出纳会计工作总结

工作总结是我们在工作过程中，获得的工作经验，通过工作总结的方式，我们可以更加了解自己的工作水平，了解自身的不足之处，从而明确自身的成长方向，一步步向着更好的目标前进。以下是小编整理的《出纳会计工作总结》相关资料，欢迎阅读！

第一篇：出纳会计工作总结

会计出纳具体工作

一、大致环节：

1、根据原始凭证或原始凭证汇总表填制记账凭证。

2、根据收付记账凭证登记现金日记账和银行存款日记账。

3、根据记账凭证登记明细分类账。

4、根据记账凭证汇总、编制科目汇总表

5、根据科目汇总表登记总账。

6、期末，根据总账和明细分类账编制资产负债表和利润表。

如果企业的规模小，业务量不多，可以不设置明细分类账，直接将逐笔业务登记总账。实际会计实务要求会计人员每发生一笔业务就要登记入明细分类账中。而总账中的数额是直接将科目汇总表的数额抄过去。企业可以根据业务量每隔五天，十天，十五天，或是一个月编制一次科目汇总表。如果业务相当大。也可以一天一编的。

出纳工作

一、办理银行存款和现金领取。

二、负责支票、汇票、发票、收据管理。

三、做银行账和现金账，并负责保管财务章。

四、负责报销差旅费的工作。

1、员工出差分借支和不可借支，若需要借支就必须填写借支单，然后交总经理审批签名，交由财务审核，确认无误后，由出纳发款。

2、员工出差回来后，据实填写支付证明单，并在单后面贴上收据或发票，先交由证明人签名，然后给总经理签名，进行实报实销，再经会计审核后，由出纳给予报销。

五、员工工资的发放。

A现金收付

1、现金收付的，要当面点清金额，并注意票面的真伪。 若收到假币予以没收，由责任人负责。

2、现金一经付清，应在原单据上加盖"现金付讫章"。多付或少付金额，由责任人负责。

3、把每日收到的现金送到银行，不得"坐支"。

4、每日做好日常的现金盘存工作，做到账实相符。做好现金结报单，防止现金盈亏。下班后现金与等价物交还总经理处。

5、一般不办理大面额现金的支付业务，支付用转账或汇兑手续。 特殊情况需审批。

6、员工外出借款无论金额多少，都须总经理签字，批准并用借支单借款。若无批准借款，引起纠纷，由责任人自负。

B 银行账处理

1、登记银行日记账时先分清账户，避免张冠李戴。开汇兑手续。

2、每日结出各账户存款余额，以便总经理及财务会计了解公司资金运作情况，以调度资金。每日下班之前填制结报单。

3、保管好各种空白支票，不得随意乱放。

4、公司账务章平时由出纳保管。

C报销审核

1、在支付证明单上经办人是否签字，证明人是否签字。 若无，应补。

2、附在支付证明单后的原始票据是否有涂改。 若有，问明原因或不予报销。

3、正规发票是否与收据混贴，若有，应分开贴(原则上除印有财政监制章的财政票据外，其余收据不得报销，也不得税前扣除，钟书补充)。

4、支付证明单上填写的项目是否超过3项。若超过，应重填。

5、大、小金额是否相符。 若不相符，应更正重填。

6、报销内容是否属合理的报销。若不属，应拒绝报销，有特殊原因，应经审批。

7、支付证明单上是否有总经理签字。若无，不予报销

会计的日常工作内容是什么?

工作内容和任务主要包括货币资金核算、往来结算、工资核算、货币资金收支的监督等。

(一)货币资金的收支与记录

出纳的货币资金管理工作主要包括两个方面：一是日常货币资金收支业务的办理;二是上述收支业务的账务核算。

具体而言，本项工作内容主要包括以下六个方面：

1.做好现金收付的核算

严格按照国家有关现金管理制度的规定，根据稽核人员审核签章的收付款凭证进行复核，办理款项收付。

2.做好银行存款的收付核算

严格按照银行《支付结算办法》的各项规定，按照审核无误的收入与支出凭证进行复核，办理银行存款的收付。

3.认真登记日记账，保证日清月结

根据已经办理完毕的收付款凭证，逐笔序时登记现金和银行存款日记账，并结出余额。银行存款的账面余额及时与银行存款对账单核对，保证账证、账账、账实相符。经常与银行传递来的对账单进行核对，月末要编制银行存款余额调节表，使账面余额与对账单上余额调节相符。对未达账款，要及时查询。要随时掌握银行存款余额，不准签发空头支票。

