投资项目管理论文

2022-05-11

近日小编精心整理了《投资项目管理论文(精选3篇)》,欢迎阅读,希望大家能够喜欢。摘要工程管理要从工程项目的概念设想持续到正式运营这一过程,涉及投资机会、其可行性研究、勘察与设计、招标、采购工作、试运行及施工过程等。本文对电力项目投资增长的原因进行了分析,提出了加强施工阶段的工程项目管理的要求,在此基础上采取控制电力项目投资增长的措施。

第一篇:投资项目管理论文

政府投资工程项目代建制投资控制管理评价研究

摘要项目投资控制管理是指在投资决策设计、建设项目发包和建设实施阶段,把建设工程造价的发生控制在批准和造价限额以内,随时纠正发生的偏差,以保证项目管理目标的实现,以求在各个建设项目中能合理使用人力、物力、财力,取得较好的投资效益。

关键词工程项目 控制管理 评价研究 资格审查

1 项目投资控制管理的方法

代建单位在项目投资控制管理中,采用了与政府投资控制管理体制改革方向和目标相匹配的管理理念,也即是项目全面投资控制。项目全面投资控制,就是在方案阶段、深化设计阶段,招投标阶段和建设实施阶段,把项目投资控制工作作为代建管理的关键任务。

2 项目投资控制管理的实施

2.1 原则及分阶段目标

(1)设计阶段阶段,以经批准的初步设计总概算作为投资控制目标;(2)工程招标阶段以中标价不超投标限额作为投资控制目标;(3)施工阶段,以经批准的总概算作为投资控制目标。

2.2 设计阶段的投资控制

设计阶段的投资控制管理是本项目建设全过程投资控制管理的重点和关键环节。在初步设计阶段,影响建设项目投资的可能性为70%;在施工图设计阶段,影响建设项目投资的可能性为20%;而到了施工阶段,影响投资的可能性只有10%。

代建单位介入管理时,初步设计方案已选定,但建筑设计方案深化优化的深度、标准的选定、材料设备选型、所采用的结构形式的不同,都会严重影响投资控制。

在明确以上各阶段按限定的目标值同时,代建单位对本项目开展方案、初步设计、技术设计、施工图设计(如布局安排、技术参数、材料设备的选用、建筑、结构类型等)优化,以降低成本、提高经济效益。

2.3 工程招标阶段的投资控制

招标阶段介于工程建设实施的设计阶段与施工阶段,是本项目投资控制管理一个很重要的过程。代建单位按代建服务合同的约定,严格按照国家招投标法组织各专项工程及材料供应招标,择优选定设计、施工和主要材料设备供应单位,按《合同法》规定与中标单位签订合同,全过程监控各中标单位履行合同规定的权利和义务,切实保障本项目工程质量、工程进度和施工安全,严格控制工程造价。在项目招标阶段,代建单位从以下几方面实施了的投资控制管理:

(1)投标单位资格审查。代建单位在投标前对申请投标的单位的概况、施工管理经验、信誉度、资金实力、以往工程实施业绩、管理水平、人力资源状况等进行严格细致的审查与考察,以保证参与投标的单位的综合实力水平,使项目质量目标、工期目标、造价控制目标的实现更有保障。

(2)认真制订招标文件。招标文件制订的是否完善是影响工程造价控制的直接因素。代建单位组织专业人员对招标文件的条款内容反复推敲,确保招标范围明确、招标文件条款合法、文字周密、详实、规范,注意多专业、多标段的交接点及交接面划分、配合及衔接,力求全面分解工作,明确到位,不出现真空地带。特别对招标文件的合同条款中有关双方责任、工期、质量、验收、合同价款定价与支付、材料与设备供应、设计变更与现场签证、竣工结算方法和依据、争议、违约与索赔等条款细则考虑,认真制订。

(3)工程量清单编制。工程量清单是编制招标工程标底价和投标报价的重要依据之一,也是支付工程进度款和办理竣工结算、调整工程量,以及工程索赔的重要依据。代建单位专门委托造价咨询公司审核招标文件的工程量清单,确保清单各子项数据的准确性、无漏项、无重复,符合现行编制规定,预防投标单位采用技巧性投标,造成施工阶段的索赔。

