银行卡业务支付范文

第一篇：银行卡业务支付范文

工商银行的网上支付业务

工商银行网上银行工商银行推出的，以因特网为媒介，为客户提供金融服务的电子银行产品。工商银行信用卡网上支付分为专业版签约客户和大众版非签约客户，大众版每笔限额取3000元与信用卡本身限额孰低，每日限额取3000元与信用卡本身限额孰低，但值得注意的是“如果已经超出3000的限额，再你没有还款前，即使你有很多的额度，你依然不能使用”。 大众版开通方便，只要登录工商银行网上银行，使用您的工商银行信用卡号注册就可以了。专业版就不同了，它没有单笔交易限额，也没有每日交易限额，都是按你的实际额度为最高限额，但需要你到柜台亲自申请开通。申请成功之后，你会拿到一个类似U盘的密钥存储设备，第一次使用有些麻烦，需要先注册大众版，在将密钥盘连到电脑上，选择“客户服务”-〉“下载证书”，安装后，会提醒设置6-8位可以包含字母的交易密码，设好后，就可以登录淘宝购物了。 工行网银专业版虽然方便，但是这个可是要花钱的的，毕竟密钥盘是有成本的，如果不经常使用大额交易的话不用大动干戈

交易时间:网上银行对外提供全天候24小时服务。

交易功能:目前个人网上银行能为客户提供的交易功能有：账户查询、账户转账、个人汇款、在线缴费、代缴学费、委托代扣、个人理财、外汇买卖、银证转账、国债买卖、基金、网上保险、网上贷款、网上购物、工行信使服务、银行卡服务等。其中牡丹商务卡客户可以使用账户查询、在线支付，但不能使用转账、汇款等其他功能。

交易限额网上银行存折版客户只能办理查询业务，不能进行对外转账支付。网上银行自助注册客户除了可以在中国工商银行认定的特殊限额特约网站上进行消费支付外，不能办理其他对外转账支付业务。柜面注册存量静态密码客户所做交易达到总支付限额后，若仍需办理对外转账支付，应到柜面申领电子银行口令卡或U盾。自助注册客户、柜面注册静态密码客户和电子银行口令卡客户在中国工商银行认定的特殊限额特约网站上进行消费支付，受中国工商银行为该网站设定的交易限额单独控制。

交易资格冻结:客户的登录密码、支付密码当天连续3次验证未通过，银行将临时冻结客户当日网上银行的交易资格，次日自动解除冻结;累计连续10次验证未通过时，银行将冻结客户网上银行交易资格，客户需到柜面办理密码重置或申领新电子银行口令卡手续。网上银行存折版客户的活期存折密码连续3次验证未通过，银行将冻结客户当日网上银行的交易资格，次日自动解除冻结。在网上银行交易资格冻结期间，不影响柜面办理业务。

交易异常:因网络故障、自然灾害、战争等原因导致网上银行无法正常运行时，客户可到中国工商银行营业网点办理相关业务。

工商银行网上银行业务拓展迅猛，尽管网上银行业务的发展进一步满足了公众消费、理财的需要，并提高了效率，更为便利，但同时也带来了一些风险隐患，一些不法分子将目光盯向个人网上银行客户，窃取个人资料，欺诈客户资金，因此对客户产生了重大威胁。但是随着技术的改进，客户的资金的保障也会越来越安全。

第二篇：银行如何防范支付结算业务风险

支付结算风险是银行在运用结算工具从事货币活动、资金清算过程中可能遭受的损失。随着银行支付结算渠道的扩大，票据市场化进程的推进，各商业银行在注重加强支付结算服务的同时，却忽视了对支付结算的管理和风险的防范。支付结算风险一旦转化成现实的损失，将直接影响着银行、企业资金的安全和社会经济的稳定与发展。支付结算作为银行工作的重点内容和

