第一篇：银行高管考试案例
农村商业银行高管任职资格考试专业部分(1)
一、多选题(知识点：农村中小金融机构，共230题)
1、具备(ABCDE)条件的借款人可以自愿组成联保小组。 A、具有完全民事行为能力
B、单独立户，经济独立，在贷款人服务区域内有固定住所 C、具有贷款资金需求 D、具有合法、稳定的收入 E、在贷款人处开立存款账户
2、出现下列哪些情况的，联保小组解散。( ABCD ) A、联保小组成员少于贷款人规定的最低户数
B、根据联保协议约定或经联保小组成员共同协商决定解散 C、联保小组半数以上成员无力承担连带担保责任 D、联保小组严重违反联保协议
3、同时满足下列哪些条件的借新还旧贷款原则上划为关注类。( ABCE ) A、借款生产经营活动正常,能按时支付利息 B、重新办理的贷款手段 C、贷款担保有效 D、属于项目贷款 E、属于周转性贷款
4、农村合作金融机构对由借款人或第三人提供的债权保障措施(分为保证、抵押和质押三种方式)进行担保分析时，主要从(ABCD)方面进行分析。 A、法律上的有效性 B、价值上的充足性
C、担保续存期间的安全性 D、执行上的可变现性进行评估 E、流动性
5、对借款人进行风险分类分析时，需要考虑的非财务因素包括(ABCDEF)。 A、借款人的行业风险因素 B、经营风险因素 C、管理风险因素 D、自然社会因素 E、还款记录(含其他银行偿还记录)、还款意愿
F、债务偿还的法律责任以及农村合作金融机构的信贷管理
6、农村合作金融机构应根据借款对象不同，可分为(AC)几类。 A、企事业单位贷款 B、流动资金贷款 C、自然人贷款 D、项目贷款
7、设立农村合作银行应当具备下列条件：( ABCDEF ) A、发起人不少于1000人
B、注册资本金不低于2000万元人民币，核心资本充足率达到4% C、不良贷款比率低于15% D、有具备任职专业知识和业务工作经验的高级管理人员 E、有健全的组织机构和管理制度及有符合要求的营业场所、安全防范措施和与业务有关的其它设施
F、中国银行业监督管理委员会规定的其它条件
8、申请筹建农村合作银行应提交以下文件资料：( ABCDEF ) A、筹建申请书 B、筹建可行性研究报告 C、筹建方案 D、筹建人员名单及简历 E、最近三年资产负债表和损益表
F、中国银行业监督管理委员会要求提交的其他资料
9、农村合作银行筹建结束，应向中国银行业监督管理委员会提出开业申请，并提交(ABCDEF)资料。
A、开业申请书 B、筹建工作报告 C、章程草案 D、验资报告 E、拟任高级管理人员任职资格审查材料
F、中国银行业监督管理委员会规定的其它资料
10、农村合作银行根据股本金来源和归属设置(AC)。
A、自然人股 B、原始股 C、法人股 D、普通股 E、优先股
11、自然人贷款分为(ABCDE)种。
A、自然人一般农户贷款 B、银行卡透支 C、住房按揭贷款 D、汽车贷款 E、自然人其他贷款
12、申请小企业信用贷款和联保贷款的借款人除符合《贷款通则》规定的基本条件外，还应至少符合什么要求?(abcde)
A、在贷款人处开立基本存款账户 B、持有合法有效贷款卡 C、主要营业场所在贷款人服务的社区范围内
D、产权关系明确 E、没有不良信用记录 F、产业项目符合国家法律法规和政策的规定
13、借款人申请联保贷款除符合应具备以下哪些条件?(abcde ) A、联保组成员不得少于5 户
B、借款人和各成员的资产负债率在整个还款期内均应持续低于60 % C、单一借款人只能加入一个联保组 D、所有联保组成员都应符合或超过贷款人设定的能够申请联保贷款的最低信用等级标准
E、联保组成员不是关联方
14、社团贷款的借款人应具备以下哪些条件?( bcde ) A、资产总额在2个亿以上 B、在参加社团贷款成员社开立基本结算账户 C、还款记录良好，近三年内没有发生拖欠贷款本息的情况 D、符合国家产业政策要求，与农业产业化经营和农村经济结构调整相关的企业
E、符合法律法规对借款人规定的其他条件
15、社团贷款前期筹组的工作由牵头社负责，具体有(abcd)。
A、接受借款申请书，商谈贷款条件、社团贷款总额、贷款种类和日常监督管理责任
B、向有关社发出社团贷款邀请函及借款申请书(副本)和有关材料，规定反馈期限，并集中其反馈意见
C、负责社团合作协议的协商、起草等工作 D、组织召开会议，签订社团合作协议
16、获得贷款申请人的正式委托后，社团贷款的牵头社向其认为有联合承贷意愿的参与社发出社团贷款邀请函，并附上根据贷款申请人提供的资料编制哪些资料?(abc )
A、信息备忘录 B、贷款条件清单 C、贷款调查和审查意见 D、借款合同
17、省级联社应将社团贷款的尽职调查结论如实通知社团各成员社。如发现代理社未能勤勉尽责的，省级联社可区别不同情形，依法采取以下措施：(abc ) A、责令改正 B、在全辖进行通报
C、对代理社直接负责的董事、高级管理人员和其他直接责任人员给予纪律处分
D、罚款
18、制定《贷款损失准备计提指引》的目的是(a )
A、提高银行抵御风险的能力 B、真实核算经营损益 C、保持银行稳健经营 D、保持银行持续发展
19、依据《银行抵债资产管理办法》规定，下列哪些机构适合本办法(abc )。 A、政策性银行 B、商业银行、信用社 C、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司 D、外资银行
20、商业银行所承担的市场风险水平应当与其( )相匹配。 A、市场风险管理能力 B、全面风险管理能力 C、盈利水平 D、资本实力
21、商业银行公开发行次级债券应具备( )条件。 A、实行贷款五级分类，贷款五级分类偏差小 B、核心资本充足率不低于4% C、贷款损失准备计提充足 D、具有良好的公司治理结构与机制
22、根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构应以制度形式明确(abcd )及人员职责。
A、董事会 B、审计委员会 C、首席审计官 D、内部审计部门
23、根据《银行业金融机构内部审计指引》，银行业金融机构内部审计工作应当(abd
)。
A、独立于经营管理 B、以风险为导向 C、确保道德准则 D、确保客观公正
24、根据《银行业金融机构内部审计指引》，首席审计官负责组织实施(abd )，做好协调工作，及时向董事会和高级管理层主要负责人报告审计工作情况，并对内部审计的整体质量负责。 A、工作计划 B、内部审计章程 C、工作总结 D、中长期审计规划
25、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计事项主要包括：(abcd ) A、经营管理的合规性及合规部门工作情况 B、内部控制的健全性和有效性。 C、风险状况及风险识别、计量、监控程序的适用性和有效性。 D、机构运营绩效和管理人员履职情况等。
26、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计人员应具备相应的专业从业资格,包括(bcd )。
A、管理水平 B、从业经验 C、道德准则 D、专业水平
27、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门有权及时、全面了解经营管理信息，并就有关问题向审计对象和相关人员进行调查、质询、取证。(acd )
A、调查 B、处罚 C、质询 D、取证
28、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门应在风险评估的基础上确定审计重点，审计频率和程度应与银行业金融机构(abcd
)相一致。对每一营业机构的风险评估每年至少一次，审计每两年至少一次。 A、业务性质 B、复杂程度
C、风险状况 D、管理水平
29、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门应具有(bc
)。 A、知情权 B、处理建议权 C、必要的处罚权 D、否决权
30、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门应建立内部审计人员后续培训制度，鼓励内部审计人员取得(abc
)等执业资格，以保证内部审计人员的专业胜任能力。
A、注册会计师 B、注册内部审计师 C、注册信息系统审计师 D、注册经济师
31、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门应建立(ac
)A、内部审计人员的审计回避制度 B、高级管理人员的审计回避制度 C、确保内部审计的客观性 D、确保管理层的客观公正性
32、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门和审计人员应严格按照(bd )实施审计项目，并定期进行自我评估。
A、经营情况 B、审计程序 C、风险状况 D、审计方法
33、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门根据工作需要，经董事会批准后，可将部分内部审计项目外包，但需事先对外包机构的(bcd
)进行评估。
A、公正性 B、独立性 C、客观性 D、专业胜任能力
34、根据《银行业金融机构内部审计指引》，内部审计部门对(acd )的，有权向上级报告，要求及时予以制止并做出处理。
A、拒绝接受或不配合内部审计 B、故意制造混乱或人为设置障碍 C、打击报复或陷害审计人员 D、拒绝提供或提供虚假资料
35、根据《银行贷款损失准备计提指引》，贷款计提损失准备的计提范围是(abd ) A、贷款 B、银行卡透支 C、贴现和转贴现 D、银行承兑汇票垫款 E、委托贷款
36、根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，下列关于商业银行资本充足率的规定，正确的有(ad )
A、商业银行资本充足率不得低于8% B、商业银行资本充足率不得低于10% C、商业银行核心资本充足率不得低于6% D、商业银行核心资本充足率不得低于4%
37、根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，下列关于商业银行附属资本的规定正确的有(ab )
A、商业银行的附属资本不得超过核心资本的100% B、计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的50% C、商业银行的附属资本不得超过核心资本的80% D、计入附属资本的长期次级债务不得超过核心资本的40%
38、根据《商业银行资本充足率管理办法》的规定，核心资本包括(abcd ) A、实收资本或普通股 B、资本公积
C、盈余公积 D、未分配利润和少数股权
39、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，一个有效的风险管理体系应当具备的基本要素有(abcd )。
A、董事会和高级管理层的有效监控 B、完善的市场风险管理政策和程序 C、完善的市场风险识别、计量、监测和控制程序
D、完善的内部控制和独立的外部审计和适当的市场风险资本分配机制
40、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，业务交易部门应当将前台、后台严格分离，前台交易人员不得参与(ABC )。 A、交易的正式确认 B、对账
C、重新估值 D、在权限范围内的交易决策
41、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，压力测试应当选择对市场风险有重大影响的情景，包括历史上发生过重大损失的情景和假设情景。假设情景包括(ABCD )。
A、模型的假设和参数不再适用的情形 B、市场价格发生剧烈变动的情形 C、市场流动性严重不足的情形
D、外部环境发生重大变化、可能导致重大损失或风险难以控制的情景
42、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，新产品、新业务的内部审批程序应当包括由相关部门，如(ABCD )等对其操作和风险管理程序的审核和认可。 A、业务经营部门 B、市场风险管理部门
C、法律部门/合规部门 D、财务会计部门和结算部门
43、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险限额包括(ABCD )等，并可按地区、业务经营部门、资产组合、金融工具和风险类别进行分解。 A、头寸限额 B、交易限额 C、风险限额 D、止损限额
44、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，市场风险管理政策和程序的主要内容包括(ABCD )。
A、可以开展的业务，可以交易或投资的金融工具，可以采取的投资、保值和风险缓解策略和方法
B、市场风险的内部控制
C、分工明确的市场风险管理组织结构、权限结构和责任机制 D、市场风险管理的外部审计
45、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当为市场风险的计量、监测和控制建立完备、可靠的管理信息系统，并采取相应措施确保数据的准确、可靠、及时和安全。管理信息系统应当能够支持(ABCD )。
A、市场风险的计量 B、所实施的事后检验和压力测试 C、能监测市场风险限额的遵守情况 D、提供市场风险报告的有关内容
46、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当及时向银监会报告下列事项(ABCD )。
A、出现超过本行内部设定的市场风险限额的严重亏损 B、国内、国际金融市场发生的引起市场较大波动的重大事件将对本行市场风险水平及其管理状况产生的影响
C、交易业务中的违法行为 D、其他重大意外情况
47、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当对(AB )中的市场风险因素进行分解和分析，及时、准确地识别所有交易和非交易业务中市场风险的类别和性质。
A、每项业务 B、每项产品 C、每类业务 D、每类产品
48、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当按照银监会关于商业银行资本充足率管理的有关要求划分(CD )。
A、非交易账户 B、企业账户 C、银行账户 D、交易账户
49、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行应当按照规定向银监会
报送与市场风险有关的(ABC )资料。 A、财务会计 B、统计报表
C、委托社会中介机构对其市场风险管理体系进行审计的审计报告 D、市场风险管理政策和程序
50、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行可以采取不同的方法或模型计量不同类别的市场风险。市场风险的计量方式除缺口分析、外汇敞口分析外，还包括(ABC )等。
A、久期分析 B、敏感性分析 C、情景分析 D、运用内部模型计算风险价值
51、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行负责市场风险管理的部门应当履行下列职责(ABCD )。
A、拟定市场风险管理政策和程序，提交高级管理层和董事会审查批准 B、识别、计量和监测市场风险 C、监测相关业务经营部门和分支机构对市场风险限额的遵守情况，报告超限额情况
D、设计、实施事后检验和压力测试
52、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的董事会、高级管理层和与市场风险管理有关的人员应当了解本行采用(ABC )，以便准确理解市场风险的计量结果。
A、市场风险计量方法 B、市场风险计量模型
C、计量模型的假设前提 D、市场风险计量的数据来源
53、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行的(AC )应对市场风险管理体系实施有效监控。
A、董事会 B、股东会 C、高级管理层 D、监事会
54、根据《商业银行市场风险管理指引》，市场风险可以分为(ABCD )四种风险。A、汇率风险(包括黄金) B、利率风险 C、股票价格风险 D、商品价格风险
55、根据《商业银行市场风险管理指引》，利率风险按照来源的不同，可以分为(ABCD )。
A、重新定价风险 B、收益率曲线风险 C、基差风险 D、期权性风险。
56、根据《商业银行内部控制评价试行办法》，商业银行内部控制评价的目标主要包括( ABCD )。 A、促进商业银行严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和商业银行审慎经营原则
B、促进商业银行增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性 C、促进商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系得到有效运行
D、促进商业银行提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现;促进商业银行在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险
57、根据《商业银行内部控制评价试行办法》，商业银行的主要风险包括(ABCD )。
A、信用风险、声誉风险
B、市场风险(含利率风险)、国家和转移风险
C、操作风险、流动性风险 D、法律风险
58、根据《商业银行金融创新指引》，中国银行业监督管理委员会以促进金融稳定和发展金融创新作为良好监管的重要标准，坚持(AC )的监管原则。 A、管风险、管法人、管内控 B、鼓励和规范并重 C、培育和防险并举 D、引导和规范并行
59、根据《商业银行金融创新指引》，商业银行在开展涉及投资和交易业务时，应认真分析和研究交易对手的(ABD )。
A、信用风险 B、市场风险 C、交易记录 D、法律风险 60、根据《商业银行金融创新指引》，商业银行应优化内部组织结构和业务流程，形成(ABC )的业务运行架构。
A、前台营销服务职能完善 B、中台风险控制严密 C、后台保障支持有力 D、前、中、后台一体化
61、根据《商业银行金融创新指引》，商业银行开展金融创新活动，应遵守职业道德标准和专业操守，完整履行尽职义务，充分维护(BCD )利益。 A、金融消费者 B、股东 C、社会公众 D、投资者
62、根据《商业银行金融创新指引》，商业银行开展金融创新活动，应明确目标客户群，充分了解客户的(BCD )。
A、财务状况 B、风险偏好 C、风险认知能力 D、承受能力 6
3、根据《商业银行金融创新指引》，商业银行开展金融创新活动，应坚持(ABC )的原则。
A、成本可算 B、风险可控 C、收益可计 D、信息充分披露 6
4、根据《商业银行金融创新指引》， 银监会鼓励符合哪些条件的商业银行开展金融创新：(ABC )
A、资本充足率达标 B、公司治理结构良好
C、内控制度严密 D、近一年来没有发生重大违法违规行为 6
5、根据《商业银行金融创新指引》， 商业银行应制定完善的(ABD )，确保各类金融创新活动能与本行的管理能力和专业水平相适应。
A、风险管理政策 B、程序 C、指标 D、风险限额
66、根据《商业银行金融创新指引》， 商业银行应结合政策调整和市场环境变化，针对金融创新活动的特点，定期对关键模型、假设条件和模型参数进行验证和修正，制定(BC )预案。
A、风险内控管理 B、风险预警程序 C、风险处置指标 D、突发事件应急
67、根据《商业银行金融创新指引》， 商业银行开展金融创新活动，应遵守行业行为准则和银行员工操守守则，向客户准确、公平、没有误导地进行信息披露，充分揭示与创新产品和服务有关的(BCD )。 A、收益 B、权利 C、义务 D、风险
68、根据《商业银行金融创新指引》， 商业银行开展金融创新活动，应为客户提供(ACD )的意见，要按相应法律要求，特别重视并忠实履行对客户的义务和责任。
A、专业 B、正面 C、客观 D、公平
69、根据《商业银行金融创新指引》， 高级管理层要建立能够有效管理创新活动的(ACD )。
A、风险管理和内部控制系统 B、财务报送和反馈系统 C、文件档案和审计流程管理系统 D、培训和信息反馈制度
70、根据《巴塞尔新资本协议》附录7规定，属于未经授权的活动有下列哪些(ABC )
A、交易不报告(故意) B、交易品种未经授权(存在资金损失) C、头寸计价错误(故意) D、交易不报告(非故意) 7
1、《中国银行业监督管理委员会关于加强土地储备贷款和城市基础设施建设贷款风险提示的通知》规定，土地储备贷款和城市基础设施建设贷款的项目，必须符合法定程序批准的规划是( )
A、城市规划 B、近期建设规划
C、土地利用总体规划 D、基础设施建设规划 7
