信贷检查报告范文

报告是在工作或项目事后编写的，所以报告具有总结性、叙述性的特点，只有按照报告格式编写，才能编写出有效的报告。以下是小编整理的《信贷检查报告范文》，仅供参考，大家一起来看看吧。

第一篇：信贷检查报告范文

联社信贷管理科二季度信贷检查报告

××联社信贷管理科2005年二季度信贷检查报告

2005年4月20日至6月30日期间，我科对辖区内的信用社进行了信贷常规检查，检查内容涉及信贷档案管理情况、贷款利率执行情况、新增贷款的合规合法性、信用工程暨农户小额贷款基础工作的建立、原创：已核销呆帐

情况、保险代理业务、个体工商户评级授信情况、不良贷款及诉讼保全、贷款卡年审等。一共检查了10个社，分别是××。现将检查情况总结汇报如下：

一、存在的问题：

(一)、信贷档案管理不规范

1、基础资料收集不完整，部分贷款资料无身份证复印件、无调查报告、夫妻无结婚证明、财产共有人同意及承诺书、担保人未提供资料、展期无手续。

2、格式化申请书、合同填写要素不齐全。

3、有个别社存在贷款转贷时未重新办理登记，致使抵押合同无效。

4、动态管理未严格执行，催收通知不完整，部分社未按户归档，贷后的检查资料及报告不完整，缺乏企业的变动情况收集。

(二)、“信用工程”的建设基础仍然薄弱

1、经济档案卡未完整填写户主姓名、家庭成员、身份证号码、家庭财产及经营收支情况、评定信用等级及授信额度、贷款变动及年检记录情况，村委会未签署意见。

2、部分社贷款证年审进度缓慢，甚至还未进行年审。

3、评分表无信贷员调查意见。

4、有贷款金额超过原授信金额，有信贷员有超权、违规发放贷款现象存在。

5、存在逆程序贷款：部分社无贷款证即发放小额农户信用贷款情况。

(三)年审工作已按时完成，截止到6月末，年审户数350户，年审面达65%。

(四)资产保全未履行或不到位

1、大额不良贷款未及时发催收通知，且签字后的通知单未归户存档，农户小额贷款的不良贷款未按一年打印一次并签收的通知单装订存档。

2、对不良贷款未采取有力的保护措施和加大力度进行清收，完善债权手续，甚至有部分诉讼时效已过期。原创：

(五)个体工商户授信情况

1、资料收集不齐，无授信申请人自愿申请授信的书面材料、无收入证明。

2、审批表无信贷员及信用社意见。

(六)已核销呆帐存在微机数与借据数不符现象。

(七)部分信用社存在擅自对借款人挂息现象。

二、问题存在的原因：

一是不严格执行上级的有关信贷规定，甚至有的信用社对联社的指导意见未进行传达贯彻。

二是信贷员违规操作。

三是信用社领导管理不到位，对部分工作重视不够。

四是信贷员学习业务不够，对信贷政策没有完全掌握，造成认识不够，操作不正确。

三、采取的整改措施

对检查存在问题的信用社当时作了辅导和示范，并针对每个信用社存在的问题下发了整改通知，要求及时纠正，限期内将整改情况书面上报，并在三季度进行跟踪检查。

第二篇：信用社信贷现场检查整改报告

省联社办事处：

根据省联社《关于开展200x年制度执行年活动的通知》(川信联发〔200x〕61号)精神，联社领导高度重视，及时召开专题会议全面部署此项工作，成立由理事长xxx任组长，监事长xxx、主任xxx、副主任xxx任副组长，各部门负责人和各信用社主任为成员的制度执行年活动工作领导小组。制定了“xxx县农村信用社制度执行年活动工作实施方案”，具体工作由稽核监察部牵头、行政人事部协助，主要负责本次活动开展的组织学习、培训、考核、会议筹备以及资料的收集汇总上报工作。现将此次活动开展情况报告如下：

一、活动工作的开展情况

(一)学习动员

1、200x年6月11日，联社组织召开了由各信用社主任、客户经理、联社本部全体员工参加的“制度执行年活动”动员大会。会上组织学习省联社《关于开展XX年年制度执行年活动的通知》、《xxx县农村信用社制度执行年活动工作实施方案》，全面安排部署了我县制度执行年活动工作，联社领导对制度执行年活动提出了具体要求。

2、各社及时召开了职工大会，组织员工学习了省联社成立以来出台的制度、办法和相关的金融法律、法规，使大家明确了开展制度执行年活动的目的、意义，同时对制度执行年活动开展进行了全面部署。