(4)审慎制定投标限价。项目的投标限价依据经批准的初步设计概算,同时综合考虑招标项目的特点来编制。对技术含量低的招标项目,比如家具等采购,投标限价设定的利润率参照市场价,鼓励投标人竞争。对技术含量高的招标项目,代建单位设定投标限价时预留了合理的利润空间给投标人,避免投标人以低成本竞争中标导致工程烂尾。在截标前将限价公开,以此引导各投标单位集中精力编制好投标文件,力求公平、公正、科学、择优。

(5)风险防范条款。项目的建设过程相对存在许多风险和不确定性因素,比如第三者造成的停工风险(停水、停电)、不可抗力事件发生、投资环境恶化、材料设备供应中断等,这些因素给项目带来的风险会使项目投资额发生不正常变化,为了加强对不确定性投资的管理,代建单位在进行招标和合同签订时,非常注意制定报失、赔偿条款,认真界定不可抗力的范围,对于重大分解工程代建单位运用了工程投保等措施以使风险降低到最低。

2.4 施工阶段的投资控制

(1)施工阶段投资的事前控制。项目管理部成立投资控制管理小组,投资控制管理小组对设计图纸、设计要求、各专业工程施工承包合同做到熟悉并正确理解;对于采用综合单价包干的施工单位投标报价,投资控制管理小组审核其工程量清单的准确性,并预测工程量容易发生变动的项目,在施工过程中认真加强监测;开工前,组织图纸会审工作,根据工程投标文件及工程合同情况,与各专业工程施工单位明确工程计量、工程价款支付和工程变更费用等的审批程序和使用的表格,及时协调处理各种影响施工事宜,使各专业工程施工单位均能如期收到设计文件,按期进场施工,避免工期和费用索赔。

编制建设项目管理方案、财务管理方案和工程监理方案,并组织审核施工单位上报的施工组织设计和施工方案,对主要施工方案进行技术经济分析,积极推广使用先进的施工技术、工艺,降低施工成本。

控制施工阶段投资计划须有依据,项目管理部根据各专业工程施工单位提交的依据施工图计算的工程量清单及项目用款计划,投资控制管理小组作好汇编整理工作,作为控制施工阶段投资计划的依据,报市计委审批作为工程资金投放计划的依据。项目管理部还根据项目实施进度控制计划及项目估算造价编制了资金支付强度控制计划,对项目实施阶段各月份的资金支付强度进行控制,通过合理地计划材料、设备的招标采购时间、各专业工程的开工时间,相应延后资金的支付时间,以减少资金的时间成本,控制各阶段资金的支付强度,达到节约投资的目的。

(2)对施工阶段投资的事中控制。项目管理部投资控制管理小组及时对已完工程、以及批准的工程变更和索赔等进行计量。各专业监理工程师和现场主管要对已计量的记录数据和工程量清单进行对比,列出增减的数据,供项目总监和项目经理作为控制拨款的依据和参考。工程量计量方法和计量项目以及计量单位根据招标文件、工程合同、技术规范认真执行,做到不偏不倚,公正求实。

工程价款支付程序化、规范化。首先由各专业工程施工单位填写“工程价款支付申请表”报项目监理部,经各专业监理工程师对已完工程的数量、质量核实签认,总监理工程师签署工程款支付证明书送项目管理部招标、造价主任、现场管理主任核实签认,并由项目经理审核认可后经公司总部报市计委审定,最后由市财政局拨付工程价款。

对变更工程量慎重处理。各专业工程经项目管理部、监理部、设计单位确认的工程变更,由工程施工单位向项目监理部提交“工程(合同)变更费用审批表”,先由各专业监理工程师会同各专业工程现场主管审核变更工程量是否合理,合理的予以签证。然后再由总监理工程师签署工程(合同)变更费用支付证书送项目经理审核签认后经公司总部送交市计委审定确认。未经确认的变更报价不得进行计量支付。

认真审查把好文件关,通过投资控制促进各项工作。投资控制管理小组首先审查文件的完整性,资料不全的应要求施工单位补齐,或暂不办理计量,质量不合格的不办理计量,合格时方可申请,并由现场计量人员逐项核实施工单位所报计量工程是否已完,审查有关的质量保证资料的真实性与及时性,检查其他各项施工单位应负责的安全、文明施工等落实执行情况是否受控,通过工程款支付审批来反作用于质量、进度等方面工作,达到共同促进提高。