2、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》主要对以下哪几种风险控制进行了详细规定(BCD )
A、监控风险控制 B、研发风险控制 C、运行维护风险控制 D、外包风险控制 7
3、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》所称信息系统风险，包括信息系统在规划、研发、建设、运行、维护、监控及退出过程中由于技术和管理缺陷产生的哪些风险。(ABD )。
A、操作风险 B、法律风险 C、内控风险 D、声誉风险 7
4、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，运行维护风险是指信息系统在运行与维护过程中(ABCD)等环节产生的风险。
A、操作管理 B、变更管理 C、机房管理 D、事件管理 7
5、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，银行业金融机构应认真履行下列哪些信息系统管理职责(ABCD )。
A、贯彻执行国家有关信息系统管理的法律、法规和技术标准，落实银监会相关监管要求 B、建立有效的信息安全保障体系和内部控制规程，明确信息系统风险管理岗位责任制度，并监督落实
C、负责组织对本机构信息系统风险进行检查、评估、分析，及时向本机构专门委员会和银监会及其派出机构报送相关的管理信息 D、及时向银监会及其派出机构报告本机构发生的重大信息系统事故或突发事件，并按有关预案快速响应 7
6、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，银行业金融机构应加强对信息系统的评估和测试，及时进行修补和更新，以保证信息系统的(BD )。 A、稳定性 B、安全性 C、先进性 D、完整性 7
7、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，银行业金融机构信息系统的维护应符合以下要求(ACD ) A、除对信息系统设备和系统环境的维护外，对软件或数据的维护必须通过特定的应用程序进行，添加、删除和修改数据应通过柜员终端，不得对数据库进行直接操作 B、应采用软件工具精确判断变更的真实位置和内容，形成变更内容核实清单，实现真实、有效、全面的检验
C、具备各种详细的日志信息，包括交易日志和审计日志等，以便维护和审计 D、提供维护的统计和报表打印功能
78、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，银行业金融机构从事与信息系统相关工作的人员应符合以下要求(ABCD )。
A、掌握履行信息系统相关岗位职责所需的专业知识和技能 B、具备良好的职业道德
C、经考核不适宜的工作人员，应及时进行调整 D、未经岗前培训或培训不合格者不得上岗 7
9、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，信息系统所用的服务器等关键设备应具有以下哪些性能(ABC )
A、较高的可靠性 B、一定的容错性 C、充足的容量 D、自主的创新性 80、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定，外包风险是指银行业金融机构将信息系统的规划、研发、建设、运行、维护、监控等委托给(BC )时形成的风险。
A、软件公司 B、业务合作伙伴 C、外部技术供应商 D、技术开发公司
81、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定， 银行业金融机构应建立独立的测试环境，以保证测试的完整性和准确性。测试至少应包括(ACBD ) A、功能测试 B、安全性测试 C、压力测试 D、验收测试
82、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定， 银行业金融机构应加强网络安全管理,(ACD )应实施隔离。
A、生产网络与开发测试网络 B、研发网络与外包网络 C、业务网络与办公网络 D、内部网络与外部网络
83、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定， 银行业金融机构应加强对技术文档资料和重要数据的备份管理。重要数据包括(ABCD )
A、交易数据 B、账务数据 C、客户数据 D、产生的报表数据 8
4、《银行业金融机构信息系统风险管理指引》规定， 银行业金融机构信息系统的运行应符合以下要求：(ABCD )
A、制定详细的运行值班操作表，包括规定巡检时间，操作范围、内容、办法、命令以及负责人员等信息;
B、提供常见和简便的操作菜单或命令，如信息系统的启动或停止、运行日志的查询等;
C、提供机房环境、设备使用、网络运行、系统运行等监控信息; D、记录运行值班过程中所有现象、操作过程等信息;
85、《银行抵债资产管理办法》规定,债务人出现下列哪些情况时，无力以货币资金偿还银行债权，银行可根据债务人或担保人以物抵债协议或人民法院、仲裁机构的裁决，实施以物抵债(ABCD )。
A、生产经营已中止或建设项目处于停、缓建状态或生产经营陷入困境，财务状况日益恶化，处于关、停、并、转状态 B、已宣告破产，银行有破产分配受偿权的 C、对债务人的强制执行程序无法执行到现金资产，且执行实物资产或财产权利按司法惯例降价处置仍无法成交的 D、债务人及担保人出现只有通过以物抵债才能最大限度保全银行债权的其他情况
86、《银行抵债资产管理办法》规定,银行在办理抵债资产接收后应根据抵债资产的类别和特点等决定采取哪几种保管方式(ACD )。
A、上收保管 B、上缴监管机构 C、就地保管 D、委托保管 8
7、《银行抵债资产管理办法》规定,银行收取、保管、处置抵债资产过程中，有下列哪些情况之一者，应及时进行处理(ABCD )。
A、截留抵债资产经营处置收入的;擅自将抵债资产转为自用资产的 B、擅自动用抵债资产的;未经批准收取、处置抵债资产的 C、恶意串通抵债人或中介机构，在收取抵债资产过程中故意高估抵债资产价格，或在处理抵债资产过程中故意低估价格，造成银行资产损失的 D、其他在抵债资产的收取、保管、处置过程中，违反本办法有关规定的行为。 8
8、《银行抵债资产管理办法》规定,银行办理以物抵债前，应当了解资产的产权及实物状况，包括下列哪些内容( ABCD )。
A、资产是否存在产权上的瑕疵、是否设定了抵押、质押等它项权利 B、是否拖欠工程款、税款、土地出让金及其他费用 C、是否涉及其他法律纠纷，是否被司法机关查封、冻结 D、是否属限制、禁止流通物
89、《银行抵债资产管理办法》规定,以物抵债主要通过以下哪些方式进行(AB )。
A、协议抵债 B、法院、仲裁机构裁决抵债 C、诉讼程序和仲裁程序中的和解 D、相关监管机构下令 90、《银行抵债资产管理办法》规定，下列哪些内容属于以物抵债管理中的严格控制原则(ABCD )。
A、银行债权应首先考虑以货币形式受偿 B、受偿方式以现金受偿为第一选择
C、债务人、担保人无货币资金偿还能力时，要优先选择以直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权
D、现金受偿确实不能实现时，可接受以物抵债。 9
1、《银行抵债资产管理办法》规定，下列哪些内容属于以物抵债管理应遵循的原则(ABCD )。
A、严格控制 B、合理定价 C、妥善保管 D、及时处置 9
2、《银行抵债资产管理办法》规定,下列哪些财产一般不得用于抵偿债务( )。 A、抵债资产欠缴和应缴的各种税收和费用已经接近等于或者高于该资产价值的
B、法律规定的禁止流通物、禁止转让和转让成本高的集体所有土地使用权 C、伪劣、变质、残损或储存、保管期限很短的资产 D、其他无法变现的资产
93、《银行抵债资产管理办法》规定,抵债资产的类别包括以下哪几项内容( )。
A、不动产 B、动产 C、权利 D、无形资产
94、《银行抵债资产管理办法》规定,不适于拍卖的，可根据资产的实际情况，采用哪些方式变现( )。
A、协议处置 B、招标处置 C、打包出售 D、委托销售
95、《银行抵债资产管理办法》规定，本办法所称以物抵债是在哪些情况下，经银行与债务人、担保人或第三人协商同意，或经人民法院、仲裁机构依法裁决，债务人、担保人或第三人以实物资产或财产权利作价抵偿银行债权的行为( )。
A、银行的债权到期，但债务人无法用货币资金偿还债务 B、银行的债权虽未到期，但债务人已出现严重经营问题或其他足以严重影响债务人按时足额用货币资金偿还债务
C、当债务人完全丧失清偿能力时，担保人也无力以货币资金代为偿还债务 D、债务人不讲信用，拒绝还款 9
6、《商业银行资本充足率管理办法》规定，资本充足率的信息披露范围主要包括( )。
A、风险管理目标和政策 B、并表范围
C、资本与资本充足率 D、信用风险和市场风险 9
7、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本充足率中核心资本包括：( ) A、实收资本或普通股 B、资本公积
C、盈余公积 D、未分配利润和少数股权 9
8、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行资本充足率中附属资本包括：( ) A、重估储备 B、一般准备 C、优先股 D、可转换债券和长期次级债务。
99、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行计算资本充足率时，应从资本中扣除以下项目：( ) A、商誉 B、商业银行对未并表金融机构的资本投资; C、商业银行对非自用不动产和企业的资本投资; D、商业银行对非自用不动产和企业资本投资的50% 100、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行计算并表后的资本充足率时，可以不列入并表范围的机构包括：( ) A、关闭或已宣告破产的金融机构; B、因终止而进入清算程序的金融机构; C、定在一年之内售出而短期持有其过半数以上权益性资本的金融机构; D、受所在国外汇管制及其他突发事件影响、资金调度受到限制的境外附属金融机构。
10
1、《商业银行资本充足率管理办法》规定，商业银行的次级定期债务在到期前的5年内，计入资产负债表中的“次级定期债务”项下的折算比例正确的是( ) A、剩余期限在4年(含4年)以上为100% B、剩余期限在3-4年为80%
C、剩余期限在2-3年为50% D、剩余期限在1-2年为25% 10
2、《商业银行资本充足率管理办法》规定，附属资本包括( ) A、重估储备 B、一般准备 C、优先股 D、可转换债券和长期次级债务
10
3、《商业银行授信工作尽职指引》中的授信工作包括以下( )
A、客户调查 B、业务受理 C、分析评价 D、授信决策 E、实施、授信后管理与问题授信管理
10
4、《商业银行授信工作尽职指引》规定，在客户信用等级和客户评价报告的有效期内，对发生影响客户资信( )重大事项，商业银行应重新进行授信分析评价。
A、外部政策变动
B、客户组织结构、股权或主要领导人发生变动 C、客户的担保超过所设定的担保警戒线 D、客户财务收支能力发生重大变化
10
5、《商业银行授信工作尽职指引》规定，以下哪些属于商业银行授信格式合同文本的主要条款( )
A、客户必须提供的财务报告
B、未经银行允许，合同期内客户不得因主观原因关闭 C、未经银行允许，客户不得向其他授信人申请授信 D、未经银行允许，客户不得为第三方提供额外债务担保
10
6、《商业银行授信工作尽职指引》规定，授信工作指商业银行从事( )活动。
A、客户调查与业务受理 B、分析评价
C、授信决策与实施 D、授信后管理与问题授信管理
10
7、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行在给集团客户授信前，应查询的信息包括( )等，防止对集团客户过度授信。 A、集团客户的贷款卡信息 B、债信息 C、对外对内担保信息 D、关联方信息
10
8、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行在对借款人第二还款来源进行审查时，应关注( )
A、证人的保证主体资格 B、证人的代偿能力
C、抵押、质押的合法性 D、抵押、质押的充分性和可实现性 10
9、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行应根据( )，对客户授信进行调整。
A、客户偿还能力 B、客户还款意愿 C、现金流量 D、资产负债表
110、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行授信实施后，应对可能影响还款的因素进行持续监测，重点应监测以下内容( )
A、客户是否按约定用途使用授信 B、授信项目是否正常进行 C、客户财务状况是否发生变化
D、抵押品可获得情况，质量、价值是否发生变化
1
11、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行授信工作中应对客户的非财务因素进行分析评价，这些非财务因素应包括( ) A、客户公司治理 B、客户管理层素质
C、客户履约情况记录 D、客户产品市场以及行业特点
1
12、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行对问题授信应采取哪些措施( )
A、重新审核所有授信文件，征求法律、审计和问题授信方面的专家意见 B、问题所在地司法部门申请冻结问题授信客户的存款账户以减少损失
C、对于没有实施的授信额度，依照约定条件和规定予以终止。依法难以终止的应对未实施的授信额度进行专户管理，未经有权部门批准，不得使用
D、其他必要的处理措施
1
13、《商业银行授信工作尽职指引》规定，商业银行不得对以下用途的业务授信( )
A、国家名令禁止的产品或项目
B、违反国家有关规定从事股本权益性投资，以授信作为注册资本金、注资验资和增资扩股
C、反国家有关规定从事股票、期货、金融衍生产品等投资 D、其他违反国家法律法规的项目
1
14、《商业银行授信工作尽职指引》规定，发生影响客户资信的重大事项时，商业银行应重新进行授信分析评价。这些重大事项包括( ) A、外部政策变化
B、客户组织结构、股权或主要领导人发生变动
C、客户财务收支能力发生过重大变化 D、客户涉及重大诉讼
1
15、《商业银行授信工作尽职指引》规定，从事授信尽职调查的人员应具备较完备的授信、法律、财务等知识，接受相关培训，并依照()原则开展工作。 A、诚实 B、诚信 C、公平 D、公正
1
16、《商业银行授信工作尽职指引》规定，表外授信业务包括( ) A、贷款承诺 B、票据贴现 C、保证 D、票据承兑 1
17、《商业银行授信工作尽职指引》规定，表内授信业务包括()
A、项目融资 B、票据贴现 C、保证 D、票据承兑 E、透支 1
18、《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格的不利变动而使银行( )发生损失的风险。
A、资产业务 B、负债业务 C、表内业务 D、表外业务 1
19、《商业银行市场风险管理指引》中所指的市场风险是指因市场价格(包括)的不利变动而使银行业务发生损失的风险。
A、汇率和利率 B、债券价格 C、股票价格 D、商品价格 120、《商业银行市场风险管理指引》所适用对象范围包括( )。 A、中资商业银行 B、外资独资银行 C、外资银行分支机构 D、中外合资银行
1
21、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，在内部控制方面，哪些是商业银行监事会的职责( )。
A、负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系
B、负责监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责 C、负责要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
D、负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 1
22、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，在内部控制方面，哪些是商业银行高级管理层的职责( )。 A、负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估
B、负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施
C、负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行 D、建立通畅的内外部信息沟通渠道，确保及时获取与内部控制有关的人力、物力、财力、信息以及技术等资源
1
23、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，在内部控制方面，哪些是商业银行董事会的职责( )。
A、董事会负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系 B、负责审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况 C、负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险 D、负责审批组织机构;负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 1
24、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取以下哪些监管措施( )。 A、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告
B、约见被评价机构第一负责人或董事长、建议调整管理层 C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改
D、责令整顿或暂停办理相关业务，延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请
1
25、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取 ( )等监管措施：
A、约见被评价机构第一负责人或董事长 B、就评价对象内部控制体系存在问题可能引发的风险，向被评价机构进行提示和警告
C、要求被评价机构对内部控制体系存在的问题限期整改 D、加大现场检查力度及频率
1
26、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，银监会根据评级结果及评价报告所反映的情况，针对被评价机构内部控制体系存在问题的性质及严重程度，可分别采取 ( )等监管措施： A、建议调整管理层
B、取消有关人员一定期限或终身银行业从业资格 C、责令整顿或暂停办理相关业务
D、延缓批准或拒绝受理增设分支机构、开办新业务的申请 1
27、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,下列哪些指标属于内部控制结果评价指标( )。
A、资本利润率、资产利润率、成本收入比 B、大额风险集中度指标、关联方交易指标 C、资产质量指标、不良贷款拨备覆盖率 D、资本充足指标、流动性指标、案件指标 1
28、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,下列哪些情况发生时，应对商业银行内部控制进行整体评价( )。
A、发生管理层重大变动 B、重大的并购或处置 C、重大的营运方法改变或财务信息处理方式改变等情况 D、或银监会认为必要时的其他情况
1
29、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,下列哪些金融机构适合于本办法( )。
A、国有商业银行、股份制商业银行 B、外资商业银行 C、城市商业银行、农村商业银行、农村合作银行 D、邮政储蓄机构 130、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行在建立和评审内部控制目标时，应考虑哪些内容( )。
A、法律法规要求 B、监管部门的内部控制指标要求 C、技术、财务、经营和风险相关方等因素 D、他相关因素 1
31、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行再次实施内部控制评价评价时，至少应包括以下哪些内容( )。
