至全社会经济发展的资源。物质资本和人力资本的所有者都将一同分担风险, 也共同分享企业的利润。在国内外的高新技术企业中, 给员工送股票, 对高层管理人员实行股票期权制度, 都是人力资本的所有者参与企业利润分配的形式。
2、财务管理内容的创新
企业面临着电子商务、知识经济、金融全球化等环境的改变, 企业要承受的风险会更大。电子商务和金融全球化产生出的电子货币和网上银行使得国际之间的资本可以更加快捷的流动, 一个资本决策可以在瞬间就完成, 这些都已经使货币的本质和形式发生了变化, 从有形的形态演化为无形形态, 从直接的价值演化为间接的价值。知识经济加快了信息更新、反馈、处理、传播的速度。所有新的变化都为企业在一定的程度上带来了机遇, 也增加了企业自身的财务风险。要提高警惕的是, 许多企业在加强了财务风险的管理时往往会忽视财务的安全管理, 为经济犯罪引出了捷径。电子商务的拓展, 很容易会出现脱节的现象, 业务的飞速发展和机制监督的速度不能同步, 严重地威胁了企业财务安全。许多企业选择通过资本市场进行融资, 初创及成长阶段的科技型企业得到风险投资的帮助后会加快发展的步伐, 但是如何用好风险投资也是财务管理创新方面的重要课题。
3、财务管理理财方法与手段的创新
网络财务是在电子商务、内部网以及互联网作为支持的在线理财方式。网络财务和传统财务的管理手段相比, 冲击表现为以下三点。
(1) 网络财务的环境中, 从空间上看来, 企业中的事务能够通过远程进行处理, 可以将企业内部的财务资源进行整合, 提高企业竞争力;从时间上看来, 企业的所有活动都能够实时报告, 对于提高企业的效率有着显著的优点。
(2) 网络财务的环境中, 对于下属机构众多, 并且结构复杂、跨行业经营的集团企业来讲, 可实现业务与财务协同, 从企业内部的部门协同到和企业外部的社会部门的协同, 都能使企业的资源配置保持最优化, 可以节约企业的运营成本。
(3) 网络财务的环境中, 电子货币和电子单据将得到非常普遍的使用。使用电子单据不仅可以省下很多中间的环节, 能够促进财务的效率和流程速度的提高, 电子货币也是电子商务的一个重要条件, 是网络财务的基础。将货币电子化, 进行网上结算、网上支付, 除了能够提高结算的效率, 更加重要的是大大加快了资金的周转速度, 企业的资金成本得到了节省。
4、财务管理信息系统的创新
网络财务仅仅是信息系统的一部分, 既无法等同更不能代替企业的管理信息系统。管理信息从上世纪70年代的物料需求规划发展为80年代的制造资源规划, 进而在90年代演化为企业资源规划。企业资源规划系统的理念是把企业运营的流程看成是紧密相连的供应链, 涵盖了客户、分销网络、制造工厂、供应商等, 把企业的内部分成协同作业的子系统, 如工程技术、维护、人力资源、制造、营销、企划、财务等, 将客户的需求和企业的内部制造活动及供应商和制造资源进行整合, 完全根据用户的需求进行制造。可以看出, 网络财务未来发展的趋势是融入企业的资源规划系统之中。
5、财务管理评价体系的创新
现代的企业在评价企业的经营绩效方面, 除了使用传统财务分析指标之外, 还有许多别的指标, 如市场附加值、自由现金流量、经济附加值等。市场附加值是企业价值和全部投入资本之间的差额, 可以衡量上市公司的市场价值和公司账面价值之间的差额, 在一定程度上反映出公司的前景。自由现金量是指一个营业周期内, 债权人获得的利息和股东获得的运营现金流减去企业当期的投资总额, 自有现金流量是动态指标, 可以反映企业在经营期间实际拥有的资金实力, 可以作为评价企业运营状况的标准。
参考文献
[1]、杨宏志, 高洪深, 知识经济学教程[M], 北京:中国人民大学出版社, 2002.8, 115-137
[2]、龙敏, 财务管理[M], 成都:电子科技大学出版社, 2009.2, 85-113