(二)自查自纠

1、按照《xxx县农村信用社制度执行年活动工作实施方案》要求，全县信用社干部员工对照自己岗位职责认真开展自查，对履职情况做出了自我评价，对执行制度的薄弱环节和违规违制行为提出了整改措施。

2、各信用社和联社各部门在自查的基础上将自查发现的问题及整改措施书面上报了稽核监察部。

3、各社对照四川省银监局《200x-200x年对全省农村信用社各项现场检查发现的主要问题》和省联社《200x年7月-200x年3月各类检查发现的主要问题》中所列示问题，自查是否存在类似问题。

二、自查发现的问题

(一)制度执行不力。联社虽然制定了《强制休假制度》、《重要岗位定期轮岗制度》等管理制度，但由于人员编制紧张、工作量大等因素，导致执行力度不够。

(二)未严格执行“会计、出纳基本制度”、“四双制度”等内控制度。

(三)结算帐户管理不规范，开户资料收集不完善。

(五)对帐频率不符合要求，对帐率未达到100%。部分信用社单位存款账户未坚持按月对帐。

(六)计算机运行日志、操作人员密码、抹账等未及时登记，计算机人员交接存在交接内容不完整等现象。

(七)贷款“三查”制度执行不力。一是贷前调查不深入，二是贷后检查滞后。

(八)信贷档案资料不齐。

三、整改措施

针对本次对全县xxx个法人社，xxx个营业网点自查发现的问题,为认真开展好制度执行年活动，全面提升我县信用社制度执行力，增强各社合规经营、合规操作意识，杜绝屡查屡犯、有章不循违规操作的行为发生，提高信用社案件防控能力。要求各社认真做好以下工作：

(一)做好整章建制工作。联社将组织力量对现有的规章制度进行认真清理，按制度执行年要求，对内控制度存在的缺陷要尽快补充完善，特别是会计、出纳、信贷等要害业务环节要制定详细的操作规程，进一步明确岗位职责，使每个岗位有规可依。

(二)加强信用社干部、员工对内控基本制度以及法律、法规知识的学习，不断增强制度和法制观念。

(三)本次自查发现的问题，各社要按整改通知书要求逐项对照整改，对期限内暂不能完成的，各社要逐项制定整改计划和措施，并报联社稽核监察部。

(四)联社将进一步加大对内控基本制度执行、各类登记薄的使用等的检查频率，提高制度执行力。同时要对各社整改情况进行跟踪检查，确保整改到位，不留死角。

第三篇：XX联社信贷六类检查情况报告（最终版）

关于对XX信用联社六类信贷事项检查情况的汇报

XX市联社:

根据市联社2010年上半年“四进”活动、新增贷款、贷款新规执行、平台公司、票据业务及房地产贷款事项检查的通知安排，7月25日—29日，检查组XX、XX等一行5人组成专班，对XX联社上述“六类”信贷事项进行了专题检查，现将此次检查情况报告如下：

一、基本情况。

止2010年6月末，XX联社各项存款余额193207万元，比年初增加33799万元，各项贷款余额102536万元，比年初增加10296万元，本年累计发放贷款37639万元(其中包含转贴现5000万元，贴现329万元)，比同期多发放9168万元。其中农户贷款余额32103万元，比年初增加1663万元;农村工商业及各类经济组织贷款余额66741万元，比年初增加12641万元;其他贷款2364万元，比年初增加664万元;贴现余额1328万元，其中上半年办理票据贴现329万元。

二、六类信贷事项检查情况。

(一)“四进”活动检查情况及评价。止6月末，XX信用社已走访农户26023户，占辖内总农户的35%，列入重点支持的9987户，占比38%;走访重点社区2个，走访居民495户，占辖内总户的88%;走访个体工商户18809户，占辖内总户的99%，列入重点支持的5258户，占比28%;走访农业产业化农头化企业18户，占辖内总户的100%，列入重点支持的18户;走访骨干特色企业18户，占辖内总户的100%;走访重点医院、学校等事业单位9户， 1

占辖内总户的100%，列入重点支持的6户，占比67%。从检查组对该社活动的组织领导、包点包店责任划分、客户走访、客户建档及开展效果情况检查来看。XX联社能够积极贯彻执行省、市联社活动方案要求，并印发了活动方案，成立了组织领导，制定了工作措施。各社主任、信贷员认识到位，行动统一，能够按照活动方案要求积极开展进村入户调查工作。农户、个体工商户调查摸底表填写较为规范、完整;能归档管理，分类有序。

