小额信贷监管探究论文

摘要：广西是中国与东南亚其他各国合作的重要口岸，广西中小型企业作为广西与东盟贸易发展过程中的主力军，其发展过程面临着融资难问题，成为广西经济发展中的焦点问题。广西地方性商业银行为地方中小企业融资难题提供了重要解决途径。下面是小编为大家整理的《小额信贷监管探究论文(精选3篇)》仅供参考，希望能够帮助到大家。

小额信贷监管探究论文 篇1：

浅析宁强县农村信用社小额贷款存在的问题及改进措施

摘 要：小额信贷业务是农村信用社的核心业务之一，有效的认识和应对小额信贷业务风险，对于稳定小额信贷收益、促进业务发展非常有利。本文研究结合宁强县的实际情况，探讨信用社小额信贷业务发展的情况，提出了宁强县小额贷款业务存在的问题，并提出改进措施。

关键词：农村信用社 小额贷款 问题 措施

小额信贷最初作为一种扶贫方式引入我国已有20余年，有效地缓解了农民贷款难的问题，使我国农村地区的贫困面貌有了极大的改变。宁强县的农村信用社小额信贷业务发展较早，在一定程度上促进了低收入群体的经济发展，在农民增产增收方面起到了巨大作用。但是，近年来小额贷款业务发展中信贷业务风险持续增长，并且出现了明显的不良贷款增长问题，需要引起重视。本文在对宁强县农村信用社小额信贷业务实地调查的基础上，探究了该县小额信贷业务的现状和出现的问题，并提出了一些具体的解决办法，有利于宁强县农村信用社小额信贷业务健康、持续发展，为我国农村小额信贷业务政策的制定提供政策意见，因此，对本文问题的研究具有一定的意义。

一、宁强县农村信用社小额信贷业务现状

宁强县信用社的小额贷款业务的产品主要包括农房按揭贷款、农民消费贷款、微小企业专营产品、农业种植贷款等产品。近几年来，宁强县信用社的信贷业务中，绝大一部分集中在小额信贷，小额信贷发展与存款的息差收入成为信用社盈利的核心部分。宁强县信用社的市场业务结构中，村镇企业的贷款业务占据整体业务的比重较大，而个人贷款仅占很小的比重。另外，该县小额信贷的市场业务需求较大，相比于银行贷款的较多限制和相对复杂的贷款流程等，宁强县信用社的贷款业务要求较低并且流程简单，其市场需求更大，并且银行不能满足的其他市场部分基本被宁强县信用社占据，其市场需求随着农村地区村镇企业等的发展不断壮大，出现不断增长的市场需求，这就为信用社的小额贷款业务发展创造了条件。但是，宁强县信用社在业务的发展中，综合成本显著增长，尤其是营销成本和管理费用显著增加，导致在多样化的选择前提下，宁强县信用社小额贷款业务的市场竞争力下降，并且渠道的净盈利能力下降。

二、宁强县农村信用社小额信贷业务存在的问题

1.风险管理意识薄弱。宁强县信用社对于小额信贷业务在风险管理理念上还是存在一定的缺陷，对小额信贷业务及其他业务风险的重要性认识不足，尤其是基层员工及分行对于风险管理的理念落后，风险管理上存在很多漏洞，使得当前信用社的风险管理不能形成对小额信贷业务风险的较有效控制。信用社将风险管理的理解普遍存在简单机械的情况，将简单的规章制度等同于风险管理，理论上重视但在实践中相对缺失，使得银行的小额信贷风险管理不规范、执行不严肃、灵活性不足、原则执行较少，且对问题的处理能力较低。

2.内部控制机制不足。信用社小额信贷业务的形成受到较多因素的影响，其风险内容十分复杂，这就使得原来建立在传统业务系统上内部控制体系不能很好的适应信息化的银行发展现实，内部控制制度落后，控制能力不足且手段滞后。信用社防范并合理控制和降低经营风险的核心在于内部控制机制，这对于商行各项业务的稳定发展至关重要。然而，长期以来，宁强县信用社的竞争环境不断激烈，利益驱动是信用社的主要动力和目标，这就使得宁强县信用社出现轻管理而重经营、重业务而轻内控的现象，其结果就是内部控制与其业务发展的差距更加扩大。

3.业务管理不合理。当前宁强县信用社业务管理中存在业务流程建设不完善，并且各体系间存在相互脱节的现象，导致其风险管理及内部控制制度在业务流程内的联系不足，具体风险管理措施的实施零散分布、不能形成系统性力量，监督检查等环节缺失，导致其业务风险管理结果不稳定。尤其是在业务流程及业务风险管理上缺乏持续改进等方面的驱动力，使得主动的风险识别及控制机制缺乏并且其程度不断增大，这也就导致了信用社小额信贷业务风险管理的事前预测、控制等的缺乏，在问题的处理上存在一定的滞后性，从而使得其整体效果不佳。