[3]、王德敏, 财务会计精细化管理全案[M], 北京:人民邮电出版社, 2009.11, 341-389
[4]、赵欣, 论深化企业改革中财务管理的作用[J], 商业经济, 2010.01, 2631
[5]、赵树群, 张海霞, 现代企业财务管理理念[J], 中国新技术新产品, 2010.01, 18-20
篇4：管 理 制 度
【关键词】企业内部；财务管理制度；管理水平
企业是否能正常运营，企业能否朝着良性的轨道发展，这很大一部分取决于企业内部的财务管理制度是否成熟和完善，大部分企业也越来越意识到问题的存在，积极采取对策来应对企业内部的一系列财务问题。财务管理制度是企业经营管理的核心，在企业内部财务管理制度不断完善的情况下，企业的财务管理水平也会随之提高，因此，企业财务管理制度的完善是企业发展过程中的重中之重。
一、企业内部财务管理制度存在的问题及影响
1.相关财务人员及管理者责任的缺失
在企业发展过程中，由于一些管理层的人员没有意识到财务工作的重要性，，财务管理相关方面的知识也比较薄弱，从而不能正确的把握公司的财务信息，而有些财务人员会计知识欠缺，素质不够高，工作不够仔细认真，心理承受能力和企业的责任感不强，长此以往会导致企业的财务状况出现混乱局面，这将会大大的影响企业的正常运营，给企业的利益造成不必要的损失。
2.制度实施不到位及监督体系的不规范
在企业制定了相关的财务管理制度之后，如果只是做了相关的传达，而并没有完全的落实，没有做出相应的实施，那么这些制度对于整个企业来说也只是一纸空文，没有任何意义。企业的监督部门应严格的实行监督体系，在财务部门制定好完善的财务管理制度之后，有效的履行自己的监督职能，使每项制度都落到实处，避免让一些不道德份子钻了法律的空子，做出一些如偷税漏税、私自挪用公款等损害企业利益和形象的不法行为。
3.对财务人员的培养机制不完善
在企业内部财务管理水平提高的过程中，对于财务人员的严格要求和专业培训也是很重要的一部分。要注重财务人员综合素质的培养，与人力资源和相关管理部门做好配合工作，建立有效的绩效考核制度，做到奖罚分明，适时的采取一些方法来调动人员的积极性，从而更好的为企业的管理和运营做出自己的努力。在选用财务人员的时候，应注重其专业技能和良好的职业道德，避免一些没有专业技能或者缺乏职业道德的人滥竽充数于企业内部，增加企业的用人成本，不利于企业的长期发展。
二、完善财务管理机制和提高财务管理水平的措施
1.完善财务人员的岗位责任制
企业的运营和发展不僅取决于决策者对企业的管理和发展定位，更大一部分取决于企业员工的工作状况和工作效率。因此，企业管理者应该注重企业内部人员责任感和专业技能的培养，尤其是财务人员的素质培养。企业内部应定期组织一些培训，一方面提升员工的专业技能，另一方面也提高员工的人整体素质，加强财务人员的职业道德修养，使他们做到“在其位，谋其职”，把个人价值与企业的价值紧密联系在一起，有效地实施企业制定的一系列制度政策，使企业各个部门和各项制度有效配合起来，促进企业的稳健发展。
2.保证企业内部信息和会计资料的真实性
企业运营的大部分数据分析来自于财务部门的财务报表和会计资料等，企业需要通过这些数据和文件报告来分析整个企业运营的趋势和状态，如果不能保证资料数据的真实性，而呈现出一些不准确甚至虚假的信息数据，这将会造成管理层决策失误。因此，企业内部的信息来源必须真实可靠，财务报表的数据更是要丝毫不能有任何差错，每一个会计记录和数据都必须准确无误，要经过反复核对才能确认，每一个步骤都要严谨认真，从根本上为企业避免不必要的损失。
3.完善企业内部财务管理体系
一个企业的管理者和决策者影响着企业整体的构架和运营方向。因此，要使企业更快速有效的运转，管理者起着一个掌舵的作用。企业要明确财务管理者的职能，使其带动财务人员有效的完成自己的本职工作。而只有完善企业内部的财务管理体系和内部的组织结构，才能使企业内部的财务管理体制正常运行，使企业整体有一个行之有效的管理办法和构架，更好的巩固企业的发展。
