独立学院的危机管理论文

摘要：本文采用面板数据模型，从独立董事的比例、时间精力、职业背景、激励等多个角度考察独立董事与公司业绩的相关性，井测试了独立董事比例的大小对公司业绩的影响。下面是小编整理的《独立学院的危机管理论文(精选3篇)》，供大家参考借鉴，希望可以帮助到有需要的朋友。

独立学院的危机管理论文 篇1：

独立学院学生管理中的危机管理

[摘要]当前，独立学院危机管理的现状不容乐观，从学生的角度来看，不少学生对校园危机的概念缺乏了解，几乎没有危机演练的经验，法律意识不足，观念上也缺乏必要的重视意识；从管理者的角度看，对危机管理的概念和重要性认识均不够到位，常陷于一种被动的、应激性的处理模式中，重在事后处理，事前预防观念淡薄。本文以独立学院危机管理的现状为切入点，着力探讨独立学院学生工作中危机管理欠科学化的原因，力图找到完善学生工作危机管理体系的方法，以及加强当前独立学院危机管理的有效应对策略。

[关键词]危机管理 独立学院 学生管理

[作者简介]彭亚飞（1982- ），男，湖北安陆人，南昌航空大学科技学院，讲师，硕士，研究方向为学生管理、思想政治教育；龙瑞全（1978- ），男，江西万载人，南昌航空大学科技学院，讲师，研究方向为大学生心理健康教育、学生管理。（江西 南昌 330034）

[课题项目]本文系2013年江西省高校人文社会科学研究项目“危机管理在独立学院学生管理工作中的应用研究”的研究成果之一。（项目编号：GL1370）

进入21世纪以来，各种各样的危机事件不断爆发。从美国“9.11”恐怖袭击到目前仍然存在的索马里海盗事件，从肆虐全球的禽流感疫情到最近爆发的埃博拉病毒，人类的生存和发展总是一次次地面临危机的挑战。

危机是无处不在的，它具有极大的偶然性和突发性特点。对于任何事物来说，危机通常意味着极大的消极影响，对于人员密集、复杂性趋高的高等教育而言也是如此。近年来危机事件经常在独立学院中发生，不仅影响了独立学院正常的教学、科研和生活秩序，而且还严重地损害了独立学院的形象和社会声誉，不利于独立学院的稳定、改革和发展。面对随时可能发生的危机事件，如何科学运用危机管理理论，有力地推动和促进独立学院学生管理工作的科学化、专业化开展，已成为众多独立学院学生工作管理者着重探讨的重要问题。

一、独立学院学生管理中科学运用危机管理的必要性

危机，一般指某一时间点突然爆发的重大危险和不稳定事件。它有着强烈的偶然性、激烈性、威胁性等特点。危机爆发的不确定性以及伤害性对于管理工作来说往往意味着极大的挑战，如高校校园危机常见形式有群体事件、自杀、故意伤害、火灾、地震、公共危机等。而危机管理，顾名思义就是运用合理的手段和措施，有组织、有计划地处理好危机的动态管理过程，通过科学化的方法实现危机的转向和消除。独立学院的危机管理则指在面对大学生思想政治教育和日常管理工作中出现的危机、隐患和突发事件时，独立学院的学生管理工作者通过启动应急预案，动用管理资源，协同一致地对危机进行应对和处理。可以说，独立学院的危机管理，对于学院的科学、稳定、健康和可持续发展有重要的影响。

1.独立学院的危机管理直接关系师生对危机事件的应对。独立学院要想获得稳定健康的发展环境，管理者必须要树立危机意识，善于进行危机管理，对可能发生的危机事件提前做好应对策略，制订好危机应急处理预案。这样一来，即使发生危机事件，管理者也能在第一时间做出决策，将危机控制在最小范围，甚至使危机迅速消弭。

2.独立学院的危机管理直接影响学生管理者的工作。如果一个独立学院不断发生危机事件，那么学院的学生管理工作者一定要消耗大量时间、精力和资源进行应对。危机的发生虽然具有偶然性，但危机的管理应有较好的预见性和针对性。好的危机管理能高效地解决问题，甚至还能产生积极影响；不良的危机管理不但耗费精力和资源，如果处理不慎，甚至还会造成極为不良的社会影响。

3.独立学院的危机管理直接关系全体师生的生命财产安全。独立学院的管理人员在关注学生思想发展和学习成绩的同时，还需要注重其身心的健康和生命财产的安全，帮助其树立危机意识，并定期进行危机演练，这样才能提升其应对危机的能力，减少来自生命财产安全方面的损害。

4.独立学院的危机管理直接影响学校的自身形象和社会声誉。随着现代科技的进步以及网络通信的广泛应用，即使是很小的危机事件，通过新媒体的传播，可能也会产生较为广泛的社会影响，对学校形象的破坏作用十分巨大，甚至会关乎独立学院的发展前景。与此同时，网络媒体的介入也为独立学院的发展提供了契机，独立学院的管理者可以发挥自身的优势，通过构建完善的危机管理体制，借助新媒体宣传学校的发展优势，在危机爆发后，及时报道危机的处理情况，提升危机管理的水平，这样就可以提高学校的社会声誉，变被动为主动，提升学校的自我形象。

二、独立学院学生工作中危机管理的现状

1.危机教育体系不完整，危机教育比较缺乏。危机教育的缺乏主要表现在危机意识教育、危机培训教育和危机实践教育的缺乏。独立学院由于经费相对不足、领导者不够重视等原因，危机教育体系往往不完整。危机未爆发时不予重视，忽视危机意识教育和危机培训教育，对于危机演练如地震、火灾发生时如何尽快地撤离等实践教育十分缺乏，重事后补救，轻事前防范。客观地讲，目前高校普遍用“管、控、堵”的方法而不是“防、疏、导”的思维，侧重于“不发生事件”或“早日解决事件”，忽略了预警控制和干预机制的建设。

