关于小微企业走出融资困境的探讨

2022-09-10

1 小微企业的含义

小微企业是小型企业、微型企业、家庭作坊式企业和个体工商户的统称, 是由经济学家郎咸平教授提出的。小微企业在国民经济中具有不可替代的重要地位和作用。

在我国的市场经济里, 小微型企业具有重要地位, 起到了不可或缺的作用。从今年10月在广州举行的第十二届中国国际中小企业博览会上可以得知, 我国小微企业的数量已经达到6666万。工信部副部长毛伟明对此表示:这6666万的小微企业的重要性, 可以用“567899”来形容——在我国, 50%的税收、60%的国内生产总值、70%的发明专利、80%的就业岗位都来源于小微企业;从数量和规模上看, 99%的企业均属于小微企业的范畴。行业竞争激烈、成本压力大、利润低、整体经济环境不好、税负过重以及融资难是目前我国小微企业经营发展面临的五大共性问题。其中, 融资困难是这些问题里的当务之急, 更是妨碍小微企业生存发展的关键因素之一。我国政府一直对此高度重视, 并且出台了一些相关的扶持政策, 但是融资困难问题依旧存在, 这引起了政府和社会各界的关注, 成为我国社会主义市场经济发展中急需解决的难题。

2 小微企业在国民经济中的地位

我国非公有制的经济占总体经济的50%以上, 非公有制经济是我国改革开放以来社会主义建设的主要力量, 非公有制经济中小微企业作为其中重要的组成部分, 有效地保障了民众的就业, 维持了现代社会的稳定发展, 同时小微企业在发展过程中, 因为自身因素, 又是企业群体中一个弱势的存在。小微企业运行过程中, 本金较少, 其经营存在着一定的困难, 也在企业发展的过程中遇到了一些阻碍, 例如国内外经济环境的变化, 企业生产成本增加, 经济总体增长缓慢、人民币汇率上升、民工的劳动力成本增加等这些都成了小微企业在发展过程中遇到的困难, 这些困难大多需要资金来进行解决, 但是小微企业存在的资金短缺问题成了小微企业在发展过程中的短板, 严重地制约着小微企业的发展, 上述问题若不能及时的解决, 很可能会影响到国民经济的顺利发展。

3 融资对于我国小微企业发展的重要意义

资金是企业经济活动的第一推动力、持续推动力。企业能否获得稳定的资金来源、能否及时筹集到生产所需要的资金, 对其经营发展都是至关重要的。目前我国多数小微企业处在发展阶段, 都面临着资金不足、难以开展进一步生产工作的问题, 而实时的融资可以为小微企业提供资金, 帮助其渡过难关, 从而避免员工失业、企业破产等情况出现, 非常有利于解决企业的生存问题, 推动其发展壮大。

4 我国小微企业融资现状及原因

4.1 我国小微企业融资现状

目前, 我国小微企业在融资活动中主要面对四个问题, 即融资困难、融资环境混乱、融资昂贵、融资风险高。

(1) 融资困难。我国小微企业单体规模小, 自身持有资金较少, 与国有企业相比势单力薄, 在融资工作中很难进入正规的资本市场, 也难以通过各金融机构的准入门槛, 得到其资金支持。民间融资等途径也不甚畅通, 更是增加了小微企业直接融资的难度。融资困难中还存在着融资渠道单一的问题, 小微企业的融资渠道主要包括内源融资和外源融资, 小微企业的内源融资中主要包括风险投资以及企业经营中所累积的资金等, 而外源融资中主要包括了以银行等金融机构为中介的融资的间接融资, 以债券、股票等租赁方式的直接融资。大多数小微企业筹资主要为小额贷款和融资贷款, 这种融资方式的利用率较低。

(2) 融资环境混乱。小微企业融资困难, 所以往往不得不采用一些非正规手段进行融资活动。除了创业者的个人储蓄、内部员工的集资、同行借贷等多元化方式外, 甚至还有非法集资的情况产生, 这主要是因为民间借贷缺乏严格管理, 高利贷等不良集资方式频频出现, 使得资金市场愈发混乱, 不利于小微企业融资活动的开展。