4.注重企业的成本核算
在企业运营中，成本的控制也是决策者非常重视的一部分。企业经营的目的就是获得最大的利润，所以如何控制成本，正确、合理的核算成本非常重要。如果一味的考虑降低成本，或者不考虑成本效益的预算和分析，盲目的制定制度实施计划，这样将会导致产品质量下降，从而影响企业的品牌形象。因此，要注重企业成本的分析和核算，降低成本的同时也要注重产品质量和企业的品牌形象，在市场竞争中用正确的方法去抓住机遇和迎接挑战，只有把成本核算、产品质量、企业形象这些做到稳定和平衡，才能满足市场的需求，保证企业长期、稳定的经营发展。
三、结束语
为了维持企业稳步快速的发展，加快完善企业内部财务管理制度，进一步提高财务管理水平的问题刻不容缓。建立一套完善的财务管理机制，有助于提高企业的财务管理水平，使企业避免一些不必要的风险，抓住一些机遇，也进一步引导企业在财务部门及其他各部门的配合协作下，节约和控制企业的成本，使企业的经济利益能有效的实现最大化，并稳定的持续的发展下去。
参考文献：
[1]王卉.试论强化企业内部会计控制的必要性与措施[J].科学与财富，2012，（8）：167.
[2]刘明玉.解析完善企业内部会计管理制度的若干思考[J].商场现代化，2014，（17）：190-190.
篇5：管 理 制 度
为规范公司装潢现场工地秩序，确保在工期内按质按量的完成，特制定本制度。本制度作为公司项目经理工作准则，必须严格遵守，违者按照本制度严惩。
1、公司招录的项目经理，必须经过工程部经理严格的面试和考核，面试合格后工程部经理将项目经理带到办公室，公司与项目经理签订《项目经理聘用协议》，协议签订后正式上岗。
2、公司项目经理必须缴纳工程风险金6000元。工程风险金以现金形式直接缴纳到公司财务部。如无法缴
纳的公司于项目经理结算所接前三个工程时分次数扣足6000元。第一、二个工程分别扣除2500元，第三个工程扣除1000元。
3、项目经理直接上级为公司工程部经理，坚决服从工程部经理领导，听从其指挥。
4、在职期间严禁项目经理对外施工。项目经理有3个工地同时施工为公司正常业务量，若公司业务量无法
保证项目经理正常施工要求的，双方可以协商解除合作协议。如公司业务量能保证项目经理正常施工要求，而项目经理私自对外施工，一经查实，给予罚款10000元，同时公司拒付所有工程款，不予退还工程风险金和工程质量保证金。
5、项目经理接到工程部经理下达的工程及图纸和相关资料时，要迅速审阅图纸及预算，并准备开工。不能
有任何理由来推辞,必须服从公司领导安排。工程开工时，客户、设计师、项目经理、工程部经理四方人员必须同时到施工现场，由项目经理负责跟客户做好相关的现场交接并办理有关手续。
6、工程施工现场项目经理工作程序：
（1）负责办理与房屋装潢施工及相关的外部手续；
（2）跟客户交接相关物品及双方详细填写相关文书，要求填写齐全，每缺漏一项罚款100元。
7、项目经理在工程用料上必须严格按公司规定用料，禁止调换材料，每发现一次罚款2000元。
8、项目经理必须按图纸及隐蔽、变更、追加通知单施工。禁止私自变更图纸，发现一次处罚2000元。
9、工程施工过程中，工程部经理到施工现场检查工程质量时，所下达的工程质量限期整改通知单，施工现场的工作人员（代班班长）必须签收此单并按照要求、期限整改，如拒签一次罚款200元。请务必保留整改通知单，以备工程结算用。
10、工程在施工过程中，工地必须至少保证有三名工作人员，且至少3名工人统一着公司工作装，不按规
定执行罚款100元/次。
11、工程在施工过程中，工地严禁随便锁门无人，工作时间上午8:00点到中午12:00点，下午13:00点至