进行投资跟踪控制,统计工程进度情况,定期将实际投资与合同费用及资金计划进行比较,找出偏差原因,提出控制工程费用的方案措施;及时汇编施工承包单位资料,编制各阶段性的用款计划送市计委审定,所有临时追加用款先由项目总监理工程师审核并书面提出追加理由,经项目经理审核认可后,报市计委审定;按合同要求,及时联系、答复解决施工单位提出的问题和要求,搞好与设计单位、材料、设备供应单位的协调配合,避免造成违约和索赔。

(3)对施工阶段投资的事后控制。工程项目的竣工验收、工程竣工结算是投资控制的最后一个工作环节,是确定工程造价的最终手段。在投资控制的最后阶段,项目管理部认真审核竣工验收资料(包括工程变更、签证、修改记录等)是否齐全,资料所反映的内容是否准确、真实、竣工图是否标识明确、无误,以确保审核工程竣工结算的准确性。

投资控制管理小组依靠项目监理单位,划分不同时期的形象进度,根据已审核、汇编的工程竣工资料准确计算工程量、正确套用单价、合理套用各项取费标准,汇总材料差价和造价,全面审核工程结算书,防止施工单位通过虚报工程量、多报材料量、高套定额、重复计算等方式套取工程款及加大工程造价的问题发生。

审核结果经与施工单位进行协商,统一意见后再签认,经项目监理单位审核后报项目经理审定。工程结算书由项目管理部报业主审查确认后,由业主加盖印章后送市财政投资评审中心审计评审且在已批准的总结算书上签字盖章,作为本工程总结算的依据,办理结算手续,付清工程结算款余额。

3 项目投资控制管理实施分析

3.1 代建制避免了业主擅自扩大建设规模、提高建设标准

由于代建单位介入管理,体现了“投资、建设、管理、使用”职能的彼此分离,有效避免了业主擅自扩大建设规模,提高建设标准,增加建设内容等行为,导致工程造价一超再超现象。

3.2 代建制模式切断了业主与施工单位的联系,避免了权力寻租空间

在工程发包过程中,整个招投标政府不参与,而是由代建方实施招投标。它使权力分置更“明”,全部资金由财政部门及国库统一管理拨付,真正做到“量体裁衣”,从而防止工程越建越大,克服了投资、建设、管理、使用“多位一体”的弊端,四权分立且相互制衡,对腐败的免疫力自然倍增。

3.3 代建制专业化管理创效益

代建单位由于专业从事工程建设,有一支专业化队伍,专业性强,工作效率高。他们熟悉业务,熟悉市场,成本节约意识强,这种内行管内行,既提高工作效率,又节约成本,它使工程监管更“专”。

3.4 代建人与建设方相互监督制约,有效遏制投资项目中的腐败现象

项目代建过程中,代建人在资金拨付、工程决算、审计等方面受到建设方的严格监督,代建人与建设方相互监督制约,提高了投资效益。业主与承包商、供应商的直接接触被压缩到了最低点,有效地遏制投资项目中的腐败现象。

作者:宋兵臣

第二篇:加强投资管理 提高电力项目投资效益

摘 要 工程管理要从工程项目的概念设想持续到正式运营这一过程,涉及投资机会、其可行性研究、勘察与设计、招标、采购工作、试运行及施工过程等。本文对电力项目投资增长的原因进行了分析,提出了加强施工阶段的工程项目管理的要求,在此基础上采取控制电力项目投资增长的措施。

关键词 投资管理 电力项目 投资效益

当前,我国的电力投资体制不断得到深化,价格体制也有了大的改观,项目管理理论也在进一步深化,工程管理项目也有所加大,管理的经济地位逐步提升,其作用备受关注与重视。电力项目主要是在法人责任中进行的,它为我国电力投资指明了方向, 在约束机制方面有所加强,并进一步明确化了职责和权利,能够有效地控制工程的投资,使工程造价有所降低,使投资效益得以提高。