4.保管库存现金和有价证券

对现金和各种有价证券，要确保其安全和完整无缺。库存现金不得超过银行核定的限额，超过部分要及时存入银行。不得以“白条”充抵现金，更不得任意挪用现金。如果发现库存现金有短缺或盈余，应查明原因，根据情况分别处理。不得私下取走或补足现金，现金如有短缺，因自身原因造成的，要负赔偿责任。对于单位保险柜密码、开户账号及取款密码等，不得泄露，更不能任意转交他人。

5.保管有关印章，登记注销支票

出纳人员所管的印章必须妥善保管，严格按照规定用途使用。签发支票的各种印章，不得全部交由出纳一人保管。一般而言，单位财务专用章由财务主管保管。对于空白收据和空白支票必须严格管理，专设登记簿登记，认真办理领用注销手续。

6.复核收入凭证，办理销售结算

认真审查销售业务的有关凭证，严格按照销售合同和银行结算制度，及时办理销售款项的结算，催收销售货款。发生销售纠纷，货款被拒付时，要通知有关部门及时处理。

(二)结算往来

1.办理往来结算，建立清算制度

现金结算业务的内容，主要包括：企业与内部核算单位和职工之间的款项结算;企业与外部单位不能办理转账手续和个人之间的款项结算;低于结算起点的小额款项结算;根据规定可用于其他方面的结算。对购销业务以外的各种应付、暂收款项，要及时催收结算，应付、暂收款项，要抓紧清偿。对确实无法收回的应收账款和无法支付的应付账款，应查明原因，按照规定报经批准后处理。

2.管理企业的备用金

实行备用金制度的企业，要核定备用金定额，及时办理领用和报销手续，加强管理。对预借的差旅费，要督促及时办理报销手续，收回余额，不得拖欠，不准挪用。建立其他往来款项清算手续制度。对购销业务以外的暂收、暂付、应收、应付、备用金等债权债务及往来款项，要建立清算手续制度，加强管理及时清算。

3.核算其他往来款项，防止坏账损失

对购销业务以外的各项往来款项，要按照单位和个人分户设置明细账，根据审核后的记账凭证逐笔登记，并经常核对余额。年终要抄列清单，并向领导或有关部门报告。

(三)工资核算

1.执行工资计划，监督工资使用

根据批准的工资计划，会同劳动人事部门，严格按照规定掌握工资和奖金的支付，分析工资计划的执行情况。对于违反工资政策，滥发津贴、奖金的，要予以制止并向领导和有关部门报告。

2.审核工资单据，发放工资奖金

根据实有职工人数、工资等级和工资标准，审核工资奖金计算表，办理代扣款项(包括计算个人所得税、住房基金、劳保基金、失业保险金等)，计算实发工资。

3.负责工资核算，提供工资数据

按照工资总额的组成和支付工资的来源，进行明细核算。根据管理部门的要求，编制有关工资总额报表。

(四)货币资金收支的监督

货币资金收支过程中会面临很多消极因素，为了保证货币资金收支的安全，必须对其实施有效的监督。出纳监督是依据国家有关的法律法规和企业的规章制度，在维护财经纪律、执行会计制度的工作权限内，坚决抵制不合法的收支和弄虚作假的行为。出纳在办理现金和银行存款各项业务时，要严格按照财经法规进行，违反规定的业务一律拒绝办理。随时检查和监督财经纪律的执行情况，以保证出纳工作的合法性、合理性，保护单位的经济利益不受侵害。