18:00点，不按规定作息发现1次/天罚款200元。如遇到特殊情况可提前1天向工程部经理提出书面停工申请，获准后方可停工。
12、隐蔽、变更、追加工程、工期验收，提前2天由项目经理负责通知设计师、工程部经理、客户，四方同时到达现场，验收后由项目经理负责跟客户签署相关文书。
13、不按公司规定的技术工艺标准、设计要求施工的，查出一项罚款500元并限期整改，整改所有产生的费用一律自行承担。
14、不按正常施工流程施工的罚款300元/项。
15、项目经理负责工地企业展板上各种表格、标准或防护物粘贴及填写工期计划表，未进行的违者罚款50
元/次。工程经理对施工现场检查时必须填写巡查记录表工程质量、现场卫生、秩序、进度等情况。
16、公司采购的相关材料、物品等，未经办公室登记而私自取走的，一律按取走物品价值给予翻倍处罚。
17、施工现场卫生脏、乱、差，物品堆放不整齐，罚款200元/次。
18、成品保护不利，成品柜内堆放杂物者罚款100元/次。
19、现场发现有吸烟现象罚款50元/次。
20、与客户发生口角，不服从管理，罚款2000元/次。
21、客户投诉，根据具体情况罚款100—2000元/次。
22、发生安全、质量事故，根据具体情况罚款100—2000元。并自行承担一切经济损失。
１
23、因施工队无故造成工期拖延，每拖延一天，按300元给予处罚，以此类推。
24、在工程竣工的前三天，由项目经理负责通知设计师、工程部经理三方到达施工现场进行初步验收。
25、关于公司给予项目经理分期付款的有关事项及流程规定。公司对于工程付款分为三次：
第一期工程款拨付：水电完工并验收合格，甲方拨付预算表直接费的10%； 第二期工程款拨付：客户交纳中期款后，甲方拨付预算表直接费的10%；
第三期工程款拨付：工程竣工验收合格，客户交纳尾款后，甲方7个工作日内向乙方结算清工程款。注：工程进度款必须在业主交清进度款或尾款的前提下支付，原则上根据工程实际情况可调整付款方式和比例，项目经理在领取各阶段工程进度款时必须扣除在公司领取材料、工具、扣款等款项。
26、追加项目中期不做结算，并入终期一并结算；减项工程项目根据业主提出的时间段来决定，及时调整
付款比例。
27、施工现场整改通知单每丢失一份，罚款100元。
28、关于公司例会制度及不定时协商、议事的规定：
（1）每周二上午8：30必须准时参加公司周早会。地点于公司办公室。会议时间临时调整的由工程部经理另行通知。周早会迟到、请假、早退一次罚款50元，无故不参加者一次罚款100元。
（2）不定时协商议事有关规定：公司工程部经理如果同项目经理议事，需提前2 小时通知项目经理，项目经理接到通知，必须按时到达目的地，迟到或无故不参加者，分别罚款50元/次、200元/次。
29、关于质保、维修有关流程及规定：
（1）工程竣工验收合格结算时，项目经理预留一定质保金，质保时间为两年，两年后退还。其间，有
保养或维修施工，但项目经理未处理的，由公司请人施工，由此产生的各种费用从质保金中扣除。
（2）当装饰工程处于质保期间需要做保养及维修时，由工程部经理及时给项目经理下达维修或保养通知单，项目经理接到通知后8小时内，必须到公司工程部经理处领取通知单，在4小时内，必须到所需要保养及维修现场根据业主的需求制定方案，在12小时内，所需工作人员必须到现场进行处理完，让业主验收后在派单上做出评价和签字并于第二天回执工程部经理，其过程拖延者罚款300元/次。
30、工人工资一次性结算。公司收到客户支付的工程尾款后，项目经理提供该项工程施工人员清单，并在结算工程款时通知工人到现场签字方可领取工程尾款。
31、为提高工作效能，对施工队在优良工程工期方面实行奖励，工程竣工每提前十天奖励人民币500元。
32、因项目经理施工质量得到客户的认可，客户经由项目经理带到公司且合作成功的，公司给予项目经理