(3) 融资昂贵。许多金融机构较为愿意扶持大型企业, 与之相比, 各个小微企业便处于劣势地位。在此条件下, 很多小微企业选择了民间借贷的方式来获得发展资金。然而民间借贷的利率往往较高, 高昂的融资成本也成了小微企业融资路上的拦路虎, 阻碍了小微企业的生存和发展。

(4) 融资风险高。多数小微企业经营状况不佳, 信息透明度较差, 缺少抵押品的同时不愿承担担保成本, 进行融资时无形中增添了自身的风险。受经济下行影响, 小微企业更加容易面临市场低迷、现金短缺的状况。再者, 有些小微企业采取了高利贷的手段进行融资, 疏于管理的高利贷市场难免有非法情况出现, 这更为自身添加了几分压力和风险。

4.2 导致我国小微企业融资困难的原因

我国小微企业出现融资困难的情况, 既受外部影响, 也有自身原因。总结起来主要有以下三点因素:

(1) 金融机构准入要求高。金融机构出于资金安全性考虑, 对贷款企业提出了较高的要求, 如经营效益好、还贷能力强、财务制度完善健全等, 而其中很多条件是小微企业暂时还不具备的, 就无法从金融机构处获得资金;其次, 某些小微企业确实具有发展潜力, 金融机构却将其低估, 并视之为发展缓慢的企业, 不愿为其提供资金。

(2) 政府对小微企业的重视程度不够。我国为扶持小微企业发展, 出台了相关政策, 各级政府也随之加强了对小微企业的重视, 但程度仍不够, 政策推出后落实不到位。小微企业规模较小, 比起大型国有企业, 与政府机关接触少, 导致其更容易被政府忽视, 难以享受到相应的政策优惠。同时, 我国的信用担保体系相关政策尚不完善, 风险补偿机制仍需加强, 政府对此暂时还处在建设阶段, 法规政策上的个别不完善之处挫伤了小微企业的积极性, 需要政府对此进行管理。

(3) 小微企业经营发展落后。小微企业规模小、经济效益差、管理水平低、财务制度不健全、信息不透明等情况严重, 很难符合金融机构准入要求, 使金融机构难以信任其偿债能力, 难以对其提供资金支持。在市场经济中, 小微企业仍属于相对弱势的群体, 不仅受经济影响较大, 也难以同金融机构协商融资条件, 如收费标准等, 处于一种被动的地位。

5 小微企业如何走出融资困境

5.1 拓宽小微企业融资渠道

国家应当提倡直接融资, 可以有效降低成本。对于符合条件的企业, 国家应鼓励其通过上市来进行直接融资, 增加小微企业融资方式。目前我国直接融资相对落后, 更应该支持符合要求的企业上市直接融资, 从而缓解小微企业融资困难问题。如果小微企业不符合上市条件, 则可以通过金融租赁方式筹资——直接融资租赁、经营租赁、售后租回, 这样企业同样可以更新先进的生产设备, 又能够将有限的资金用于其他方面, 有效地提高企业资金的利用效率。企业使用金融租赁的手段筹集资金, 限制要求少, 手续步骤更方便, 能够把企业流动性差的资产置换成流动性强的现金用于生产, 变现能力明显增强。许多发达国家和发展中国家都在解决企业发展问题时灵活地采用了金融租赁的方法。

除此之外, 企业也可用股权开展融资活动, 比如发行股票、内部累计筹资等。同时企业也可以利用筹集职工个人存款等途径筹集资金。企业职工将个人存款投入企业生产经营中, 成了企业的主人, 能有效激发工作积极性, 提高工作效率, 又能帮助企业管理职工和筹资。

5.2 加强管理融资环境

有关机构必须大力加强对融资环境的监管, 特别是民间借贷市场。在相关法律法规中要确立民间借贷的合法地位, 将合法民间借贷和非法集资行为加以区分开来, 保护、鼓励正常借贷, 严厉打击、坚决反对非法集资活动, 着重加强对金融行业的监管力度, 防止其参与非法集资。各级政府要按照国家相关要求, 制定规范民间借贷行为的地方政府规章, 做到疏堵结合, 大力发展正规借贷机构, 并引导民间借贷机构走向规范化、专业化, 形成一定的规模。同时要经常对企业进行金融风险警示教育, 帮助小微企业防范借贷风险, 缓解融资压力。