重要环节，其防范风险尤为重要。

一、支付结算风险的表现

银行支付结算风险已渗透到银行会计结算工作的各个环节，其表现形式也呈多样化。当前，银行支付结算风险突出表现在以下几个方面：

(一)清算风险

清算风险是银行在清算同城票据交换资金或系统内联行资金过程中产生的风险。主要表现为两大类。一类是个别行、社在同城结算和联行清算环节上控制不严所产生的风险。同城票据交换和联行清算环节是会计部门发案较高的部位，主要存在着同城票据交换和暂收暂付款项挂账管理不严、汇出汇款管理薄弱、联行对账不及时，以及印、压、证三分管执行不力等现象。1997年1月3日至3月13日，建设银行南京分行下关支行票据交换员，利用职务之便采用自制进账单、偷盖印章、空提票据交换等手法，先后7次将1440.3万元资金转出提现;工行南京分行城北支行汉口分理处会计员胡某，利用代班接柜、掌管压数机之机，并偷盖印章，签发金额为900万元和700万元两份银行汇票，内外勾结交由深圳某公司经理行骗。另一类是商业银行将资金矛盾转化为结算矛盾，利用联行体系的关联性而导致的地区性支付风险。这种风险突出表现在各银行系统联行汇差资金占用严重，资金调度失灵，各基层银行占用汇差进行超负荷经营，造成大面积的支付困难，各行备付率极低，有的甚至在人民银行透支，人民银行的同城票据交换资金清算难以正常进行，严重的会由一个行、一个系统的矛盾演化为地区性、系统性的支付困难。

(二)票据风险

随着票据的广泛推广使用，一些不法分子利用商业汇票与银行汇票进行诈骗，而产生的风险日趋突出。主要表现为：

(1)伪造变造票据、诈骗盗用资金。犯罪分子通过涂改、挖补等手段更改出票金额、收款人等，伪造、变造票据行为，骗取银行和企业的资金。有的利用空头转账支票、作废支票进行诈骗;有的通过私刻企业预留银行印鉴开汇票委托书，骗取银行签发真汇票从中作案;有的银行对银行汇票、银行承兑汇票的签发、兑付、退汇等管理和审查不严，缺乏自我约束机制，犯罪分子乘机作案。

(2)伪造账证、盗用资金。近年来，银行内部会计人员通过伪造进账单、联行来账补充报单等结算进账凭证盗用资金的案件也在一些地方时有发生。有的人民银行内部员工通过自制会计凭证，挪用商业银行准备金存款和汇票保证金，甚至挪用国库资金;有的伪造、涂改凭证、篡改数字、空转账务，有的复制、伪造联行来账补充报单、凭空捏造收付款人，盗用联行资金;有的通过暂收暂付科目，空挂账务，盗用银行资金。

(3)银行违规承兑、贴现商业汇票。一些商业银行承兑银行承兑汇票时忽视了对承兑申请人的资信状况、商品购销合同的严格审查，使一些无真实商品交易关系的商业信用纳入了银行信用;有的承兑银行承兑时未要求承兑申请人提供现实的资产担保或提供的抵押担保资产不足，造成到期票款难以收回，从而倒逼银行信用放款;有的贴现、再贴现银行对票据所记载的事项审查不严、致使一些背书不连续、绝对记载事项不全等有瑕疵的票据流入银行，从而卷入不必要的票据纠纷之中;有的银行超限额、超比例承兑商业汇票、或是一些非银行金融机构以及不具有贷款权限或未经其上级行承兑授权、转授权的银行分支机构违规办理银行承兑汇票的承兑和贴现业务。如工商银行南京某支行承兑了一笔融资性的银行承兑汇票业务，该票据第一收款人在转让时以一下属无法人资格的子公司的印章进行背书，致使该票据成为有瑕疵的票据，而农行某支行由于审查不严而办理了贴现手续成为最后票据持有人。该汇票到期后农行向工行划款，工行以背书不连续而拒付，从而引起票据纠纷。