直接费部分2%的奖励，同时该项工程交由负责引荐的项目经理负责施工。
33、每月月底做一次优秀工组及优秀工人评比。优秀工组第一名奖金：500元，获荣誉证书，全公司通告表
扬7天。
34、每季度月底做一次优秀工组。优秀工组第一名奖金：800元，获荣誉证书，全公司通告表扬7天。
35、连续三次月评比，荣获第一名的工组。奖金：1000元，获荣誉证书，全公司通告表扬7天。
36、三次月评比中，累计两次倒数第一名的工组，取消项目经理资格。
项目经理签字：玉溪市临之川建筑装饰有限公司
二O一一年十一月二十一日
篇6：会计管理制度—资产管理制度
一、固定资产管理
（一）固定资产管理原则
为有效管理固定资产，维护国家财产安全，保护设施设备完好，充分发挥其使用效益，对固定资产管理实行统一领导，归口管理，分级负责，责任到人的管理责任制。原则上由相关部门负责资产的前期市场调研、采购、使用、维修等管理工作并每年按熙规定清查固定资产一次。
（二）固定资产登记 ．新建房屋按照基本建设管理程序报批。建成后，由基建单位填写“固定资产移交清单”经双方验收并签字，根据其决算验收单价值，及时记入固定资产账目。．购入固定资产后，经办人到财务部经固定资产管理员验货后，办理固定资产入库手续。根据使用部门要求，办理资产出库手续后，由财务部固定资产管理员录入资产动态管理库并打印固定资产卡片（一式两份）。固定资产卡片填写内容：固定资产名称、财产来源、规格、财产原值、保管地点、数量、来源时间以及保管人等。．出纳将填写完整的固定资产入库单附在报销发票的后面，转会计入固定资产明细账、总账。．财务部固定资产管理员依据计算机打出的固定资产卡片（一式两份），一份留查备案，另一份交与使用部门，同时打印固定资产条形
码交使用部门验货粘贴。．各职能或业务部门应建立固定资产明细账并定期与财务部固定资产明细账进行核对。．遇有固定资产内部转移，各职能或业务部门应及时通知财务部办理相关手续，由财务科固定资产管理员变更资产存放地点。7 ．遇有固定资产管理人员调整或退休，财务部应及时明确新的固定资产管理员并与调整或退休的人员办理固定资产管理交接手续。8 ．收到固定资产捐赠，由接收部门填写《 接收捐赠资产登记表》 两份，1 份交由本部门固定资产管理员录入资产动态管理库，1 份交财务部计入固定资产账。．固定资产管理的牵制：各职能部门或业务部门与财务部应定期核对固定资产的账卡物。
（三）固定资产的保管 ．各职能或业务部门的固定资产保管员要经常检查固定资产的使用情况并提出保养、维修意见，确保国家财产的安全使用效益。2 ．易燃、易爆物品应单独存放，专人管理并具有专项保护设施。机动车辆、电力设备、电器设备、贵重物品、医疗仪器等应指派专人管理，定期维修保养。．固定资产保管员应严格按岗位责任制要求实施管理职能，尽职尽责。固定资产损失、丢失要按索赔制度处理。
（四）固定资产清查盘点 ．财务部不定期抽查使用部门的固定资产，使用部门的固定资产账、物卡相符。．每年对固定资产进行一次全面清查盘点。各职能或业务部门的固定资产管理员负责配合财务部对固定资产的盘点核对，确保固定资产有账、有物、有卡，账卡物三相符。．清查完毕后，对清查结果进行总结，对盘亏提出处理意见报办公会审批；对管理中的不足，提出改进建议。
（五）固定资产出租出借 ．房屋、土地、机动车辆和大型设备的出租出借，应经院长办公会批准。其中：土地出租出借要报经上级主管领导批准。．出租出借固定资产应签订租赁协议，明确租赁责任，确保国家财产安全。租赁协议生效后应指派专人负责监督租赁人对固定资产的使用情况，发现违约或有损国家财产的行为应及时报告或终止租赁合同，收回固定资产。．租赁收入由财务部统一核算收缴，及时入账，不得另设小金库。