财务会计岗位职责

财务会计主要负责公司的凭证审核，账簿登记，纳税税申，会计档案保管工作。

一、熟悉掌握财务制度、会计制度和有关法规。遵守各项收费制度、费用开支范围和开支标准，保证专款专用。

二、编制并严格执行部门预算，对执行中发现的问题，提出建议和措施。

三、按照会计制度，审核记账凭证，做到凭证合法、内容真实、数据准确、手续完备;账目健全、及时记账算账、按时结账、如期报账、定期对账(包括核对现金实有数)。保证所提供的会计信息合法、真实、准确、及时、完整。

四、严格票据管理，保管和使用空白发票，收据要合规范。票据领用要登记，收回要销号。

五、妥善保管会计凭证、会计账簿、财务会计报表和其他会计资料，负责会计档案的整理和移交。

六、及时清理往来款项，协助资产管理部门定期做好财产清查和核对工作，做到账实相符。

七、遵守《会计法》，维护财经纪律，执行财务制度，实行会计监督。负责对出纳会计及其他有关财务人员的业务指导。

八、对主管部门和审计、财政、税务等部门依照法律和有关规定进行的监督，要如实提供会计凭证、会计账簿、财务会计报表和有关资料，不得拒绝、隐匿、谎报。

九、会计调离本岗位时，要将会计凭证、会计账簿、财务会计报表、预算资料、印章、票据、有关文件、会计档案、债权债务和未了事项，向接办人移交情楚，并编制移交清册，办妥交接手续。

十、遵守职业道德，做到廉洁奉公、坚持原则、实事求是、一丝不苟、热忱服务。

请采纳会计岗位职责

1 、认真做好会计核算和监督 , 保证会计帐务处理及时 , 会计科目运用准确 , 会计核算信息真实完整。

2 、我现在真的需要会计人员岗位职责，谁要是可以找到会计人员岗位职责，就告诉我会计人员岗位职责网址吧，谢谢告诉我会计人员岗位职责，找到会计人员岗位职责挺不容易的啊，这儿有会计人员岗位职责啊，这里有会计人员岗位职责，我还是找不到会计人员岗位职责，到处问哪里有的话告诉我会计人员岗位职责的网址吧，会计人员岗位职责挺难找的，我现在真的需要会计人员岗位职责，谁要是可以找到会计人员岗位职责，就告诉我会计人员岗位职责网址吧，谢谢告诉我会计人员岗位职责，找到会计人员岗位职责挺不容易的啊，谢谢啊

3 、录入 ( 编制 ) 记帐凭证 , 负责会计凭证汇总、帐簿登记 , 打印输出记帐凭证和帐簿。

4 、正确、及时编制单位会计报表 , 并根据学院工作需要 , 适时提供有关会计信息。

5 、对会计凭证、帐簿、报表、磁盘和有关文件制度等会计资料 ,定期分类装订立卷 , 妥善保管 , 按规定移交档案室。

第二篇：出纳会计工作总结

现将总行营业部XX年会计结算工作总结如下：

一、加强内控管理，建立并适时调整内控考核指标

为完善科学的激励约束机制，提升我部的内控管理水平，强化会计、出纳制度的执行力度，坚持贯彻总行内控考核的“客观性、公平性、实操性、综合性”原则，制定网点在会计结算方面的内控考核指标，并根据业务发展的变化和趋势，适时调整了我部银企对账、单位结算账户管理和事后监督三个方面的考核内容，不断加强和细化各项业务的内部管理，通过长期有效的内控考核机制，有效防范和化解经营风险。

二、加强对人民币单位结算账户的管理，顺利完成XX年账户年检和账户管理系统批量迁移两项重点工作，确保我部结算账户的有效性、合规性

(一)严格按照《佛山顺德农村商业银行股份有限公司人民币单位银行结算账户操作规程》的有关要求，对单位账户的开立、变更、备案等业务进行严格把关，确保资料齐全，手续完备。目前我部存量单位结算账户共户，XX年新开各类结算账户270户，变更账户资料120户，撤销各类账户118户。

(二)按总行信息中心ecif账户系统的管理要求，严格审阅账户资料的完整性、规范性，确保资料归档的准确性、及时性。XX年通过ecif系统传递资料共1250份。

(三)顺利完成人民币单位银行结算账户年检和账户管理系统批量迁移工作。历经半年时间，通过我部全体员工的共同努力，纳入本年检范围的账户户，已年检户，完成占比%，同时辖内18间营业机构的单位结算账户也均已迁移成功，涉及户数户。