(4)违规签发银行重要凭证，套取联行资金或盗用银行资金。一些银行为了小集团利益和个人利益，擅自签发空头银行汇票、联行报单及汇划凭证;或与企业相互串通，违规签发无资金保证的空头银行汇票、套取系统内或占用人民银行的联行资金，从而获取不法收益;有些企业想方设法恶意取得银行的信赖，银行违规签发空头大额定期存单或储蓄存单，骗取银行资金。如农业银行南京分行秦淮支行健康路分理处主任王健利用空白存单进行账外经营，共95笔，金额达3.6亿元，他主要采取与单位串通开汇票后贴高息、由其直接将汇票通过背书交给另一企业使用收取高息、同时另开一张空头存单交出款单位抵账。此案涉及众多金融从业人员，社会影响恶劣，造成的资金损失较大。

(三)内控风险

内控风险主要表现为会计结算制

度本身不完善，印押(压)证管理不严;会计内部凭证随意制作，复核和事后监督制度不落实;对重点岗位、重要人员缺乏有效的监督制约等内控制度不严产生的风险，主要表现为：

(l)凭证管理失控，存在严重隐患。许多案件的发生，都与凭证管理不严有直接关系。据统计，全国发生各类重要空白凭证丢失、被盗达上万张，已经形成严重的潜在风险。据1997年

我省对金融系统重要空白凭证管理进行的专项稽核发现，不少金融机构存在着重要凭证使用不规范、账实不符以及丢失被盗等现象。凭证库房安全设施较差，普遍存在内部管理和控制方面缺乏制约机制等问题和隐患。

(2)会计核算手续不严密。主要存在会计人员随意制作银行内部凭证;会计复核人员对会计凭证的要素、内容审查不严，有的复核岗位形同虚设;会计事后监督人员未能按规定履行监督检查职能。

(3)管理松弛，内控制度不落实。一些行加强内部管理的力度不够，未建立有效的内控制度，造成潜在的会计风险。有的行同城票据交换双人临岗制度不落实，暂收暂付款项科目挂账监督不严，汇出汇款管理薄弱，印、押(压数机)、证分管制度执行不严，联行对账和内外账核对不严格等。

(四)技术风险

技术风险主要表现为技术软件、硬件可靠性不强而发生的系统风险。这种风险的危害性很大，所以在程序的开发设计和应用上必须考虑其安全性、可靠性、适用性。目前，计算机安全管理操作职责不落实，软件开发和系统维护人员未与操作人员严格分离，会计核算系统操作人员违规越级操作、个人密码公开使用等现象大量存在，犯罪分子通过修改计算机程序、篡改记账信息，利用他人电脑操作代码虚假收付，盗用银行资金等手段作案。某农村信用社储蓄柜负责人利用工作之便，盗窃资金45万多元，其作案手段主要是采取虚设开销户单、套用当日使用的存单号码、修改开户日期等，此外，系统的安全性、可靠性不强隐含的潜在风险也很大。

(五)经营风险

经营风险是指商业银行或城乡信用社由于经营管理不善，各种风险积聚到一定程度集中表现为流动性困难而引发的支付风险。当前影响商业银行资产流动性、安全性的主要因素是金融资产质量低下、资产负债比例高、金融资产风险大。有的商业银行违反金融法规搞账外经营、投资房地产，有的违规拆借、越权办理贴现转贴现;有的高息揽储，高息放贷等，这些在高额利润的驱动下违规经营的结果是造成了巨额资产的呆滞损失，使有关金融机构的正常支付难以为继，甚至导致挤兑破产、关闭清算，引发严重后果。

当前，金融机构支付风险隐患相当严重，这是多年来主、客观，内、外部矛盾积累交织形成的。有的存贷款比例严重超过规定的标准，超负荷经营;有的信贷资产质量低下，呆账坏账所占比例很高;有的已资不抵债，不同程度地出现了支付困难。特别是城乡信用社和信托投资公司等金融机构存在着较大的支付风险隐患。如我辖区一城市信用社，1997年9月份发生了严重的支付困难，9月2日该社业务库存现金只有5万元，在人民银行备付金存款和在农业银行的清算资金共计只有l万多元，而该社吸收的活期储蓄存款达938万元，