4.信用管理上的缺陷。当前宁强县信用社对于小额信贷业务的申请者，无论是乡镇企业还是个人贷款申请者，其信用管理均存在较大的缺陷。对于乡镇企业而言，信用社往往盲目地提供大量贷款，而在当前信用社之间信息流动不良的情况下，乡镇企业能够同时向多家银行申请贷款，并获得批准；对于个人贷款申请者，当前宁强县信用社的业务模式是采取个人自行添加信息，但是对于收入、职业等重要内容的审核程度不足，为个人信用的虚假填写提供了可能。

三、宁强县农村信用社小额信贷业务的改进措施

1.提升风险管理意识。宁强县信用社要建立小额信贷业务风险管理和预防，就必须首先改善其基本环境，为小额信贷风险管理体系的建立和完善创造良好的环境氛围。改善风险管理的思想环境，明确小额信贷风险管理的重要性，尤其是降低部分银行及基层银行对风险管理不全面认识情况；注重与风险管理相关的企业文化建设与宣传，培训风险管理及内部控制相关的企业文化，为其风险管理创造更优越的思想环境；进行合理的结构组织设定，注重科学、效率、精简、权责分明等原则，将权责体系与风险管理有机的结合起来，从而提高风险管理的效果并提升业务水平。

2.加强内部控制建设。随着信息化技术在宁强县信用社的不断普及和广泛应用，高效率的信息互动在宁强县信用社的内部控制中已经成为十分重要的因素内部控制体系的建设必须注重信息互动，从而强化信息集成、传递等的效率，实现良好的事前预测、事中控制及事后反馈等。极强内部控制体系的系统化建设十分必要，这实际上是对信用社的小额信贷业务发展、风险管理提升、经营稳定与内部控制完善的一个整合，宁强县信用社只有同时实现其小额信贷业务、风险管理、经营与内部控制的和谐发展，保证其综合能力的稳定提升，才能够在市场竞争中保持长久优势，从而实现系统的和谐发展。

3.严格业务流程管理。信用社小额信贷业务风险的管理需要严格进行业务流程管理，以业务发展为基础对小额信贷风险管理程序及内容进行优化，从而使其控制手段适应业务发展的要求，并增强其风险管理能力十分重要。以当前业务中的信息化程度为基础，引进现代化技术，使其对业务风险的事前预测、业务进程中的合理监管以及业务完成时的及时处理等更高效的完成。另外，业务的进程中包含分析、评价及控制等，这也是业务风险管理体系建设的重要内容，在整个体系中处于核心地位。

4.加强信用管理。宁强县信用社小额信贷风险管理能力的提升必须重点强化信用管理。严格个人及企业信息管理制度，尤其是加强信息审核机制建设，并形成定期复审机制，促使信用社对于客户的重要信息形成有效管理；建立全面的客户信用账户，并形成银行业间的信息流动，通过各银行对现有客户及新增客户信用及重要信息的不断完善，促使信用社能够对客户信用形成更多的了解，并有效的提升事前風险预测和事中控制，提升事后控制对信用账户的补充。另外，宁强县信用社还需要整合信用管理资源，进一步整合当前银行业资料库中客户的小额信贷情况及资金情况等，更好的对其偿付能力等形成监控，促使信用社的整体小额信贷风险控制能力不断发展和提升。

参考文献：

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作者简介：张秀华（1987—），女，陕西服装工程学院教师，助教，主要研究方向：财务成本控制方向。

作者：张秀华 张坤

小额信贷监管探究论文 篇2：

广西地方性商业银行小额信贷业务发展研究

摘 要：广西是中国与东南亚其他各国合作的重要口岸，广西中小型企业作为广西与东盟贸易发展过程中的主力军，其发展过程面临着融资难问题，成为广西经济发展中的焦点问题。广西地方性商业银行为地方中小企业融资难题提供了重要解决途径。本文从我国小额信贷业务发展进程入手，深入分析北部湾银行，柳州银行和桂林银行三大广西地方性商业银行小额信贷业务现状，充分借鉴其他省份地方性商业银行小额信贷业务成功经验，探究广西地方性商业银行小额信贷业务的具体发展对策。