三、进一步加强空头支票的监控与管理，保护持票人的合法利益，防范结算风险，维护支付结算秩序，增强我部结算质量和社会信誉

采取按月通报我部签发空头支票的情况、及时跟进与了解、控制售卖支票数量、严把开户质量关、停止其支票结算业务等措施，多管齐下，严格支付结算管理。同时还开展了一次以“规范票据行为，禁止签发空头支票”为主题的设点宣传活动，大力宣传票据的相关法律法规，进一步扩大影响。XX年我部停止单位支票结算业务户，共开出空头支票51张，同比XX年开出空头支票68张减少了17张。具体如下：...............商业秘密省略

四、加强事后监督管理工作，进一步规范业务操作，严防案件发生

XX年随着我行事后监督0cr系统的正式上线，标志着我行集中事后监督工作已顺利完成，为配合总行工作的顺利开展，我部共开办5次培训、交流会，并针对上线后出现的各类问题制定《总行营业部事后监督考核办法》，按月、按季进行考核、通报，并从10月份起每隔10日公布一次近期存在问题，就期间重点注意事项进行重申、规范，不断加大对网点事后监督工作的管理和考核，进一步规范各项业务操作。

五、加强对辖内现金调配、人民币收付业务和假币收缴工作的管理，确保现金正常流通，消除假币对社会稳定性带来的负面影响

(一)做好辖内现金管理及现金调配工作，在总行下达的库存限额中进行合理分配，按月监控网点的月日均库存金额，并按季下发月日均库存金额的考核通报，根据网点业务量和需求量的不断更新，XX年先后两次调整了我部各营业机构的库存限额。

(二)认真履行岗位职责，严格执行假币收缴和报送规定，严格按照人民币收付的有关规定，认真为群众办理残缺污损人民币的收兑停止流通人民币业务，及时对回笼款项进行整点挑剔，防止对外支付不合规定的人民币。在总行开展的人民币收付和假币收缴业务检查中，11间支行中只有我部得满分。

(三)配合做好亚运前反假货币“百日行动”的宣传活动，选取收缴假币数量较多、人流量较多的网点进行设点宣传

六、加强会计印章管理，切实做到严格规范、专人保管、专人使用和专人负责

根据总行下发的管理办法，重申并细化了我部印章管理的有关规定，进一步规范了印章的申领、使用、停用和保管，切实做到严格规范、专人保管、专人使用和专人负责。今年8月份，我部停用的各类会计印章275枚，启用新会计印章186枚，均严格按规定进行启用和停用，对印章的日常管理常抓不懈，确保印章无漏登、无遗失。

七、继续加强检查与监督，防范会计结算业务的操作风险

(一)狠抓专项检查，明确检查目的，提高检查针对性。XX年共开展各项会计结算业务检查13次，投入检查人员人次，累计个工作日。具体包括年终会计决算真实性检查、账户使用合规性检查、会计档案资料检查、商业汇票承兑和贴现业务专项检查、亚运前反假货币工作检查和汇兑业务合规性检查各1次，重要空白凭证及印章管理和存款风险滚动式检查各2次，银企对账单回收情况检查3次。

(二)完善整改纠错机制，对检查中发现的问题及时跟进、验证整改效果，并提交整改报告到总行相关部门。

八、加强队伍建设，提高整体人员素质。

(一)制定优秀业务人员定向培养计划。以“与时俱进、大兴学风、以人为本、苦练内功”为指导思想，坚持“理论联系实际，因需施教、学以致用”的基本原则，采取“业余自学与岗位实践相结合”的方法，通过不断变换角度与角色的方式，力争在短时间内迅速提升个人业务水平，加强我部会计结算人员的整体素质。

(二)促业务、推发展，及时开展各项业务培训。XX年共开展各项业务培训次，培训内容包括ocr系统和反假数据报送系统上线培训、货币反假知识培训、新工业务培训、网点日常会计结算重点、难点业务培训等。