11、12月到期的定期储蓄存款达917万元。这类高风险城乡信用社为数不少，支付风险防范任务艰巨。

二、支付结算风险产生的原因

产生上述支付结算风险和会计内部管理问题的原因是多方面的。主要有：

1、内部控制软弱，违章操作严重。从银行会计部门内部发生的各类案件中不难发现，有章不循、违章操作是发案的根本原因。客观上银行内部都有一整套行之有效的管理制度，但在实际操作中往往难以落实到位。突出反映在三个方面：一是人员配备不到位、规章制度形同虚设，特别是一些基层分支机构人手配备不足或随意抽调会计人员应付紧急任务，使业务相互制约机制不落实、出现真空和漏洞，被犯罪分子伺机作案;二是监督检查流于形式，上级对下级、主管对基层人员、事后监督岗对会计操作岗的各项检查并未严肃认真进行，而是成了例行公事、使一些内部案件长期暴露不了。尤其是在一些部门与部门之间、上级行与下级行业务交叉衔接环节上极易疏忽;三是内控手段滞后，作案分子在票据、联行清算、电子技术方面的作案手段越来越隐蔽，而金融机构内部的超前防范监督手段和措施难以应付。另外对违规违章处罚力度不够，也不同程度地助长了内部管理的松弛。

2、风险意识淡化，内控监督不力。从几年发生的案件来看，支付结算环节内外勾结作案多发，从涉案人员看基层单位负责人和财会人员作案多，涉案金额大，作案潜逃的增多，这种现象发生不是偶然的，有主观社会环境的原因，特别是经商热、炒股热和拜金主义思想的影响。但更主要在于银行内部管理不严、用人不当。在银行内部一些领导的意识中存在经营管理思想上的偏差，重经营轻管理，重存款、轻结算，重效益，轻风险防范，忙于应付日常事务，疏于管理和监督。

3、经营管理不善、支付风险积聚。随着市场经济的发展和金融业竞争的加剧，银行经营面临内外双重压力。银行自我约束机制和内部控制机制尚未真正建立，经营管理水平难以适应市场的变化，出现大量违规经营，信贷资产质量下降，不良资产比例上升，政府行政干预和企业借转改制之机悬空银行债务，使银行经营状况进一步恶化，资产安全性和流动性出现严重问题，有的已发生支付危机。与此同时有效化解和抵御风险机制尚未建立，如银行收购、兼并、重组退出市场的机制尚未形成，使支付风险日益积聚，这种局面不改变，会威胁整个银行体系的安全。

4、人员素质不能适应业务需要，政治思想工作薄弱。目前，有相当一部分银行分支机构会计队伍素质不能适应业务发展和会计管理的需要，尤其是城乡信用社人员素质相对较差。同时会计岗位人手多，业务变化大，知识更新快，培训工作未能及时跟上，造成人员素质与业务发展需要相脱节。不少分支行在教育培训上重业务轻思想、使会计人员缺乏职业道德约束、抵御病毒的能力不强。

5、犯罪分子把作案目标瞄准了金融部门。金融部门是经营货币的特殊行业，诈骗案件多发、内外勾结作案多发，并且一些大案要案涉案金额之大，令人触目惊心。特别是在金融结算工具不断完善的今天，票据活动日益增多，由于票据在流通环节所特有的功能，犯罪分子利用其作案具有较强的隐蔽性，且有的犯罪分子的文化层次较高，采用一些高技术手段作案，容易得逞。