A、授信业务、资金业务 B、存款及柜台业务、主要中间业务 C、计划财务、会计管理 D、计算机信息系统 1
32、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应制定内部控制方案，以控制已识别的不可接受风险。内部控制措施方案应包括以下内容：( ) A、为实现对风险的控制而规定的相关职责与权限 B、控制的策略、方法、资源需求和时限要求
C、内部控制目标实现程度 D、法律、法规及监管要求的遵循程度 1
33、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应在各项业务和管理活动中制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求，并为制定和评审内部控制目标提供指导。内部控制政策应：( ) A、体现出对不同地区、行业、产品的风险控制要求 B、传达给适用岗位的员工，指导员工实施风险控制措施 C、可为风险相关方所获取，并寻求互利合作 D、定期进行评审，确保其持续的适宜性和有效性
1
34、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应在各项业务和管理活动中制定明确的内部控制政策，规定内部控制的原则和基本要求，并为制定和评审内部控制目标提供指导。内部控制政策应( )： A、与商业银行的经营宗旨和发展战略相一致 B、体现持续改进内部控制的要求
C、符合现行法律法规和监管要求 D、体现出侧重控制的风险类型 1
35、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应识别其内部和外部的风险相关方，考虑他们的要求和目标，建立与这些相关方进行信息交流的机制，除确保董事会和高级管理层能够及时了解业务信息、管理信息以及其他重要风险信息外，还应确保( )：
A、所有员工充分了解相关信息、遵守涉及其责任和义务的政策和程序 B、险情、事故发生时，相关信息能得到及时报告和有效沟通 C、及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息
D、国内外经济、金融动态信息的取得和处理，并及时把与企业既定经营目标有关的信息提供给各级管理层
1
36、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应确定需要采取控制措施的业务和管理活动，依据所策划的控制措施或已有的控制程序对这些活动加以控制。以下关于控制要点的描述哪些是正确的：( )
A、对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况，应建立并保持书面程序和要求，并在程序中规定操作和控制标准 B、对于重要活动应实施连续记录和监督检查
C、在可能的情况下，应考虑运用计算机系统进行控制
D、对于采购或外包的设施、设备、系统和服务中已识别的风险，应建立并保持控制程序，并将有关程序和要求通报供方，确保其遵守商业银行相关的控制要求
1
37、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应确定需要采取控制措施的业务和管理活动，依据所策划的控制措施或已有的控制程序对这些活动加以控制。控制措施除包括高层检查、行为控制、实物控制外，还应包括( ) A、风险暴露限制的审查 B、审批与授权
C、验证与核实 D、不兼容岗位的适当分离
1
38、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应培育健康的企业文化，对企业文化的内涵及其策划、渗透、评估与改进做出明确的规定。特别应( ) A、向员工传达遵守法律法规和实施内部控制的重要性 B、引导员工树立合规意识和风险意识
C、提高员工职业道德水准 D、规范员工职业行为
1
39、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立以股东大会、董事会、监事会、高级管理层等为主体的公司治理组织架构，保证各机构规范运作，分权制衡。主要内容包括( )。
A、完善股东大会、董事会、监事会及下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序
B、明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级管理人员在内部控制中的责任
C、建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观、公正的意见
D、建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督 140、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立以( )等为主体的公司治理组织架构，保证各机构规范运作，分权制衡。
A、股东大会 B、董事会 C、监事会 D、高级管理层 1
41、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，明确所有与风险和内部控制有关的部门、岗位、人员的职责和权限，并形成文件予以传达。除特别应考虑建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权外，还特别应考虑( )。
A、必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系
B、涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动均不得由一个人独自决定 C、明确关键岗位、特殊岗位、不相容岗位及其控制要求 D、建立关键岗位定期或不定期的人员轮换和强制休假制度
1
42、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件除满足易于查询、实施前得到授权人的批准、所有相关岗位都能得到有效版本外，还应满足( )要求： A、定期评审，必要时予以修订并由授权人员确认其适宜性
B、失效时，及时从所有发放处和使用处收回，或采取其他措施防止误用 C、及时识别、处置外来文件并进行标识，必要时转化为内部文件 D、留存的档案性文件和资料应予以适当标识
1
43、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，通过适宜的监测活动，对内部控制绩效进行持续监测。监测内容包括( ) A、内部控制目标实现程度 B、法律、法规及监管要求的遵循程度 C、事故、险情和其他不良的内部控制绩效的历史情况 D、控制程序、作业指导、方案和其他内部文件
1
44、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，对违规、险情、事故的发现、报告、处置和纠正及预防措施做出规定，包括( )：
A、发现违规、险情、事故并及时报告，必要时，可越级报告 B、及时处置违规、险情、事故
C、制定纠正与预防措施，防止违规、险情、事故的发生和再发生，并与问题的大小和风险危害程度相一致
D、纠正与预防措施在实施之前应进行风险评估 1
45、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行应建立并保持书面程序，对内部控制体系实施评价。程序应包括哪些内容( )。 A、评价的目的 B、评价的准则、范围 C、评价的频率、方法 D、职责与要求
1
46、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行应建立并保持书面程序，对内部控制体系实施评价，确保内部控制体系的( )
A、充分性 B、合规性 C、有效性 D、适宜性 1
47、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，包括( )。
A、对内部控制体系要素及其相互作用的描述
B、内部控制政策和目标、关键岗位及其职责与权限 C、不可接受的风险及其预防和控制措施
D、控制程序、作业指导、方案和其他内部文件 1
48、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制中实物控制措施包括( )。
A、实物限制 B、行为控制 C、双重保管 D、定期盘存 1
49、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制政策应满足下列哪些要求( )。 A、与商业银行的经营宗旨和发展战略相一致;符合现行法律法规和监管要求 B、体现持续改进内部控制的要求，对不同地区、行业、产品的风险控制要求 C、体现出侧重控制的风险类型，可为风险相关方所获取，并寻求互利合作 D、传达给适用岗位的员工，指导员工实施风险控制措施;定期进行评审，确保其持续的适宜性和有效性
150、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制要点包括( )。
A、对于可能导致偏离内部控制政策、目标的运行情况，应建立并保持书面程序和要求，并在程序中规定操作和控制标准 B、对于重要活动应实施连续记录和监督检查
C、对于采购或外包的设施、设备、系统和服务中已识别的风险，应建立并保持控制程序，并将有关程序和要求通报供方，确保其遵守商业银行相关的控制要求
D、对于产品、组织结构、流程、计算机系统的设计过程，应建立有效的控制程序
1
51、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行内部控制评价是指对商业银行内部控制体系建设、实施和运行结果独立开展的( )等系统性活动。 A、调查 B、测试 C、分析 D、评估 1
52、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制评价实施包括以下哪些内容( )。
A、了解内部控制体系 B、实施测试和分析 C、评价准备 D、评价报告生成
1
53、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行内部控制评价的目标除包括促进商业银行严格遵守国家法律法规、银监会的监管要求和商业银行审慎经营原则外，还应包括( )：
A、促进商业银行提高风险管理水平，保证其发展战略和经营目标的实现 B、促进商业银行增强业务、财务和管理信息的真实性、完整性和及时性 C、促进商业银行各级管理者和员工强化内部控制意识，严格贯彻落实各项控制措施，确保内部控制体系得到有效运行
D、促进商业银行在出现业务创新、机构重组及新设等重大变化时，及时有效地评估和控制可能出现的风险 1
54、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制具体措施应包括( )。
A、高层检查 B、行为控制 C、实物控制 D、风险暴露限制的审查 1
55、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制绩效监测应包括哪些内容( )。
A、内部控制目标实现程度 B、法律、法规及监管要求的遵循程度 C、事故、险情和其他不良的内部控制绩效的历史情况 D、不良资产率变化程度 1
56、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行内部控制措施方案应包括以下哪些内容( )。
A、为实现对风险的控制而规定的相关职责与权限 B、控制的策略、方法、资源需求和时限要求
C、若涉及到组织结构、流程、计算机系统等方面的重大变更，应考虑可能产生的新风险
D、对可接受风险进行监测并定期评审
1
57、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行公司治理应包括哪些内容( )。
A、完善股东大会、董事会、监事会及下设的议事和决策机构，建立议事规则和决策程序
B、明确董事会和董事、监事会和监事、高级管理层和高级管理人员在内部控制中的责任
C、建立独立董事制度，对董事会讨论事项发表客观、公正的意见
D、建立外部监事制度，对董事会、董事、高级管理层及其成员进行监督 1
58、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行风险识别与评估应( ) A、依据业务范围、性质和时限主动进行 B、评估风险的后果、概率和风险级别
C、必要时开发并运用风险量化评估的方法和模型
D、根据若干限制条件对各项业务、管理活动进行审批与授权
1
59、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行风险识别与评估应( )。
A、依据业务范围、性质和时限主动进行 B、评估风险的后果、概率和风险级别
C、必要时开发并运用风险量化评估的方法和模型 D、充分考虑内部和外部因素
160、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行对违规、险情、事故处置和纠正及预防措施应包括( )。
A、发现违规、险情、事故并及时报告，必要时，可越级报告
B、及时处置违规、险情、事故;实施并跟踪、验证纠正与预防措施
C、制定纠正与预防措施，防止违规、险情、事故的发生和再发生，并与问题的大小和风险危害程度相一致
D、纠正与预防措施在实施之前应进行风险评估;险情和事故的责任追究 16
1、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行对各类风险进行识别与评估时应考虑的内部因素当中包括( )。
A、经济形势的波动、行业变动趋势 B、组织结构的复杂程度 C、银行业务性质 D、机构变革以及员工的流动 16
2、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行对各类风险进行识别与评估时应充分考虑内部和外部因素。其中，外部因素包括( ) A、经济形势的波动 B、行业变动趋势 C、机构位置变化 D、员工的流动
16
3、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行对各类风险进行识别与评估时应充分考虑内部和外部因素。其中，内部因素包括( ) A、组织结构的复杂程度 B、银行业务性质 C、机构变革 D、员工的流动
16
4、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,商业银行的组织结构应该( )。
A、建立相应的授权体系，实行统一法人管理和法人授权 B、必要的职责分离，以及横向与纵向相互监督制约关系
C、涉及资产、负债、财务和人员等重要事项变动均不得由一个人独自决定 D、建立关键岗位定期或不定期的人员轮换和强制休假制度
16
5、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行的主要风险除包括信用风险、市场风险(含利率风险)、操作风险外，还包括( ) A、国家和转移风险 B、流动性风险 C、法律风险 D、声誉风险
16
6、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，商业银行除应明确与风险和内部控制有关人员的适任条件外，还应明确( )等方面的要求，以确保相关人员的胜任。
A、教育 B、工作经历 C、培训 D、技能
16
7、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价应遵循以下哪些原则( )。
A、全面性原则、统一性原则 B、独立性原则、公正性原则
C、重要性原则、及时性原则 D、连续性原则、公开性原则
16
8、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价应从以下哪几个方面进行( )。
A、充分性 B、合规性 C、有效性 D、适宜性
16
9、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价应从( )等方面进行：
A、充分性 B、合规性 C、有效性 D、适宜性
170、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价除应遵循全面性原则、统一性原则和独立性原则外，还应包括那些原则：( ) A、有效性原则 B、公正性原则 C、重要性原则 D、及时性原则 17
1、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，内部控制评价程序一般包括( ) A、评价准备 B、评价实施 C、评价报告形成 D、反馈 17
2、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,了解被评价机构内部控制体系主要通过以下哪些方法进行( )。
A、询问 B、查阅 C、观察 D、流程图
17
3、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，建立和保持文件化体系是实现信息交流与反馈的重要途径。商业银行应建立并保持必要的内部控制体系文件，除包括对内部控制体系要素及其相互作用的描述外，还应包括( ) A、内部控制政策和目标 B、关键岗位及其职责与权限 C、不可接受的风险及其预防和控制措施
D、控制程序、作业指导、方案和其他内部文件
17
4、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，监事会除负责监督董事会、高级管理层完善内部控制体系外、还负责( )
A、监督董事会及董事、高级管理层及高级管理人员履行内部控制职责 B、要求董事、董事长及高级管理人员纠正其损害商业银行利益的行为并监督执行
C、制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 D、负责执行董事会决策 17
5、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,管理评审应包括以下哪些方面的内容( )。 A、内部控制体系评价的结果;内部控制政策执行情况和内部控制目标实现情况
B、对内部控制体系有重要影响的外部信息，如法律、法规的重大变化 C、以往管理评审的跟踪情况
D、事故和险情以及重大纠正和预防措施的状况
17
6、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，高级管理层除负责制定内部控制政策，对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估外，还负责( ) A、执行董事会决策
B、负责建立识别、计量、监测并控制风险的程序和措施
C、负责建立和完善内部组织机构，保证内部控制的各项职责得到有效履行 D、培育良好的内部控制文化
17
7、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,符合性测试分为以下哪些形式( )。
A、业务测试 B、功能测试 C、指标分析 D、数据抽样
17
8、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,符合性测试的具体方法包括( )。
A、抽样法 B、穿行测试法 C、证据检查法 D、压力测试法 17
9、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,风险相关方包括下列哪些内容( )。
A、商业银行投资者 B、商业银行顾客 C、商业银行员工 D、监管机构
180、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会应采取措施保证定期对内部控制状况进行评审，确保体系得到持续、有效的改进。管理评审应就( )方面提出改进措施并落实：
A、内部控制体系评价的结果 B、内部控制体系及其过程的改进 C、内部控制政策、目标的变更 D、与内部控制有关资源的需求
18
1、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会应采取措施保证定期对内部控制状况进行评审，确保体系得到持续、有效的改进。管理评审应包括( )等方面的内容：
A、内部控制体系评价的结果
B、内部控制政策执行情况和内部控制目标实现情况
C、对内部控制体系有重要影响的外部信息，如法律、法规的重大变化 D、组织结构的重大调整
18
2、《商业银行内部控制评价试行办法》规定，董事会除负责保证商业银行建立并实施充分而有效的内部控制体系外，还负责( )。