关键词：广西中小企业；广西地方性商业银行；小额信贷；发展对策

一、引 言

小额信贷业务作为一种新型的金融方式，开辟了以市场经济方式减轻贫困的新渠道，在解决中小企业、农村融资难等问题上发挥着重要作用。20世纪80年代，我国引入小额信贷模式但发展缓慢。商业性小额信贷活动出现（2005年至今），在中国银监会颁布降低农村金融市场门槛新政后，除中国银监会批准进行村镇银行、贷款公司和农村资金互助社三种农村新型金融机构的试点外，中国商业银行也开始涉足小额信贷。2008年，银监会扩大试点，我国的小额信贷市场进入崭新的阶段。随着小额信贷业务在我国的推广和发展，专家学者逐渐深入探讨适合地方性商业银行的小额信贷模式。杜晓山[1](2009）认为地方性商业银行产品和服务同质化现象严重，市场竞争日趋激烈，城市和农村的小额贷款需求者无法得到满足，地方性商业银行应大力拓展小额信贷。李莉莉[2]（2005）认为，与正规金融机构相比，地方性商业银行在商业化可持续方面更具比较优势，商业化操作更利于小额信贷风险控制。

相较于国有大型企业而言，中小企业普遍存在规模小、行业类别多样、公司管理结构规范制度不健全、信用等级低等特点，全国性商业银行对其扶持力度有限，而地区性商业银行作为服务本区域经济发展的商业银行，应更好地结合本地实际情况，为当地中小企业提供高效优质服务，制定符合地方中小企业融资需求的发展对策。本文系统总结广西地方性商业银行小额信贷业务现状和存在问题，从微观、中观和宏观三个层面探究广西地方性银行小额信贷业务发展的有效途径。

二、广西小额信贷供给现状分析

2012年上半年，广西银行业金融机构中小企业贷款余额3191亿元，新增329亿元，完成年初承诺小额贷款[8]新增570亿元的57.72%。其中，国有股份制商业银行的小额贷款总额占全区小额贷款的二分之一；北部湾银行、柳州银行和桂林银行三家地方性商业银行的小额贷款总额已达到215.39亿元,占广西小额贷款的十分之一。广西小额贷款公司发展迅速，贷款余额增长迅猛；农村合作金额机构不断创新，加大信贷投入；与迅速崛起的小额贷款公司和不断创新的农村合作金融机构相比，近年来三家地方性商业银行在促进广西民营经济发展方面,积极改进和支持中小企业金融服务方面的力度不断加大支持实体经济发展,逐渐成为广西辖内服务中小企业名符其实的主力军。

截止2012年末[9]，北部湾银行小额信贷余额61.90亿元，增幅142.84%，业务量位居全国城商行前三名。柳州银行和桂林银行中小企业贷款占本行全部贷款比重的排名位居全区银行业金融机构前茅。北部湾银行先后向中小企业推出“红木贷款”“阳光茉莉”贷款等多项小额信贷业务。2011年底，北部湾银行的“北部湾微贷”的贷款余额达25亿元，居全国第3位。桂林银行推出“快捷贷”“微小贷”等业务，柳州银行推出“微贷通”“创业通”等针对青年创业群体的贷款方式，小额贷款业务成为地方性银行一个重要的利润增长点。三大地方性商业银行先后设置中小企业金融部，并在广西各地设立中小企业服务窗口，积极创新和制定具有当地特色的小额信贷新产品和新服务，完善信贷制度，加大信贷投入，通过优化审批流程、重点资源倾斜等措施,实现服务流程标准化，并制定“全流程风险管理”模式，逐渐成为广西辖内服务中小企业名符其实的主力军 [10]。各行均以专业化的信贷团队和标准化的服务流程，确保客户在3-5个工作日即可获得贷款机会，为中小企业快速发展做出巨大支持。

三、广西地方性商业银行小额信贷业务发展存在的主要问题

(一)地方性商业银行小额信贷业务处于初级阶段

目前，广西三大地方性商业银行虽然先后成立中小企业贷款的独立信贷部、中小企业金融部，并在广西各地分行设立专门为中小企业服务的窗口，但由于定位不够明确、经验不足、覆盖面不广和专业性不强等原因，各行在小额信贷业务上还未能成熟发展，市场地位和竞争优势并未明显突出，三大行的小额信贷业务仍处于初级阶段。小额贷款占各项贷款余额的比重仍然处于较低水平，无法满足全区中小企业旺盛的资金需求。从对中小企业融资需求的调查分析，75.64%的企业表示有融资需求，但资金满足率仅为68.3%，同比往年同期下降10.47个百分点。在贷款利率受限的情况下，小额信贷占各项贷款余额的比重偏低。

(二)银行内部控制体系不完善

广西三大地方性商业银行成立的时间都不算太长，相对于国有控股银行而言，广西地方性商业银行的基础比较薄弱，公司内部的治理结构和控制体系都尚待完善。虽然近年来地方性商业银行发展较快，但是由于经验不足，在发展的过程中仍存在进一步完善之处，例如如何进一步扩大市场占有率，如何使资本充足率跟上贷款业务发展等都是广西三大地方性商业银行需要深入考虑的问题。