三、支付结算风险防范控制措施

防范支付结算风险必须采取切实有效的措施，加强支付结算管理、完善会计控制体系是防范风险的基础。

(一)建立健全和落实内部管理和监督制约机制，堵塞漏洞，消除隐患。

内部管理制度的健全，是防范风险的重要保证。商业银行必须建立一套科学完善、职责明确的内部管理体系和银行内部控制制度。

建立健全岗位责任制。营业机构要建立会计人员岗位责任制，针对银行会计工作的每一个岗位和每一个环节的业务特点和业务流程制定相应的制约措施，特别是对易发生案件的重要岗位，实行岗位分工，严禁—人兼岗或独自操作全过程，对记账员、复核员、同城票据交换员等重点岗位人员要实行定期检查、定期轮换、交流和强制休假制度;对重要岗位的不合格人员要坚决予以调整并进行离任审计和严格办理工作交接手续。

建立重要事项审批制度。会计人员进行账务处理必须依据符合会计制度的有效凭证，不得接受不符合制度的任何指令，上级行授权处理的事项必须履行必要的手续;制作内部记账凭证及错账冲正必须经会计主管审核签章;加强暂收暂付款科目的管理，严格按规定的核算范围使用、按规定权限审批，并定期进行清查。

建立账务核对制度。会计账务必须坚持“六相符”、即账账、账款、账据、账实、账表及内外账核对相符，根据制度要求，对不同账务采取每日核对或定期核对的办法，账务不平要换人查找。要建立和完善外部对账制度、由事后监督人员定期按户核对，确保内外账核对相符。

建立会计事后监督制度。各银行营业部门要设置事后监督岗位，对每日发生的会计业务于次日进行全面核查，会计主管重点抽查、及时发现和纠正差错。要加强重要岗位特别是易发生案件的环节重点监督，实行会计主管定期不定期检查制度。

建立重要空白凭证管理制度。凭证管理要做到专人领导、专人管理、专库保存，对重要空白凭证的出入库、领用和销毁，必须按规定的制度办理。落实专人保管和账实分管制度，严格将保管和签发使用分开，对重要空白凭证按日进行表外科目核算，并配备必要的安全保管设施。

(二)强化中央银行支付结算风险监管，保证支付体系安全。

人民银行支付结算管理的主要任务是保证支付结算体系的安全，监控金融机构经营资金流动性和安全性，以防商业银行将资金矛盾转化为支付结算矛盾，避免发生地区性的结算支付困难。要定期考核商业银行准备金存款情况，督促商业银行加强系统内资金的调度和管理;要加大金融监管力度，进一步落实会计制度执行情况、结算纪律执行情况的定期不定期的检查制度;要认真办理商业银行的转汇业务，监控商业银行执行联行汇差资金管理规定的情况，堵截银行超占汇差进行超负荷经营的渠道，确保大额资金的实时清算，防范支付风险的发生;要加强印、押、机、证的安全管理，增强防伪的手段，定点厂家生产，探索使用电子防伪技术。

(三)严格按照《票据法》和《支付结算办法》准确及时办理支付结算业务。

《票据法》颁布之后、《票据管理实施办法》、《支付结算办法》等配套法规相继出台，使结算管理逐步步入法制化轨道、但仍有存在有关规定不完善、票据行为不规范之处。需要进一步修订完善有关结算、联行制度，加强《票据法》及其配套法规的宣传、贯彻和落实，强化支付结算管理，依法办理各项业务。要严格票据的审查，对票据的真实性、必须记载事项是否齐全、背书是否连续、更改是否合法有效、是否是合法持票人等要严格审查，尽可能避免因审查不严造成诈骗得逞;要严把大额款项支付关，对有疑问的票据和联行重要凭证要先查询后支付，严格遵守各项结算业务操作规程。

(四)重视计算机安全管理，防范系统风险。

计算机技术在支付结算领域的应用越来越广泛、从微机配置到网络化运行，加强安全管理愈来愈显得重要。要健全会计电算化系统岗位责任制，加强责任控制，把程序设计、系统日常管理、计算机操作、数据保管四个基本不相容的岗位分开;加强计算机系统操作控制，防止未经批准人员操作计算机，在操作中注意输入控制和输出控制，输入凭证必须经过审查并由两人输入检验，输出数据必须经过人工核对，由事后监督员对计算机打出的日结单与手工核算的日结单核对相符;认真执行会计电算化管理业务操作规定，加强口令、加密和权限管理。操作密码要定期更换，防止失密;加强磁介质档案管理，每日业务要进行备份，磁介质作为会计档案管理。