A、审批整体经营战略和重大政策并定期检查、评价执行情况 B、负责确保商业银行在法律和政策的框架内审慎经营，明确设定可接受的风险程度，确保高级管理层采取必要措施识别、计量、监测并控制风险 C、负责审批组织机构
D、负责保证高级管理层对内部控制体系的充分性与有效性进行监测和评估 18
3、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,除风险识别与评估外，内部控制过程评价评分还包括哪几部分( )。
A、内部控制环境 B、内部控制措施 C、信息交流与反馈 D、监督评价与纠正 18
4、《商业银行内部控制评价试行办法》规定,被评价机构在评价期内发生重大责任包括( )。
A、因安全防范措施不当，发生金融诈骗、盗窃、抢劫、爆炸等案件，造成重大影响或损失
B、因经营管理不善发生挤提事件
C、业务系统故障，造成重大影响或损失 D、经查实的重大信访事件 18
5、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 实施测试和分析是在了解内部控制体系的基础上，评价内部控制体系的运行与绩效，具体可以采取以下哪些方法( )。
A、符合性测试 B、压力测试 C、指标分析 D、抽样调查
18
6、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行应识别其内部和外部的风险相关方，考虑他们的要求和目标，建立与这些相关方进行信息交流的机制，确保以下哪些内容( )。
21
A、董事会和高级管理层能够及时了解业务信息、管理信息以及其他重要风险信息
B、所有员工充分了解相关信息、遵守涉及其责任和义务的政策和程序 C、及时、真实、完整地向监管机构和外界报告、披露相关信息 D、险情、事故发生时，相关信息能得到及时报告和有效沟通
18
7、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行应建立并保持书面程序，以确保内部控制体系所要求的文件满足下列哪些要求( )。 A、易于查询
B、定期评审，必要时予以修订并由授权人员确认其适宜性 C、所有相关岗位都能得到有效版本
D、失效时，及时从所有发放处和使用处收回，或采取其他措施防止误用 18
8、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行内部审计部门应满足( )。
A、应配备具有相应资质和能力的审计人员 B、有权获得商业银行的所有经营、管理信息
C、及时向董事会或董事会审计委员会提交审计报告 D、根据对辖属机构的风险评级结果确定审计频率，以及对机构和业务的审计覆盖率，定期或不定期对内部控制的健全性和有效性实施检查、评价
18
9、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行内部控制评价组应该根据评价实施情况，撰写评价报告，重点分析以下哪些方面( )。 A、被评价机构内部控制体系现状、存在问题及趋势分析
B、同类银行比较 C、监管建议 D、可能的谅解因素
190、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行内部控制评价准备阶段应该包括哪些步骤( )。
A、组成评价组 B、制订评价实施方案 C、准备必要的工作文件
D、在现场评价前应先与被评价机构建立初步联系
19
1、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行内部控制评价文件准备阶段应准备哪些文件( )。
A、评价问卷 B、抽样计划 C、被评价机构的内部控制体系文件及相关记录 D、组织结构表
19
2、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 商业银行内部控制评价程序一般包括以下哪几个步骤( )。
A、评价准备 B、评价实施 C、评价报告形成和反馈 D、评价监督 19
3、《商业银行内部控制评价试行办法》规定, 管理评审应就以下哪些方面提出改进措施并落实( )。
A、内部控制体系及其过程的改进 B、内部控制政策、目标的变更 C、管理人员绩效 D、与内部控制有关资源的需求 19
4、《商业银行集团客户授信业务风险管理指引》规定，商业银行应根据以下那些因素，设置授信风险预警线( )。
A、集团客户所处的行业和经营能力 B、对集团客户的授信总额
C、集团客户的资产负债指标、盈利指标、流动性指标和贷款本息偿还情况 D、集团客户关键管理人员的信用状况
22
19
5、《商业银行合规风险管理指引》规定，商业银行合规风险管理的目标是( ) A、实现对合规风险的有效识别和管理; B、促进全面风险管理体系建设; C、确保依法合规经营
D、促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
19
6、《商业银行合规风险管理指引》规定，合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。董事会和高级管理层应确定合规的基调，包括( )
A、确立全员主动合规、合规创造价值等合规理念; B、在全行推行诚信与正直的职业操守和价值观念; C、提高全体员工的合规意识
D、促进商业银行自身合规与外部监管的有效互动。
19
7、《商业银行合规风险管理指引》规定，合规管理部门应在合规负责人的管理下协助高级管理层有效识别和管理商业银行所面临的合规风险，履行以下基本职责：( ) A、持续关注法律、规则和准则的最新发展，正确理解法律、规则和准则的规定及其精神，准确把握法律、规则和准则对商业银行经营的影响，及时为高级管理层提供合规建议 B、制定并执行风险为本的合规管理计划，包括特定政策和程序的实施与评价、合规风险评估、合规性测试、合规培训与教育等
C、审核评价商业银行各项政策、程序和操作指南的合规性，组织、协调和督促各业务条线和内部控制部门对各项政策、程序和操作指南进行梳理和修订，确保各项政策、程序和操作指南符合法律、规则和准则的要求
D、协助相关培训和教育部门对员工进行合规培训，包括新员工的合规培训，以及所有员工的定期合规培训，并成为员工咨询有关合规问题的内部联络部门; 19
8、《商业银行合规风险管理指引》规定，合规负责人的主要职责( ) A、全面协调商业银行合规风险的识别和管理;
B、监督合规管理部门根据合规风险管理计划履行职责; C、定期向高级管理层提交合规风险评估报告; D、全面协调商业银行合规风险的管理。
19
9、《商业银行合规风险管理指引》规定，合规风险评估报告包括但不限于以下内容：( )
A、报告期合规风险状况的变化情况; B、已识别的违规事件; C、已识别的合规缺陷;
D、已采取的或建议采取的纠正措施等。
200、《商业银行合规风险管理指引》规定，合规风险管理体系应包括以下基本要素，包括( )
A、合规政策; B、合规管理部门的组织结构和资源; C、合规风险识别和管理流程; D、合规培训与教育制度。
20
1、《商业银行合规风险管理指引》规定，高级管理层应有效管理商业银行的合规风险，履行以下合规管理职责( )
A、制定书面的合规政策，并根据合规风险管理状况以及法律、规则和准则的变化情况适时修订合规政策，报经董事会审议批准后传达给全体员工;
23
B、贯彻执行合规政策，确保发现违规事件时及时采取适当的纠正措施，并追究违规责任人的相应责任;
C、任命合规负责人，并确保合规负责人的独立性; D、明确合规管理部门及其组织结构，为其履行职责配备充分和适当的合规管理人员，并确保合规管理部门的独立性;
20
2、《商业银行房地产贷款风险管理指引》所称房地产贷款主要包括( ) A、土地储备贷款 B、房地产开发贷款 C、个人住房贷款 D、商业用房贷款
20
3、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，银监会及其派出机构每年对商业银行房地产贷款的( )方面进行全面或专项检查。 A、贷款质量 B、偿付状况及催收情况 C、内部贷款审核控制 D、贷后的风险管理 E、遵守法律及相关规定 F、其他事项
20
4、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行制定的个人住房贷款申请文件应包括哪些内容：( )
A、借款人基本情况 B、借款人收支情况 C、借款人资产表 D、借款人现住房情况 E、借款人购房贷款资料 F、担保方式、借款人声明
20
5、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应建立完善的房地产贷款统计分析平台，对所发放贷款的情况进行详细记录，并及时对相关信息进行整理分析，保证贷款信息的( )，以有效监控整体贷款状况。 A、准确性 B、真实性 C、完整性 D、及时性
20
6、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应对申请贷款的房地产开发企业下列内容进行调查审核：()
A、企业的性质 B、股东构成 C、资质信用等级 D、近三年经营管理和财务状况
E、以往开发经验和开发项目情况 F、与关联企业的业务往来
20
7、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应对个人住房贷款的( )方面进行独立的第三方调查
A、聘用单位 B、税务部门 C、工商管理部门 D、征信机构 20
8、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行应对( )房地产贷款进行专项稽核，并形成稽核报告。
A、内部职能部门 B、分支机构 C、个别支行 D、所有支行
20
9、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行发放土地储备贷款时，应对下列情况进行调查分析。( )
A、土地的性质 B、权属关系 C、测绘情况 D、土地契约限制 E、在城市整体综合规划中的用途与预计开发计划是否相等
210、土地契约限制《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行发放土地储备贷款时，应对土地的整体情况调查分析，包括( ) A、土地的性质和权属关系 B、测绘情况和土地契约限制 C、是否为政府部门垄断开发
D、在城市整体综合规划中的用途与预计开发计划是否相符
211、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对自雇人士申请个人住房贷款进行审核时，除要求其提供个人收入证明外，还应要求其提供( )。
24
A、资产证明 B、银行对账单 C、税单证明 D、财务报表
212、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对下列借款人不得发放土地储备贷款：( )
A、资本金没有到位 B、资本金严重不足 C、经营管理不规范 D、已获得流动资金贷款
213、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行对未取得下列证明文件的项目不得发放任何形式的贷款。( )
A、国有土地使用证 B、建设用地规划许可证 C、建筑工程施工许可证 D、房屋预售许可证
214、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，商业银行办理房地产业务，要对房地产贷款的( )予以关注，并建立相应的风险管理及内控制度 A、市场风险 B、法律风险 C、汇率风险 D、操作风险
215、《商业银行房地产贷款风险管理指引》规定，个人住房贷款风险评估报告的内容包括：( )
A、个人信息的确认 B、对申请人偿还能力的风险审核 C、对申请人偿还意愿的风险审核 D、对抵押品的评估情况
216、《商业银行房地产贷款风险管理指引》除规定商业银行对申请贷款的房地产开发企业的性质、股东构成、资质信用等级等基本背景进行调查之外，还要求审核企业的( )
A、近三年的经营管理和财务状况 B、以往的开发经验和开发项目情况 C、项目的规模大小 D、与关联企业的业务往来
217、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定,信用垫款包括以下哪些内容( )。
A、银行承兑汇票垫款 B、信用证垫款 C、担保垫款 D、抵押贷款
218、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定,对由金融企业转贷并承担对外还款责任的国外贷款，包括以下哪些内容( )。
A、国际金融组织贷款 B、外国买方信贷、外国政府贷款 C、日本国际协力银行不附条件贷款 D、外国政府混合贷款
219、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定,本办法所称资产减值准备包括( )。
A、贷款损失准备 B、一般准备
C、坏账准备 D、长期投资减值准备 220、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定,本办法所称金融企业包含以下哪些选项( )。
A、政策性银行、商业银行 B、信托投资公司、财务公司、金融租赁公司 C、金融资产管理公司 D、城乡信用社
2
21、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定, 下列哪些情况下有市价长期投资应当计提减值准备( )。 A、市价持续2年低于账面价值
B、该项投资暂停交易1年或1年以上
C、被投资单位持续2年发生亏损或被投资单位当年发生严重亏损 D、被投资单位进行清理整顿、清算或出现其他不能持续经营的迹象
25
2
22、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定, 下列哪些情况下无市价长期投资应当计提减值准备( )。
A、影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化，如税收、贸易等法规的颁布或修订，可能导致被投资单位出现巨额亏损 B、被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化 C、被投资单位所在行业的生产技术等发生重大变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化，如进行清理整顿、清算等 D、有证据表明该项投资实质上已经不能再带来经济利益的其他情形
2
23、《金融企业呆账准备提取管理办法》规定, 金融企业总部及分支机构向主管财政部门提供其呆账准备提取情况应包括以下哪些内容( )。 A、计提呆账准备的资产分项 B、分类情况
C、资产风险评估方法 D、呆账准备计提比例及变更情况 2
24、《贷款损失准备计提指引》规定，银行应建立( )
A、审慎的贷款损失准备制度 B、贷款损失准备的评估制度 C、贷款损失核销制度 D、贷款风险识别制度
2
25、《贷款损失准备计提指引》规定，银行应根据有关规定对外披露( ) A、损失准备计提 B、核销数据 C、贷款质量五级分类 D、贷款损失情况
2
26、《贷款损失准备计提指引》规定，银行应根据银行监管部门的要求，定期报送( ) A、贷款质量五级分类 B、贷款损失准备计提 C、损失贷款核销 D、贷款损失情况
2
27、《贷款损失准备计提指引》规定，特种准备指针对( )风险计提的准备 A、某一国家 B、某一地区 C、某一行业 D、某一类贷款
2
28、《贷款损失准备计提指引》规定，贷款损失准备的计提范围包括( ) A、信用证垫款 B、担保垫款 C、进出口押汇 D、拆出资金
2
29、《贷款损失准备计提指引》规定，贷款损失准备包括( )一般准备、专项准备和特种准备。
A、一般准备 B、专项准备 C、特种准备 D、损失准备
230、根据《商业银行市场风险管理指引》规定，商业银行市值重估应当由与前台相独立的( )负责。
A、中台 B、后台 C、财务会计部门 D、其他非前台的相关职能部门或人员
26
第二篇：银行业金融机构高管人员任职资格考试教材整理——论述题部分
论述题
第一部分
1. 507
谈谈如何落实稳健货币政策
507
分析推动本轮物价上涨的主要因素以及应采取哪些措施来稳定物价
3 508
谈谈2005年我国人民币汇率形成机制改革及其对商业银行的影响
4 508
谈谈社会融资总量的内涵、提出背景和实践意义 5 509
论述我国应如何建立符合市场化改革要求的存款保险制度 6 509
论述在宏观和微观层面上利率的经济杠杆功能，以及影响利率发挥作用的因素
7 510
谈谈对亲周期问题的理解，以及我们应当采取哪些措施来弱化金融体系与实体经济之间的正反馈效应。
8 510
谈谈对金融创新的看法，并展望未来我国银行金融创新的趋势。
9 511
谈谈发展中国家在金融深化改革中为避免发生系统性风险应注意的问题
10 511 谈谈对我国“影子银行”的看法和如何加强管理。 11 512 谈谈对金融脆弱性的看法，以及如何增强我国银行业应对冲击的能力
12 512 谈谈可以用哪些指标来评价商业银行体系竞争力 13 513 谈谈大型银行如何处理好支持经济增长与防范金融风险的关系
14 514 谈谈我国利率市场化对商业银行经营的影响以及如何应对利率市场化的挑战
15 514
谈谈短期融资券和中期票据等直接融资工具发展的意义、对商业银行的影响以及如何应对
16 515
试述银行业如何进一步提高信贷科学化管理水平 17 515 试述商业银行如何进一步做好信贷结构调整工作 18 516
谈谈对地方政府融资平台项目的认识以及如何加强地方政府融资平台贷款管理
19 516
谈谈对商业银行房地产贷款风险的认识
20 517
试述金融危机后银监会对银行实施新监管标准的相关要求及银行应如何落实
21 518
谈谈对我国商业银行资本管理的认识
22 518
试述我国商业银行如何构建资本补充和资本约束机制 23 519
谈谈我国当前银行再融资中存在的主要问题及如何改进 24 519
试述本次金融危机中暴露的国际银行业董事会决策机制存在的主要问题以及如何完善
25 520
论述银行业公司治理的特殊性
26 520
如何进一步完善我国大型商业银行公司治理机制 27 521
谈谈对我国商业银行进一步完善信息披露的看法 28 521 试述董事会和高级管理层在市场风险管理中应承担的职责 29 522
试述董事会和高级管理层在商业银行操作风险中应承担的职责
30
522
试述董事会和高级管理层在商业银行流动性风险中应承担的职责
31
523
论述全面风险管理和内部控制的关系
32
523
谈谈商业银行如何建设以完善公司治理和提高风险管理能力为核心的良好风险管理文化
33
524
试述商业银行当前应如何强化风险管理能力 34
524
谈谈如何加强市场风险防控
35
525
谈谈如何针对操作风险的特征来加强操作风险的管理 36
525
谈谈商业银行应如何加强流动性风险防控 37
526
谈谈商业银行的跨页经营风险及其防范 38
526
试述我国国别风险管理的薄弱环节及如何加强 39
527
谈谈加强银行并表管理的认识以及如何加强并表管理 40
527
谈谈商业银行在经营管理中如何强化资本约束机制 41
528
试述商业银行如何通过完善绩效考核机制促发展方式的转变
42
528
谈谈商业银行应从哪些方面推进和加快建设内在的理性约束机制
43
529
谈谈对“流程银行”、“部门银行”的看法。 44
529
谈谈当前银行应如何进一步改进金融服务 45
530
谈谈大型银行如何构建实现可持续发展的科学机制 46
530
谈谈大型银行如何完善履行社会责任机制 47
531
谈谈应如何进一步加强金融消费者保护
48
532
试述当前银行业应如何进一步做好小企业金融服务工作 49
533
谈谈如何对系统重要性金融机构进行认定、构建风险防范及危机处置机制
50
533
谈谈对大型银行CARPALs监管指标体系的认识 51
534
谈谈银监会“三个办法一个指引”的出台背景及其重要意义
52
534
试述我国大型银行改革的历程和改革成功的基本经验 53
535
试述如何继续深化大型银行改革 54
534
试述我国银行业如何做好战略转型工作 55
535
试述欧洲债务危机的演进、形成机理及影响
56
535
谈谈2008年美国金融危机的主要经验教训以及应如何促进我国银行业健康发展
57
536
针对我国银行业在业务持续性管理方面存在的问题，谈谈如何进一步完善业务持续性管理体系
58
536
试述本次金融危机后国际金融监管改革的动向 59
537
简述商业银行董事会、监事会和高级管理层对内部控制所承担的责任
60
537
谈谈《巴塞尔资本协议III》关于强化资本监管要求的主要内容及其对中国银行业的影响
第二部分
1 539 谈谈金融创新对货币层次划分的影响
2 539 论述传统三大货币政策工具的优缺点以及我国当前货币政策工具运用的主要特点
3 540 谈谈汇率变动对宏观经济的影响