2.学生参与危机管理的主动意识不强。作为高校主体的大学生，参与危机管理的主动意识不强，对于学校组织的生命教育、危机意识教育、危机培训教育等缺乏参与意识。这导致他们缺乏应对危机的基本常识和实践能力，遇到危机时慌乱、不知所措，无法冷静、科学地进行危机管理。

3.危机管理诸要素综合协调不畅，协同处理机制还有待加强。独立学院危机管理过程中，常会出现机构松散、无法协同，校园危机管理诸成员、各要素综合协调不及时，甚至运转困难，具体表现为管理流程不顺畅、队伍组织不稳定、信息反馈不及时、工作干预不到位等。就目前而言，独立学院在发生危机事件后，大多由校园内的学生工作部门和综合保卫部门一起参与处置，当然这往往集中在学生意外伤害、学生群体事件过程中。实际上，校园危机的发生形式和内容较为广泛，这就需要学校、社会和家长等多方力量共同参与，形成协调统一的联动机制，从而实现高校学生危机事件从预防控制到干预处理都能反应及时、各方联动、内外结合、协同处理。

4.危机管理立法不健全，校园危机管理轻法制重行政现象严重。我国当前并没有制定针对校园安全的法律，一旦发生危机，独立学院往往没有相应的法律作为依据，而现有的行政条款和规定又过于粗陋，法律责任不明确。学生家长在危机发生后涉及学生利益时，往往也不通过正常的法律程序来与学校进行沟通。例如，学生意外伤亡时，学生家长往往采取极端手段应对。对于学校、个人及监护人应该各自承担什么责任，赔偿金额如何确定，全然没有法律依据。因此，法律制度层面的模糊化，导致校园危机的科学管理存在一定的难度。

三、独立学院学生工作中危机管理现状的原因分析

1.法制观念缺乏，危机管理的主体忧患意识不足。独立学院是我国高校改革的一个产物，是为迎合高等教育大众化大潮而应势而生。独立学院成立之初，管理者会将更多的精力放在加强内涵式建设、扩大学校的发展规模，建立各种规章制度、完善人员配备等基础性工作上。对学校可能发生的危机及危机管理的措施和应对策略、科学化危机处置方案的制订等往往会比较忽略。而在突发事件爆发后，“重行政处理，轻法制应对”的情况比较突出，加上校园安全法制的不健全，学生工作管理者法制观念比较薄弱，学生工作危机管理机构的成员往往缺乏法律知识，在危机爆发后不懂得通过法律程序解决问题。对突发事件总是缺少前瞻性认识，对校园危机管理的忧患意识明显存在不足。

作为学校主体的学生，更是缺乏对突发事件的防范意识。现行的教育模式主要还是应试教育，学生的社会经验少，思想单纯。由于长期缺少应对突发事件的相关教育，很多学生在面对突发事件时，不能有效地应对，缺乏危机处理能力。事实上，在高校中发生的突发事件，很多都能够事先预测并可以采取相应的手段将其扼杀在萌芽之中，例如教学质量问题、安全保障问题以及后勤管理问题等。

2.高校危机管理应急处理机制不完善。危机不可避免，一旦产生危机，管理者必须沉着应对、果断处理，建立高效的危机管理应急处理机制。但是，当前很多独立院校为了应付有关部门的检查，表面上设置了应急系统，在通过检查之后管理应急处理机制也就无人问津了，这样的制度既不完善，更经不住时间的考验。不完善的危机管理和应急处理机制不但解决不了问题，还会产生极大的负面影响，同时也容易破坏学校其他管理制度的有效性。

3.危机事件应急管理和处置不规范。独立学院是独立的法人单位，在面对突发的危机事件时，绝大部分院校会采取内紧外松、反应单一的传统处理方式，不能有效地结合危机事件涉及的各个因素，实现高效的危机事件现场处理，同时利用综合资源共同抵制危害。目前，很多独立院校对危机事件的应急管理和处置方式极不规范，在危机事件发生后的处理比较随意，不但缺乏高效的危机预警机制，也缺乏专业化的管理模式、专业的管理队伍、规范化的处置程序、良好的危机善后修复机制以及职责明确、管理有序的系统化的管理机制体系。

四、加强当前独立学院危机管理的对策

1.科学决策，积极制订危机事件应急预案。为了更好地进行学生工作危机管理，规避风险，独立学院应该联合各职能部门建立和制订科学的危机应急预案，并在危机管理的过程中逐步完善和进一步修订，预案的制订要讲究预防性、可行性、操作性和时效性。这样一来，在危机爆发后，学校就可以立即启动危机应对预案，由相关人员组成一个指挥中心，调动各方面的资源和力量，如应急工作小组、学生工作部门、综合保卫、学院党政等及时介入，按照预案做好响应。坚持科学决策，专业化处理，从危机的预防、处置到善后有机结合，这样在危机发生时，就能立即组织活动，把损失降到最低限度。

2.坚持以人为本，提高危机忧患意识，完善危机事件应急管理制度。坚持以人为本的理念，这是应对危机事件的最根本原则，忽视这条原则，小的危机事件可能会扩大，转化为大的危机事件。在处理危机事件时，不但要把学校的价值取向贯彻到应对行动中去，也要认真听取学生的意见，站在学生的角度认真考虑学生的诉求，对学生正当、合理的要求应明确表示支持和理解，并表态愿意和学生一起努力解决难题，在此基础上获得学生的理解和情感共鸣，切忌不顾学生感受、粗暴地进行处理。因为大学生是情感丰富但又极易意气用事的群体，化解危机事件宜采用温和的处理方式。学生工作管理者应以说服教育为主、攻心为上，以细心的说明和教育对学生进行引导，将事件控制到最低点。

在处理危机事件的过程中，仅仅花大气力在某个点上，希望“毕其功于一役”是不现实的，学生工作管理者应该在危机事件形成或发生之前便采取相应的行动与措施，而并非在危机事件产生之后才采取相应的对策。因为危机事件的缓和是建立在某种合理预期基础之上的前瞻性的主动行为，而不应该是被动的、反应性的行为。所以，要做好危机事件的预防工作，提高忧患意识，完善危机事件应急管理制度，防患于未然，这才是应对危机事件的最佳办法。