存在的问题：一是抽查发现，青峰信用社未对调查活动进行包点、包店责任区域分工。二是摸底调查表中，调查人员对走访对象的资金需求、等级评定，无明确支持意见。三是农户调查建档率较低，没有达到上级规定的比例。同时对有需求的优质客户没有进行筛选，支持目标不明确、项目对接措施未制定，仅仅做了初步的建档工作。四是档案未装订、资料管理较为零乱。该社对调查档案资料未做到统一装订，专人保管，摸底表与电子表的信息录入不同步。

(二)新增贷款检查情况。截止2010年6月30日，XX联社

青峰信用社各项贷款余额为2019万元。元至6月份累计发放贷款692万元，155笔。其中发放小额农贷140笔、金额328万元，发放短期农户贷款2笔、金额115万元，发放中长期贷款13笔、金额249万元。按照检查方案规定，检查组对该社元至6月新增的农贷进行了20%比例的抽查，抽查笔数35笔，金额370.8万元，分别占该社新增贷款总笔数和总金额的22.5%和53%。

存在的问题及表现形式：小额农贷检查存在的问题及表现形式。①借新还旧不合规4笔、金额11万元。不合规表现：一是未

按照办理借新还旧的规定，收回10%的贷款本金;二是办理借新还旧没有对信用贷款追加保证人，降低了借款条件;②发放小额农贷不合规 3笔，金额9万元。不合规表现：借款申请用途与农户小额信用贷款规定的特定用途不符;③合同使用不合规1笔，金额3万元。不合规表现：保证贷款使用信用借款合同。④贷款档案资料及要素不齐全27笔，金额347万元。主要表现：无借款人、担保人相关资产证明、无保证人夫妇及借款人配偶个人征信核查报告;发放小额农贷无评级授信年审表和贷款证;部分档案无合同编号、无贷款人公章等。

三 、“三个办法一个指引”执行情况检查及存在的问题。

1、固定资产贷款检查情况。按照检查方案要求，检查组对

该联社4—6月新增的固定资产贷款7797万元进行了检查，检查户数5户，检查金额合计为3020万元，占4-6月新增金额的38.7%。从检查反映的情况来看，XX联社能够认真贯彻执行《固定资产贷款管理暂行办法》的有关规定，能较好的遵循“协议承诺”的要求。但在落实自主支付和受托支付方面还未执行到位。

存在的问题及表现形式：①资金监管不到位1笔，金额为700万元。主要表现为：未落实《XX市农村信用社信贷风险管控若干规定》及十信发[2010]44号文件。②应收款登记与合同不匹配。

2、流动资金贷款检查情况及评价。该联社4—6月新增流动

资金贷款6679万元，26笔，其中：抽查的5笔贷款流动资金贷款金额为1570万元，占新增金额的23%。检查发现，XX联社对执行《流动资金贷款管理暂行办法》情况较好，能积极落实流动资金

贷款的支付协议和贷后管控措施，基本上能按照“协议承诺”的要求加强对资金的监控管理，但对流动资金需求测算制度执行情况尚不够坚持;对借款人账户资金出口以及支付交易对手监管不够到位，导致借款人存在违规挪用资金的问题。

存在的问题及表现形式：①未落实流动资金测算规定5笔，金额1570万元。②贷后管理不到位，贷后检查报告质量较低，签字不规范。

3、个人贷款检查情况及评价。经检查XX联社4—6月新增

个人贷款30笔，金额1853万元，随即抽查的10户贷款金额为684万元，占新增金额的43%。通过此次对个人贷款随机抽查发现，XX联社能够积极贯彻执行《个人贷款管理暂行办法》中的有关规定，尤其是在合同签订的过程中能积极与借款人签订“支付协议”和落实贷款的全流程管理，干部及员工的风险意识及对贷款新规的执行力得到增强。但对贷款档案资料的收集还不够完整，特别是在遵循“实贷实付”的原则和对贷款交易对手、贷款用途管理方面还存在管控不到位的问题。

存在的问题及表现形式：①贷后管理不到位。②贷款档案资料不齐全。主要表现形式;借款人未提供相关项目承包工程合同书，担保人无有效资产证明，未制定分期还款计划等。

四、政府融资平台贷款情况。

经检查，XX联社无政府融资平台贷款和项目贷款。

五、票据业务检查情况。截止6月末，XX联社新增办理票据贴现业务3笔，金额327.8万元，分别为：XX星源科技有限公司、

湖北恒达纺织有限公司、XX启扬工贸有限责任公司贷款共计327.8万元。截止检查日，贴现利息均结止承兑到期日，但该社在办理票据贴现的准入和管理方面存在不足。

存在的问题及表现形式：公司部签订的权利质押合同第一条及第三条填写有瑕疵，对合同主债权种类及金额和合同质押物价值的表述不规范。

六、房地产贷款检查情况。截止2010年6月30日，XX联社共计发放房地产开发贷款2笔，金额合计400万元，分别为XX顺发房地产开发有限公司贷款100万元和XX万意房地产开发有限公司贷款300万元。止检查日，2笔贷款结息正常，贷款的准入和管理存在不足。