4 540 谈谈对我国2005年7月实施的汇率制度改革的看法、认识 5 541 谈谈对我国当前国际收支格局的认识以及如何调节国际收支
6 541 论述中国外汇储备的主要来源及其变化对基础货币的影响，并结合我国近年来外汇储备的超额增长对货币政策调控的影响。 7 541 谈谈对2007年美国次贷危机演变成国际金融危机的看法、认识
8 542 谈谈欧美日所采取的量化宽松政策对我国经济金融的影响 9
542 谈谈对2008年金融危机的认识及其对全球银行业的影响过程
10
543
谈谈20世纪80年代后跨境资金流动快速增长的主要原因、特点及其影响
1
1543 谈谈对宏观审慎政策框架的看法和认识 1
2544 谈谈现代金融创新的发展历程 1
3544 试述“影子银行”的主要风险
1
4545 谈谈《有效存款保险制度核心原则》的主要内容及其对我国建立存款保险制度的启示
1
5545 谈谈香港存款利率市场化的主要经验 16
546 试述香港联系汇率制
17
546 谈谈欧洲货币市场产生与发展的主要原因、经营特点及其对全球经济金融的影响
18
547 谈谈欧元兑世界货币体系和经济金融的影响，及对未来欧元发展前景的看法
19
547 试述当前国际货币体系存在的主要问题以及改革方向 20
548 谈谈对美元指数及其与黄金、石油价格关系的看法
21548 谈谈银行发行债券筹资与存款的差异及如何加强债券筹资管理
22
549 试述商业银行资本机构模式的类型及各自特点 2
3549 谈谈外国银行再融资的主要特点
2
4549 谈谈“内保外贷”业务的主要优势及如何做好相关风险防控工作
2
5550 谈谈国外商业银行的企业贷款定价主要方法以及各自的优缺点
26
550 谈谈商业银行开展证券投资业务的重要意义
27
551 谈谈商业银行债券投资组合管理的主要方法及各自优缺点 28
551 谈谈债券久期和债券免疫性分析对银行债券投资管理的重要作用
29
551 谈谈证券投资组合管理的主要内容以及管理过程中应考虑的主要因素
30
552 试述国外政银合作支持中小企业科技创新的主要经验和启示
31
553 谈谈票据发行便利及经营中应注意的问题 32
553 谈谈国际票据市场的特点
33
553 谈谈对香港雷曼“迷你债券”事件的看法及其对国内商业银行资产管理业务的启示
34
554 谈谈国外商业银行发展中间业务的成熟经验及其启示 35
554 谈谈对现行公允价值会计准则的看法
36
555 谈谈对巴塞尔委员会关于实施逆周期资本缓冲指导原则的看法
37
555 谈谈对商业银行内部审计与风险管理、公司治理的关系的理解和认识
38
556 试述金融危机后国外银行业加强公司治理的良好做法 39
556 试述董事会和高级管理层在建立适当的信用风险环境中应当承担的职责和相关要求
40
557 谈谈如何正确认识银行的经营风险
41557 试述银行再使用内部评级法模型进行信用风险评估时应满足的要求
4
2557 谈谈对市场风险内部模型法的看法 4
3558 谈谈对利率缺口管理和久期缺口管理的看法
44
558 谈谈英国北岩银行挤兑危机的成因和对你行资产负债管理的启示
4
5559 试述后危机时代国际银行业风险偏好框架建设的良好做法 46
559 试述信贷周期与经济周期的关系
47
559 谈谈商业银行面对的外汇风险主要表现形式以及外汇风险控制的基本策略
48
560 试析银行管理外汇头寸方法，谈谈如何加强外汇头寸管理 49
560 谈谈国外银行信用风险管理的主要方法、信用风险管理市场的类型以及对我国的借鉴
50
561 谈谈国外信用违约互换市场的发展及对中国发展信用风险交易市场和信用风险缓释工具的启示
51561 谈谈在并表管理中，商业银行如何加强对银行集团大额风险暴露的管理
5
2562 谈谈对生育风险管理的认识以及如何加强管理 5
3562 试述国际商业银行声誉风险管理的基本做法 5
4563 谈谈如何做好银行准备金头寸管理 55
563 谈谈对套息交易及其金融风险的看法
56
563 谈谈VaR的含义及其在风险管理应用中的优缺点 57
564 谈谈对RAROC在银行风险管理和绩效考核上的看法 58
564 谈谈银行交易账户划分的差异以及如何做好银行和交易账户的划分
59
565 试述美国银行业压力测试的主要经验
60
565
谈谈管理信息系统在商业银行的风险识别、计量、监测和报告中应有的基础性作用
6
1566 谈谈对商业银行实施压力测试的理解
6
2566 试析市场风险的主要来源，谈谈你航如何控制市场风险 6
3566 谈谈对法律风险的看法、认识及如何加强法律风险管理 6
4567 谈谈商业银行应建立的国别风险准备金政策
6
5567 谈谈对美国次贷危机蔓延恶化成全球金融危机的看法，如何看待流动性风险和其他风险之间的关系 66
568 谈谈如何加强流动性风险管理
67
568 谈谈应用巴塞尔委员会提出的流动性辅助监测工具在实际应用中存在的困难以及改进建议
68
569 谈谈国外银行集团客户风险管理的主要经验 69
569 试述商业银行如何加强集团客户风险管理 70
570 试述现代信用风险度量模型及其特点 7
1570 谈谈商业银行如何加强流动性风险管理
7
2570 谈谈从哪些预警信号可以有效识别银行的流动性风险 7
3571 试述商业银行的定量并表监管 74
571 试述商业银行的定性并表监管 75
572 谈谈对关联风险的认识和理解 76
572 谈谈国外银行防止利益冲突的实践经验 77
572 试述美、日等地方政府债务的主要风险管理方法 78
573 试述欧美国家应对“大而不倒”问题的主要对策 79
573 试述如何妥善处理金融机构的“大而不倒”问题 80
574 谈谈对《巴塞尔新资本协议》三大支柱的看法
8
1574 2008年国际金融危机后，金融稳定理事会(FSB)对场外衍生工具市场提出了哪些方面的改革建议，并谈谈对这些建议的看法。
8
2574 谈谈金融稳定理事会提出的解决SIFIs问题的政策框架的主要内容
8
3575 谈谈美国“多德-弗兰克法案”的主要内容及其对我国的借鉴和启示
8
4575 试述美国监管银行的体系和方法
8
5576 试析美国存款保险制度，谈谈我国建立存款保险制度需要关注的问题
86
576 谈谈泛欧金融监管改革法案的主要内容及对我国金融监管的启示
87
577 谈谈金融行为监管局的主要监管目标、原则和内容及其对你行的影响
88
577 谈谈香港银行业的监管体制和实施监管的主要方式 89
578 试述香港金管局对实施内部评级法的银行提出的基本监管要求
90
578 谈谈目前有关人民币跨境业务的主要管理制度及推动人民币跨境业务的重要意义。
9
1578 谈谈金融危机后我国大型银行的国际化发展机遇及策略选择
9
2579 试述境外机构如何形成符合自身特点的可持续发展模式
9
3579
试析我国大型银行海外机构经营管理中的难点和重点问题，谈谈你对解决相关问题的建议
9
4580
谈谈2008年金融危机后银行业的发展格局及对我国银行业的启示
9
5580
谈谈银监会发布的实施《巴塞尔新资本协议》的相关监管指引对商业银行建立科学、规范的风险管理体系产生的积极作用 96
581 试述巴塞尔委员会和金融稳定理事会关于加强系统重要性机构监管的政策
97
581 试述金融稳定委员会关于降低对信用评级机构过度依赖的原则
98
582 谈谈在人民币国际化进程中，你行面临的业务机会 99
582 谈谈我国商业银行开发碳金融产品的重要意义和发展路径 100
582
试述西班牙桑坦德银行发展农村金融业务的主要经验
第三部分
1 584 试述货币的职能
2 584 试析宏观经济政策在实践中的局限性
3 584 试从微观角度论述市场机制的效率、局限性及调节政策 4 585 试述经济周期理论中的乘数-加速数原理，并结合我国实际情况分析经济出现周期性波动的主要原因 5 585 谈谈影响汇率变动的主要因素 6 586 论述影响货币创造乘数的因素
7 586 试论内在稳定器及其对缓和经济波动的作用 8 586 试述应对通货膨胀的主要方法 9 587 试述货币政策及其主要工具
10
587 试述中央国库现金管理商业银行定期存款业务对基础货币供给的影响
1
1588 谈谈人民银行2010年以后连续多次上调法定存款准备金率的主要背景、目的及对银行体系的影响 1
2588 评析凯恩斯主要宏观经济政策
1
3588 试述投资对国民收入的乘数作用以及乘数在经济中发生作用的前提条件
1
4589 试述货币主义和凯恩斯主义货币理论的异同 1
5589 谈谈对风险与损失关系的理解和认识
16
589 谈谈亚洲金融危机以来人民币利率市场化改革的主要进程和进一步推进改革的主要条件
17
590 试述金融深化及其对更好发挥我国金融部门作用的重要意义
18
590 谈谈如何认识金融脱媒给商业银行带来的影响以及如何应对
19
591 谈谈对会计资本、监管资本、经济资本三者的认识 20
591 谈谈当前国内商业银行经营面临的突出问题
21592 论述商业银行的职能和作用 22
592 谈谈对信贷授权的理解和认识 2
3593 谈谈对“实贷实付”的认识和理解 2
4593 谈谈我国银行业实施实贷实付的必要性 2
5593 试述商业银行如何认真落实好实贷实付 26
594 谈谈对审贷分离的认识
27
594 谈谈我国银行业金融机构贷款合同管理中存在哪些问题 28
594 谈谈如何加强风险限额管理 29
595 谈谈对现行贷款五级分类的认识
30
595 谈谈我国商业银行不良贷款形成的主要原因以及如何管理不良贷款
31
596 谈谈我国商业银行贷款管理中存在的主要违规现象 32
596 谈谈我国商业银行贷后管理存在的问题 33
597 谈谈我国商业银行如何加强和改进贷后管理 34
597 谈谈对个人信用贷款的认识
35
598 论述大型商业银行开展小企业贷款的意义
36
598 分析我国商业银行如何进行呆账核销
37
598 论述我国债券市场发展对银行经营管理的重要作用 38
599 论述商业银行如何应用对借款人信用分析的“6C”原则 39
599 试述诚信申贷的现实意义
40
600 谈谈信用风险管理部门在内部评级体系应承担的职责 41
600 谈谈商业银行内部评级在银行风险管理中的应用 42
600 试述诚信申贷对贷款人的基本要求 43
601 论述地方政府融资平台贷款面临的主要风险 44
601 谈谈如何加强贷款的“三查”工作
45
602 论述我国银行信贷管理的发展历程大致包括哪些阶段 46
602 试述我国银行业实施信贷全流程管理的重要意义 47
602 论述商业银行在进行证券投资时需要考虑的因素 48
603 论述商业银行同业拆出业务的有关政策规定和要求 49
603 谈谈商业银行衡量期限错配的缺口分析法，并分析其作用和局限性
50
604 谈谈如何加强存款成本控制
51
604 谈谈银行短期借款的特征及其对银行经营管理的意义 52
604 谈谈银行短期借款的经营策略和管理重点 53
605 谈谈银行货币错配风险问题及主要衡量方法 54
605 论述单一银行制和分支银行制的区别
55
606 试析银行负债的成本计算方法及其优缺点以及如何加强负债成本管理
56
606 试述商业银行长期借款的主要特点 57
607 谈谈票据行为的主要特点 58
607 谈谈电子银行业务的主要风险
59
607 谈谈商业银行如何防范电子银行业务风险 60
608 试述目前国内贵金属延期交易的主要模式 61
608 谈谈如何加强贵金属延期交易风险管理 62
608 论述商业银行中间业务营销的特点 63
609 谈谈对理财业务法律风险的理解 64
609 试论商业银行如何加强个人理财业务管理 65
609 谈谈对商业银行表外业务的认识 66
610 论述商业银行中间业务与表外业务的异同 67
610 谈谈如何促进中间业务发展
68
610 谈谈网上银行业务的主要风险及其防范措施 69
611 论述商业银行开展人民币利率衍生业务的主要风险 70
611 谈谈国内银行业开展投资银行业务需要处理好的问题 71
612 谈谈对银行信贷资产证券化的认识以及如何有效控制信贷资产证券化的风险
72
612 试述中资商业银行如何发展跨境人民币业务 73
612 谈谈商业银行如何控制担保业务风险
74
613 论述影响商业银行贸易融资业务风险水平的主要因素 75
613 论述信贷业务与承销业务的尽职调查的主要区别 76
613 论述商业银行现金管理服务的主要内容
77
614 谈谈托管人在QFII制度中的意义及履行的职责 78
614 试论公司治理与内部控制的区别和联系
79
614 谈谈商业银行如何贯彻内部控制的全面、审慎、有效、独立的原则
80
615 如何进一步发挥内部审计在公司治理中的作用 8
1615 谈谈当前商业银行合规工作中存在的薄弱环节 8
2616 谈谈内部审计在商业银行风险管理中的重要作用 8
3616 试述银行业金融机构内部审计部门的主要权限和报告路线 8
4616 试述银行的内部审计在流动性风险管理中的职责 8
5617 试述“小金库”的审计要点 86
617 谈谈对银行全面预算管理的认识 87
618 谈谈对拨备覆盖率和拨贷比指标的看法 88
618 谈谈如何对企业进行财务比率分析 89
618 论述银行成本控制管理及其主要控制策略 90
619 谈谈如何完善商业银行财务管理
91
619 论述商业银行内控机制运行中存在的薄弱环节以及如何加强内控体系建设
92
620 试述商业银行内部控制的目标和要素 93
620 谈谈我国商业银行操作风险频发的主要原因 94
620 论述操作风险管理的发展阶段 95
621 谈谈如何加强防范操作风险 96
621 试述商业银行的信贷风险
97
622 谈谈信贷风险管理的主要策略
98
622 谈谈我国项目融资风险管理存在的主要问题 99
622 试述项目融资的主要风险
100
623 谈谈如何评价项目融资的风险水平 101
623 谈谈如何建立完善的授信业务风险评价体系 102
624 103
624 104
624 105
625 106
626 要求
107
626 108
626 109
627 110
627 111
627 112
628 113
628 114
629 要求
115
629 116
630 谈谈信用风险计量方法中的IRB方法和标准法 论述信用风险的主要特征
谈谈不良贷款的处置方式及其适用情况 谈谈国别风险与一般的贷款集中度风险的异同
试述商业银行使用标准法计量操作风险监管资本的主要试述利率风险的主要类型
试述如何评估一家银行的流动性风险程度 试述贷款担保的主要作用
试述如何评估贷款抵押的充分性和可靠性 试述如何加强对贷款抵押充分性和有效性的管理 试述如何加强对贷款保证的风险管理 试述如何加强对贷款质押的风险管理
试述银行全面风险管理体系中对风险政策、流程和限额的试述如何加强集中度风险管理 试分析利率风险缺口分析方法的局限性
117
630 试述如何评价银行市场风险的识别、计量、监测和控制的有效性
118
630 试述商业银行在授信工作中应如何做好客户尽职调查工作
119
631 试述商业银行在授信工作中应如何做好客户分析与评价尽职工作
120
631 试述商业银行操作风险管理的三道防线 1
21632 谈谈商业银行应从哪些方面控制操作风险 122
632 试述商业银行业务持续性管理的建设路径 12
3633 试述商业银行应从哪些主要方面控制项目融资风险 12
4633 试述固定资产贷款借款人所应具备的主要条件以及商业银行尽职调查的主要内容
12
5634 试述固定资产贷款借款合同应约定的事项
126
634 试述商业银行在固定资产贷款发放与支付环节应注意的主要问题
127
635 试述商业银行并购贷款风险管理的基本要求
128
635 试述银监会发布的《商业银行并购贷款风险管理指引》的主要内容及其对商业银行规范并购贷款行为、防范并购贷款风险的重要作用
129
636 试述《银行与信托公司业务合作指引》的主要内容以及如何结合经营实际来落实监管要求
130
636 试述商业银行应如何充分发挥好合规管理部门的作用
1
31637 试述商业银行在金融创新中如何加强相关风险管理 13
2637 谈谈如何加强对融资平台公司的信贷管理 133
637 试述如何做好融资平台贷款整改工作 13
4638 试述商业银行的压力测试工作
13
5638 谈谈对“三个办法一个指引”提出的贷放分控的认识 136
639 谈谈对“三个办法一个指引”提出的基本信贷流程 137
639 谈谈对“三个办法一个指引”提出的贷款合同管理规定的认识
138
640 试述《巴塞尔资本协议III》如何从根本上加强了银行体系的弹性。
139
640 试述《巴塞尔资本协议》第二支柱的主要原则
140
641 试述《巴塞尔资本协议》的顺经济周期效应及其应对措施
论述题 第四部分
1 642
试论金融与经济发展之间的关系 2 642
如何理解金融是现代经济的核心
3 642
试述货币市场上金融机构参与者的活动目的和形式 4 643
谈谈存款准备金的上调对商业银行的影响 5 643 6 643 7 644 8 644 9 645 10 645 点
11 645 12 646 13 646 14 646 15 647 16 647 17 647 18 648 19 648 20 648 试述中央银行的资产业务对货币供应量的影响 谈谈对资金的直接融通和间接融通关系的认识和理解 试论金融市场形成的基本条件
谈谈对普遍实行的分支银行制的优缺点的认识 论述货币流通和商品流通的关系
，请评析此观 论述财政体系对货币供给的影响
谈谈金融创新的表现形式及其推动因素
试论当代金融创新对金融和经济发展的影响
论述商业银行经营管理理论的发展阶段及其主要内容
谈谈对商业银行资产负债理论的认识
试论商业银行实现资产负债比例管理的意义及影响
试论为什么中央银行被称为“银行的银行”
谈谈对基础货币变化的根本原因的认识
试述金融期货与远期交易的异同
谈谈对商业银行贷款政策主要内容的认识
“相对于通胀而言，通缩对生产的危害更大”
21 649
谈谈信用评级在信用风险管理中的重要作用 22 649
试论对银行业金融机构实现统一授信管理的现实意义 23 649
谈谈对银监会“三个办法一个指引”的必要性和深刻意义的认识
24 650
谈谈对银监会“三个办法一个指引”主要内容的认识 25 651 26 651 27 651 28 652 29 652 主支付
30 652 31 653 32 653 33 653 34 654 35 654 36 655 37 655 38 655 39 656 40 656 谈谈流动资金贷款需求测算的重要意义
谈谈实贷实付对商业银行的影响
试述诚信申贷对借款人的基本要求
试论贷款新规的协议承诺原则在合同中应当如何体现
试述商业银行个人贷款支付管理要求，何种情况可采取自 谈谈如何加强项目融资业务特殊风险管理
谈谈贷款项目评估的主要内容、
论述进行贷款项目背景分析的基本内容
论述贷后管理的主要内容和操作要点
谈谈对贷款损失准备金及其计提原则的认识
论述如何加强现金资产管理
试述对信贷资金运动的二重支付、二重归流的认识
论述公司信贷客户市场细分的作用和意义
试述在贷款决策中如何进行财务分析
谈谈对流动资金循环贷款的认识 谈谈对法人账户透支的认识
41 657 试述银团贷款的操作流程及其主要风险点 42 657 谈谈如何加强国家助学贷款管理 43 657 谈谈对商业银行从事贷款出售业务的理解 44 658 论述对目前商业银行开展的个人贷款业务的理解 45 658 试论个人住房贷款业务的发展历程 46 659 47 659 48 659 49 660 50 660 51 661 52 661 53 661 54 662 55 662 56 663 57 663 58 664 59 664 60 665 61 665 62 665 谈谈对个人汽车贷款业务流程的认识 谈谈个人经营性贷款的特点及其主要风险点 论述个人质押贷款业务的主要特点 试述个人抵押授信贷款业务
试述商业银行房地产贷款业务存在的主要风险 谈谈发展个人消费信贷业务对国民经济的重要意义试述贷款担保的方式 谈谈贷款担保的责任 论述贷款抵押与质押的异同
谈谈银行如何做好贷款质押的风险管理 试述如何做好贷款抵押物的选择工作 谈谈银行如何做好贷款抵押的风险管理 试析贷款保证业务的主要风险因素
谈谈商业银行应该如何控制票价业务的经营风险 试述商业银行票价承兑业务的主要风险 试论如何通过辅助手段判定票据的真实贸易背景 谈谈票据买入过程容易出现风险的主要原因
63 666 试述对信用证业务的认识及其主要风险点 64 666 谈谈对商业银行押汇业务的理解 65 666 试述福费廷与票据贴现业务的差异 66 667 试述票据贴现与贷款的异同
67 667 论述商业银行开展信贷资产转让业务的主要风险 68 668 69 668 70 668 71 669 72 669 73 669 74 670 75 670 76 670 77 671 78 671 79 671 80 672 81 672 82 672 83 673 84 673 谈谈信用卡业务的主要特点