(五)加强经营管理，提高风险防范意识。

商业银行要重视支付结算风险防范，加强经营管理，控制金融资产风险。要充分认识支付结算风险防范的紧迫性，从已经发生的形形色色的案件中认真吸取教训，充分重视内部控制和风险防范;要采取措施防范支付风险，首先要按照资产负债比例管理的要求加强经营管理，坚决纠正和严厉查处违规经营行为，其次要建立支付风险保障机制，明确政府、银行对各类金融机构风险处置责任、加强预警监测，制定临时救助方案和长期保障措施，各方努力化解风险。第三，要改革完善财务制度，贯彻谨慎会计原则，实施贷款五级分类，提足各项风险准备，增强商业银行经营实力和发展后劲。

(六)加强员工管理，提高会计队伍素质。

在我国金融事业迅速发展的今天，金融业必须拥有一支品质良好、训练有素的会计队伍，人的因素是决定因素。要对会计人员实行任职资格审查制度。会计主管和人员的任职变动，必须经过认真审核。要加强会计人员的培训，采取多种方式，对会计人员进行政治思想、职业道德、法规制度、业务知识、操作技能和计算机知识的教育培训。通过政治学习、岗位练兵、业务比赛等形式，全面提高会计人员素质。加强会计人员政治思想教育和法制教育，增强他们的法制观念和职业道德观念及风险防范意识，防止违法犯罪案件的发生。要根据业务发展和会计工作的需要，合理充实会计人员，才能保证各项制度的落实。

第三篇：网上支付 建设银行网上银行业务介绍

建设银行网上银行业务介绍

(一)我的账户功能

· 我的网银 —— 为您提供网上银行的个性化频道。由此您可以查看账户信息、最近三笔转账汇款及缴费支付信息、基金行情、股市行情及外汇买卖行情等信息。

· 账户查询 —— 为您提供账户余额、明细、消费积分的查询服务，通过“获取子账户信息”可将您的一折/卡通账户或理财卡账户中的最新信息登记到网上银行。

· 追加新账户 —— 为您提供将本人名下的账户追加到网上银行的服务。

· 虚拟卡 —— 龙卡虚拟卡是客户以在我行网上银行签约的活期账户为开卡源账户，按照实名制要求以转账方式开立的专用于在网上进行缴费、境内外支付业务的借记卡产品。该产品无实体卡片，账户唯一，不计息。

· VIP对账单 —— 为VIP客户提供各对账单的核对服务。

· 个性化设置 —— 为您提供账户排序和设定账户别名的服务。

· E家亲账户 —— 为您提供E家亲账户的管理功能。由此您可以查看、增加、收回、取消E家亲账户的授权。

· 其他账户服务 —— 其它账户服务包括公积金、支票通服务、账户注销、账户挂失、履约保函、结算通服务：

公积金账户

为您提供公积金的账户查询、明细查询、支取和支取查询等服务功能。

支票通

为您提供柜台支票通账户在网上的支票查询以及签发支票的网上承诺付款服务，校验相关信息后您还可以查询他人支票的承诺付款情况。

账户注销

为您提供删除网上银行账户的服务。

账户挂失

为您提供账户紧急挂失服务，保护您的资金安全。

履约保函

为您提供个人履约保函的预申请服务和查询服务。

结算通

为您提供结算通账户的关联账户维护、自动扣划维护、包月收费维护、基本信息查询等服务功能。

渠道互动签约与维护

网银客户通过网上银行签约或维护电话银行、手机银行。

电子工资单查询

为您提供电子工资单明细查询。

(二)转账汇款功能介绍

· 活期转账汇款 —— 是指收付账户均为活期账户的转账汇款，付款账户为本人客户号下的活期储蓄账户(卡)、理财卡活期账户及准贷记卡账户，收款账户为全国建行范围内的活期账户。