九、其他

(一)高度重视、全力以赴、积极配合总行完成重点工作。在我行以直接参与者直联方式接入支付系统、以集中直联模式接入支票影像交换系统工作中，及时召开宣传动员会议，向XX多个企业客户进行宣传推广，使系统在停运期间，得到客户的支持与配合，确保系统升级期间各项结算业务的顺利过渡。

(二)尽职尽责，积极客观地向总行反馈各种意见和建议。今年以来，根据总行下发的结算专管员管理办法、会计印章管理办法、电脑报表实施细则、久悬账户操作规程和单位账户年检操作规程、会计主管管理办法、一级支行会计及风险管理部会计结算管理人员管理办法等征询意见稿，结合实际，以支行管理和操作的角度，积极提出了合计51条反馈意见和建议，为总行提供了决策依据。

(三)认真做好日常报表、资料的上报上送工作，如每月的支付业务情况报表、会计优秀人员培养鉴定表、人民币流通检测表和二级支行会计主管任用情况表等等，切实做到及时准确报送，确保无错报、漏报。

第三篇：出纳会计工作流程

出纳基础工作操作手册

一、发票方面 .......................... 1

二、银行方面 .......................... 2

三、日常流程 .......................... 2

四、税务方面 .......................... 3

五、会计业务管理流程 ........................ 4

六、票据备注说明注意： .................... 5

七、对报表整体的预估 ........................ 6

八、应收账款的管理 ............................ 6

一、发票方面

购买流程通用机打发票

1. “开票数据导出”-“在线上传”-传数据

2. 带发票专用章

3. 领购簿(作废发票)

领购普通发票

1. 发票领购簿

2. IC卡

3. 身份证

4. 申请表(公章)

开具机打发票：机打发票系统，每次开票结束上传数据“开票数据导出”-开具完盖发票专用章- 按序号(方便查找)登记机打发票去向本

开具增值税发票：CA证书，防伪开票系统-开具普通发票/专用发票 – 开具完盖发票专用章-按序号(方便查找)登记普通发票去向本

认证增值税进项票：网上认证，按月装订成册，核对账、和国税系统已认证金额。

发放发票：按发票序号登记“发票去向簿“， 领用者后方签字才可以 其他联统一保管

发票开错的处理：金额少了的，再补差额;多开了的，全额冲销再重开

抬头或其他错误：未上传的发票“作废”，

已上传的发票全额开负数冲销，再重开。

收据：仅用于收到现金时，新启用要盖财务章才有效

借款单：用于转账或现金借出

二、银行方面

购买支票：填写收费凭证，盖全章，带二行章

开支票要点

 字迹清晰、写的重

 备注清晰

 章清晰完整

 本地-转账、现金支票10日内有效 时间最好暂不填写

 公对私转账- 公对私说明书

 结算业务申请书-外地汇款- 当天有效

 现金存款单- 当天

 核对单位名称，是否有“市”“有限责任”等

三、日常流程

报销：

1. 审核金额合计、抬头、领导签字是否齐全，

2. 填写现金支票，正反面盖全章

3. 用员工报销清单核算，

4. 累计1周发放

代发工资：

核对工资表上的个税金额

1. 代发委托书(公章)

2. 电子表-核对新录入人员卡号姓名信息

3. 纸质清单(公章)

4. 转账单进账单

5. 代发工资若出现错误退回的：只能重发退回的N个人，不能新增或减少，金额必须

不变。不需转账支票，只需要纸质清单(公章)、代发委托书(公章)

住房公积金：

1. 汇缴：填写汇缴专用凭证(小)(公章)，汇缴清单(大)(公章)，填写转账支票

2. 发放公积金：满一年，身份证复印件盖章，填写住房公积金发放表(公章)，回款后公对私转账

3. 公积金转移：到所属公积金管理中心(省或市)开具“外转联系函”，身份证复印件，转移凭证填写盖章

4. 商业贷款的公积金方面要提交：(身份证复印件、银行流水、贷款合同)