谈谈我国信用卡业务开展过程中存在的主要问题 试述银行卡业务的主要风险 谈谈如何有效防范银行卡业务风险 谈谈如何发现和处理有问题贷款
试析储蓄存款对国民经济发展的意义
谈谈商业银行负债业务的管理原则
试论商业银行负债业务面临的主要风险
谈谈我国商业银行目前负债结构的特点
试析我国负债结构变化的原因
谈谈如何加强储蓄存款的内部管理
试述商业银行如何获得流动性
试析对公存款业务中可能存在的违规行为或风险点 谈谈影响主动负债(非存款资金)来源的主要因素 谈谈银行存款组织管理的策略
谈谈影响存款增减变化的制约因素
谈谈商业银行短期借款的主要作用
85 674
试述商业银行如何进行库存现金管理 86 674
试析保证金存款业务存在的主要风险 87 674
论述商业银行存放同业业务存在的主要问题 88 674
谈谈对信贷资产转让业务的认识 89 675
谈谈如何加强同业拆入业务管理
90 675 91 676 92 676 93 676 94 677 95 677 96 677 97 677 98 678 99 678 100 679 101 679 102 679 103 680 104 680 105 680 106 681 谈谈我国商业银行抵债资产管理存在的主要问题试析商业银行如何加强抵债资产管理 论述商业银行表外业务的主要特点 试述我国商业银行发展中间业务的重要意义 谈谈对商业银行中间业务的理解 谈谈支付结算代理业务的主要特点 论述支付结算代理业务的主要风险控制环节 试述银行汇兑业务的主要风险及监管要求 谈谈商业银行如何加强银行卡业务管理 论述委托贷款业务的主要风险及其防范措施
试述银行保函的主要作用
谈谈商业银行如何加强保函业务的内部管理
试述保函与备用信用证的异同
谈谈对商业银行贷款承诺业务的认识 试论贷款承诺业务的主要风险 谈谈对咨询顾问类业务的认识 谈谈对银行保理业务的认识
107 681
谈谈对目前电子银行业务发展的了解 108 682
试述融资租赁和经营租赁的各自特点 109 682
试述商业银行开吧历程业务存在的主要风险
110 682
论述《中国银监会关于规范银信理财业务合作业务有关事项的通知》对商业银行理财业务的影响
111 683
试述商业银行发展企业年金业务的重要性 112 683
谈谈对资产托管业务风险的认识 113 683
谈谈对商业银行服务收费的认识 114 684
谈谈或有负债业务营销中需注意的问题
115 684
谈谈商业银行财务分析与一般企业财务分析的差异 116 684
试述如何加强会计案件防范
117 684
谈谈对会计制度执行的基本要求的认识 118 685
谈谈商业银行如何改进合规工作
119 685
试述监管部门对商业银行合规风险管理的主要监管要求 120 685
论述银行会计部门人员及岗位管理的内控要点 121 686
试述商业银行成本控制需要考虑的因素 122 686
试述对公存款业务审计的关注要点
123 686
论述储蓄存款业务审计工作中应当关注的要点问题 124 687
论述贷款业务审计对贷后管理的关注要点 125 687
试述交易类业务审计要点
126 687
试论如何通过财务比率分析，对银行经营管理进行评价 127 688
论述票据结算业务审计应当关注的重点
128 688
谈谈电子票据业务存在的问题
129 688
试述如何进一步推动电子票据业务的发展 130 689
论述信用证业务审计应当关注的重点 131 689
谈谈银行保理业务审计应当关注的重点 132 689
论述结售汇业务审计应当关注的重点 133 690 134 690 135 690 定和要求
136 691 137 691 138 691 139 692 140 692 141 692 142 693 143 693 144 693 145 694 化
146 694 147 694 论述银行卡审计应当关注的重点 试述财务支出计划和费用支出的审计重点
试述现代企业财务制度对固定资产折旧的计提范围的规试述解散清算与破产清算的联系和区别 论述企业对外投资应考虑的因素
试述长期资金筹资组合的不同类型并加以评价 谈谈商业银行内部控制应当遵循的基本原则 论述商业银行兽心内控机制建设的重点 论述商业银行资金业务内控要点 论述内部控制的局限性
谈谈银行操作风险内部控制存在的问题 谈谈商业银行内部控制和内部稽核的关系
谈谈如何营造以诚信审慎为核心的商业银行风险控制文谈谈内部控制缺陷产生的主要原因 谈谈如何加强内部控制
148 695
论述加强内部控制制度建设对商业银行经营管理的重要意义
149 695
试述商业银行内部控制评价的程序和常用方法 150 695
谈谈基层商业银行内部控制存在的薄弱环节 151 696
商业银行应如何做好信贷资产保全工作 152 696 153 697 154 697 155 697 156 698 157 698 158 699 159 699 160 699 161 700 162 700 163 701 164 701 165 701 166 702 167 702 168 702 谈谈商业银行风险管理的主要方法
谈谈我国银行业风险管理文化建设存在的薄弱环节 谈谈商业银行风险管理框架的主要内容 谈谈商业银行衡量风险的方法 谈谈对银行操作风险的理解
论述操作风险与信用风险、市场风险的差异 论述操作风险与道德风险、声誉风险的关系 论述商业银行建立操作风险管理框架的基本要求 试述商业银行在人员及案件举报内防方面的基本要求 谈谈基层商业银行操作风险管理方面存在的主要问题 谈谈基层商业银行如何改进操作风险管理 谈谈商业银行如何加强信用风险管理 谈谈关联企业套取银行贷款的方法
谈谈银行在关联企业贷款管理方面存在的不足 谈谈如何有效方法管理企业贷款风险
谈谈银行如何防范与担保机构开展业务合作的风险 论述如何认定合格抵质押品
169 703
谈谈商业银行如何建立押品管理体系
170 703
分析信贷管理和资本管理对银行风险管理的意义 171 703
谈谈基层商业银行信贷管理存在的薄弱环节 172 704
谈谈基层商业银行如何加强信贷管理 173 704
论述加强不良贷款管理的重要性和意义
174 705
论述商业银行在进行不良贷款管理过程中应遵循的原则 175 705
谈谈对国内银行业不良贷款管理中存在问题的认识和思考
176 705
试述贷款保证的风险因素 177 706
试述如何认识贷款质押的法律风险 178 706
谈谈《物权法》对商业银行经营管理的影响 179 707
谈谈对非法金融业务活动的认识和了解 180 707
试述商业银行在反洗钱工作中应当承担的职责 181 708
试述金融机构账外经营以及不实报告的各种形式和法律责任
182 708
试述金融机构办理存款、贷款业务中的违规形式和法律责任
183 709
论述商业银行应有的授信操作规范及相关原则 184 709
论述商业银行应如何运用信用评级体系以及如何对单一客户和集团客户进行授信
185 709
在商业银行个人呢理财业务管理中，请谈谈对卖者有责的理解和认识
186 710
试述商业银行信用卡营销管理的基本要求 187 710
试述银团贷款协议主要条款及约定要求 188 711
试述贷款分类的目标和原则 189 711
试述贷款分类应考虑的主要因素 190 711
试述信用卡套现风险防范措施
191 712
谈谈对商业银行创新有关基本原则的理解 192 712
谈谈对融资平台公司进行清理规范的要求
193 713
试述商业银行在办理存单质押贷款过程中，防范相关风险应注意的有关事项
194 713
试述制止地方政府违规担保承诺行为的有关要求 195 713
试述商业银行在办理存单质押贷款订立质押合同的相关要求
196 714
试述商业银行单位定期存单的开立与确认的相关要求 197 714
试述商业银行单位定期存单质押贷款质权实现的相关要求
198 715
论述资本的概念及其在商业银行中发挥的作用 199 715
试述巴塞尔委员会的历史沿革及其重大事件 200 715
试述金融危机后国际金融监管改革的主要特点和变化
第三篇：高管案例
一、1991年4月，珠海巨人
1.运用企业集团核心竞争力与核心控制力的知识，分析巨人集团失败的经验与教训。
2.运用一元“核心编造”下的投资多样性战略知识及投资政策知识，析巨人集团的重大失误。
答1.一个企业集团成败的最基本的因素在于能否确立起两条交互融合的生命线：以核心能力为依托的具有竞争优势的产业发展线与高效率的管理控制线，即高级财务管理的两条主线：核心竞争力+核心控制力。
(1)核心竞争力决定着企业存亡发展的命运。(2)核心控制力是核心竞争力的源泉。现代的市场经济的竞争，更深层次的是管理的竞争，“管理出效益”是一条经得起考验的实践的真理。强大的核心竞争力与高效率的核心控制力依存互动，构成了企业集团生命力的保障与成功的基础。巨人集团经营战略(核心竞争力)上的重大失误和落后的管理制度(核心控制力)最终导致其财务状况不良而陷入了破产的危机之中。 解决的关键问题有：)并购目标的规划、目标尊 ” 财务理念下，可能重点应该是 “ 现金公司的搜寻与抉择、目标公司价值评估、并购流量预算 ” 。另外，按《公司法》规定，企的资金融通、并购一体化整合、并购陷阱的防业预算的审批权归属于股东会或董事会。亚星范。 集团对预算审批权的规定完全符合法律要求，2.就本案例而言，KK集团公司收购甲当然也只能这样规定。有些企业把预算审批权工厂，可能遭遇的风险或陷阱主要来自于信息归属为经理层 ( 如总经理 ) ，这是违法的 错误，包括所披露的财务与非财务数据资料的“ 内部人控制行为 ” ，必须杜绝。但亚星真实性与全面性，其中也包括是否存在或有负要求编制月度预算并规定把月度预算的审批债等。 权归为董事会，这仅仅从细化、深化预算管理3.⑴并购战略目标：对于产业型企业的角度是必要的，换言之，这样做会加大预算集团而言，并购目标公司的着眼点，或者是基编制过程中的组织成本。 于战略发展结构调整上的需要──藉此而跨预算编制和实施实际上是对预期的财务经营入新的具有发展前途、能给集团带来长期利益状况的一个全面的估价，但这样的一种预期毕的朝阳行业，而更多的则是为了收购后与企业竟是一种静态的过程。在实际经营过程中，会集团原有资源进行“整合”──谋求更大的资发生各种各样的情况。为了能够达到控制的目源聚合优势，以进一步强化核心能力，拓展市的，则需要对预算执行实际状况不断地同原预场竞争空间，推动战略发展结构目标的顺利实算进行比较，分析差异，监督预算执行状况。现。 为了达到此项目的，企业可以依靠电脑联网的⑵搜寻与抉择标准：一是战略符合性先进的软件系统，通过专门的财务预算执行分标准，即要求目标公司在生产、销售、技术等析，定期地提供各类分析报告，内容包括公司方面必须与主并企业存在着广泛的协同互补所有的经营信息。例如，每天的报告有产品销下的地位，其差异分析的正确与否，利益分配
的公平与否都直接影响到预算目标的完成。 动态考评不仅为实现对于生产经营活动的过程控制提供了手段，而且其关于差异的分析和评价是期末综合考评的基础和依据，两者的有机结合才能使预算作用得以充分发挥。预算控制只有过程与结果并重才能真正发挥其系统控制的作用，而动态考评作为过程控制的重要手段，与期末的综合考评相得益彰，使预算管理的作用得以充分发挥，其意义和作用应引起企业的高度重视。
五、 华新公司预算管理公司正在编制2007
年年度预算，有关资料如下：
1、企业集团现有资产总额为15亿元，行业基准收益率为10%。
2、2006年年度销售额为4亿，2007年预计可增长25%。2006年变动成本率为60%，固定成本为1.2亿元。
3、 为提高经济效益，各子公司将
在2007年控制成本支出，变动成本率可降至55%，固定成本
2.运用高级财务管理中一元“核心编造”下的投资多样性战略知识及投资政策知识分析巨人集团的重大失误。
一元“核心编造”下的投资多样性战略，并非一种无序的产业或产品的随意杂合，而是体现为一种核心能力有效支持下的投资延伸的高度秩序性。在这些企业集团里，整体的核心能力序性延伸为相关的具体产品或业务的专向性核心能力系列，彼此相互依托，耦合推进，由此便在集团整体框架下建立起一种以各成员企业严格的专业化分工为基础的(成员企业专司各自核心产品/业务投资与经营)投资与经营多样性的战略架构体系，实现了一元“核心编造”下集团整体投资的多样性与内部高度专业化分工协作的有序统一。在这一点上，脱离对核心能力的依托，并导致资源配置分散的投资多元化与一元“核心编造”下投资的多样性显然存在着本质的差异。毫无疑问，离开了独特的、具有强大延伸功能的核心能力的有效支持，无论是多元化、多样性或专业化投资战略或经营策略，注定都是缺乏生命力的，即便一时成功，也不可能持久。巨人集团经营战略(核心竞争力)上的重大失误和落后的管理制度(核心控制力)方面存在的问题又一次证明了之一点道理。
投资政策是管理总部基于集团战略发展结构目标规划，而对集团整体及各成员企业的投资及其管理行为所确立的基本规范与判断取向标准，是企业集团财务战略与财务政策的重要组成部分，主要包括投资领域、投资方式、质量标准、财务标准等基本内容。巨人集团在以上投资政策的投资领域、投资方式、质量标准、财务标准等方面都存在重大失误。
二、 企业集团投资政策及其内容 (1)、QH集团公司该项投资的前景失败的可能性比较大。
(2)、QH集团公司该项决策难以成功的原因在于：品牌延伸过度会导致企业集团陷入品牌战略的误区。QH集团公司的优势在家用电器系列的生产与经营方面，而集团管理当局决定斥资收购一家家具生产厂VJ，极易导致品牌原有个性的模糊，致使消费者的信念渐进动摇甚至丧失，企业集团也会因此而陷入品牌延伸的误区。它难以达到在QH集团公司著名商号或品牌的效应下，使VJ厂生产的家具成为名牌产品的预期。
(3)、该项品牌扩张性投资决策对QH集团公司可能产生的负面影响：第一，投资于家具会分散企业有限的资源，影响其核心竞争力——家用电器系列的生产与经营的维护。第二，将家用电器的品牌用于家具会淡化品牌的个性，致使消费者信念动摇，企业集团陷入品牌战略的误区。 (4)、启示：第一，品牌延伸过度极易导致陷入品牌战略的误区，原品牌优势可能逐渐消失。第二，品牌延伸过度分散企业资源，不利于提升企业核心竞争
三、并购2005年1月初，KK产业经营型集团公司得悉一个确切消息
1.在企业集团并购的过程中，需要解决的关键问题有哪些?
2.结合本案例，指出若收购甲工厂，KK集团公司可能遭遇的风险或陷阱。
3.对于产业经营型(主并)企业,并购的战略目标何在?在目标公司搜寻与抉择上应确立怎样的标准?
4.单纯从获取资本利得的角度，你认为该工厂是否值得购买?为什么?
1.在企业集团整个并购过程中，需要性。二是财务标准，包括目标公司的规模标准与价格上限，前者取决于主并企业的管理与控制能力，后者与主并企业的财务资源的承荷或支持能力密切相关。 4.从单纯地获取资本利得角度，甲工厂是否值得购买，判断的标准是：甲企业变现价值大于甲企业出价100万元。具体可从以下方面分析：⑴收购一家公司首先所得到的既非资产、也非股权，而必须首先背负着所有的负债,此外还包括员工的安置费甚至或有负债等。⑵对于所取得的资产,也必须对其质量,特别是变现能力加以慎重考察，因为并非所有的资产项目均具有实在的变现能力或变现价值，而变现能力的高低与账面价值并无多大的关系。⑶就本案例案中的甲工厂而言,表面上看来似乎很合算,存在着1400(1500-100)万元的账面上的“资本利得”，但结合该企业出售的原因分析，由于其设备等均相当老化，5000万元账面资产的变现价值势必大打折扣,以至可能远低于3500万元的负债,加上须承担的员工安置费等,购买甲工厂所谓的1400万元的“资本利得”可能是一个根本不存在的“馅饼”而已，甚至甲工厂的价值为负值。
四、预算管理潍坊亚星集团在财务管理的实践和探索方面，可谓 “ 重拳 ” 频出，在 “ 亚星购销比价管理 ” 已经在集团内部取得明显的管理效益、在社会上引起广泛关注和推广之后，又扎扎实实地推出了我们所看到的 “ 全面预算控制制度 ” 。对这种勇于创新、管理至上的企业精神我们深表敬佩，同时我们认为亚星集团在预算管理上的种种做法也为企业预算管理的实际运作提供了有益的启示。 启示一：全面、科学把握全面预算的完整内涵 亚星集团把全面预算归纳为 “ 所有以货币及其他数量形式反映的有关企业未来一段时间内全部经营活动各项目标的行动计划与相应措施的数量说明。全面预算在企业管理中的功能和作用包括： ① 用来规划企业在某个计划期间的经济活动及其成果; ② 财务部门实施经济业务监控的依据; ③ 评定考核各公司、部门工作实绩的标准; ④ 利于各公司、部门确定工作目标、方向; ⑤ 利于集团总体目标的实现。 ” 看到这些，我们不难理解西方一些跨国集团为什么给预算下的定义是：预算不是会计师为会计目的准备的会计工具，而是为确保集团战略目标实现的组织手段。而我们的一些企业认为：预算主要是财务指标，预算编制主要是财务部门的事，与业务部门和其他职能部门关系不大;更有甚者认为预算管理的方针、做法不利于调动职工的创造性。这些认识都是对全面预算的误解和歪曲。在一个没有预算或者预算不起作用的企业，企业管理就没有规范可言。 启示二：预算编制有哪些技巧或策略 全面预算控制制度是个系统管理制度，需要统筹规划，细心组织，其中预算编制工作也是如此。亚星集团在编制预算时遵循的六项原则性的要点是有创新性和操作性的。其中 “ 先急后缓、统筹兼顾、量入为出原则 ” 、 “ 自上而下、自下而上、上下结合的程序 ” 和 “ 预算编制的前提是企业的方针、目标和利润 ” 等要点具有广泛的适用性，在首次推行全面预算管理的企业如不分重点与一般，不加区别地实施 “ 全方位、全过程和全员工 ” 的全面预算管理，可能事倍功半。预算编制必须有重点，但每个企业或同一企业的不同时期的预算重点是不相同的，比如在 “ 现金至售分析、资金状况报告，每月的报告有利润分析、费用分析、存货分析、应收账款分析等等;及时、准确、详尽的分析报告为公司高层人员管理、决策提供必要的信息。
启示三：如何监控全面预算方案的实施
没有规矩，不成方圆。有了规矩，还必须认真地去画方画圆。全面预算控制针对的是预算的实际执行与操作阶段，也是全面预算管理的核心阶段，这一阶段连接着编制和考核，是向评价和考核提供依据的阶段。亚星集团在这一阶段牢牢掌握了两条原则：有效控制和信息反馈。控制权牢牢掌握在总经理手中，使年度和月度的实际发生值与预算值的差距保持在 4% ～ 5% 以内，如遇突发事件超出预算控制比例要通过申请按程序逐级申报并经股东大会、董事会批准后实施。财务部门及时和生产、销售、采购、供应等部门保持实时的信息沟通，对各部门完成预算情况进行动态跟踪监控，不断调整偏差，确保预算目标的实现。 预算实施过程中，不可避免存在这样一个问题：预算因种种原因需要调整、修正。对此，本案例的启示是： ① 预算调整是一种客观需要。不能因此而低估预算管理的功能，也不能
因此否定预算管理，也许正是因为干扰企业生
产经营、财务运作的内外因素十分复杂，企业才迫切需要通过预算指标，进行财务策划和安排。 ② 预算调整必须经过规定的程序或法定的授权，否则前功尽弃。预算的确定程序是刚性的，调整程序也是刚性的，只有这样才能保持预算管理高度的权威性。 ③ 在预算的调整批准之前，应该按原预算行事。 启示四：推行和实施全面预算控制制度的前提条件如何把握 从本案例介绍的情况分析，我们认为这个前提条件应从以下几个方面把握： ① 完善的现代企业制度和清晰的法人治理结构。只有这样才能具体明确企业内部的权力机构 ( 股东大会 ) 、董事会 ( 决策机构 ) 、经理层 ( 执行机构 ) 和监督机构 ( 监事会 ) 的权责关系和运行机制。企业预算是这种关系和机制的纽带。但也不能低估全面预算管理对完善现代企业制度和法人治理结构的作用，它们是相得益彰的。 ② 规范、严密的财务管理包括企业管理基础工作和体系。基础工作薄弱、组织机构臃肿、业务流程混乱是推进预算管理的最大障碍。 ③ 企业高层对推行预算管理的决心大，思想统一。 ④ 坚持综合考评和动态考评。动态考评是在生产经营活动的现场进行的，对于预算的实际执行结果和预算指标之间的差异的及时确认和处理，其基本组织过程仍然包括实际结果与预算的比较差异、责任分析和差异处理三个环节。差异确认和处理越及时，对于预算执行行为的调控越主动，也就越有利于保证预算目标的实现。 动态考评强调及时反馈，及时处理，实行的是即时考评，具体考评期间的确定依信息系统的反馈速 度而定。对于每天都有关于实际完成情况的统计资料的预算指标，可以按天考评，如有关的消耗指标等;对于非规律性出现的项目可以在发生时考评，如有关质量、安全指标的考评。 综合考评是预算期末对于各责任单位预算完成情况的分析评价，其考评对象包括企业内部各个责任层次，而考评内容以成本、利润等财务指标为主。对于充分发挥预算机制的作用来说，动态考评与综合考评是相辅相成、缺一不可的。综合考评在整个预算循环中处于承上启可降低0.1亿元。
分析要求： (1) 什么是预算管理组织?请为华新
公司设计预算管理组织。
(2) 为华新公司设计预算执行组织，
即投资中心、利润中心和成本中心。
(3) 预算目标分解需要考虑哪些因
素?