(三)小额信贷产品种类少，运作模式较单一

目前三大地方性商业银行推出的小额信贷产品均存在产品单一、贷款期限不够灵活的问题，对助力当地中小企业的定位并不够明确，未能较好的抓住当地中小企业的融资特点和风险特征，信贷种类少，涉及面较窄，使得中小企业对资金的需求不对称，融资渠道少，无法满足不同地区、不同类型、不同规模的中小企业对资金的需求，未能为广西中小企业创造一个良好、可持续发展的融资环境。

三大地方性商业银行小额信贷业务的贷款模式相对比较单一，没有切实根据不同地区的情况采取不同的机构和贷款模式，目前的一些金融产品、组织制度安排并不适合广西中小企业的发展。除此之外，商业银行提供小额信贷的门槛普遍偏高，脱离中小企业特点。据统计，2011年1-5月，广西银行业金融机构对中小企业贷款执行上浮利率的比例为78.94%，同比提高25.38个百分点。再加上担保公司的担保费、资产评估费和抵押登记费等，中小企业的平均融资成本超过10%。地方性商业银行为减少风险，为中小企业提供贷款的“门槛”仍较高，企业贷款审批手续环节多，加大贷款成本，这些都难以适应中小企业经营灵活、资金周转快的特点，从而不能及时为中小企业提供贷款解决问题。

(四)缺乏专业人才和有效管理体制

专业人才稀缺是限制地方性商业银行小额信贷发展的因素之一，业务经办员素质的高低直接影响贷款质量。因此，地方性商业银行应最大程度地降低小企业贷款风险，就需要一批专业能力强，素质高，经验丰富的信贷人员。由于历史等原因，广西三家地方性商业银行还是缺乏一些有经验的小企业信贷专业人才，造成商业银行与小企业之间信息不能实现完全沟通，商业银行对小企业的经营情况和具体信息不了解就会使得贷款进程减缓，贷款发放效率降低，贷款风险增大。与大企业相比，小企业金额小、时间短、频率高的资金需求特征，小企业不同于大企业的特点要求商业银行具有较强的流动性管理能力，加大地方性商业银行流动性管理难度。由于长期以来商业银行的传统对公业务主要面向大企业，若沿用以前的管理体制就无法适应小企业贷款的特点。

四、广西地方性商业银行小额信贷业务发展对策

（一）政府和监管部门给予相关政策支持，提供有效外部环境

首先，地方政府可对从事小额信贷业务的地方性商业银行提供税收优惠政策，通过税收优惠政策减少小额信贷的运营成本，推动地方性商业银行小额信贷业务发展。其次，建立地方政府担保基金，借助地方政府力量为贷款对象担保，有效地防范和分散地方性商业银行的风险。广西相关监管部门对三大地方性商业银行予以适当的存款准备金优惠政策，增加其可用借贷资金，从而保证其信贷业务的顺利进行。最后，对于从事小额贷款业务的地方性商业银行，地方政府可以运用与农村信用社一致的贷款利率优惠政策，即以央行贷款基准利率作为的指导利率，商业银行有权根据借款人情况对贷款利率进行上浮或下调，根据借款人的实际情况灵活的调整贷款利率，有效地防控贷款风险。

（二）利用区域经济优势实现特色化发展战略

广西作为中国和东盟合作与发展的重要平台。中国-东盟自由贸易区为广西与全国各省区市及东盟各国的全面经济合作提供契机，广西将成为的区域性物流中心、商贸中心和加工制造中心，届时将会吸引更多投资者、中小企业进驻广西发展，尤其是东盟地区的跨国小企业或合资小企业。

广西地方性商业银行应找好自己的市场定位，利用地区优势发展区域经济，塑造自己的核心竞争力，才能在众多商业银行中取得竞争主动权。作为广西三家地方性商业银行，充分发挥地区优势，针对东盟经济贸易区的中小企业客户提供他们需要的贷款服务，同时通过提供广西本土的市场信息吸引更多中小企业选择向广西三大地方性商业银行申请小额贷款。除此之外，广西三大地方性商业银行还应通过中国-东盟博览会、中国-东盟商务与投资峰会、北部湾经济合作论坛等招商招展会宣传小额信贷产品，吸引其他国家、地区的中小企业了解自身小额信贷产品，从而扩大客户来源。