在实际的独立学院危机管理过程中，学生工作职能部门要坚持24小时值班制度，领导干部要坚持值班，及时处理重要问题；要密切注意学生的学习和生活，第一时间分析解决学校自身存在的问题，本着“全心全意为学生服务”的宗旨，及时有效地处理学生反映的问题。独立学院的党委和行政部门要认真分析研究本校的实际情况，认真分析在学历、文凭、校园安全、学生日常管理、心理健康教育等方面出现过的问题，切实担负起严格管理的责任。各职能部门、学生政工干部应该通过信息安全员、网络媒体等途径了解学生动态，及时了解学生在校园网上的留言，根据留言内容对其思想状态进行分析，通过跟帖或留言等形式帮助他们解决困扰。除此之外，学校相关部门也应该做好学生心理健康教育，通过心理辅导、心理健康课程建设和日常性的心理健康教育活动，及时有效地解决学生的困扰。

3.开展危机事件应对教育，提高危机防控意识，加强信息沟通。独立学院要充分发挥自身的职能，强化防御和应对突发事件的能力，对可能发生的突发事件做出预测，对已经发生的危机进行及时、有效地处理，保证学校的正常运作。独立学院的各个部门要经常开展自查自纠工作，做好学生中各种不稳定因素的排查工作，对影响学校稳定的各种隐患和突出问题做到及时发现和掌握，对学校各项工作的薄弱环节做到及时了解和把控。在涉及师生切身利益的日常决策中，要充分发挥民主，切实维护广大师生员工的利益，站在他们的角度考虑，从根本上防止危机事件的发生。对学生管理工作的各职能部门要定期组织培训、学习，使相关工作者掌握危机处理的方法，了解危机管理的组织机构、内部协调机制，以及危机管理措施和应對方案，增强其危机意识，加大对日常处理危机事件能力的检查、评估以及自我诊断。

对于危机管理的主体，要经常性地开展危机教育，增强学生的防范意识，通过危机教育，向学生介绍基本的逃生技巧和知识，掌握在危机发生时的各种处置方法。这样即使没有学校保护体系的支撑，学生也拥有危机管理和自我应对的能力，能根据学到的应对突发事件的技能及时有效地应对出现的突发事件，解决问题，逃离困境。

要想提高学生应对突发事件的能力，还要改善学生的管理模式，加强学生管理工作中各因素的内部协调和信息沟通，切忌对危机不闻不问，甚至任由其酝酿、发酵。有效的信息沟通往往能够防患于未然，使危机消弭于无形。

[参考文献]

[1]全力.探索独立学院学生管理工作的新途径[J].高等教育研究，2007（6）.

[2]张玉新.浅议独立学院学生管理面临的四大挑战[J].教育与职业，2010（17）.

作者：彭亚飞 龙瑞全

独立学院的危机管理论文 篇2：

上市公司独立董事与公司业绩相关性的实证研究

摘要：本文采用面板数据模型，从独立董事的比例、时间精力、职业背景、激励等多个角度考察独立董事与公司业绩的相关性，井测试了独立董事比例的大小对公司业绩的影响。研究发现：独立董事具有代理人的性质，在目前独立董事的胜任力和实现力得不到保证的情况下，独立董事无助于改善公司业績，当独立董事逐渐成为董事会中的多数甚至绝对多数时，独立董事比例与公司业绩负相关，凸显出独立董事的代理人特征；而且独立董事的薪酬与公司业绩正相关，说明独立董事需要报酬的激励。

关键词：独立董事　公司业绩　实证研究

独立董事在本质上也是剩余索取者的代理人，独立董事与剩余索取者之间也是存在代理成本的，这值得做进一步的研究。本文从代理问题角度对独立董事与公司业绩的相关性进行分析。

一、文献回顾

国外关于独立董事与公司业绩相关性的实证研究有着不同的结论。Baysingerand Butler(1985)的研究结果表明，独立董事在董事会中的构成比例和企业业绩呈正相关关系；Weisbach(1988)发现，以总经理为首的经理人员的升迁与公司业绩的相关性在外部董事较多的公司要相对强得多；Rosensteinand Wyatt(1990)发现，随着增加董事会中的独立董事人数消息的发布，公司的股票价格平均上升0.2％；Cotter,Shivdasani and Zenner(1997)认为，独立外部董事在股权收购中能够提高股东价值，并且更倾向于采用抵制策略来提高股东财富；Perry and Shivdasani(2005)发现，独立董事占多数的董事会更倾向于重组原始资产、解聘雇员以及减少经营规模，而且重组后的经营业绩有所改善。Yermaek(1996)的研究发现，独立董事比例和托宾Q值呈反比关系，而与其他业绩计量指标并没有什么关系；AgrawalandKnoeber(1996)的研究也得出了类似的结论；Klein(1998)发现，独立董事比重和一个衡量股票市值变动的指标显著负相关，而由内部董事担任投资委员会成员有助于改善公司业绩；Bhagat and Black(1999)研究表明，董事会绝大多数为独立董事的公司的经营业绩比其他公司更差；而且Bhagat and Black(2002)发现，业绩差的公司会增加其董事会的独立性，但没有证据显示这一战略能起作用。Ford(1988)的研究表明，混合董事会在战略、预算、危机管理等方面比全部由执行董事组成的董事会差；Fosberg(1989)发现，董事会中独立董事的比例和公司的资产回报率、公司的监督没有关系；HermalinandWeisbach(1991)的研究显示，独立董事的比例与托宾Q值之间并不存在统计意义上的重要联系；Klein(1998)没有发现主要由独立董事组成的职能委员会对公司业绩有显著影响的证据。