电费水费-回单给陈剑平 抄表催收

网费话费- 回单复印完附在凭证后做账，原件再给曾晓敏 开发票回来 附在凭证后

现金银行日记账：按时录入，修改只有在制单条件中才能修改，删除将删除一整张凭证， 按时间顺便开立凭证

地税、个税费申报表、明细表打印2份， 一份附在凭证后，一份存档

四、税务方面

申报个税：

根据“个税”表格式，制作数据，打开“携税宝”，导入“个税“表，核对应纳税额，申报，缴纳。打印*2 进行保存

个税申报错误的话：计算出差异，提交办公室调整月工资差异

申报奖金时应注意：全年一次性奖金申报窗口一年只能使用一次，因此计算的时候应注意是从“工资”窗口申报 or“一次性奖金”，且应按当月工资进行计算申报。

申报地税：CA卡 15日前 按账目金额填写-申报-缴纳打印 进行保存

CA证书被锁：打印解锁表，盖公章，机构信用代码证(与人行相关的业务都要带这个)，CA证书，去重置。

申报社保：15日前 用“福建地税通用数据采集系统”在社保系统中生成并导出介质-在地税系统中导入介质-申报-缴纳-查看状态，打印申报表及明细表*2 进行保存

“福建地税通用数据采集系统”的初始设置：见通用数据采集系统培训。初始化时注册企业信息，“系统维护”里设置用户权限-右击打钩;职工信息登记-在线下载社保信息-录入缴费基数-保存; 费种费率维护里设置社保税费。都弄好后-申报管理-正常申报-全部人员;社保申报表-增加险种-增加养老和失业险-填写好信息-保存-导出申报介质

申报国税：进入国税页面下载进项税认定书，防伪开票中“报税处理-抄税处理，远程抄报-报税状态-远程抄报”-进入国税网填写申报表(将认定书汇总信息与账上核对看是否相符合) -报税结果-清卡处理-资料传出，再进入国税系统，根据清单依次填写表格-申报 打印*2 进行保存

未开具发票收入-填在“未开具发票”一栏中

已认证的进项税专票按月要装订成册，封面注明计税金额，税额，份数。

每年4月、10月交土地使用税

7月交防洪护堤费

你应该首先理解加零的意义是为了防止别人改动日期。整十前需加零，如果加零以后，数字后面再加数字就可以轻易发现了。如30日如果前面不加零，可以改成叁拾壹(假如当月有三十一日)，如20日如果前面不加

五、会计业务管理流程

凭证第一页要有

 此本凭证发生额汇总表

 第一本要有: 本月存款余额调节表 (给领导签字稽核)

 1-15日及15-31日现金盘查表(给领导签字稽核)

 银行寄来的对账单

转账垫付要有领导批准

转账业务：要有银行方面的转账支票存根(手填) 付款受理凭证(打印)