一、电力项目投资增长的原因分析

1、审批管理有待加强,宏观调控不力

施工单位为顺利过审查关,在项目审批时大做文章,钻政策的空子,在初级概算上做文章,逃避国家相关部门的审查等,比如某中型电站在进行概算时人为修改数字,因为设计院要在这一数字范围内进行选择,在这方面做文章主要是想使本项目得到国务院的批准,降低此项目的审批时间,还要进一步简化程序,当此项目能够开工时,再加大投资;某些项目的初设审查的确具有人为性,施工单位将与其配套的设施及辅助设备去除掉,导致工程的调概还得把这些项目重新加入,加大了增加量,在审查时就有某些单位人为地去掉了江边泵房这些必须的项目;还有些项目需要投资估算、概算失准,通过去掉某一项的方法降低损耗,再加上落后的计算方法,动态因素的影响使投资更大。

2、材料、设备费用持续上涨

材料、设备的价格要上涨,最近几年,全国各行业的投资建设也在不断地加强, 所有的电力项目在材料、设备价格上都有了在幅度上升,材料、设备的价格也导致了工程造价的增长。

3、项目建设工期持续拖延导致投资额加大

项目建设的工期也存在拖延现象,导致这一问题出现的原因是多方面的。比如建设资金难以到位,很难落实,设备交货的拖延,施工企业的管理还存在落后原因等,这导致项目竣工投产时间高于原计划的拖延,使得建设费用有所增加。在中型电站,这一问题严重影响了投资,使得投资增加。

4、建设单位要加强管理

在建设过程中,有些项目出现了管理混乱,导致损失浪费现象比较严重,在采购、订货、施工方面没有开展招标、投标工作,也没有做到货比三家;除此之外,有些单位在管理经验上还存在不足,没有搞好投资的控制,没有对投资的程序及方法做严格的控制,只在事后的验工计价、支付工程款方面加强,不注重主动控制投资的加强,导致投资失控现象突出。

二、加强施工阶段的工程项目管理

施工阶段在工程项目管理中所占比重较大,此阶段的工程项目管理对企业的经济效益有较大影响,这一阶段还要进一步加强工程项目的管理,使经济效益得到有效提高,并做好以下几方面工作。

1、规范各项规章制度及办法

无规矩,不成方圆。制度及办法促进工程项目的运作,对工程项目管理能不能提供准绳,所设规章制度的好与坏,适用程度如何,对项目管理的深度与细度也有直接的影响,导致企业的经济效益受损。

2、做好经济评估工作

在目标成本项目中标以后, 与有关部门一起做好对项目的经济评估工作,能够比较深入、细致地搞好调查工作,对项目的目标成本要做深入的计算。还要结合企业的施工能力与管理水平加强管理,做好施工方案的优化与指导,编制一套详细的具体的项目成本.

3、加强成本管理,搞好成本的考核及分析

成本核算及分析在目标成本能不能通过最后检验,在核算与分析,剩余方面比较明确,实现了奖惩处理得当,使员工更有积极性,在核算所得的资料中,在分析中,逐步对以后的施工项目做出了成本的规划,并得到一条有效降低成本之径。

三、控制电力项目投资增长的措施

诚然,我国不断出现物价上涨和政策变动的情况,为使所有项目不超概算,为使概算得到有效调整。还要结合不同的电力项目经验加强防范,在以后的电力项目建设中,还要逐步减少投资的增长,并加强以下几方面的工作:

1、在项目投资管理方面要做到重点项目优先

加强建设项目的梳理、分类及排队,确定与相关的新建煤矿的联系,加强与技改、扩能矿井的合作,对这些重点项目的投资要进行优先安排。

2、根据市场情况及时调整投资导向,加强项目投资的多元化

要实现了项目投资的多元化,控制好电力工程的造价,加强宏观调控,搞好微观工作,各项工作还要注重全程性,有效地降低工程造价,进一步健全并完善有利于项目投资的规章制度,优化各项措施,有效地控制工程的造价,控制其不合理上涨问题的出现。

3、加强工程各阶段造价管理

(1)设计阶段的工程造价管理要加强

设计阶段的工程造价管理主要是实施限额设计,此设计可以有效地控制工程的造价,还要做好初步设计,进一步概算控制施工图,使总投资有所增强;在做过多种方案的比较以后,保证制定与最佳设计方案相一致的设计。