存在的问题及表现形式：①贷款发放管理不规范。借款人在承贷社开立了结算帐户，但未按照《湖北省农信社房地产开发贷款管理办法》的规定签订账户监管协议，对贷款资金的使用和项目资金的回笼无法实现封闭式管理。②贷款合同中未按照《湖北省农信社房地产开发贷款管理办法》规定对借款人或项目重要财务指标、加速条款、帐户监管、分期还款等风险管控措施进行约定。

七、整改意见：

针对此次检查存在的上述问题，市联社检查组视其不同的表现形式和问题的轻重缓急，本着严控风险、合规操作、规范经营、持续发展的思想，采取整改为主、处罚为辅的原则，提出如下整

改建议。

(一)对“四进”活动整改意见。一是组织人员对有资金需求的调查对象进行筛选，锁定优质目标客户，建立项目库，并制定项目对接措施予以分期分批支持，以加强对各类客户的拓展力度。二是对目前的“四进”活动资料进行分类装订、入档管理，此项工作限你社在8月底整改、完善到位。

(二)对新增农贷检查问题整改意见。一是借新还旧不合规问题，责令青峰社主任逐笔函证到位，并要求责任人与借款人签订分期还款计划。二是对发放小额农贷不合规的问题，要求社主任组织信贷员学习《农户小额信用贷款管理办法》，并严格落实;三是对合同使用不规范问题，要求经办人员立即与借款人重新签订借款合同，否则收回贷款。四是对档案资料不齐全、要素填写不完整的，责令你社在8月底进行整该、完善到位。

(三)固定资产贷款整改意见。一是针对发放固定资贷款资金监管不合规，建议及时落实《XX市农村信用社信贷风险管控若干规定》(十信发„2010‟44号)文件要求明确资金支付岗位及支付权限;二是建议你社及时办理电站抵押的各种保险，同时建议在今后申请提款时将提款申请书作附件，便于以后信贷查询的依据，(并附加交易对手合同);对于信贷档案普遍存在资料不全，填写的情况有瑕疵的实情，责令经办人在2010年8月10日前整改到位。

(四)流动资金贷款整改意见。一是建议对该担保公司的担

保涵及公司的贷款卡进行实地查询，落实担保人的真实的实收资本，及相对应担保贷款额度，发现风险及时化解。二是对信贷档案普遍存在资料不全，填写的情况有瑕疵的实情，责令经办人在2010年8月10日前整改到位。

(五)票据贴现业务整改意见。对信贷档案普遍存在资料不全，填写的情况有瑕疵的实情，责令经办人在2010年8月10日前整改到位。

(六)对房地产贷款整改意见。一是签订账户监管协议，约定贷款资金的使用与项目销售资金的回笼在专门账户封闭管理。二是与借款人签订作为合同附件的补充协议，约定“贷款到期加速条款”，即项目销售比例达到80%或资金回笼明显好于预期时，承贷社可要求借款人提前偿还贷款本息。

特此报告

二0-0年七月二十九日

第四篇：信贷检查办法

苍山县农村信用合作联社信贷检查暂行办法

第一章 总 则

第一条

为进一步加强信贷管理，规范信贷操作行为，及时发现信贷管理中存在问题及风险隐患，有效防范、化解信贷风险，实现信贷业务合规风险控制，提高信贷管理水平和贷款质量，提高经营效益，根据省联社及省联社临沂办事处有关信贷管理制度，结合苍山县农村信用合作联社(以下简称联社)信贷管理现状，制定本暂行办法。

第二条 信贷检查部严格根据国家法律、法规和上级有关信贷管理制度，对各信用社、联社营业部(以下称经营单位)信贷管理情况开展信贷检查工作，并根据工作需要对部分客户贷款使用情况及生产经营情况进行检查。

第二章 检查种类与方式

第三条 信贷检查按检查种类分为常规检查、专项检查、突击检查三种。按检查方式分为现场检查和非现场检查。

(一)常规检查。每季一次。次季度对各经营单位上季度信贷制度执行情况进行辅导、检查，有目的的选择部分贷款，进行贷款用途真实性和贷款风险性外核。年内对所有被查单位至少一次全面检查。