（六）固定资产的处置 ．资产处置包括资产的调拨、捐赠、报废。．各类资产的处置须经使用部门提出申请，理由要充分，由固定资产管理部门负责技术鉴定并提出处理意见，经单位领导审批后，财务部门办理相关手续，按照要求上报，待批准后办理相关手续，资产处置收益上缴财政专户。；对外捐赠固定资产应经过主管院长和院长的批准，由部门固定资产保管员和部门领导、财务部固定资产管理员和领导共同与被捐赠单
位办理相关手续，手续齐备并获得批准后交财务部办理卡片、账目注销手续。
（七）固定资产档案管理 ．财务部按照类别登记固定资产总账和明细账以及登记固定资产动态管理明细账后，财务人员复核后记账上传数据，月末科室核对固定资产总额。．财务部按照类别保管固定资产卡片；各部门保管自己部门的卡片。财务部定期和各部门核对账卡物。
二、流动资产管理规定
（一）现金管理
财务部依据国务院颁发的《 现金管理暂行条例》 要求并结合实际，为进一步加强现金管理，确保现金安全，现金管理应遵守下列规定： 1 ．接受开户银行对现金收支的监督和管理。．实行钱账分管制度，由出纳专门负责现金的收付工作并登记现金日记账。出纳人员不得兼管收入、费用、债权和债务的登记工作，不得兼任稽核和档案保管工作。．严格遵守现金使用范围，具体范围包括：职工工资、各种补贴、津贴、夜班费等；个人劳务报酬；支付给个人的各种奖金；各种劳保、福利费用以及国家规定对个人的其他支出；收购农副产品和其他物资的价款；出差人员随身携带的差旅费；结算起点1000 元以下的零星开支；银行确定需要支付现金的其他支出等。．严格现金收付手续。根据合法的原始单据逐笔记载，按顺序排号，账目要日清日结并做到账实相符。不得以借据抵现金入账，不得以“白条”抵顶现金，更不能任意挪用现金，不准套取现金，不准公款私存，不准保留账外款，不得坐支现金。．严格执行开户银行核定的库存现金限额，每个账户现金库存不能超过500 元。．对人民币要认真辨认，收到假币，经办人要负赔偿责任。
（二）银行存款的管理 1 ．银行存款管理原则和要求
(l）根据《 支付结算办法》 的银行存款管理规定，各项业务收入要及时送存银行，通过银行办理转账结算，接受银行的监督，保证结算业务的正常进行。
(2）加强银行结算账户的管理。由财务部统一在银行开户，避免多头开户，单位的资金不得以个人名义在银行开户，不准出租出借银行账号。
(3）单位与单位之间发生的经济事项，在现金支付起点以上的支出，原则上一律以转账支票或银行汇款结算，不得支付现金。
(4）按照银行及安全部门规定，支票、密码、印鉴应分人保管，分别存放在不同地方。
(5）银行存款日记账的账面余额与银行对账单核对。每收到一张银行对账单，经管人应及时核对，如有差额，应逐笔查明原因进行处理，属于未达账款的，应当编制银行余额调节表。会计主管人员要不定期的进行抽查并有记录。．支票领用原则
(l）各部门应严格遵守各类资金申报制度，依据批准的购置计划在领用支票前，必须填写书面资金申请，说明理由、预计资金、数目等，经审批后到财务部办理领取支票手续。
(2）财务部应认真履行职责，严格把关，确认院长签字批准后，方可办理领用支票手续。
(3）签发支票必须严格按顺序编号签发，严禁跳号以及几本支票同时使用，现金支票的使用必须在签发时盖章，严防支票遗失或被盗而造成重大经济损失，如出现签发错误不得撕毁，应加盖“作废”戳记，’连同存根一起妥善保存。
(4）签发支票必须在银行账户余额内按规定向收款人签发，不准签发空头、远期支票或过期支票；不准出借、出租支票或将支票转让其他单位和个人使用；不准签发印鉴不全、印鉴不符的支票；不准签发与付款凭证实际内容、实际金额不符的支票。
(5）支票必须妥善保管，不得随意乱放，因发生支票丢失而使财产遭受损失的，将直接追究责任人的责任。
(6）收取外单位支票时，出纳员要认真审核支票的真实性、有效期，各项内容填写是否符合银行要求。有银行密码的支票不得遗漏密码，及时送存银行。如支票被银行退回，出纳员要尽快通知经办人向出票单位索换。．空白票证及印章的保管与使用