（三）设立独立经营、核算的小额信贷部门，实现专业化经营

2006年，银监会颁布《关于进一步做好小企业贷款业务的通知》。其中“独立核算”被表述为“设立小企业贷款的专业部门，组建一支专业队伍，为小企业贷款提供专业服务。要制定专项考核指标，准确统计分析小企业贷款的相关数据信息，对小企业贷款实行独立核算和专项考核”。包头商业银行作为小额信贷的领军银行率先建立独立核算、封闭管理的小额贷款部门，真实反映小额贷款业务的运行情况，小额信贷部门内部建立起独立队伍，由管理部门进行统一调动和管理；且对每个信贷员进行单独的绩效考核，绩效工资与贷款笔数挂钩、贷款组合质和贷款管理水平，按月考核和兑现，通过正向的激励，有效地调动信贷员的积极性。广西地方性商业银行应该通过设立对立经营的小额信贷部门对小额信贷资金进行独立核算，快速反映小额信贷盈亏情况。独立的小额信贷部门是小额信贷成功的关键之一，因为小额信贷金额小、时间短、灵活，调查方法和审批手续方面和其他信贷存在很大差异，因此需要建立独立运行，独立核算和封闭管理的小额信贷部门，从而更好地进行小额信贷管理和发放。因此广西各地方性商业银行应当尽快建立独立的小额信贷部门，完善小额信贷服务，实现专业化经营。

（四）加强监督和自律，建立全面的小额信贷风险管理体制

健全的风险管理体制是地方性商业银行进行风险控制的重要手段。建立高效的贷款审批机制，完善小额信贷风险管理有利于促进广西地方性小额信贷业务更好，更快，更健康的发展。小额贷款业务的特点是客户对象数量多、规模小、分布散,其融资需求期限短、额度小、笔数多、需求急, 且普遍缺少抵质押物和规范的财务报表,传统的审贷方法和业务流程已不再适用。因此，地方性商业银行应发挥自身的地缘人缘优势，加强与潜在客户之间的联系，并建立健全高效的贷款审批机制，及时满足小微企业、个体户、农民的信贷需求, 真正发挥地方性商业银行在微小企业贷款方面的优势。此外，由于小额信贷客户缺少一般贷款评估所需的完整财务报表，所以在贷前利用传统的信用等级对小额贷款客户进行评价，无法准确反映出这些客户的实际信用状况。因此，地方性商业银行必须根据小额信贷的特点，制定一套能够反映这些贷款人的相对优势、发展潜力状况的评估方法。贷前减少贷款的发放失误，降低贷款风险；贷后可借鉴包头商业银行的经验，通过按月等额还本付息的还款方式以及定期回访制度, 增加银行自身对小额贷款实时监控能力。地方性商业银行服务于小额贷款客户的同时，也控制银行自身的风险，既有利于银行业务的可持续发展，又有利于实现银行与客户的双赢。全面的风险管理体制有助于广西地方性商业银行对资产进行全面监控、统筹和管理，从而对小额信贷资金进行监控，防范风险。

对于广西的地方性商业银行可以从以下几个方面做好小额信贷的风险管理：首先，建立中小企业信用评级体系。对企业的生产经营情况、财务使用情况、担保能力等进行评价，充分考虑企业的成长性与收益性，使信用评级等级能够充分反映企业的信用情况以及偿债能力。其次，建立客户信息平台，健全征信体系。广西地方性商业银行应为申请贷款的企业与个人建立客户建立信用档案，将客户的信用记录整理归档。同时信贷员平时应经常与客户接触、交流与沟通，逐步扩大信息采集范围，及时更新资料。这要求信贷员必须做到在贷前对申请贷款的中小企业与个人进行严格的调查，收集整理贷款要求的所有资料，从经营主体、生产情况、现金流、抵押物、借款用途等方面对申请人进行调查，发放贷款后要时刻关注企业的运营情况、资金使用情况，及时对风险进行监控，在贷款后期阶段定期对企业进行走访，真正做到贷前调查、贷时审查、贷后检查。最后，广西地方性商业银行可以结合多种技术手段，在风险监控与识别、风险信息处理、组织流程、数据和IT系统等方面进行统筹规划，以便形成强有力的风险管理能力。