(二)专项检查。根据实际工作需要，开展新增不良贷款、应收利息、不良贷款清收盘活真实性等方面进行专项检查。

(三)突击检查。即根据非现场监测和客户投诉反映的违规违纪问题突击重点检查，确保效果。

第三章 检查内容

第四条 信贷检查部要严格执行各项金融法律法规，并根据《山东省农村信用社信贷管理基本制度》等信贷管理制度，围绕各经营单位信贷业务操作、信贷制度执行、信贷资金使用、信贷档案管理、债务人风险状况、担保合法性(或担保物的可执行性)等方面内容，有计划有步骤地扎实开展信贷检查工作，加强对被查单位信贷管理制度执行及风险管理情况的监督检查，提高违规成本，有效遏制各类信贷违规问题发生，促进全县信用社信贷管理水平不断提升。

第五条 信贷制度建立及执行

(一)贷款“三查”制度建立及执行情况;是否成立贷款审查小组，人员组成是否符合规定，运行是否规范等;

(二)信用社主任是否按规定对副主任、信贷人员进行书面差别授权，授权是否适当，贷款责任签订是否合规;

(三)是否严格按照农户、个体工商户贷款“3个100%”要求操作，对所有新增农户、个体工商户核发贷款证，上柜台办理;

(三)贷款利率执行情况。是否严格执行利率定价管理规定;

(四)“信贷业务专用章”是否按规定明确专职责任人管理使用。 第六条

评级授信

(一)信用等级评定小组建立、运行情况;

(二)是否按规定开展信用等级评定工作，信用等级评定结果是否真实可靠，是否存在人为调整信用等级问题;授信额度确定是否合理、合规、适当;

(三)农户、个体工商户是否全部进行信用等级评定，并确定最高贷款限额(质押贷款除外)，严格按照“先评级、后授信、再用信”程序发放贷款;

(四)是否存在违反规定对客户多头授信，对公司类客户是否按程序和标准进行评级授信，是否坚持实施客户统一授信，将客户贷款、贴现、银行承兑汇票等表内外业务纳入统一授信管理;

(五)是否对关系人的授信业务实行回避。 第七条 贷款“三查”制度

(一)是否严格执行A、B岗双人调查制度，并形成书面调查报告，由调查责任人签字负责;

(二)贷款调查中，是否按规定查询借款人、担保人相关信用记录;

(三)是否对借款主体与担保主体合规合法性进行审查，抵、质物是否符合《担保法》规定;

(四)贷款审查小组运行是否符合规定，是否实行“一人一票”，并由三分之二(含)以上成员签字通过;是否存在违反审贷分离、独立审查原则，授意他人或按他人授意审查贷款的问题;

(五)是否存在审查通过调查内容不完整、资料不齐备、手续不齐全、调查操作不合规的贷款，或审查通过担保主体不合规、违背信贷政策、原则、制度规定的新增贷款的;

(六)是否存在审查、审批结果优于调查、审查确定的贷款额度、期限、利率、担保等条件的问题;

(七)是否存在逆程序或变相逆程序审批信贷业务问题;审查、审批意见是否按规定签署，并签字负责。

第八条 贷款发放

(一)是否存在发放顶冒名、跨辖区、超权限、垒大户、逆程序等严重违规贷款问题;

(二)贷款发放是否通过转账方式转入借款人结算账户，有无

3 直接支取现金或转入他人账户问题;

(三)是否存在未办妥抵(质)押登记手续即发放抵(质)押贷款问题;

(四)各经营单位主任授权额度内，新增(含收回再贷)农户、个体工商户贷款是否全部使用《贷款证》，《贷款证》贷款是否全部上柜台办理;

(五)是否严格按规定比例签订贷款责任书，是否存在不按规定签订贷款责任书，甚至以反复办理借新还旧等手段，扩大管理责任签订范围，悬空贷款责任，逃避监督的问题。

第九条 贷后管理

(一)是否按规定时间和频率进行贷后检查;是否实行换人贷后检查制度，贷后检查工作是否深入、细致;

(二)是否发现违反规定用途使用信贷资金或其他重大风险问题，或发现后未采取相应措施防范风险的;

(三)信贷档案管理中，是否存在对他项权利证书、质押品、有价证券、借款合同、担保合同等保管不善，出现缺损、遗失，导致重大风险或形成风险的问题;

(四)是否存在对抵(质)押品监督管理不力，导致风险增加的情况;

(五)是否存在贷后检查弄虚作假，预签贷后跟踪检查表，贷后检查流于形式的问题;

(六)不良贷款管理及清收盘活工作情况。不良贷款下降是否真实合规;

(七)是否对表内外各类不良贷款进行尽职催收，是否积极采取有效措施保全不良贷款，减少损失;是否存在新增失去诉讼时效

4 问题等。

第十条 贷款收回

(一)贷款到期前是否按规定下发《到期贷款通知书》;