(l）凡单位使用的“xx 市统一银钱收据”、“xx 市统一收费票据”、“xx 市卫生局收费票据”等以及内部收据，由财务部专人负责保管。保管人员必须建立专用登记簿，对收据的编号、领用日期进行登记，领用人要签字。
(2）使用人将用完的整本收据交回时，保管人员应检查编号是否连续，作废联是否保留完整，有无作废戳记。收款人处是否有收款人全名签章并在登记簿上注明交回日期，妥善保存。
(3)，空白支票由出纳保管，专设登记簿详细记录，按规定认真办理领用、注销手续。
(4）财务印章管理办法：财务印章包括中心法定代表人印章、财务专用章、发票专用章、收款专用章及其他财务印章，管理要求是： ① 财务印章预留银行印鉴、由财务部门指定人员负责保管，法定代表人印鉴由行政部负责保管，收付款专用章、收费专用章由出纳保管。② 严禁财务印章外借，因特殊原因（事项）使用财务印章的，必须经财务主管批准后方可办理；
③ 财务人员调动或者调岗时，须办理印章交接手续，交接书上应记录印章交接的时间、枚数、名称并在相应位置加盖所交接印章的印模； ④ 支票与印章分别保管。
（三）老年人入住钾金管理 ．根据老年人入住合同向入住老年人收取的押金，任何人不得挪作他用。．财务部负责老年人入住押金的收取以及押金账户的建立和管理工作。．财务部根据业务部收费通知明细单，向入住老年人一次性收取入住押金总额，开出押金收据并将押金数额计入相关老年人的个人核算账户。．每年年底财务部打印入住老年人押金余额表，进行核对，发现问题及时更改。．老年人在办理离院时，结算人员根据相关部门出通知单，为出院人员办理费用结算，收费人员根据结算清单和入住押金进行核算并办理退（收）款业务。．因保管不当造成押金收据丢失，入住老年人应填写押金收据丢失证明，注明本人姓名、年龄、身份证号码、金额等，经办人要签字确认，以保证资金安全。
（四）其他应收款的管理 ．应收入住老年人的医保报销费用，是指对外发生的债权。2 ．应收的各种赔款、罚款，应向职工收取的各种垫付款项，备用金借款、入住费、差旅费借款、其他各种应收、暂付款项。．根据具体情况设置辅助核算，对逾期未能收回的款项，应落实相关责任人查明原因；对确实无法收回的，由相关责任人提交书面说明，报单位负责人审核批准后集中进行清理。．终了，对其他应收款应进行逐笔清理和确认。
（五）应付款的管理 1 ．应付账款的管理
(l）应付账款是购买药品、卫生材料、服务用品等应支付给供应单
位的款项；
(2）根据销售合同约定的付款方式和期限及时付款，对逾期未能支付的款项，应落实相关责任人查明原因；对于确实无法支付的款项，由相关责任人提交书面说明，报中心负责人审核批准后集中进行清理；
(3）终了，对应付账款应进行逐笔清理和确认。2 ．其他应付款的管理
(l）其他应付款是指事业单位应付、暂收其他单位或个人的款项，包括存入履约保证金、个人交存的住房公积金等；
(2）根据当事方提供的合法票据，及时付款。终了，对其他应付款余额逐笔加以清理。
（六）材料的管理 ．材料的确定标准是：固定资产以外的所有物品都属于材料的采购，主要是使用年限在一年以下的低值易耗品、各类生活用品、劳保用品以及各种配件等。2 ．材料的采购
(l）一般材料采购要实行严格的计划管理。对于大批的材料的采购，用料部门主管要于每月末，根据工作需要提出下月用料计划上报财务部采购部门（注明材料名称、规格、型号、数量）。
（2）采购部门汇集各部门的用料计划，报请主管领导、院长批准后，按计划采购。大批材料的采购，采购部门应与供应单位订立采购合同，确保材料的质量以及供应的及时。
(3）由于工作需要发生的计划外临时性采购，金额不大数量不多的由各部门的主管领导审批，金额较大或大批的材料采购则要写申请报告，说明原因，上报院领导批准后，交由财务部采购部门采购。(4）卫生材料、药品根据日常业务需要编制计划上报到负责医用材料的采购人员（注明材料名称、规格、型号、数量等）。3 ．材料的收发