· 定活互转 —— 是指同一地区建行内定期与活期账户间的转账。

· 向企业转账 —— 是指付款账户为本人客户号下的活期储蓄账户(卡)、理财卡活期账户及准贷记卡账户，收款账户为全国建行范围内的企业活期账户。

· 跨行转账 —— 是指客户可以向开立在国内其他商业银行的单位或个人活期账户进行人民币转账汇款的业务，交易到账时间取决于对方收款账户开户行。

· 预约转账 —— 是指客户可通过此功能预先定制转账汇款的交易时间和交易频率，由系统定时按客户设置的交易规则自动发起交易，该功能目前暂时只支持建行活期转账汇款交易的预约定制。

· 批量转账 —— 指客户通过此功能上传批量转账文件，系统根据客户所上传的转账信息，一次性完成建行内或跨行多笔活期转账业务。

· 向手机转账 —— 是指可通过此功能向已签约建行手机银行的手机转账。

· 境外外汇汇款 —— 针对个人网上银行签约客户实现了24小时办理外汇全球汇出汇款业务，客户可通过我行提供的电子化渠道进行国际收支申报，免去了亲自到网点柜台的辛劳。我们还提供了模版汇款功能，客户可以根据自身需要定制汇出汇款的固定路线，操作流程更加简便。

· 结果查询 —— 客户可选择输入起止日期、转账金额等条件，查询在当天或过去近一个月内网上银行转账汇款的交易记录，包括交易日期、收款人姓名、收款人账号、收款人开户行、金额、状态等信息。

· 收款人名册 —— 客户可通过该功能对收款账户信息进行新增、删除和修改，新增收款账户信息后可直接选择转账汇款功能进行转账汇款交易。

· 转账交易限额 —— 从2007年4月30日起，我行网上银行交易限额是根据您选用的安全产品类型来设置。已升级使用新版建行网银盾或动态口令卡的客户，转账汇款单笔交易最高限额为20万元(含)，日累计限额为50或100万元(含);未使用新版建行网银盾或动态口令卡的客户，转账单笔交易最高限额为5千元(含)， 日累计限额为1万元(含)。若您需要办理超过限额标准以上的转账汇款交易，请使用我行新版建行网银盾或动态口令卡，并设置个性化转账汇款限额。详情请咨询95533。

(三)缴费支付功能介绍

· 缴费支付—— 在线为本人或他人缴纳手机费、电话费、水费、电费等各种日常生活费用，全年无休。其中的“快速缴费支付”功能更是能让您用最少的操作，就可以完成一笔缴费业务。

· 批量缴费—— 您可以通过一次缴费交易缴纳多笔本人或他人同地区手机费、电话费、水费、电费等各种日常生活费用。

· 预约缴费—— 您可以预先制定缴费的交易时间和交易频率，由系统定时按设置的交易规则自动发起缴费交易，目前该功能支持充值类交易。

· 缴费支付记录查询—— 您可在此查询您在网上银行办理过的每笔缴费记录。

· E付通 —— 您只要开通E付通业务，就可以实现与指定商户的直接支付功能，无须登陆网上支付页面进行支付交易。

· 银行卡网上小额支付 —— 您可以将名下的卡类账户绑定手机号码或动态口令卡，实现支付额度范围内的网上支付交易。

(四)信用卡功能介绍

· 信用卡开卡 —— 指您在收到信用卡片后，您可以通过输入相关资料进行信用卡开卡操作。

· 信用卡查询 —— 余额查询：

您可以查询到信用卡的信用额度、取款额度、可用额度以及余额;

消费积分查询：

在使用信用卡消费时，会得到相应的消费积分，通过此项功能您可以查询您在网上银行登记的信用卡的消费积分、奖励积分及结余积分;

已出账单查询：

您可以查询到前6个月的对账单信息(分人民币和美元);通过查询已出账单，您可以查询到当月的账单信息和交易明细信息;