(三)是否按规定催收贷款，及时签发《债务逾期通知书》和《担保人履行责任通知书》;

(三)是否存在违规办理贷款展期问题;

(四)办理借新还旧贷款是否符合相关规定;

(五)是否存在以贷收息、以贷还贷等违规现象;

(六)是否存在违反规定多收或少收利息，擅自对贷款实行挂账停息、豁免利息、减收利息问题;

(七)是否存在通过非借款人账户或经信贷人员等内部员工账户收回贷款本息现象。

第十一条 信贷风险分类

(一)是否按规定程序进行信贷资产风险分类;

(二)是否能够及时调整贷款形态，并按照有关规定登记风险分类台账;

(三)信贷资产分类结果是否准确，分类偏离度是否超过规定;是否存在人为调整贷款形态问题等。

第十二条 档案管理

(一)是否按规定明确落实信贷档案管理责任人;

(二)是否存在档案管理责任心不强，导致借款合同、担保合同、借款凭证、他项权利证书、催收凭证、权属证书等基础档案资料丢失、毁损的问题;

(三)是否对各类信贷档案资料按规定进行整理登记、装订成册、入柜保管。

5 第十三条 真实性和风险性

(一)真实性检查。调阅被查单位相关会计凭证、账簿、帐户明细等档案资料，检查贷款资金流向，分析判断贷款是否按照约定的用途使用。通过实地检查，核实借款人、担保人地址、经营项目、资产、负债、信用等级、授信额度;借款人、担保人签字、盖章是否属实;身份证明、营业执照复印件是否与原件相符;企业贷款手续中董事会(股东会)决议签字是否真实有效;抵(质)押手续是否合规合法。

(二)风险性检查。检查借款人、担保人的账簿、报表，落实其土地、房产、机械设备、存货及其他有效资产、负债、销售收入、利润、现金流量等情况，综合评价借款人的偿债能力，判断担保人作为第二还款来源对偿还贷款的担保能力。抵(质)押贷款，要查看抵(质)押物是否足值。检查信用社是否存在操作风险以及信贷有关人员是否存在道德风险。

现场检查时，发现借款人、担保人拒绝提供相关检查资料或提供虚假报表、账簿、身份证明、营业执照、验资报告、资产评估报告及其它证明材料的，检查人员可要求贷款经办社采取提前收回贷款、取消其原授信额度、停止发放贷款等信贷制裁措施。

第四章 检查程序

第十四条 信贷检查程序主要分为实施检查(包括现场检查、非现场检查)、事实报告与评价、督导整改、问题处理四个阶段。

(一)实施检查。检查人员开展各类信贷检查工作前，要明确检查目的，确定检查重点和方法措施，并根据检查方案，认真开展检查工作。要善于捕捉线索，深入、细致、有效开展检查工作，要将检查情况详细记录工作底稿，形成检查事实确认书，向被查单位

6 反馈确认。

(二)事实报告与评价。检查结束后，应认真整理检查资料，撰写检查报告。报告内容至少包括：

1、检查工作的组织及实施情况。

2、对被查单位的客观评价。

3、被查业务总体状况及抽查业务量情况。

4、检查发现问题要进行归类整理。明确列示每个项目存在问题所涉及的业务笔数(或户数)、金额，并列举一至两个要素完整、定性准确、问题突出的案例进行说明。

5、原因分析，应力求全面、客观、深刻。

6、处罚建议，要列明处罚依据。

7、整改意见或建议。

(三)督导整改。一是对检查发现问题的整改采取现场整改和跟踪督促整改相结合的方式，确保检查效果。被查单位现场整改的，要现场确认并签字，不能现场整改的，对存在的问题下发整改通知书;二是及时将检查发现的问题反馈至相关部室;三是对检查发现的突出问题及时下发通报，增强警示效果。

(四)问题处理。依据《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》及《苍山县农村信用社员工违规违纪行为处罚暂行办法》等规定，做出“信贷检查问题处理意见”，直接对相关责任人进行罚款;对需纪律处分的移交到联社监察部门处理，情节严重触犯刑律的，按规定程序依法追究刑事责任。

第五章

责任追究

第十五条 检查人员要充分认识信贷检查工作重要性，增强责任感、使命感，要以对工作高度负责的态度，明确工作职责，落实

7 检查责任，严禁敷衍塞责、应付了事，确保检查取得实效。

第十六条 检查人员要严格按程序规范操作，对发现的问题定性要准确，整改建议要切实可行、便于操作。

(一)要严格遵守检查工作纪律，服从工作安排，就餐一律安排在单位伙房，中午严禁饮酒，否则，一经发现，严肃追究责任;