（五）加快小额信贷产品和服务的创新

信贷产品创新需要通过对市场的全面研究，针对不同层次、不同需求的人群提供多样性的信贷产品。个人消费贷款方面，应根据住房、汽车、教育、旅游等不同用途，将金融服务和金融产品下移，与商家、担保公司等联手，推出不同收入层次人群的消费贷款套餐。例如与各大高校联合推出教育助学贷款，与担保公司联合推出汽车、住房消费贷款等。中小企业微贷方面，根据企业实际资金需求量体裁衣，提供最合适的信贷产品。农贷方面，根据农业生产项目的生产周期、特点及季节性等来确定贷款期限和额度，适时提供所需资金。小额贷款不同与于普通贷款，地方性商业银行应该依据地方实际，客户成长阶段、信用特征、和抵质押物的状况设计多种适合小微企业，个体户和农民融资需求的金融产品，以解决小额贷款人缺少抵押物，担保单一现状。各地的地方性商业银行都依据本地区的市场实际情况和需求创新出不同的符合本地区实际的小额信贷产品，满足当地融资需要。如台州银行响应政府节能减排的号召，对本地区，实施节能减排的企业提供资金支持，发放“绿色能源贷款”在发放贷款的伊始就有不少企业与银行签订贷款意向书。可见，通过对市场需求敏锐的把握，地方性商业银行利用自身的地缘优势，可以在竞争日趋激烈的贷款市场上争得属于自己的一席之地。

小额信贷服务创新应通过制定动态激励机制，将还款记录良好的借款者列入长期合作客户，为其后续贷款服务提供更便捷服务。动态激励机制能提高借款者的还款积极性，同时提高客户保持率。此外，广西各大地方性商业银行还应为贷款对象提供额外的增值服务，例如为申请贷款的中小企业提供一些对其经营管理有帮助的市场信息、广西各地政策信息等。

（六）提高经营管理水平和从业人员素质

政策环境只为小额信贷机构发展提供了外部条件，机构内部的经营管理水平与信贷人员的素质不容忽视。小额信贷业务的人才短缺是制约广西地方性商业银行开展小额贷款业务的最大瓶颈。广西地方性商业银行应不断加强对信贷人员的培训，在提高现有人员素质的同时招募一批有经验、善于管理、具有较高操作水平的人才进入队伍中，建立熟悉本地市场、善于管理沟通的信贷小组。在小额信贷业务中，专业的信贷人员通过与客户的交流沟通，加上主观的判断分析能力，可从一定程度上减少和降低小额信贷业务发生道德风险和逆向选择的可能性，提高小额贷款业务的审批速率和发放速度。通过经验学习，加强对小额信贷人员的培训，从各大高校引进专业人才等方法，不断引进和充实小额信贷人才，才能更好的拓展广西地方性商业银行小额信贷业务。此外，广西地方性商业银行应努力提高内部经营管理水平，建立一套完整的信贷管理责任制度，由专门顾问和管理人员组成评估小组，对信贷人员实施考核与评估，对业绩突出的信贷员给予奖励，对业绩落后的信贷员实行激励谈话，建立有效的激励约束机制。

结语

广西三大地方性商业银行发展迅速，利用自身的地区优势和“服务市民、服务地方经济、服务中小企业”的服务迅速抢占地区市场，但在经济策略和风险管理上都无法与国有大型控股银行相比。在国有大型控股银行的改革推进和外资银行的冲击下，地方性商业银行难以像其吸引资金雄厚的大企业，因此，广西地方性商业银行需要制定有别于国有控股银行的发展策略，将主要精力逐步从抢夺市场转移到开拓市场上，以服务中小企业为重心，在业务发展中形成自己的客户群体和发展特色，从而稳定地确立自身在区域银行业的地位。

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基金项目：本课题为“2012-2013年度广西区大学生创新创业训练计划”创新训练项目

《广西地方性商业银行小额信贷业务发展研究》（项目编号1201086）研究成果，课题组组长：袁博，课题组成员：陈雅琴、钟碧兰，指导教师：申韬。

作者简介：袁博（1990-），女，广西桂林人，广西大学商学院2010级金融学专业，研究方向：财务金融；陈雅琴（1990-），女，广西桂林人，广西大学商学院2010级金融学专业，研究方向：国际金融；钟碧兰（1991-），女，广西桂林人，广西大学商学院2010级金融学专业，研究方向：数理金融。

作者：袁博 陈雅琴 钟碧兰

小额信贷监管探究论文 篇3：

基于金融体系自身缺陷的中小企业融资问题分析

【摘要】 随着经济的发展，中小企业逐渐成为我国经济发展中不可缺少的一部分，在增加就业、推动创新、活跃市场等方面都起到了积极作用。但广泛存在的融资难问题严重制约着中小企业的长远发展，而我国现有的金融体系自身存在的缺陷是重要原因之一。本文试从中小企业融资难现状出发，探究其背后的影响因素，着重从我国当前金融体系的缺陷的角度进行讨论，并结合民间资本的发展困境，对我国当前深化金融体制改革提出些许建议。