自动划转的业务(电费、水费、外来转账汇款)要有自动划转的银行方面打印的“入账通知书”---银行回单到

后要附上银行回单，缴交明细报表

银行手续费有收费凭证

划转个税、税费、社保要根据划转银行明细、附上缴交明细报告

现金收款业务- 1.要填收据给现金缴款人，并盖有“财务专用章”、“现金收讫”章，2.及时将现金存入，附有现金存款单;3.银行入账通知

给职工个人等发奖金：现金付讫的存根联，相关文件，奖金发放明细、批文，领导签字，收款人签收。

对外业务付款：汇款单、预付款申请表、领导签字审批(收款单位名称、银行信息、预付款比例、金额、用途、经办部门、经办人)、相关合同协议复印件

发放报销：

1.核对报销单内外汇总金额，

2.核对报销人、部门主管、财务经理、总经理签字

3.发款后要求领款人签 现金已领 +名字

4.盖现金付讫章

应收房租：根据开具的发票

借款：根据借款单出账

入库：入库单、采购发票

销售：出库单、开出的专票

领用：出库单

计提各国地税税费-付计提印花税明细表

月末结账：

 装修费、认证费、无形资产摊销计算

 计算各项费用、税费、社保向部门摊销

DR: 营业税金及附加-其他业务税金及附加

CR:应交税费-房产税、营业税、教育费附加。。。

 土地使用权摊销

 工资、工会经费、教育经费向部门归结分配

 水电费、蒸汽分配到各车间-根据实际耗电量-付分配表 (电费1元/度，水1.55元/度，蒸

汽410.26元

 结转制造费用、辅助生产成本月末由生产成本-辅助生产-供气/质管部/机电车间-结转

致生产成本-制剂车间/机电车间/提取车间 各车间

即借：生产成本-制剂车间/机电车间/提取车间

贷: 生产成本-辅助生产-供气/质管部/机电车间-结转

同理制造费用

借：生产成本-制剂车间/机电车间/提取车间-制造费用

贷: 制造费用-制剂车间/机电车间/提取车间-结转

 报废-报废审批表

 折旧：折旧分摊计算表

 社保计提：计提明细表

 产成品结转：入库单、生产成本计算表(RW,RM,动力费、燃料费)

DR:库存商品-加工产品

CR: 生产成本 -供气/质管部/机电车间-结转

在建工程等项目款：票未到都做借：预付账款，贷：银行存款 票到再转入在建工程或长期待摊投资

代付非员工的五险一金等，进入其他应付款(其他应收款)

整理凭证

顺序号对不对

附件对不对

数量正确、签字齐全

六、票据备注说明注意：

收现金房租开收据：备注写，预收房租

七、对报表整体的预估

1. 在年初如预估新增空调如何入账，是否入账，对整体的折旧摊销的

2. 对月度现金流走向进行预估，弄清钱去哪儿了

八、应收账款的管理

1. 建立台账，清理应收金额;

2. 收款时间，收款形式，和对方定期核章，制定回款协议;

货到发票到了-

货到款未付-根据进账单

货到发票未到-合同估价入账

没看到入库单-在途物资

车间-开领料单-仓库领料签字-财务联

领多了-退库-红字冲

完工产品-完工入库-生产月报(厂房)

领样品-用样品单领

企业年度实际纳税证明在哪里开,怎样开?

1.《纳税情况证明申请表》(一式一份)。2.《国税税务登记证》(副本)原件(查验)。3.经办人身份证原件(查验)及复印件。4.区(县级市)税务局(税务分局开具的《纳税证明》原件(仅指需要到市局开具纳税证明的情况)。上述回复仅供参考，感谢您对本网站的支持!

第四篇：会计、出纳工作交接表

会计工作交接表

第一模板:

会计工作交接书

(一)

移交人吴X X 因工作调动，经厂财务科决定，将其担任的存货核算会计岗位工作移交给武X X 接替。现按《会计人员工作规则》的规定，办理如下交接手续：

(一)移交前业已受理的全部存货核算业务会计凭证，已由移交人填制完毕。

(二)截至交接之日，凡应登记的帐簿，业已登记完了，并在明细帐最后一笔余额之处加盖了移交人印章，以示负责。

(三)对尚未处理材料核算往来帐，已开列出应付购货款明细表和包装物租金明细表，并写出长期挂帐的情况说明

(四)对采购材料经济合同登记簿中已履行合同与未履行的合同，均按顺序逐笔交待清楚。采购合同的印花税，也已全部交纳。

(五)保管期内材料采购入库单和出库单的存根，已装订成册，编号为材字第X册至第X 册，共X 册(按月份装订，保存期3年)，经点收无误。

(六)本月末各种材料明细账记载的库存数量、金额，经与总账、仓库保管帐核对，都完全相符。

(七)印鉴农牧机械制造厂材料采购合同专用章一枚，经点交无误。

(八)移交的账簿有：

1.材料采购明细账本

2.应付购货款明细账本

3.应付包装物料押金明细账本

4.包装物明细账本

5.暂估入库明细账本

6.材料计划价格目录 本

(九)移交人对会计核算程序、工作中应注意的问题、材料价格分析计算程序公式和近期的一些优惠政策等，在移交过程中已向交替人作了详细介绍。

(十)交接日期：199X年 月日

(十一)移交后，如发现原经营的会计业务中有违反财会制度和财经纪律等问题，仍由移交人负责。

(十二)本交接书一式四份。移交人、接管人、监交人各执一份，送厂档案室存档一份。

移交人：吴XX(签章)

接管人：武XX(签章)

监交人：郭XX(签章)

总会计师：纪XX(签章)