(二)要实事求是、客观公正地反映相关问题，如检查过的业务在今后发现有查而不实、查出来未反映的，或擅自调整、修改、删除检查发现问题等情况的，将依照《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》追究检查人员责任;

(三)要尊重被检查单位，加强沟通、协调，做到评价真实、公允，并接受被检查单位的监督;

(四)检查过程中要遵守保密原则，不得向外界散布、传播有关被检查单位重要信息和商业秘密;

(五)要坚持检查与促纠并重的原则，对于一些操作性的违规问题，能现场纠改的要责令被查单位立即纠改，对违规资金要现场督促收回，提高检查工作成效。

第十七条

各被检查单位要积极配合信贷检查部工作，对拒绝提供与检查事项有关资料，拖延、隐瞒不报、谎报情况甚至人为阻挠、刁难、打击报复检查人员的，按照《山东省农村信用社员工违规违纪行为处理办法》及《苍山县农村信用社员工违规违纪行为处罚暂行办法》等规定，严肃追究相关人员责任。

第十八条

信贷检查部每半年要对各经营单位的信贷制度执行情况及风险情况形成评价报告，年底对全辖信贷管理情况形成总体评价报告。

第六章 档案管理

8 第十九条 建立并完善贷款检查档案管理制度，明确责任，专人管理。

第二十条 贷款检查档案包括人员分工表、工作底稿、检查确认书、检查报告、整改通知书、整改报告等，按规定纳入信贷检查部档案保管。

第二十一条 信贷检查人员每季按单位将信贷检查资料整理装订，并交由档案管理人员登记入档，并接受联社及上级有关部门检查监督。

第七章 附 则

第二十二条

本办法由苍山县农村信用合作联社制定、解释修改。

第二十三条 本办法自下发之日起执行。

第五篇：1信贷专项检查方案

00农村商业银行

信贷业务专项检查实施方案

为提高信贷资产质量，防范信用风险、操作风险，查找信贷管理中存在的问题和漏洞，督促各办贷营业网点加强和规范信贷管理，按照总行领导的安排，结合我行实际情况制定本方案。

一、组织机构与职责

为确保此次检查工作的有效推进，总行领导高度重视，专门分别成立信贷业务专项检查领导小组，具体检查小组，领导组负责自查工作的安排部署、组织实施和监督检查。检查组负责网点的具体检查实施，实行组长负责制，检查小组内部明确责任，小组组长与检查人员对自己的检查结果负责。

领导组组长： 副组长： 成员： 检查组成员：

检查分组分片情况表如下：

二、检查对象及范围

检查对象为我行所有办理贷款业务的营业网点。检查范围：截止2016年6月末的存量贷款，重点检查贷款发放后的贷后管理工作;对有疑问或发现重大问题的贷款，可延伸检查;需要与客户面谈确认的，进行面谈记录。检查结束后，整理检查结果形成书面报告上报领导组。

三、检查时间

检查时间：2015年4月20日-2015年7月20日

四、检查方式及步骤

此次检查由稽核审计部牵头、信贷管理部、公司客户部配合对辖内贷款进行全面检查，重点检查以下几类贷款：

1、正常、关注类贷款中本金或利息逾期3个月以上的贷款;

2、贷款档案资料有重大缺陷或有重大违规嫌疑的贷款;

3、未按照事先约定的结息方式结息，尤其是自贷款之后从未结息的贷款;

4、贷款交易对手集中在几个相关公司的贷款;

5、由于贷前调查存在不真实、不规范，而造成贷款形成逾期或损失的贷款。

6、担保公司担保的贷款。

检查时不仅要从程序上检查贷款办理的合规性，还要充分利用电话回访、面签、谈话、现场查看等多种手段检查贷款的真实性与合规性，贷后检查的及时性与有效性。 对档案资料不完整、不规范的问题，必须在检查段结束时，全部整改完毕。对隐患性的违规问题，要在检查结束后的一个月内，全部整改完毕。对已经形成不良的贷款，要认真分析原因，查找症结所在，总行将严格进行责任认定，从严进行责任追究。

五、检查内容

主要检查各类贷款发放时贷款制度、授权授信、贷款审批、贷款管理等各项信贷制度的执行情况进行检查;重点对贷款发放后的贷后跟踪检查，贷款资金的流向，贷后结息等进行系统性的检查。

1、贷前调查是否得到有效落实。检查借款人有无借款申请，借款人申请贷款是否符合有关规定;是否具有还本付息能力;是否开立了账户;借款人的各项财务指标是否符合有关要求;贷前调查的真实性;对借款人的借款、其他负债、对外提供担保、不良记录等情况是否了解;是否撰写了详实的贷前调查报告并在报告中明确调查意见等。