【关键词】 中小企业 金融机构 民间资本 小额信贷

近年来，中小企业的发展愈发迅猛，已成为促进社会生产力发展和推动社会主义和谐社会建设的重要力量。目前，我国中小企业创造的最终产品和服务价值相当于国内生产总值的60%左右，为我国新增就业岗位贡献约为85%，上缴的税收约为国家税收总额的50%。同时，我国75%以上的企业技术创新、65%的发明专利、80%以上的新产品开发都是由中小企业完成的。可见，以中小企业为代表的非公有制经济在中国经济社会发展中的重要地位和作用。但是，现实中广泛存在的“融资难”问题已成为制约我国中小企业发展的重要瓶颈，限制了中小企业的进一步发展。

一、文献综述

中小企业融资难问题是一个世界性难题。国内外学者的研究方向主要集中在中小企业融资难的成因分析及其解决途径方面。关于成因分析，国外学者首先从信息不对称理论开始研究，Stiglitz和Weiss（1981）认为信息不对称是关键原因，他们提出的信贷配给理论阐述了中小企业与大企业相比很难得到银行等金融机构的资金支持的问题。在国内，陈蕾（2011）、赵玉珍（2013）等也都对银企之间信息不对称进行了分析，同时也提出了相应的制度安排。在金融组织结构对中小企业融资影响方面也有相关的文献研究。Berger和Udell（1995）基于信息不对称理论提出了“关系型借贷”的解决方案：相比较大银行贷款而言，中小银行的地域性特征使其在与中小企业的近距离接触中更容易获得各种“软信息”，由此提出要大力发展中小金融机构。在国内，郭琳（2013）也指出，我国缺乏专门的中小企业金融机构及相应的政策支持，因此需要构建中小企业融资金融支持体系来破解中小企业融资难题。

综上所述，国内外学者在中小企业融资难问题上提出的各种解决之道都能在一定程度上缓解中小企业融资难问题。但并不是所有研究角度都符合我国中小企业的发展实际。尤其是我国当前正处于经济体制转轨时期，金融体系的缺陷势必给中小企业融资问题造成深刻的影响。本文试从我国金融体系自身缺陷的角度对中小企业融资问题展开讨论，说明深化金融体制改革和金融体制创新对中小企业发展的重要性。

二、中小企业融资难成因分析

1、金融机构缺乏向中小企业放贷的积极性

银行等正规金融机构的信贷是企业最正规的融资渠道，也应当是最主要的渠道，其实力和资本都是其它融资渠道难以企及的。但银行等金融机构却往往倾向于把贷款投向大型企业，尤其是国有企业，而在面对中小企业的贷款需求时却惜贷如金。数据显示，正规金融机构贷款中流向中小企业的贷款额尚不足贷款总额的20%，这使得中小企业的发展履步维艰。而之所以会出现这种状况，不仅有银行基于正常风险控制方面的考量，也有当前金融体制弊端的原因。

2、小额信贷机构发展遭遇瓶颈

2005年我国成立了7家小额信贷公司试点。近十年来小额信贷公司发展迅猛，为缓解中小企业融资难问题带来新的希望。但我国市场经济体制没有像西方发达国家那样经历了上百年的经验积累，很多制度尚不健全，我国的金融体系也存在诸多不足，存在着许多因素制约着小额信贷机构的发展。数据显示，去年全国4144家小额信贷公司的贷款额不过3000多亿，并且政策限制其充其量只能拿自己总股本的50%向金融机构进行融资，融资成本高，还不一定可以从金融机构获得资金支持。制约小额信贷机构发展的因素主要包括监管力度不够、资金来源渠道狭窄、盈利空间有限、税负较重等。

3、民间资本难以进入正规金融领域

民间借贷以其手续简便、时效性强，能够满足中小企业对资金的短期需求等优势而受到中小企业的广泛认可，在一定程度上能缓解银行信贷不足对中小企业造成的资金短缺问题。然而民间资本的投资渠道狭窄，投资自主性较小。从投资结构看，民间资本主要投资于工业领域，受政策限制无法进入金融、能源等高附加值的垄断行业。而当前银行利率长期处于较低水平，CPI涨幅居高不下（如图1所示），实体经济的利润被进一步压缩，加之股市低迷不振，民间资本必须为自身的保值增值寻找到一条合适的道路。并且我国的民间金融尚未得到政府部门制度层面上的认可，在政策上仍然限制民间资本进入金融体系范畴，缺乏相关政策法规指引规范及监管部门监督管理。

三、解决中小企业融资难的政策建议

1、政府政策引导金融机构向中小企业贷款

（1）建立完善的信息披露机制，完善中小企业的信用评级。银企之间的信息不对称增加了中小企业向银行等金融机构借贷的难度，而如果中小企业能够向银行提供准确、全面的信用评级报告以及企业经营信息，将大大增加其获得贷款的机会，同时也可以减少银行获得这些信息的成本，降低银行放贷风险。银行也愿意向中小企业中经营状况好、信用评级高的企业提供贷款。