(4) 计算华新公司预算目标利润区
间。
答：(
1、)预算管理组织是指负责企业集团预算编制、审定、监督、协调、控制与信息反馈、业绩考核的组织机构。华新公司(集团)的预算管理组织应包括母公司董事会、预算委员会和预算工作组。 (1) 投资中心：华新公司、华安公司、
华宇公司和华清公司
利润中心：其他全资和控股子公司。参股公司不纳入集团全面预算系统。
成本中心：各子公司的生产部门以及总部和子公司的职能部门。
(3)战略、生命周期、非财务资源资产 (2) 按出资人的要求，预算目标
=15*10%=1.5
按现在能达到的水平,目标利润=4*(1+25%)*(1-55%)-1.1=1.15 公司预算目标为1.15～1.5亿元
六、财务战略及选择 2004年12月，基于组建半年来面临的困难局面，LK集团召开了一次母子公司高层联席会议，中心议题集中在三个方面：
1.初创期的企业集团主要面临怎样的经营风险与财务风险?
2.针对初创期的企业集团，在相应的财务战略上一般应如何进行定位?
3.作为被聘请的管理专家，针对LK集
团组建半年来存在的主要问题，你拟提出怎样的解决方案? 答：1.初创期的企业集团主要面临如下方面的经营风险与财务风险：
(1)缺乏规模优势，成本高，风险承荷力差
(2)融资环境相对不利
(3)核心能力尚未形成，无法提供大量现金流
(4)管理无序要求集权
(5)战略管理层次较低，投资项目选择显得无序甚至经常失误
2.初创期的企业集团一般应采取如下的财务战略定位:
(1)股权资本型筹资战略，控制资产负债率
(2)一体化集权型投资战略
(3)严格项目预算、审批与资金控制
(4)零股利政策
3.拟采取下列解决方案:
(1)集中资源优势实施专业化经营,培育该专业化方面的核心竞争力,以期在该领域中取得市场竞争的优势地位，为未来更大的发展奠定坚实的基础，切忌因多领域同时介入而导致资源分散，并同时遭遇不同的市场壁垒与风险。
(2)强化一体化集权型投资战略，投资决策权高度集权于母公司，所有子公司不具有投资决策权;严格资本支出预算控制，凡资本支出项目一律由母公司进行严格审批，并对资本实行统一拨付方式。
(3)强化实行一体化集权型筹资战略,严格控制资产负债率，任何子公司均不具有对外负债权,而统一由母公司负责。
(4)强化对资金的集中统一控制,做好资金收支平衡计划,严格执行收支两条线原则。
(5)慎重对待现金性股利发放,一般应采取零股利政策，或通过股票股利方式进行。
七、融资A集团处于集团发展期，由于一直处在迅速的规模扩大过程，如何多渠道多方式地融资，是企业集团发展中的一个重要课题 1.与传统筹资相比，融资的内涵是什么?
2.根据集团财务战略理论，分析该采取的企业融资战略是否恰当?
3.结合集团融资风险控制理论，分析规避融资风险的途径。 答：1.较之传统的筹资概念，融资有着更为广泛的内涵范畴。站在传统的筹资角度，主要是指通过增量的方式筹措主权资本与债务资金，在结果上表现为表内资金来源总量的增加。而作为融资概念，除了包含着传统的筹资特征，更主要地体现为可运用“活性”资金的增加。这种"活性"表现在四个方面：一是表内可资运用的资金来源总量增加;二是存在着相当数量的表外融资来源;三是即便资金来源总量不变，但通过资产形式的转换，如应收帐款让售、票据贴现等(资产由债权形式转化为现金形式)可实现更多的购买力或支付能力;四是在财务资源有限量的情况下，通过对机会成本项目的开发，创造出新的资金来源。可见，较之传统的筹资概念，融资的着眼点在于为企业集团提供与创造出更多的可以运用的"活性"资金，而不仅仅是资金来源外延规模的增大。
2.处于发展期的企业集团应当采取稳固发展型的财务战略，要采取相对稳健型的筹资战略。
在企业集团的发展期，由于资本需求远大于资本供给能力，而且负债筹资在此期间并非首选，因此，资本不足的矛盾要通过以下途径解决：一是股东追加股权资本投入，二是提高税后收益的留存比率。这两条途径都是股权资本型筹资战略的重要体现。
当这两条途径均不能解决企业发展所需资金时，再考虑采用负债融资方式，包括短期融资和长期融资，但债务规模必须适度，必须与集团的发展速度保持一定的协调，同时，必须考虑调度的统一，以控制债务规模。
从该案例中可以看出，该企业集团采取的融资战略并不恰当，虽然该企业集团用独到的方式融得了大量资金，但企业资产负债率已高达80%，说明其债务规模控制得不是很好。在资本需求远大于资本供给能力的时期，势必导致高资本成本，会造成该企业集团的经营和财务风险。
3.融资风险缘于资本结构中负债因素的存在，融资风险一旦发生，将给企业集团的安全性带来不良的影响。因此，如何防范与规避可能的融资风险，也是企业集团融资管理的一项重要的内容。
一般来讲，企业集团规避融资风险的途径主要包括三个方面：
(1)管理总部或母公司必须确立一个良好的资本结构，在负债总额、期限结构、资本成本等方面必须依托有效的现金支付能力，或者必须通过预算的方式安排好现金流入与流出的协调匹配关系;
(2)子公司及其他重要成员企业也应当保持一个良好的资本结构状态，并同样也应通过预算的方式安排好现金流入与现金流出的对称关系;
(3)当母公司、子公司或其他重要成员企业面临财务危机时，管理总部或财务公司必须发挥内部资金融通调剂的功能，以保证集团整体财务的安全性，必要时，财务公司还应当利用对外融资的功能，弥补集团内部现金的短缺。
八、文成公司是一家以承揽工程建设项目为主业的集团公司，下设10个同业实体型控股子公司。当前该集团存在的主要问题是：(1)各子公司在经营决策与资源配置上基本上处于各自为政的状态，在集团整体上缺乏一体化的统合机制;(2)各子公司在银行均彼此独立自行多户头开户，有的子公司户头多达数十个，在集团整体上缺乏资金的一体化统合调配机制;(3)母公司对各子公司没有严格而明确的绩效考核与薪酬计划，使得各子公司决策与管理的随意性较强，积极性不高;⑷对于所承揽外部工程建设项目的管理与监控，无论是母公司抑或子公司均处于无所适从的状态，从而导致工程成本过高、损失浪费现象严重，经
其灵活性。增加股利政策方面的灵活济效益不理想。 性有助于增强公司减轻经营压力，避分析要求：
免企业陷入支付压力。
假设你是文成公司的决策者，你拟采取哪 (3)、如果没有较好的投资机会，些具体措施，以期能够从根本上解决上述问企业尽量不要轻易改变股利政策，以题，并充分发挥集团的优势，达成集团组建的免引起股票价格变动，企业价值被低宗旨?
估。
要点提示：
(4)、公司股利政策变化时，应采1.依据集团战略发展结构，制定明确的集团一取配套预防措施以免被兼并。在FP体化的财务战略、财务政策与基本财务制度，L公司同时宣布了在以后三年内回购实行集权型财务管理体制。
1000万股变通股计划，并且承诺
2.不断培育集团核心能力,确立“一元核以后每年的现金红利增长率不会低于心编造”下的多样性的投资与经营战略。 5%，以防止股价下跌被人伺机兼并。
3.明确界定母子公司决策权结构，健全
投资与融资决策程序，强化母公司对子公司投资与融资的决策、督导、监控机制，特别是信息报告制度。
4.推行全面预算管理，并严格实施资金集中统一控制，严格现金收支两条线。
5.建立健全严格的绩效考核体系与具有强大的激励与约束效应的薪酬计划，确立严责、重奖、重罚的奖罚原则。
6.严格工程项目的立项审批程序，强化工程项目支出预控制与决算考核，严格执行收支两条线。
九答：第一：股利政策的功能主要有：
(1)、股利政策向投资者传递企业盈利水平的信息。持续的股利支付政策向投资者传递乐观的未来业绩表现的信号，有利于树立公司良好形象，增强投资者对公司的信心，稳定股票价格。 (2)、股利政策影响企业的举债能力。稳定的股利政策通常表明企业具有长期盈利能力和充足的现金流量，债权人会因此认为企业财务风险小，通常会给这种企业较高的资信评估水平。 (3)、股利政策影响资产的流动性。以现金股利支付方式的股利政策会增加企业现金流出，使流动性降低。尤其在企业现金流量不足的情况下可能给企业带来财务风险。 (4)、股利政策影响企业资本成本。通过调整股利政策，可以调整内部融资与负债融资的比重，进而影响整个企业资本成本高低。 (5)、股利政策影响控制权结构。如果股利发放水平高，企业不得不增筹新股，这将导致现有股东对企业控制权的稀释;如果股利发放水平过低，企业市价被大大低估，企业极易为他人伺机兼并，致使现在股东的控制权完全丧失。
第二：股利政策的变动会产生下列不利影响：
(1)、股利政策的变动会影响投资者对管理政策、付现能力及对未来获利能力的判断，并相应引起股票价格从而市场价值的波动。稳定的股利政策突然变动极易造成公司不稳定的感觉，不利于稳定股票价格。如FPL公司尚未宣布新的红利政策时，股票价格已下跌了6%;在宣布削减红利时，当天公司股价下跌了14%，反映了股票市场对FPL公司前景很不乐观的预期。
(2)、股利政策的变动影响企业融资能力。股利政策会引起债权人对企业风险水平的评估，影响企业的负债融资能力。本案例中，大多数投资银行分析家预期FPL公司将削减30%的现金红利，相继调低了对公司股票评级。
第三：FPL公司股利政策变更取得成功的关键点有：
(1)、FPL公司有很好的投资机会。
(2)、FPL公司扩张战略奏效，EPS和DPS继续保持了增长势头，基本上兑现了当初给股东的诺言。
(3)、公司同时宣布了在以后三年内回购1000万股普通股计划，防止因股价被低估遭人兼并。 第四：启示：
(1)、股利政策具有信息内涵。股利政策给投资者传递了企业盈利能力、付现能力及风险的信息。
(2)、在制定股利政策时尽量保持
第四篇：银行高管述职报告例文_银行高管述职报告例文大全
银行高管述职报告范文_ _ 银行高管述职报告范文汇总
银行高管述职报告范文 1 过去的一年，对我而言，是非常特殊而又有意义的一年，在这一年我迈进人生一个新的里程碑，在这一年我率领计财部的各位同仁，在行领导的关心、爱护、支持下，以高度的责任感，恪守职责，务实开拓，将支行的发展推上了一个新的台阶。
一、从基础入手，着力于人员素质培养，保障支行的稳健经营。
1.建立健全各项规章制度，奠定会计出纳工作的基础。
今年我根据业务发展变化和管理的要求，对责任、制度修旧补新，明确责任、目标，并按照缺什么补什么的原则，补充建立了上些新的制度，对支行强化内控、防范风险起到了积极的作用。
特别是针对七、八月差错率高居不下，及时组织、制订、出台了“”，有效地遏制了风险的蔓延。
2.加强监督检查，做好会计出纳工作的保证。
年内一方面加强考核，实行工效挂钩的机制，按月考核差错率，并督促整改问题，及时消除事故隐患，解决问题。
另一方面，加大检查力度，改变会计检查方式，采取定期、不定期，常规与专项检查相结合的方式，及时发现工作中的难点、重点，再对症下药，解决问题，有效地防范了经营风险。
3.以人为本，加强会计、出纳专业人员的素质培训，进一步实现了会计、出纳工作的规范化管理。
年内主要做了以下七点工作：
1.主动、积极地抓好服务工作，坚持不懈地搞好优质文明服务，树立服务意识; 2.坚持业务学习制度，统一学习新文件，从实际操作出发，将遇到的问题及难点列举出来，通过研究讨论，寻求解决途径; 3.坚持考核与经济效益指标挂钩。
4.成立了以骨干为主的结算小组; 5.积极地组织柜员上岗考试。
6.培养一线员工自觉养成对传票审查的习惯。
7.开展不定期的技能比武、知识竞赛，加强对员工综合能力的培养，提高结算工作质量和效率。
二、强化成本意识，规范财务管理，努力提高经济效益。
1、更好的完成年度财务工作，我严格按照财务制度和《》等规定，认真编制财务收支计划，及时完整准确的进行各项财务资料的报送，并于每季、年末进行详细地财务分析;在资产购置上做到了先审批后购置，在固定费用上，全年准确的计算计提并上缴了职工福利费、工会经费、职工教育经费、养老保险金、医药保险金、失业保险金、住房公积金、固定资产折旧、长期待摊资产的摊销、应付利息等，并按照营业费用子目规范列支。
2、费用支出实行了专户、专项管理，在临时存款科目中设置了营业费用专户，专门核算营业费用支出，建立了相应的手工台账，实行了一支笔审批制度，严格区分了业务经营支出资金和费用支出资金。在费用使用上压缩了不必要的开支，厉行节约，用最少的资金获得最大
利润。
20__年开支费用总额为万元，较上年增加了万元，增幅为%;实现收入万元，较上年增加万元，增幅为%。从以上的数据可知，收入的增长速度是费用增长速度的 2 倍。
在费用的管理上，根据下发的《》等文件精神，严格费用指标控制，认真执行审批制度，做好日常的账务处理，并将费用使用情况及财务制度中规定比例列支的费用项目进行说明，以便行领导掌握费用开支去向。
全年按总部费用率的考核标准，支行实际费用率为%，节约费用 5 个百分点，费用总额没有突破下达的年度费用控制指标。
三、恪尽职守，切实加强自身建设。
我在抓好管理的同时，切实注重加强自身建设，增强驾驭工作能力。
一是加强学习，不断增强工作的原则性和预见性。
二是坚持实事求是的作风，坚持抵制和反对腐败消极现象，在实际工作中，积极帮助解决问题，靠老老实实的做人态度，兢兢业业的工作态度，实事求是的科学态度，推动各项工作的开展。
三是加强团结合作，不搞个人主义。
四、明年的工作构想及要点：
1、挖掘人力资源，调动一切积极因素。
立足在现有人员的基础上，根据目前人员的知识结构、素质况状确定培训重点，丰富培训形式，加大培训力度，特别是对业务骨干的专项培训。
2、降低成本费用，促进效益的稳步增长。
一是加强成本管理，减少成本性资金流失。
二是加强结算管理，最大限度地增加可用资金。
三是合理调配资金，提高资金利用率;认真匡算资金流量，尽可能地压缩无效资金和低效资金占用，力求收益最大化。
四是降低费用开支，增强盈利水平。
五是准确做好各项财务测算，为行领导的决策提供依据。
3、充分发挥职能部门的“职能”，加强管理，加快工作的效率。
回顾一年的工作，在平凡而繁细的工作中，付出了许多艰辛与努力，有了一些收获与喜悦，重要的是丰富与锻炼了自己，虽然我的工作取得了一定的成绩，但仍有许多不足，仍需在今后的工作中不断地加以完善，面对日益变幻的金融经济形势，金融工作任重而道远，成绩永远属于过去，在今后的工作中，我将不断完善提高工作水平，在新的一年迈上一个新的台阶。
银行高管述职报告范文 2 20_年上半年，计划财务部在行领导的直接领导下，在全行员工的大力支持和配合下，同心协力，艰苦奋斗，紧紧围绕年初既定的目标，以更扎实的工作作风，严谨的工作态度，圆满的完成了行领导交办的各项任务。现将这半年的工作总结材料汇报如下：
一、工作落实情况 (一)组织部门员工进行定期学习，以此提高部门员工的业务技能水平和法律意识。
每周星期一，我部门按质按量的遵照行领导的安排部署进行相关知识的学习，其中包括人事教育、安全法、会计基础知识，法律法规知识、税法知识以及思想道德素质的学习等。
通过学习，使我部门员工更为深刻的认识到自己工作岗位的重要性：文件上传下达的及时性，人事教育培训的科学性、车辆资金重要空白凭证的安全性。
人们常说，思想决定行动，行动决定执行力。我部门正是注重了这一点，使行之有效的执行力得到了充分发挥，从根本上转变了他们的工作态度，调动了他们的工作积极性，出色的完成了各自的工作，保证了工作质量又快又好的发展。
(二)顺利完成了三险五金的缴纳工作。
上半年，我部门在人员短缺的情况下，虽工作千头万绪，但为了确保我行员工的切身利益，利用一切可利用的机会和时间及时的将我行34 位员工的住房公积金和医疗保险从邮政局那边进行了账户过渡和缴费工作，确保了我行员工生病住院医疗报销和购房所需的住房公积金，维护了我行员工的切身利益。
(三) 积极配合业务部门，视支行为家，努力完成行内下达的各项指标任务。
支行的生存与发展，不是哪一个部门的事，而是每一个员工的事情。因此，我部门积极响应行内的号召，动用一切可动用的关系来推动各项业务的发展，并取得了一定成效：商易通业务户均余额、储蓄存款业务量与定活比、对公业务等都在一定程度上起到了推动作用。
特别是失地保险资金的收取上，我部门更是积极响应，将收回的失地保险资金及时的清理捆把上存上划。减少了我行资金在途，提高了我行资金利用率以及收益率。
(四、)安全生产工作得到加强。
安全工作重于泰山。我部门的重中之重的工作就是确保车辆的安全以及资金票款的安全。车辆安全方面，严格要求驾驶人员定期检修车辆，定时进行车辆保养。严格要求驾驶人员不允许酒后驾车不允许疲劳驾车。严格按照行规和作息时间进行派车用车，确保了我行的车辆安全和人身安全。
资金票款方面，我部门资金调度人员严格按照备付金定额和资金调拨审批权限进行资金调拨。按时收缴网点超限资金，及时使资金回笼。
每天严格两次网点资金监控，注意资金异常动向，及时反馈及时报告，使得不安全因素扼杀在萌芽中。
总之，我部门员工通过教育学习实践，对安全知识以及安全意识都有显著提高，从而保证了我行各项工作的安全开展，得到了上级以及各级部门的认可。
(五) 充分听从行领导的安排调度，使得支行后勤保障工作顺利开展。
我部门在行领导的直接领导下，在财务制度的指引下，严格按规章制度办事。想尽一切办法控制成本，节约开支，并也初见成效。
_是一个特殊的旅游城市，来人来客相对比较多，为了节约开支我们努力将吃住安排在经济实惠的地方，让客人住着既舒服也让我行费用开支得到了节俭。
在用车方面，严格按派车单和修车单进行出车和修车，尽量减少油料和过桥过路费以及修理费。在物资领用方面，严格按领料单进行领取材料，并分部门分专业进行归集，使得物资成本得到了有效的控制。在来人来客的接待方面，我们尽量做到热情周到，细致入微，使得客人有宾至如归的感觉。
二、下一步工作打算 (1)加强与邮政局以及外单位的沟通合作，努力营造良好的氛围，进一步促进我行业务的顺利开展。
(2) 合理做好资金头寸以及资金调度工作，减少资金在途，加快资金的投放与回笼，提高我行的备付金率和运用户率。
(3) 以人为本，努力狠抓部门队伍建设以及思想道德建设。通过学习、谈心、了解掌握部门员工的心之所想，解部门员工心之所急。使之更能够轻装上阵，安心踏实于自己的本质工作。
(4) 加强与业务部门的配合，努力完成支行下达的各项指标任务，视支行为家，努力为支行添砖加瓦。
(5)加强部门员工技能知识、安全知识、法律知识的学习，以此提高本部门员工的素质水平。
总之，上半年的工作虽取得一定得成绩，但是我们仍应戒骄戒躁，扬长避短，总结经验教训，将工作完成的更好更出色。
综合管理部门的工作千头万绪，但是只要我们随时保持清醒的头脑，用心想事，用心谋事，用心干事，团结一心，努力拼搏，我想再大的困难，我们也可以迎刃而解!