国内关于独立董事制度的实证研究较少。吴椒琨，刘忠明，范建强(2001)的研究结果表明非执行董事比例与公司绩效之间的正相关关系得到了检验。另外，还揭示出大股东(除第一大股东外)的存在有利于提高董事会的非执行董事比例，但是第一大股东持股比例与非执行董事比例是负相关的。高明华、马守莉(2002)，胡勤勤、沈艺峰(2002)和于东智(2003)的研究结果显示，我国上市公司的经营业绩与独立董事之间存在不显著的相关关系。骆品亮、周勇、郭晖(2004)分析发现，公司设立独立董事前后，公司业绩有显著性差异，但是公司业绩与独立董事在董事会中所占比例无关，而且引入独立董事后，公司业绩似乎变得更差。王跃唐、赵子夜、魏晓雁(2005)的研究发现，独立董事比例与公司绩效显著正相关，这种相关性在控制内生性问题后仍然成立，并且发现当大股东缺乏制衡时，独立董事比例对公司绩效的促进作用会显著降低；研究还发现独立董事的声誉能够显著地促进公司绩效，而其行业专长、政治关系以及经济管理背景与公司绩效并无相关性。唐清泉(2005、2006)从独立董事的行为特征角度进行了一系列的实证研究，包括独立董事职业背景与公司业绩关系的实证研究、我国独立董事制度的动机与作用、独立董事对报酬与风脸的取向，值得我们借鉴。

二、理论分析与研究假设

(一)股东与独立董事的特殊委托代理关系谢德仁(2005)认为，在独立董事制度的发展过程中，独立董事的真正作用其实并不是作为经理人而被需求，而是为重建董事会在某些企业剩余控制权方面的正当性(自然就是作装饰品)和延续董事是股东化身的观念认知而被需要和引入公司治理中。并且在大部分研究者的视野中，独立董事与股东之间的代理关系是不存在的，其间的代理问题也被有意或无意地忽略掉。将独立董事看作股东的化身是有悖于独立董事的人性假设的，其效用函数不同，并存在信息不对称问题，独立董事仍是代理问题的一部分。在我国的上市国有企业中，政府对经理层的任命和薪酬、上市公司的投资等都具有重要的影响力，上市公司的董事会处于虚置状态，并不拥有企业的剩余控制权，根据责权对应原理也无需承担责任与义务，特别是特大型上市国企中，企业发生破产的可能性很小，担任独立董事的风险较小，即使拥有独立性，独立董事也是公司治理的装饰品，无助于改善公司业绩。此外，当独立董事的比例较小时，独立董事在进行决策时处于劣势地位，其依然是公司治理的装饰品，无助于改善公司业绩，这亦是英美等国家独立董事占绝对多数的原因。随着理论界以及实务界对这一问题的不断认识以及国有企业改革的不断进行，独立董事将会逐渐拥有各项权力，独立董事将实质拥有剩余控制权，这时独立董事在性质上首先是经理人；即使引入独立董事的目的仅在于，在剩余控制权的安排上制衡或监督内部董事，但他们在具备独立性的同时，依然还须具备与内部董事一样的、能保证正确评价和判断内部董事的决策建议是否有利于股东利益最大化的经营才能、知识、信息和能力，他们也还是企业的经理人，并不置身于企业决策之外。只具备独立性，而不具备经理才能的独立董事，依然是公司治理的“装饰品”。具备经理才能、拥有剩余控制权的独立董事，其行为方式更接近于内部董事，如果未确认和解决独立董事与股东之间的委托代理关系，就会导致对独立董事的激励不足，使拥有控制权的独立董事并不拥有剩余索取权和承担风险，即权力与风险的分布并不对称，那么其控制权还是一种“廉价投票权”，不可能解决股份公司内部的各种代理问题，而只能产生新的代理问题，从而引发更大的道德风险，有可能造成一级代理与二级代理达成共谋，损害股东的利益。当独立董事被剥夺了相应的权力或还只是董事会中的少数时，独立董事只是公司治理的“装饰品”；当独立董事逐渐成为董事会中的多数甚至绝对多数时，独立董事若未被视做经理人来激励和约束，其与股东之间的代理问题没有被确认和解决，独立董事就将不但无助于改善公司治理和企业业绩，反而很可能有损于企业业绩。目前世界上正在推行独立董事制度的国家，在观念认知、制度建设等诸多方面都还远为独立董事是企业真正的、主要的经理人做好准备。独立董事与经理人之间的信息对称程度是影响独立董

事发挥作用的主要因素，目前独立董事基本都是兼职的，不参与公司的日常管理，很少了解公司的业务情况，其信息的获取依赖于管理层的介绍及相关的财务数据和书面报告等提纲的材料，使得独立董事形成真正独立的判断面临着歪曲真相的极大威胁。除了知情权之外我国独立董事的各种履职行为也一度受到了公司的阻扰，而且现有的对独立董事的素质要求等都不足以让独立董事成为经理人。因此，我们推断在目前的状况下，独立董事无助于公司业绩的改善；当独立董事逐渐成为董事会中的多数甚至绝对多数时，独立董事反而可能有损于公司业绩。由于(关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见)规定独立董事比例(RID)要达到1/3，在进一步测试中我们将以1/3为分界点将样本分为2组：RID＜1/3与RID＞1/3分别检验RID与公司业绩的相关性。

假设1：在目前独立董事的胜任力和实现力都不保证的情况下，独立董事比例与公司业绩不相关或负相关

假设1-1：在目前独立董事的胜任力和实现力都不保证的情况下，独立董事比例小于1/3时，独立董事比例与公司业绩不相关

假设1-2：在目前独立董事的胜任力和实现力都不保证的情况下，独立董事比例大于1/3时，独立董事比例与公司业绩负相关

(二)上市公司独立董事与公司业绩的相关性及研究假设 (1)独立董事的胜任力。独立董事的时间精力，独立董事的时间与精力有限，大多数的独立董事只是在开会前翻阅一下由企业提供的有关会议的背景资料(独立董事假定其是真实可靠的)，然后匆匆忙忙参会；甚至有的独立董事连董事会也不参加，而委托别人代为投票或缺席。独立董事并未作为经理人被需求，没有起到应有的作用。