（2）建立多层次多样化的金融服务体系。充分发挥市场竞争机制的作用，运用市场力量引导银行等金融机构自发地将服务对象转向中小企业。我国现有的金融体系基本上由国有四大商业银行垄断，缺乏竞争，在自身利益的驱使下肯定会选择大型国有企业为服务对象，即使有政策引导，也很难调动其为中小企业服务的积极性。因此国家应该建立多层次多样化的金融服务体系，设立专门为中小企业服务的政策性银行，以满足不同融资主体的需要，这样既可以给不同发展程度的中小企业提供合适的融资渠道，又可以分散风险。

（3）加强对银行向中小企业提供贷款服务的指导与激励。增加银行对中小企业放款的主观意愿，要充分运用激励手段。在银行等金融机构设立独立核算的专营中小企业贷款部门，同时配备一套合理的业绩考核制度，将经营业绩与工资、福利待遇相挂钩，增强银行等正规金融机构向中小企业提供融资服务的积极性。

2、推动小额信贷机构快速健康发展

（1）小额信贷机构自身要向现代企业发展。积极完善自身的管理制度、财务制度、内部控制等，使得企业运营符合现代企业管理的要求；建立健全重大事件决策制度，最大程度地避免因个人决策的随意性给企业经营带来的不确定性；完善信贷审核制度，控制信贷风险，以控制自身坏账率，降低经营成本。

（2）扶持小额信贷机构发展，健全监管制度。在国外，小额信贷机构的监管一般按其资金来源采用不同的监管模式，对资金依靠个人投资的小额信贷机构的监管主要由投资人委托的第三方进行监管，政府不进行直接监管，但会通过银行监管部门关注其发展情况，通过司法部门惩治金融犯罪；对依靠吸收公众存款作为主要收入来源的信贷机构纳入银行监管系统。此外，由于投资中小企业风险较大，所以很多小额信贷机构成本较高，但同时小额信贷机构资产较小，所以成本对小额信贷机构的影响更为明显，因此，政府应该借鉴国外对小额信贷机构的做法，在财政上给予其适当的补贴，并研究出台政策扶持小额信贷机构的发展。

（3）拓宽小额信贷机构的融资渠道，降低融资成本。当前小额信贷机构“只贷不存”严重制约了其规模的扩张，绝大部分的小额信贷机构都或多或少的存在一些资金短缺问题。而政策允许的融资渠道却寥寥无几，向正规金融机构进行融资，不仅手续繁琐，融资成本较高，而且还常常被拒之门外。所以，适当放开小额信贷机构不得接受社会存款的限制，对小额信贷机构的发展来说有着非比寻常的重要意义。应当积极支持符合条件的小额贷款公司改制为村镇银行，推动其持续发展。

3、完善企业信用担保体系，鼓励企业联合担保

1998年10月，为了切实解决中小企业融资难问题，国家有关部门着手组织开展“全国中小企业信用担保体系试点”工作。一般情况下，单个企业依靠自身的资产规模和企业信誉等级很难获得贷款。因此可由多个中小企业通过共同出资联合起来，建立联合担保机构，用联合担保机构的资产和信用为机构内成员的贷款提供担保，风险互担。联合担保机构作为一个利益集团，能提高企业的信用度，有效降低中小企业的贷款风险，从而降低贷款利率，增加贷款数量。同时联合担保也能减少银行的贷款手续和审批时间，从而节省交易成本。

4、放宽对民间资本的限制，健全地方金融监管

政府应该从政策层面支持民间融资。最重要的是政府应该首先为民间资本“正名”，允许其入股小额信贷机构，使其可以以正常的方式进入金融领域，最大程度地激发其活力。从某种程度上来说，正是由于政策上对民间资本的封锁，才造成了许多问题的发生，如果在政策上给予一定的自主性，这些问题可能就将不复存在或者程度会减轻。民间借贷的利率之所以如此的高，其中很大一部分是对所承担的政策风险的补偿。并且，如果放宽对民间资本进入金融领域的限制，使金融领域不再被少数机构垄断，利率由市场进行调节，高利贷也将失去其市场。此外，政府应该制定相关政策法规引导民间资本的发展，使其走向正轨，当前民间融资在政策上处于无监管的“真空”状态，各种乱象丛生，政府应采取措施对此进行改进。

【参考文献】

[1] Berger，A.N. and Udell，G.F.，Lines of Credit and Relationship Lending in Small Firm Finance[J]. Journal of Business，1994（11）.

[2] 陈蕾：信息不对称视角下的中小企业融资困境分析[J].投资研究，2011（10）.

[3] 郭琳：我国中小企业融资问题分析[J].财会研究，2013（8）.

（责任编辑：刘冰冰）

作者：王怿畅