(l）药库、卫生材料库、一般材料管理部门根据采购计划、发票认真核对品名、规格、数量、质量、单价、金额。
(2）一般材料验收合格后，库管员填制入库单，并由部门领导、库管员及经手人签字。人库单一式三联，存根、第三联自留；一联交采购员随发票向财务报销。
(3）医用材料、药品验收合格后，库管员录入微机填制人库单，人库单一式三份，药房、药库、财务各一份。
(4）药房根据需要领用药品，患病老年人根据处方交款后领取药品；部门根据领料单到药房领取药品。
(5）用料部门领料时填写领料单，并经部门主管审批。库管员根据领料单发料，并填制出库单一式三联，存根联、第三联自留，第二联交财务部。
(6）库管员应根据人库单、出库单及时登记账目。4 ．材料的保管
(1）材料保管要做到科学管理，存放有序，防潮、防火、防盗，注意安全；
(2）每月月底进行盘点，当月24 日作出盘点表和库存收支月报表，并与会计对账；
（3）年底清查盘点，若发生盘亏需查明原因。非正常损耗需报上级有关部门，待批准后处理；
(4）各种账簿及单据应保存完好，不得随意销毁。
（七）捐赠款物的管理 ．成立捐赠款物管理工作小组，小组由院领导、办公室、财务部、接受捐赠等部门组成。工作小组对捐赠款物的使用、管理负责，并组织实施。．对收到的捐赠款物需要按不同性质分类办理接收手续。3 ．接受货币资金捐赠的管理：
各部门在收到捐赠货币资金时，由接收捐赠部门填写《 接收捐赠款物汇总表》、《 接收捐赠款物明细表》，将现金或支票与相关资料交财务部门入账；收到捐赠款为外币时，按国家外汇管理有关规定办理人民币兑换手续后入账，未经上级批准不得开立外币账户。4 ．接受实物资产捐赠的管理：
收到捐赠实物资产时，由接收捐赠部门填写《 接收捐赠款物汇总表》、《 接收捐赠款物明细表》，清点实物后将相关资料及资产价值票据交财务部门入账；捐赠单位不能提供资产价值票据的，由单位进行同类资产市场询价，小组成员签署后入账。(l）固定资产：
收到固定资产时，填写《 接收捐赠款物汇总表》、《 接收捐赠款物
明细表》，由资产管理部门填写固定资产入库单和卡片，财务和物资管理部门分别记入固定资产账簿。(2）低值物品：
收到低值物品时，填写《 接收捐赠款物汇总表》、《 接收捐赠款物明细表》，由资产管理部门填写入库单并登记备查账，财务部门计入材料账。
(3）易损、不宜保存物品：
收到易损、不宜保存物品时，填写《 接收捐赠款物汇总表》、《 接收捐赠款物明细表》、交资产管理部门备案。5 ．捐赠款物使用范围与审批(l）定向捐赠：
① 使用范围：各部门收到的定向捐赠款物，应严格按照捐赠者意愿使用，不得随意改变用途。如确需改变捐赠款物用途，应征得捐赠者同意；
② 审批权限：使用定向捐赠款物时，应集体研究，做书面记录并交资产管理和财务部门做支付依据。(2）非定向捐赠：
① 使用范围：使用非定向捐赠款物时，应严格遵守国家有关规定，将捐赠款物用于发展养老服务事业。包括维修、更新、购置设施设备；购置日常用品；为进行医疗、康复、教育及相关规定的范围支出。不得以任何名义将捐赠款物用于超出相关规定范围的支出；
② 审批权限：使用非定向捐赠款物时，需填写《 使用非定向捐赠款
物审批表》，按照数额及内容不同办理审批手续：
用于设备类、工程类支出，按照专项资金及政府采购有关规定执行。
用于日常用品等支出时，同一事项分次支出按总额一次申报审批。同一事项不得人为拆分成若干项。每次支出10 万元（不含）以下由单位集体研究审批，每年6 月底、12 月底汇总报福利处备案；10 万元（含）以上报福利处审批，报市福利中心备案。6 ．捐赠物资管理与使用的监督检查
(l）各部门对捐赠款物的使用、管理，需严格按照国家有关规定执行，根据合法、安全、有效的原则，积极实现财产的保值增值，不得侵占、私分、挪用。