银行高管述职报告范文 3 20__年已经过去，回顾一年来的学习、工作时间并不算太长，上半年我在支行营业室任联行经办、事后监督等工作，在工作中我一丝不苟，谨慎的处理好手中的每一笔业务，既讲求速度又保证准确，力求作到尽善尽美，得到了领导同志们的信任和一致好评。
7 月 14 日我接受支行的任命担任__分理处的坐班主任一职，在支行领导的信任和同事们的关心、帮助下我很快的适应了新的工作岗位，在任分理处坐班主任的工作中，我认真履行职责，较好的完成了支行下达的各项任务，保证了 20__年会计工作任务的顺利完成。
在任职期间我具体做了以下几个方面的工作 第一、针对具体情况，结合人员素质，合理安排会计工作。
1、根据 ABIS 系统实施细则，对现有人员具体分工进行明确划分，严格划分前台柜员和后台柜员的职责范围，界定了柜员和主管职责，为明确责任、加强内控制度管理提供了保障。
2、根据实际情况，对柜员签到、签退管理等做了统一规定，并强调了柜员轮班交接短期离职的程序和要求，做到签到、签退及时交接、监交有纪录。
3、突出主管审核和授权管理的规定，确保对部分重要柜台业务必须实时复核，其余业务可以分批复核，当日帐务日终必须复核完毕。
4、建立了《坐班主任工作日志》等 12 种登记薄，明确了使用范围，记载内容和保管要求，并监督各种登记薄内容的真实和完整性。
5、强调柜员密码管理，要求按旬定期更换密码，并进行登记管理。
6、对日常业务中帐务差错、挂帐、抹帐、冲帐、挂失等特殊业务进行了详细的记载和监督。对会计凭证的签章、整订、归档情况进行每日监督。
7、对现金业务的帐务核对，双人核对现金实物，双人加锁入库保管的工作监督执行。坚持每旬定期查库工作。
8、规范了自助设备的操作流程，详细进行记载，及时处理突发事件。
第二、在处理日常会计工作的同时，积极学习新的业务，拓展业务经营范围。
1、根据支行统一安排，组织人员认真学习，确保了安全认证卡和跨中心汇兑业务的顺利进行。
2、拓展新的业务领域，对__网上银行业务的上线和开通后的业务处理，进行了具体的安排和规范，确保了大批量网上银行业务的顺利开展。
第三、坚持业务学习，积极推行综合柜员制，提高员工整体素质。
1、坚持业务学习，利用例会时间及时学习和传达上级行有关业务文件、业务理论知识，使柜员熟练掌握必不可少的理论知识和操作技能，做到既能熟练的办理业务又能圆满解答客户的业务询问。
2、积极推行综合柜员制的实行，为使综合柜员制能顺利开展，我倾自己之所知，不厌其烦，努力将每一位柜员都培养成为能够全面掌握各项业务的综合柜员，在短短半年时间里，我分理处的柜员业务知识得到了很大提高，前台柜员均掌握了各项业务的基础知识。
3、组织员工认真学习各项规章制度，让办理各种业务的程序和规章
制度紧密结合起来，警钟长鸣，防患于未燃，防止经济案件的发生。
总之，在任职期间，我尽自己所能认认真真的完成各项业务，取得了一些成果，但还存在许多不足，成绩属于过去，未来属于自己，作为一名年轻人，我知道我的工作才刚刚开始，我唯有勇于进娶不断努力，才能取得更大的成绩。
银行高管述职报告范文 4 20__年是我在__支行担任会计主管的第一年。在这一年中，我从一个完全没有接触对公业务的个人客户经理，迅速的转变成为一名会计主管，除积极学习相关业务知识，努力工作之外，能够认真履行工作职责，较好的完成了各项工作任务，现将一年来的工作情况述职如下：
一、认真贯彻落实会计基础管理精神，狠抓会计内控建设。
1、坚持按月开展自查工作，促进会计内控管理水平逐步提高。
自查是内控管理的重要组成部分和操作风险的重要防线。对这一块工作的重视我一刻也没有放松过，尽管面临这样或那样的困难，我还是坚持按计划、按程序每月对支行全部网点开展一次认真细致的检查。做到每次检查都有方案、无通知、有记录、有整改、对责任人有处理、有通报。
监管的内容也严格按照会计监管制度的规定和案件专项治理的要求逐条细化，不敢有丝毫的马虎。把实质重于形式作为自查的重要原则，通过持续、认真细致的自查，支行的会计内控管理比以往年度水平有了明显的进步。
2、建立全面的岗位责任制，把岗位职责落实到每一个岗位、每一个
员工，做到每一项工作有人管，每一个工作有人抓，防止出现相互推托、工作脱节的现象，按照岗位责任制进行严格考核，使我支行内控制度得到了进一步完善。
二、认真贯彻和执行各项会计、出纳制度及操作规程，发现问题，及时整改，促进会计出纳工作基础规范化水平的提高 1、在工作中，我始终坚持以“提高柜面服务质量”为目标，从工作制度、员工素质入手，高标准，严要求，苦练业务技能，强化管理考核。
一年来，我认真贯彻和执行总行各项会计、出纳制度及操作规程，发现问题，及时整改。比如：对挂失业务、全国支票、汇兑业务等关键业务进行了规范，改变了以往登记簿登记不规范、资料不全的问题，对于发生的交换差错事故及时整改，防止了各类差错隐患的再次发生。
2、在工作中，我坚持日常及时制度检查和事后稽核通报，加强内控管理。各项会计出纳制度是员工做好本职工作的基本依据和行为准则，在制度的贯彻落实上，我注重双管齐下、标本兼治。
一是充分发挥日常内控的监督和规范，利用实时监督和监控检查的机会，使我支行内控工作制度化、规范化。
二是正确处理好事后稽核发现的问题。
首先按照我行各类文件的相关规定，对临柜会计出纳业务进行即时、定期、不定期的监督和审核，其次做好和事后稽核的沟通工作，正确处理好事后稽核中心发现的相关差错，及时做好事后稽核差错的分析反馈工作，及时给予出错柜员通报，查找问题原因，及时落实整改。
从各个环节加强对柜面业务的管理，提高了我支行的内控机制。
3、注重提高自身的业务素质与履职能力。
会计主管履职到位与否，是会计内控好坏的关键一环。由于我之前的岗位是个人客户经理，因此，如此之大的角色转换对我的业务要求非常高，如果自己不对会计业务有一定的了解，就无法对支行的会计风险进行把控，因此，我坚持学习业务，虚心向老员工请教，积极与直管领导，主管行长进行沟通，通过自己的努力，熟悉业务，进入角色。
三、加大力度强化风险管理。
1、对公账户对账工作方面 在过去的一年中，营业部高度重视对账工作。在一、二、三季度对账工作中，营业部重点账户对账率达到了 100%，完成了分行对账工作要求。
2、定期组织案防例会，强化员工风险意识 营业部按月组织全行案件防控工作会议，并定期传达总分行业务风险文件制度;定期配合综合部开展员工行为专项自查、互查工作;按照分行要求建立声誉风险防控体系，并定期组织演练。
3、加强晨会学习，堵截柜面风险 在每日晨会中，营业部开辟了风险防控工作专栏，组织进行每日风险提示工作。重点对突发事件处理、柜面风险防控、案件防控动态、操作风险防范等工作环节进行逐个剖析，在员工思想上构筑了牢固的风险防范平台。在过去的一年中，营业部有两人共两次次堵截了柜面诈骗案件，培训效果明显。
4、突发事件处理工作方面 按照分行文件制度要求，营业部梳理并建立了多项突发事件处理预案，如防抢劫处理预案、防火预案、声誉风险处理预案、理财产品应急处理预案等，并定期配合支行综合部组织全行范围的突发事件模拟演练工作。通过上述演练工作，进一步强化了员工突发事件处理能力，为在今后的工作中更好的处理突发事件打下了坚实的基础。
四、存在的问题 业务指标方面 1、20__年支行营业部的中间业务相对偏低。总结原因，主要存在以下几方面问题。
首先，支行的地理位置比较偏僻，客户的结构也较为单一，部门没有人手能够外出营销;其次部门经理工作监督存在疏漏，在产品培训及员工辅导工作上存在不足; 最后，员工主动营销意识薄弱、营销能力有所欠缺，产品营销工作无论从员工营销开口率还是营销成功率上均为达到预期的效果。
2、存款业务方面，支行的存款 90%来自于海关的存款，因此海关收税的高低严重影响支行的存款业务，而个人客户的数量又较少，来行办理业务的客户绝大多数都为老客户，所以营业部存款余额增长乏力。
3、对公网银对账工作推进迟缓 20__年，营业部对企业账户签约管理工作重视度较高，全员几乎都参与到银企对账工作中，但是有极个别企业老总在国外治病，无法回国，造成支行的 3 季度对账率未达到双百。
基础管理方面 20__年支行发生一笔重大差错，原因是在我休假期间，支行员工手工修改重空号码，造成严重的串号使用凭证。原因有以下几方面：
①我对员工的管理不够严格。
②员工的风险意识太差，我没有尽到相应的风险管理责任。
柜面服务方面 员工主动服务意识有待提高，柜面服务规范性有待加强。集中体现在，营业大堂人员主动服务意识不足，更多时候员工仍是被动接受客户咨询，提供被动服务;柜面规范服务的持续性不足，部分员工不能保证工作日全时段的规范化服务。
工作执行力方面 在过去的一年中，我在工作执行力上尚存差距，集中体现在：
1、工作计划性需加强，部分工作计划考虑不够充分; 2、制度落实不到位，部分业务流程为按照制度要求落到实处，检查监督力度不足; 3、对员工的风险教育需进一步加强。
五、20__年工作目标 1、加大员工的技能、服务培训力度 部门将以分行五岗位考试要求为模板、以支行服务检查要求为基准，定期、持续开展员工操作技能及服务培训工作，并按月进行评比。同时，加强检查落实工作，全面提升营业网点服务核算水平。
2、加强业务知识学习，全面降低差错率
部门需加强员工培训工作，来满足支行日新月异的业务对新员工的要求。同时，加大核算质量的考核力度，制定支行__年新的考核办法，联合全部网点，共同考核，赏罚分明，并与年度考核挂钩。最终实现审计检查及分行会计部差错考核双达标的目标。
3、加强风险培训 由于 20__年的重大差错，使我认识到，对于新员工来讲，风险意识需要日日灌输，天天培训，13 年部门将大力加强风险方面的考核，一旦发现有可能出现风险的错误操作，支行将严肃处理，绝不姑息。
4、加强部门员工主动营销的意识 部门将以旺季营销为契机，对部门营销意识较好的员工进行大力的表彰，对不主动营销的员工进行较严厉考核，并形成制度，全年执行。
银行高管述职报告范文 5 过去的一年，在行领导和全体同仁的支持下，财务部基本完成各项既定指标。下面将财务部一年来履职情况汇报如下：
一、全年完成公司量化指标情况 公司全年给我部门的量化指标主要有五项：
一是资金上存率 95%以上;我司全年资金上存率为 98%; 二是年末货币资金余额 8000 万元以上，其中公司本级 2000 万;我司年末货币资金余额 14200 万元，因购置设备支付 2800 万元导致公司本部货币资金没有达标; 三是新开项目资金策划率 100%;本年度公司新开 4 个项目均做了项目资金策划。
四是全司利润总额 8500 万元;实际全年完成利润 8560 万元; 五是办理资金信贷类业务，投诉率为 0;财务部全年办理各项信贷业务准确及时，全年未发生一起投诉。
二、全年所做的主要工作 20_年，我们主要围绕以下六个方面展开财务工作：
一是以统一财务管理模式为主线加强了财务基础工作和精细化管理力度：按照规模化发展，专业化管理的要求，统一公司财务核算方面度量衡，统一财务管理标准。
二是持续推进预算管理，提高前瞻性财务规划力度：一年来预算管理工作初见成效。
三是加强资金管理，确保生产经营现金流量：全年公司向所属各单位收回 7160 万元，同时财务部根据公司经营资金需要，全年共计向局借款 2。345 亿元，此外全年为公司各单位累计办理承兑汇票 131 笔计 8533 万元。以上措施有力保证了公司全年生产经营需要。
四是充分发挥支持服务职能：一年来，我们及时向有关领导提供各种数据，及时为各项内外经济活动提供了应有的支持，基本上满足了领导和各单位对我部的财务要求。
五是加强财务检查及内控管理力度，防范财务风险。
五是加强财务检查及内控管理力度，防范财务风险。
六是加强业务学习，提升理论水平：去年我们有计划组织财务人员学习相关税收法律知识，提升把握政策的水平。
三、存在的主要问题和不足
20_年我们在以下几方面，还有待在以后的工作中加以改进：
一是部门之间相互沟通的还不够; 二是分公司有一部分核定上交资金未及时收回来; 三是财务部门未能够经常深入分公司和项目了解第一手资料和情况;四是我本人工作作风还有待改进。
四、20_年财务工作的初步设想 20_年财务除在原来的基础上加强财务管理外，我想主要在以下几个方面开展工作：
一是要兵马未动，策划先行，提前做好年度各项财务策划。真正做到事前有依据、事后有证据; 二是要强化总部对资金的集中调控能力; 三是以审计作为重要手段，加强审计过程监督和结果考核，维护公司安全运营; 四是要强化财务管理的数字化。把原来许多定性的文字尽可能地转化为定量的数字。
最后，还想说两点：
一是我工作能够顺利的开展首先要感谢公司领导的支持，以及财务部全体员工对我的工作给予的帮助和配合; 二是希望大家在今年能够一如既往地支持配合我的工作，我将一如既往地与大家一道，为公司获得更好的经济效益做出努力。
银行高管述职报告范文
第五篇：银行高管鉴定
同志的鉴定
同志，男，
年
月 出生，大专学历，
年
月分配到工商银行开封分行工作，自年以来，先后担任支行客户经理
部主任， 主任、行长等职务。
一、个人品行
该同志能认真学习、贯彻执行党的各项方针政策，具有较高的政治素质，作风正派，具有公正、诚实、廉洁的品质，平时能严以律已，有较强的组织观念、集体观念和法纪观念，具有较强的事业心和工作责任心，能团结同志，关心别人，以身作则，遵纪守法，道德品质高尚。
二、业务能力
该同志从事金融工作以来，先后在一线工作岗位上从事过各项业务工作，平时能认真学习金融业务理论知识，刻苦钻研业务，能理论联系实际，干好每一项工作，工作认真负责，勤恳踏实，熟悉银行的专业理论知识，胜任从事的各岗位工作，特别是团队建设和管理工作，具有较强的业务工作能力和实践工作经验。
三、管理能力及工作业绩
该同志有多岗位锻炼的金融工作实践。先后在信贷、办公室、支行行长等岗位工作， 对各岗位工作能够熟练驾驭，比较圆满地完成了工作任务。
该同志有丰富的基层管理经验。注重工作中的计划、组织、协调和控制，该同志能自觉执行党和国家经济、金融方针政策，在各工作岗位上，都能认真工作，虚心学习，钻研业务，能摆正位置，尽心尽力，做好各项工作。
我们认为：
同志业务过硬，作风正派，工作踏实，有较
强的责任心和事业心，能认真贯彻执行国家的有关政策、法规，
处理好风险防范和业务发展的关系， 具有较强的业务能力和管理 能力，能够胜任 银行副行长职务
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