5.3 降低小微企业的融资成本

小微企业规模小, 经营管理不如大型企业, 面对同样条件的负债等不利情况时, 要比大企业损失的更多, 所要支付的相关费用也更多, 企业破产的可能性也随之提高。国家必须加强财务工作, 提高执行效率, 出台有关政策为小微企业增加优惠。对此, 国家可以通过为小微企业提供借贷服务的金融机构, 对其进行相应补贴与费用减免, 缓解这种不利情况。

5.4 设立相关机构

(1) 国家要建立、完善小微企业管理体系, 并增强对小微企业的宏观管理力度。一些发达国家有健全的管理体系, 为小微企业的生存发展创造有利的外部经济环境, 当前我国的实际状况是各个企业分别归于各级政府及各产业的主管机构进行管理, 管理松散, 不够整体化、规模化。所以可把涉及小微企业管理工作的有关机构和组织进行分离, 再重新规划组合, 从而建立起具备灵活度较高、管理能力强的部门。

(2) 设立一些服务于小微企业的金融机构, 并且投入一定数量的资金来解决小微企业融资困难的不利现状。由于大型金融机构的经营成本较高, 为了提高服务效率、降低经营成本, 可考虑设立一些与小微企业规模相匹配的中小型金融机构, 为小微企业的经营提供多样化的资金业务。根据我国的现实情形来分析, 仅有小额贷款公司无法从根本上满足小微企业的全部资金需求, 可在现有的金融机构中规划出一些专为小微企业服务的部门, 同时对一些金融机构的资金投向进行调整、引导, 重点扶持小微企业发展。

5.5 小微企业要提高自身素质

小微企业自身必须经营良好, 才能用优秀的业绩获得银行等金融机构的肯定, 获得发展资金。企业要对经营发展进行合理的规划, 可利用国家宏观调控的优惠政策, 制定有效的经营战略, 根据市场需求加快产业结构调整和生产发展方式的转变, 推动企业发展向创新型产业靠拢, 从粗放发展向集约发展转变, 合理增加高新技术增强自主创新能力在生产中的比例, 降低生产经营成本, 提高盈利空间, 形成自身独有的核心竞争优势。

财务信息混乱、会计信息失真导致无法判断企业真正的财务和经营管理情况, 是金融机构对小微企业“畏贷”的主要缘由。所以小微企业必须按照企业管理制度的标准, 切实提高自身管理水平, 尤其是财务制度方面, 务必保证会计报表的真实性、合法性, 提高企业财务信息的透明度与真实度, 以增强金融机构向小微企业提供资金支持的信任度。

在提高发展质量的关键时刻, 企业也需要注意树立良好的信誉和企业形象。如今银行等金融机构都有信用记录可查询, 小微企业必须增强信用观念, 保持良好的信用记录, 方能赢得金融机构的信任。

目前, 小微企业融资困难问题已经引起政府与社会各方面高度重视。解决这个问题是一项非常复杂的工程, 需要国家、政府、社会、小微企业多方面的共同协作, 并要利用多种途径、采用多种对策, 方可进一步完善我国的市场经济体系, 从根本上解决小微企业融资困难的现状, 促进企业持续有力地发展, 帮助其提升到一个全新的管理高度和运营高度。

摘要：小微企业是国民经济与社会发展的重要基础, 是促进市场经济发展的重要渠道, 在吸纳就业、增加国民收入、改善民生、促进社会环境稳定等方面有着十分重要的作用。自改革开放以来, 我国许多小微企业规模虽小但发展迅猛, 在国民经济和社会发展中的作用日益增强。然而目前的小微企业现代化管理水平普遍低下, 缺乏上升空间, 以融资困难为首的一系列突出问题随之出现, 严重阻碍了小微企业的发展壮大。本文研究了融资对我国小微企业发展的意义, 分析了小微企业融资难的现状以及原因, 提出了应对融资困境的策略。

关键词：小微企业,融资困境,探讨