假设Ⅱ：独立董事的时间精力与公司业绩正相关

假设Ⅱ-1：独立董事与上市公司地点一致与公司业绩正相关

假设Ⅱ-2：独立董事亲自出席会议的比例与公司业绩正相关

独立董事的职业背景。目前上市公司的独立董事大多是由公司自己聘请的，部分上市公司聘请独立董事，更多地出于政策原因，而不是把它看作是治理结构的内在需要，因此很多被聘请的独立董事对其本身的认识仅停留在概念上面，对于自己的地位和作用并不了解，对自己应有的责、权、利也不清楚，因此并没有起到应有的作用。值得注意的是上市公司目前聘请独立董事热衷于找学者或地方上有名望的人士，通过名人作独立董事提高公司的社会地位，向市场传递公司治理结构完善的信号。但是从实际情况来看，经济学家或大学教授担任独立董事，虽有助于拓展上市公司视野，但未必熟悉企业的具体工作，但缺乏企业实际运作中某一微观方面的系统知识或经验，在面对复杂且不完全的信息进行决策时，其能力与经理人相比处于劣势，独立董事的作用将被弱化(邵少敏，2005)。我们只对独立董事的管理背景做出假设，其他背景作为影响因素考察。

假设Ⅲ独立董事的管理背景(理论知识或实践经验)与公司业绩正相关

(2)独立董事的实现力。独立董事的收益。有研究表明，尽管独立董事在业主中拥有较高的社会地位和财富，但仍需要报酬的激励；高认知能力的独立董事，不仅获得了更高的报酬，也更具有回避风险的能力；与低学历高职务独立董事相比，高学历低职务独立董事的报酬具有高风险高报酬的特征。独立董事不是免费的代理人，也需要报酬的激励，才能更好地履行自己的职务。

假设Ⅳ：独立董事人均薪酬与公司业绩正相关

独立董事的独立性。在独立董事提名方面，根据《关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见》，上市公司董事会、监事会、单独或者合并持有上市公司已发行股份1％以上的股东可以提出独立董事候选人，并经股东大会选举决定。这在形式上表明中小股东具有提名独立董事的权力，但我国上市公司普遍存在的“一股独大”情况，以及股东大会实行的一股一票原则，使中小股东对独立董事的选任反应冷漠。据上海证券报的调查结果反映，在接受调查的独立董事中，有63％的独立董事为上市公司董事会提名产生，而超过36％的独立董事为第一大股东提名，由上市公司监事会及其他特有公司已发行股份1％以上股东提名的独立董事人选所占比例非常小。而由股东大会选举产生的董事会事实上处于大股东的控制之下，因此目前独立董事的提名基本是由大股东所包揽，不能保证独立董事的独立性，这在客观上使其有成为“人情董事”的可能。据上海证券报的调查，33％的独立董事表示，在董事会表决时从未投过弃权票或反对票；35％的独立董事表示，从未发表过与上市公司大股东或高管有分歧的独立意见。我们以独立董事持异议的情况来表示其独立性。

假设Ⅴ：独立董事持异议与公司业绩正相关

三、研究设计

(一)样本筛选与数据来源 本文以2002年之前在深、沪两家证券交易所上市并设置A股的公司为原始样本，在此基础上依据以下原则进行筛选：剔除金融类上市公司，这是由于这类公司数目较少目会计处理与其他行业相比差别较大；保留只发行A股股票的上市公司，这主要考虑同时发行A股、B股(或H股)的公司数据会在一定程度上受B股(或H股)市场的影响；剔除2005年之前股权分置改革完成的公司，这是考虑到股权分置改革对股市的影响；剔除数据缺失的样本公司。本文以经过剔除后的866家上市公司2003～2005年的数据为基础进行研究。由于部分重要解释变量2003的数据不可得，本文另以2004年和2005年的数据进行分析。数据来源于深圳国泰安公司的CSMAR数据库，数据库中缺失的数据主要来自于《新浪网财经版》(http://finance.sina.com.cn)。此外，我们对独立董事亲自出席董事会会议的次数，独立董事发表的意见类型进行了手工收集。

(二)变量设定 (1)公司业绩变量。常用的净资产收益率、每股收益等绩效指标受会计数据的影响较大，可能会受到人为操纵的影响。托宾Q值(TobinQ)是一种被广泛应用的测度企业市场价值的方法，在一定程度上避免了这一问题。本文采用Smith andWars(1992)的方法来计算TobinQ值，即上市公司权益市场价值与总负债面值之和除以公司总资产账面价值。公司权益市场价值等于流通股票的市场价格乘以总股数。这里的市场价格是指每年最后一个交易日个股的收盘价格，以TQl表示，即： TQ1=(总股数*流通股的年末收盘价+总负债账面价值)／总资产账面价值

Chengand Xiong(2002)的研究指出我国上市公司非流通股的价格仅为流通股价格的20％～30％。本文借鉴白崇恩等(2005)与李汉军等(2006)的方法，将非流通股的价格按照流通股价格的折扣掉70％来计，以TQ03表示，即：

TQ0.3=(流通股总数*年末收盘价+非流通股总数*年末收盘价*03+总负债账面价值)／总资产账面价值

(2)控制变量。本文以股权集中度、股权制衡度、控股类型、监事会规模、董事会规模、管理层薪酬、资产负债率、公司规模、行业类型作为控制变量。对变量进行定义和说明见(表1)。

(三)变量的描述性统计及研究模型 交量的描述性统计见(表2)。我们以TQl和TQ0.3表示公司业绩，由于RIDMEET与

OPINION这两个变量2003年的数据不可得，因此本文设定两个回归模型(以PER表示公司业绩)。以2003～2005年的数据为样本的多元回归模型为：

TQ1=α₀+β₁RID+β₂SEEM+β₃FIN+β₄ECOMA+β₅MAN+β₆POL+β₇BANK+β₈LAW+β₉INDU+β₁₀INDPAY+β₁₁REPUT+β₁₂CR+β₁₃DR+β₁₄TYPE+β₁₅SUP+β₁₆DIR+β₁₇MANPAY+β₁₈RDA+β₁₉SIZE+β₂₀CONIROL+ε　(1)