XX农牧机械制造厂财务科(公章)

200X年X月X日

第二模板:

会计工作交接书

(二)

财务科长工作交接书移交人原任财会科长王××因另有任用，厂部决定将财会科的工作移交给新任科长尚XX接替。现按《会计人员工作规则》的规定，办理如下交接事项：

一、科内人员与分工

1.郭XX：分管综合财务;

2.马XX：分管成本核算;

3.郑XX：分管损益与所有者权益、固定资产核算;

4.徐XX：分管投资、债权、存货、负债核算;

5.苏XX：分管货币资金核算。

二、会计账簿、凭证及报表

1.1993总分类帐和各类明细帐共36本;

2.1993“会计赁证”106册;

3.1993年

1、

2、

4、

5、

7、8月份和

1、2季度会计报表各1份。

三、印鉴

1.××精密仪表厂财会科印章壹枚;

2.调/精密仪表厂财务专用章壹枚;

3.调精密仪表厂银行往来专用章壹枚;

4.调/精密仪表厂现金付讫印章壹枚;

5.××精密仪表厂现金收讫印章壹枚;

6.厂长用名章壹枚;

四、会计档案

1.1985年至1992各种会计账簿XXX本;

2.1985年至1993会计凭证共计XXX册;

3.1985年至1993各月、季、年会计报表已分别按册，共计9册;

4.1985年至1993年各季度、财务计划和财务情况说明书，均按装订成册，共计9册。

五、其他事宜

1.空白现金支票XXX张(自XXX号至XXX号);空白转帐支票xxx张(自 X X X 号至×××号)。

2.全厂《八五》发展规划(财务部分)草稿1份，需提交总会计师和厂务会议、职代会讨论修改定稿后，再上报主管局。

3.本厂清理“三角债”实施方案(草稿)1份，亦需提交总会计师和厂务会讨论审定。

六、交接日期

交接工作于1993年X 月x 日结束。在交接过程中，因帐务处理等原因出现的工作交叉，仍由科内具体经办人员负责。

七、本交接书一式四份

移交人、接管人、监交人各执一份，厂部存档一份。

移交人：王XX(签章)

接管人：尚XX(签章)

监交人：冯XX(签章)

200X年x月X日

第三模板:

会计工作交接书

(三)

出纳员工作交接书移交原出纳员朱XX，因工作调动，财务处已决定将出纳工作移交给金XX接管。现办理如下交接：

(一)交接日期：

199X年X月X日

(二)具体业务的移交：

1、库存现金：X月X日账面余额xx元，实存相符，月记帐余额与总帐相符。

2、库存国库券：478000元，经核对无误。

3、银行存款余额xxx万元，经编制“银行存款余额调节表”核对相符。

(三)移交的会计凭证、账簿、文件：

1.本现金日记帐一本;

2.本银行存款日记帐二本;

3.空白现金支票XX张(XX号至XX号);

4.空白转帐支票XX张(XX号至XX号);

5.托收承付登记簿一本;

6.付款委托书一本;

7.信汇登记簿一本;

8.金库暂存物品细表一份，与实物核对相符;

9.银行对帐单1一10月份10本;

10月份未达帐项说明一份;

(四)印鉴：

1.XX公司财务处转讫印章一枚;

2.XX公司财务处现金收讫印章一枚;

3.XX公司财务处现金付讫印章一枚;

(五)交接前后工作责任的划分：

199X年X月X日前的出纳责任事项由朱XX负责;

19XX年X月X日起的出纳工作由金XX负责。以上移交事项均经交接双方认定无误。

(六)本交接书一式三份，双方各执一分，存档一份。

移交人：朱XX(签名盖章)

接管人：金XX(签名盖章)

监交人：迟XX(签名盖章)

XX公司财务处(公章)

199X年X月X日

第五篇：出纳会计具体工作如下：

一. 现金收付业务办理

二. 银行结算业务办理

三. 现金及银行日记账登记并做周报及核对

四. 现金， 票据保管并定期上缴各项报销的原始凭证

五. 办理社会保险，公积金相关事宜

六. 管理和开具并邮寄增值税发票

七. 交纳企业的各项费用