(2)招标阶段的工程造价管理需要加强

招标阶段的工程造价管理主要是以无标底招标的办法,可以有效地杜绝有标底招标对标底编制、标价的确定,不至于在评标定标方面产生问题;改标底价可以是评标标准价,在对各投标单位进行预算报价以后,做出综合性分析,确保评标的合理性;改单报价以双报价为主;评标、定标方法要合理化,根据评标的得分不同,定好标底。

(3)施工阶段的造价控制管理需要加强

施工阶段的造价控制管理要因地制宜,对施工方案要严格制定,做好设计的变更管理,审批手续要严格规范;通过“货比三家、价看四店”的方式加强选材,遵规守矩,加强建设经费的管理,根据工程的进度,做到依照合同行事,严禁出现超工程款问题的出现。

(4)加强预、决算阶段的工程造价管理

预、决算阶段的工程造价管理主要是对工程预算的审核,有效地控制合同的造价;竣工阶段的造价要严格控制,从客观的设计出发,对审批手续齐全的签证资料要着手变更,能够有效地使用标准费用,对决算要变更,并列入到总决算之中。

4、建设模式全面启动,实现项目的法人责任制

电力项目建设管理工作主要来自于这种临时组成的项目建设单位, 这种建设单位肩负着项目的报批、设计单位的选择、征地的拆迁工作,还要负责项目的计划管理,并做好概算调整、材料的设备订货、工程验的收等一系列工作, 在项目建设单位还要和地方政府部门相联系,搞好行业主管部门工作,并对项目设计部门及施工企业做好组织协调工作,加强具体事务的管理,此管理模式主要对建设单位的管理作用有所加强,却忽视了项目业主有相关作用,项目业主的说话分量较小,在责、权、利方面欠明确, 不利于投资的有效控制。

有效地改变并加强我国计划经济的建设模式,提高项目的决策权,并由项目业主做出有效的选择,这足以保证投资的应用。

总之,电力工程造价的控制工作是非常艰巨的,我们要加强宏观调控与微观管理,各项工作要做好并做细,在不同方面加强建设管理工作, 加强工程造价的调控,以此效益为中心,并逐步健全并完善各种必须的规章制度,优化各项措施,使工程造价得到有效的控制,防止不合理上涨现象的发生。

参考文献:

[1]俞力,刘绯,李玉东,等.电力工程项目经济效益的研究.中华民居.2013(21):254-255.

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[3]徐静进,梁海立.网省电力公司数据中心项目建设效益初步分析及深化应用探讨.华中电力.2010,23(6):42-43,47.

[4]潘红梅.浅谈电力工程项目经济效益后评价.商品与质量:学术观察.2011(10):232.

[5]廖华伟.电力工程项目经济效益审计存在的问题及策略研究.现代经济信息.2012(11):120-121.

[6]李志刚.电力系统输变电工程项目经济效益评价研究.城市建设理论研究(电子版).2011(23).

[7]程少靖.探析电力工程项目经济效益后评价.城市建设.2012(28).

作者:石宏平

第三篇:对外投资项目的清理与长期股权的投资管理

摘要:企业的对外投资管理在长期股权投资中是难点也是重点。企业的生死存亡和企业对外投资项目的成败有着密切的关系,在企业的整个资金管理中,对外投资项目的管理是重中之中。长期股权的投资就是,企业联合其他企业,根据《公司法》相关的规定,利用自身拥有的资产来进行投资,从而实现建立公司的一种行为。在现今经济快速发展的时代,机遇和挑战并存,竞争愈发激烈,公司应该在对外投资项目的管理上加强力度,确定对外投资理念时一定要谨慎,这样才能保证企业持续稳定、健康的发展。

关键词:对外投资项目;清理;长期股权;投资管理

目前,一些企业的对外投资单位中,几乎大多数都没有回报,甚至还有个别的带来损失,投资单位效益较好的只有少数。另外,因为企业对外投资的单位分布比较广,疏于管理,再者有些单位多年未联系或单位名字早已更改或有些企业成立不规范,这些问题都为整治清理工作的开展带来了诸多不便。所以,为了提高企业的经济效益,一定要对对外投资进行认真的清理。