TQ0.3=α₀+β₁RID+β₂SEEM+β₃FIN+β₄COMA+β₅MAN+β₆POL+β₇BANK+β₈LAW+β₉INDU+β₁₀IN-DPAY+β₁₁REPUT+β₁₂CR+β₁₃DR+β₁₄TYPE+β₁₅SUP+β₁₆DIR+β₁₇MANPAY+β₁₈RDA+β₁₉SIZE+β₂₀CON-TROL+ε (2)

以200～2005年的数据为样本的多元回归模型为：

TQ1=α₀+β₁RID+β₂SEEM+β₃RIDMEET+β₄FIN+β₅ECOMA+β₆MAN+β₇POL+β₈BANK+β₉LAW+β₁₀INDU+β₁₁INDPAY+β₁₂OPINION+β₁₃REPUT+β₁₄CR+β₁₅DR+β₁₆TYPE+β₁₇SUP+β₁₈DIR+β₁₉MAN-PAY+β₂₀RDA+β₂₁SIZE+β₂₂CONTROL+ε　(3)

TQ0.3=α₀+β₁RID+β₂SEEM+β₃RIDMEET+β₄FIN+β₅ECOMA+β₆MAN+β₇POL+β₈BANK+β₉LAW+β₁₀INDU+β₁₁INDPAY+β₁₂OPINION+β₁₃ERPUT+β₁₄CR+β₁₅DR+β₁₆TYPE+β₁₇SUP+β₁₈DIR+β₁₉MANPAY+β₂₀RDA+β₂₁SIZE+β₂₂CONTROL (4)

四、回归结果与进一步测试

(一)多元回归结果与分析 本文采用EVIEW5对面板数据进行处理。根据F检验的结果，模型采用变截距形式。由于存在大量截面个体，模型存在异方差性，因此采用横截面加权的办法予以解决。回归结果见(表3)。

(1)独立董事比例的绩效后果独立董事比例与公司业绩负相关，并在模型2、3和4中表现显著，这符合我们的预期，即独立董事比例与公司业绩不相关或负相关。正如我们在前文分析的那样，由于未认识到独立董事的代理问题，独立董事的时间精力、素质、激励约束和权力等都得不到保证，致使独立董事无助于改善公司业绩。

(2)独立董事的时间精力与公司业绩。独立董事与上市公司工作地点的一致陸与公司业绩正相关，并在模型l、3和4中表现显著。独立董事亲自出席会议的比例与公司业绩正相关，并在模型3和4中表现显著。说明独立董事需要充足的时间精力才能很好地履行自己的职责。

(3)独立董事的职业背景与公司业绩。ECOMA、MAN、POL、BANK与公司业绩正相关，FIN、LAW、INDU与公司业绩负相关，并表现出一定的显著性。我们可以推断具有经济管理知识的独立董事更熟悉上市公司的运作，因此相对来说可能做出的决策更符合企业实际。在政府部门和银行任职的独立董事人数较少，资源较为稀缺；并且具有政治背景独立董事的上市公司可能会受到政府的扶植；具有银行背景的独立董事可以为企业带来实际的好处，如企业资金周转更加方便、利率可以相对调低。FIN、LAW、INDU与公司业绩负相关，可能是因为财务知识、法律知识、行业知识应该是独立董事应该具备的基本知识，公司内部也有财务人员、法律顾问和技术骨干，单纯只具有一种知识的独立董事做出的决策可能并不具有实用性。

(4)独立董事薪酬与公司业绩。独立董事的薪酬与公司业绩正相关，并在模型1和2中表现显著。说明独立董事也是经济人，也需要报酬的激励。

(5)独立董事独立性与公司业绩。独立董事独立性与公司业绩表现为显著负相关，与我们的预期相反。独立董事持异议，对专业人士来讲，独立董事履行了自己的职责，阻止了不利于公司发展事件的发生，从长远来看有利于公司的发展；而我国的投资多为投机性的短期投资，他们可能认为独立董事持异议说明上市公司存在一定的问题，因此在股市上产生了负面效应。另外，独立董事未持异议，并不能说明独立董事不具有独立性，但以现有的资料，投有办法予以区分。

(6)独立董事声誉与公司业绩。独立董事声誉与公司业绩在4个模型中均表现为显著正相关，说明独立董事显示出了名人效应。但是由于我们采用的衡量指标为独立董事的平均任职家数，兼任家数越多，声誉越高，就更不能保证独立董事的时间精力，从另一个角度反映了独立董事只是公司治理的装饰品。

(7)控制变量与公司业绩。股权集中度与公司业绩正相关，在4个模型中均表现为显著正相关，说明适度的股权集中有利于提高股东对公司的监督，有利于公司业绩的提高。股权制衡度与公司业绩在4个模型中均表现为显著正相关，说明股权制衡有利于改善大股东一手遮天的状况。控股类型与公司业绩在4个模型中均表现为显著负相关，说明国有股委托主体缺位对公司业绩的不良影响。监事会规模，只模型3中显示为显著正相关，其他均为不相关，因此并不能说明监事会的效用。董事会规模与公司业绩在4个模型中均表现为显著负相关，基本与孙永祥(2001)的研究结论一致。高管薪酬与公司业绩在4个模型中均表现为显著正相关，与宋增基、张宗益(2002)的结论相同，说明对高管的激励调动了其积极性，有利于公司业绩的提高。资产负债率与市场业绩在4个模型中均表现为显著正相关，说明人们对债权治理的期望。公司规模与公司业绩在4个模型中均表现为显著负相关，可能是由于企