2、贷中审查是否严格执行规定。检查借款人法定代表人及法定代表人的委托授权是否合法有效;借款人的营业执照、税务登记证等证照是否有效;签订的贷款合同是否合法有效;是否严格审查贷款用途，有无通过贷款、银行承兑汇票、贴现等套取资金，改变借款用途;借款人、担保人及其配偶的资信状况是否良好;是否向有不良记录的借款人新增贷款;贷款的抵押担保是否具有法律效力，是否存在无效抵押和无效担保;贷款的审批是否执行审贷分离;是否超权限或越权发放贷款;是否逆程序发放贷款;是否按照“三法一指引”规定支付资金或其他违规发放贷款，是否在审查报告中明确审查意见等。

3、贷后管理是否及时落实到位。是否认真执行贷后跟踪检查制度;是否严格监控借款用途;办理展期原因是否真实且符合规定;是否存在以贷结息、以贷还贷不按借款合同约定清收贷款本金及利息的违规行为;检查逾期贷款的清收处置情况，是否对逾期贷款进行催收，及时发出或实地送达《催收通知书》，是否撰写贷后检查分析报告及对逾期贷款的处置方案;是否及时处置抵质押物归还贷款或是追究保证人的连带责任;是否认真落实不良贷款责任追究制度;是否认真执行信贷档案管理有关规定，对档案中缺少的有关内容是否进行补充和完善。

检查时要把握以下要点：(1)农户小额信用贷款重点检查评定是否按程序操作，调查评定表的财产状况、收入情况是否真实、合理，贷款资金是否存在转借他人或多户贷款由一人集中使用的情况，贷款证年检审核情况;(2)住房按揭贷款重点检查首付款是否符合规定比例，开发商相关资料的完整性、合法性，是否存在虚假按揭，是否执行面签、面谈制度;(3)自然人其他贷款重点检查借款人的贷款资金流向，是否存在借冒名贷款或转移贷款用途的情况，核实借款人的资产、收入情况和经营规模，是否与贷款金额相匹配;(5)企事业单位流动资金贷款重点检查准入资格的合法性，授信额度核定的合理性，财务数据的衔接性和经营情况的真实性;(6)企事业单位固定资产贷款重点检查自有资金的到位情况，相关批文的完整性，贷款资金与自有资金的配套使用情况，贷款资金受托支付情况。

六、工作要求

(一)统筹考虑，合理安排。这次专项检查是我行稽核检查工作的一项重要内容，检查任务统筹考虑，妥善安排，合理分配时间与稽核力量，确保全面完成。

(二)认真检查，保证质量。本次检查实行组长负责制，所有检查人员都要认真负责，检查组内部要明确责任，小组组长与检查人员均要对自己的检查结果负责。要正确划分检查责任与信贷、会计的管理整改责任，如发现有稽核检查走过场、督促整改不力或被查单位整对故意隐瞒重大违规问题的检查人员，要视同该笔违规业务的直接责任人进行严肃处理。

(三)重点突出，查纠结合。

各检查组要把握轻重缓急，做到有序推进，特别是贷后管理方面的问题，要对形成不良的贷款，要认真分析、重点检查，找出形成不良的原因。

2、区别对待、查纠结合。检查过程中发现的规范性问题以现场纠改为主，已形成风险的贷款以清收转化为主，对在检查中发现的严重违规违纪问题要一查到底严格追责。

3、过罚相当、惩教结合。对违规问题的定性以及对责任人的认定要准确，处分类型要与违规行为的情节、性质、严重程度相适应。在人员处理时要本着惩前毖后，治病救人的原则，惩教结合，严禁纵容包庇，对严重违规违纪行为定性轻微，以罚代处;严禁对轻微违规违纪行为上纲上线。

(四)认真梳理，分类处置。检查组要对检查结果进行认真梳理，分类处置。对已经形成不良的贷款，要督促移交风险管理部门，按照不良贷款的有关规定进行管理;对未形成不良，但存在违规问题的贷款，要移交信贷管理部门限期整改;对形成不良以及存在违规的贷款要进行责任认定，提出稽核建议，并进行严厉的责任追究。

(五)归纳总结，按时报告。对此次检查将建立电子档案，作为今后信贷检查的数据信息和档案资料，同时认真汇总分析检查情况。对检查过程中，发现的重大违规违纪问题或案件线索，要及时向领导组报告。

八、检查依据

1、《固定资产贷款管理暂行办法》

2、《流动资金贷款管理暂行办法》

3、《个人贷款管理暂行办法》

4、《项目融资业务指引》

5、《担保法》、《物权法》、《贷款通则》