1.对公司职能部门的管理权限和职责与从组织上进行落实,对公司的长期股权投资行为从政策上进行规范

(1)资产部。对参股、控股公司以及全资公司的建立和注销的相关事宜负责设立;对股权转让协议合法性的审核进行负责;审核所设立公司的公司性质、基本制度和公司章程、经营范围、注册资本、经营期限;负责对侵犯本公司权益,严重违背基本制度和公司章程的被投资单位的诉讼;对子公司的资产重组方案进行拟定,对子公司以下企业的,包括公司制改建、中外合资合作、企业转让、合并、分立等资产重组中的事项进行依法审定。对国有资本的增值保值责任进行落实,对公司内部以及子公司的绩效评价和考核进行组织;负责所设公司破产后的债务债权公告和催收。

(2)财务处。管理收益和投资,完善和健全管理制度,对被投资单位的重大事项和经营状况进行及时的了解以及定期分析并且提出相关的处置意见,在被投资单位建立和健全财务管理制度与内部经营时进行督促和指导,实行按单位管理。

(3)审计处。主要防止公司资产的流失,对公司资产的增值保值情况负责监督;在公司、驻外办事处、驻外直销公司撤销时,按照企业董事会的决定,对其例行审计。针对子公司、驻外办事处、驻外直销公司的供应销售、经济效益和资金运作等重大经营事项,按照公司董事会的授权,专项进行审计等。

(4)发展规划部。对设立公司的股东构成、总资本额、出资比例以及出资方式、和股权结构等进行了解;长期股权投资中,对每个合作企业的基本情况和资质进行了解;分析设立公司的必要性和所设立公司的目标和经营方针,看看是否具备目标完成所需要的条件和环境;在股权的初始投入和增资上扩股,对于拟实施的长期股权的投资要进行可行性的研究,充分论证和全面分析被投资企业的发展潜力、经营状况和资质,对这项投资是否符合公司的发展战略,是否符合公司投资后的前景预泓,是否符合国家的宏观产业政策进行判定。

2.对清理整治对外投资的工作进行开展,专门成立工作小组进行清理

(1)清理对外投资的工作小组在清理对外投资企业的基础上,针对对外投资项目进行专门的逐项分析和专项调研,同时根据持股的比例来重新分类,超过20%以上股权比例的对外投资企业要作为清N212作的重点。根据专项调研结果,把对外投资公司的处置建议提供给公司,由业务部门经过经理办公会或公司董事会同意后组织实施。

(2)采用邮件、函告、派员了解等联系方式,针对原对外投资单位的原始档案资料,协同当地工商管理局或被投资单位对近年来被投资单位的生产经营情况进行了解,询证和调查,力争做到一个档案库一个投资项目,对对外投资单位的档案按规范和要求进行建立和完善。

3.实施阶段

(1)权益保全。公司要针对严重违背公司章程、已经关闭或破产的部分企业以及多年失去联系等情况的投资的外部企业,协同法院和工商部门,尽力保全本公司的权益。

(2)存续经营。为了保障一定程度的社会效益,对于那些虽近年对公司没有经济效益但风险不大的对外投资企业,就定期的召开董事会、股东会和监事会,对三会制度进行健全,对董事进行重新委派,对这类对外企业的经营加强监管。

(3)股权置换或转让。针对那些股权比例小、投资总额少的对外企业,为了今后在管理上更方便,应该和其他股东单位尽力协调,让中介机构评估和审计近一期被投资企业的资产负债,对股权按照法定程序进行置换或转让。

(4)停业整顿。针对那些公司对该单位有绝对的控制权、评估后存在风险、生产经营管理混乱但将来可能会有效益的对外投资企业,要求其停业整顿,进行整改,对其生产经营秩序进行规范。

(5)终止经营和清算。对于个别投资金额较大,而且没有对其生产经营实际控制的对外企业,进行清算或终止经营。

4.结语

企业对外投资项目的清理,费时费力,工作比较复杂,但是经过清理之后,可以规范企业今后的投资行为,对职能部室之间的分工协作进行加强,明确责任管理的边界,对公司长期股权的投资管理进行强化,使得长期股权投资管理的全过程具备明确的目标。

作者:李岩