(二)进一步测试本文认为，在未确认独立董事代理问题的情况下，独立董事的胜任力和实现力都得不到保证。当独立董事还只是董事会中的少数时，独立董事只是公司治理的装饰品；当独立董事逐渐成为董事会中的多数甚至绝对多数时，独立董事若未被视做经理人来激励和约束，其与股东之间的代理问题没有被确认和解决，独立董事就将不但无助于改善公司治理和企业业绩，反而很可能有损于企业业绩。由于{指导意见}规定独立董事比例要达到1/3，因此，我们以1/3为分界点将样本分为2组：RID＜1/3与RID＞1/3(剔除RID=1/3的样本)，并采用原有模型，以2004与2005年的数据为样本，分别检验RID与公司业绩的相关性。由于异方差的存在，采用加权最小二乘法进行估计，结果见(表4)。

从(表4)中可见：(1)在目前独立董事的胜任力和实现力都得不到保证的情况下，当RID＜1/3时，独立董事比例与公司业绩不相关，说明当独立董事只占董事会中的少数时，只能作为装饰品而存在；当RID＞1/3时，独立董事比例与公司业绩显著负相关，凸显出独立董事的代理人性质。说明在独立董事未作为经理人来激励和约束的情况下单单增加独立董事比例，将不但无助于改善公司治理和公司业绩，反而很可能有损于公司业绩。因此要提高独立董事的有效性，不能仅关注独立董事比例，而要同时关注独立董事的时间精力、经营才能、激励与约束。(2)RID＜1/3的样本公司中，上市公司聘请较多的财务背景、经济管理背景实业家背景和法律背景的独立董事，其背景与公司业绩呈显著正相关关系，其他背景则无显著关系。独立董事的声誉(兼任的公司数)与公司业绩正相关。我们推断独立董事所占比例较少时，独立董事基本上发挥的是树立公司形象的作用。(3)RID＞1/3的样本公司中，只有经济管理背景、政治背景和银行背景的独立董事，其背景与公司业绩呈显著正相关关系，其他背景则呈显著负相关关系。实业家背景与公司业绩的相关关系与前文结果不一致，可能是因为实业家背景的独立董事在自己的公司业务已经很繁忙，时间精力不足。SEEM与公司业绩正相关、REPUT与公司业绩负相关，显示出独立董事的时间精力对公司业绩的影响。可见，在RID＞1/3的样本公司中独立董事的时间精力、经营才能和激励都显示出与公司业绩的促进作用，因此在保证独立董事的胜任力和实现力的情况下，适当提高独立董事的比例，有助于公司业绩的提高。

五、结论

本文通过对独立董事的行为特征分析，得出以下研究结论：(1)独立董事具有代理人的性质。在目前独立董事的胜任力和实现力得不到保证的情况下，独立董事无助于改善公司业绩，而且当独立董事逐渐成为董事会中的多数甚至绝对多数时，独立董事比例与公司业绩负相关，凸显出独立董事的代理人性质。独立董事的薪酬与公司业绩正相关，说明独立董事也是经济人，也需要报酬的激励。(2)独立董事应具有经理人的素质，须具备足够的时间精力和经营才能。通过对独立董事与上市公司工作地点的一致性、独立董事亲自出席会议的比例与公司业绩关系的考察，发现独立董事只有具有充足的时间精力才能更好的履行职责。通过对独立董事的职业背景考察，我们推断具有经济管理知识的独立董事更熟悉上市公司的运作，因此相对来说可能做出的决策更符合企业实际。(3)独立董事具有信号传递效应。独立董事持异议的信号传递作用，对公司业绩造成了不良反应；独立董事的声誉有助于公司业绩的提高。

作者简介：陈旭东(1965－)，男，江苏泰兴人，石河子大学经济贸易学院副教授

迟丹凤(1981－)，女，山东蓬莱人，石河子大学经济贸易学院硕士研究生

(编辑　聂慧丽)

作者：陈旭东　迟丹凤

独立学院的危机管理论文 篇3：

独立学院教学档案体系构建

[摘 要]独立学院的发展已逐步走向正规，教学档案管理直接反映了独立学院的教学管理水平和教育质量。独立学院教学档案为教学工作评估提供依据，为院系间或与其他学校交流提供给平台，也是增长教学经验的基础，但档案管理工作存在出现时间比较晚，拥有自身特性，集约、节约使用档案管理员等特点。对此，通过增强教学档案管理意识，健全教学档案管理制度，运用先进的档案管理方式，提升档案管理人员的能力水平，能使独立学院系级档案管理工作更上一个台阶。

[关键词]独立学院；教学档案体系；构建

独立学院是我国教育领域近年来出现的一种新型、独特的办学形式，在履行人才培养、科学研究、社会服务等方面起着承上启下的重要作用。独立学院在教育教学活动过程中产生了大量的教学工作档案，这些档案真实地反映了独立学院教学运行及教学管理情况，对促进教学工作的持续发展、提高教务管理水平和人才培养质量具有重要意义。因此，如何加强独立学院教学档案的管理，做好独立学院教学档案的收集、整理、保管、利用等工作，在教学工作中发挥其特有的参考与指导作用是我们需认真探讨的课题。

反映学校教学实践活动和教学管理工作的教学档案是学校管理工作的重要组成部分。教学档案管理者必须结合本校教学实际情况，把教学管理和教学活动过程中形成的能反映教学管理、教学活动的全过程以及对学校今后开展教学工作具有参考价值和凭证作用的文件材料及时收集、归档。高校教学档案管理工作在保证质量和规范的同时，应具有灵活创新、与时俱进的特色。在档案管理工作中要重视档案材料的收集、整理和保管，同时把档案信息资源开发出来，提高档案利用率，为学校的教学管理、教学改革与建设发挥重要的作用。但是，目前独立学院教学档案管理工作在不断发展的同时仍然还存在着不少问题，需要档案管理者在日常工作实践中不断发现问题、解决问题，从而改进档案管理工作。

一、目前独立学院教学档案管理的现状及存在的一些问题

隨着众多独立学院办学规模不断扩大、办学层次逐步提升，大部分院校已经逐步实现教学档案的分级管理和分类管理。一方面在院级档案部门下，设立各教学系教学档案分管部门，形成教学档案的院、系两级管理，使档案管理更加系统化；另一方面将教学档案分类进行管理，比如，学籍档案、成绩档案、教学成果档案等，便于查阅参考，更好地体现档案收集工作的价值。

虽然大部分独立院校档案管理模式已经实现分级管理和分类管理，但因为各个地区、各个学校对教学档案工作的重视程度不同，在实际管理过程中仍然存在不少问题。

1.档案意识薄弱，对教学档案工作不够重视

长期以来，不管是学院领导，还是普通教职员工对教学档案的重要性认识不足，认为精力应放在教学和科研上，而教学档案管理则是有也可，无也可。大多数管理干部和教职工把日常档案材料的收集、整理当成自己的份外工作，只是在需上报材料时或是上级部门检查时才临时突击整理。另外，部分教师缺乏基本的档案法规知识，错误地认为自己的教学科研成果应该由自己保管，不愿将材料上交。

2.档案分级管理体系松散

在分级管理模式中，由于各个学校教学活动众多繁杂，其相应产生的教学档案资料可能出现没有及时归档、整理汇编的情况，从而造成院系级教学档案人员归档不全、材料质量不高等现象发生。另外，在分类管理模式中，由于各级管理部门档案分类标准不统一，使档案类别混杂，不利于上下级之间的档案统一管理以及查阅使用。

3.档案管理制度不健全

由于独立学院教学档案建设起步较晚，大多没有制定相应的管理规章制度和具体的实施细则，对各种类型的教学档案也没有明确的收集、归档要求。教职工及管理人员忽视了档案工作的程序化、规范化，习惯于按经验处理事情，因此，独立学院在教学档案管理方面一直没有处于主动地位，长期是被动工作，随意性非常大。没有定期主动收集、整理档案的意识，多数情况是根据上级主管部门的要求或临时性需要（如申报材料、上级检查等）被动收集和上交相关材料。同时，独立学院对教学档案管理人员缺乏必要的业务指导和培训，对教学档案管理工作缺乏有力的监督和检查，导致独立学院教学档案的管理无规可循、无章可依。在查阅、借阅档案时，登记措施不完善，出现借阅使用期间不妥善保管、用后不及时归还等情况，造成重要档案时有流失。

4.现代信息数字化发展缓慢

随着信息技术的发展，高校档案工作的模式发生了根本性变化，档案工作领域不断拓宽，各个独立学院相继启动馆藏档案数字化建设、数字化档案馆建设等。但是大多数独立学院档案馆馆藏档案数字化建设的步伐不快；档案数字化建设没有统一的时间限制和目标规划；馆藏档案扫描件没有统一的分辨率设置标准；电子文件存储还存在较大的安全隐患；有些学校档案信息网页设置花哨而不实用，栏目设置不能完全体现用户的需求，不合理现象仍然存在。

二、构建独立学院教学档案管理体系

（一）健全教学档案管理规章制度，贯彻分级管理和分类管理模式，建立完善的监督管理和考核制度

1.按照《档案法》等文件制定出符合实际的管理规章制度，指导档案建设、运行和管理工作

独立院校各个部门应贯彻分级、分类管理模式，确定各教学管理部门、各系、教研室的归档范围，把档案工作纳入教学计划，提出明确的归档要求，将岗位职责划分到位，杜绝档案管理工作中的拖沓、疏漏。

2.建立完善的监督和考核制度

学院定期检查各部门教学档案管理工作，并且将其列入年度考核，优奖劣罚，实行年度检查评比制度，确保教学档案管理工作不断得到提高，保证教学档案建设和管理的质量，使教学档案的管理工作向制度化、规范化、标准化的方向发展。

3.建立统一的档案管理平台，实现档案标准化建设

形成标准统一的档案格式，使其不受操作平台、软件系统的影响而能被识读，方便导入导出数据，然后进行研究分析。实现档案系统内部的连接以及与互联网的连接，真正实现信息资源共享，使师生方便迅速地查询所需的档案信息资料，为高校的教学改革和发展服务，保证档案资源的高效利用。只有在共同的档案管理平台的基础上，才能够真正实现档案信息从收集、整理、归档到开发利用的无缝衔接，最终体现档案管理的价值。

4.拓展档案管理工作内容，提高档案的利用率

传统的档案管理工作的主要内容是进行档案信息的收集、整理、归档等工作，由于管理技术限制，对庞大的纸质文案资料不能进行很好的全局统筹分析。随着电子档案管理系统的不断发展，各类教学档案不断更新，使档案管理者拥有大量及时有效的一线教学数据，这些档案数据库内容区别于以往传统的纸质档案，可以通过软件快捷地进行调取、筛选、统计分析，因此，档案管理者可以根据教学、研究需要对文档文件进行分类收集、筛选、加工，编制资料，充分发挥教学档案的功能，为教学管理研究提供大量的支撑材料，使档案管理工作更加丰富，实现档案利用率最大化，服务教学第一线，进一步提升档案管理的内涵价值。

参考文献：

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[2]王朝翔.医院档案管理中危机分析及对策[J].科技情报开发与经济，2007（3）：57-58.

[3]何瑞金.浅析满意度考量下的高校档案服务[J]，兰台世界，2011（8）：51-52.

[4]郭崇兰.浅析高校档案馆服务危机管理[J]，兰台世界，2013（4）：87-88.

作者简介：齐运锋（1973-），男，籍贯江苏丰县，助理研究员，研究方向主要是高等教育管理；罗君（1980-），男，籍贯四川内江，助理研究员，研究方向主要是高等教育管理。

课题项目：本文系南京信息工程大学滨江学院党建与思政研究课题（项目编号：2012DJSZ012），南京信息工程大学滨江学院教学建设与改革研究课题（项目编号：2014JY11，2014JY04）

作者：齐运锋　罗君