未出账单查询：

未出账单交易是指您从上个账单日以来的所有已入账交易;如果本月您的账单日已过，本月账单日前的交易请您通过已出账单查询。

· 信用卡还款 —— 您可以通过本功能，将您在网上银行的其他活期账户中的资金存入信用卡账户中。

· 购汇还款 —— 通过使用人民币账户的溢缴款或额度来办理购汇，还清美元账户所有欠款;如果您使用额度购汇，我行将对您所使用的额度部分从即日起计收相应利息。

· 信用卡管理 —— 您可通过本功能办理信用卡挂失、对账单EMAIL地址修改和约定账户还款维护。

· 申请进度查询 —— 您可通过本功能查询您在我行申请的信用卡受理进度。

· 3DS管理 —— 3DS支付验证服务是一项由本行和Visa国际组织、MasterCard国际组织联合提供的服务。当您在

任何参与3DS支付验证服务的商户网站进行网上支付时，可以在我行验证界面中通过验证您的

3DS支付密码，同时显示您预先设置的个性化信息以确保验证页面的真实性及可靠性，借此为您

在互联网上使用信用卡提供安全保障。

中国建设银行信用卡3DS支付验证服务协议

(五)个人贷款功能介绍

· 我的贷款 —— 贷款查询

基本信息查询：

您可以通过本功能，查询到贷款的基本信息，并可对联系方式信息进行维护操作。 账户明细查询：

为您提供账户余额、交易明细的查询以及查询结果的打印、文本下载、EXCEL表下载等服务。

还款计划查询：

为您提供还款计划的查询以及查询结果的打印、文本下载、EXCEL表下载等服务，方便您做好资金的规划。

—— 额度查询

为您提供贷款额度的明细查询，并对额度项下的贷款账户提供基本信息查询、账户明细查询和还款计划查询。

· 归还贷款 —— 您可以通过本功能，进行贷款的正常还款的操作。

· 贷款维护 —— 为您提供扣款账户维护、联系方式修改以及账户别名维护等服务。· 贷款试算 —— 贷前试算：

为您提供商业贷款、公积金贷款及组合贷款的等额本金还款法、等额本息还款法的试算和比较服务，您可以根据试算结果结合自身情况选择合适的还款方式。

归还部分还款试算：

为您提供贷款的提前还本和变更还款方式的试算和比较服务。

归还全部贷款试算：

为您提供贷款的结清试算服务。

(六)投资理财功能介绍

· 基金业务 —— 您可以随时分析及投资各种类型的基金，对于基金公司营业时间外的交易，我们将在最近的工作日进行提交。

· 外汇买卖 —— 及时的外汇牌价，实时交易、赢利委托、止损委托、双向委托、追加挂单等种类丰富的交易方式，全天候24小时的悉心服务，为您获得更多收益提供强有力的保证。

· 黄金业务 —— 与国际市场价格走势挂钩的黄金牌价，有实时交易、委托挂单等多种交易方式，足不出户即可方便投资黄金，为您增添更丰富的投资渠道。

· 债券业务 —— 您可以随时查询、买卖债券，对于营业时间外的交易，我们将在最近的工作日进行提交。

· 保险业务 —— 通过“保险业务”， 您可以在网上银行购买保险。

· 银证业务 —— 通过“银证转账”，可以在您的银行账户与证券资金账户之间实时划转资金。

· 银行存管 —— 第三方证券保证金存管，真正实现“银行管资金，证券公司管证券”的目的，既方便投资，又保证了您的资金安全。

· 证券管理 —— 您可通过本功能进行证券交易账户的查询及管理。

· 理财产品 —— 客户可通过网银投资及赎回建行发售的“汇得盈”、“利得盈”、“QDII”等个人理财产品。

· 银期直通车 —— 从签约到转账、查询、账户变更，足不出户便可完成，按月收费按笔收费悉随尊便，交易时间外还可预约下单，全天候的服务助您投资成功。

(七)客户服务功能介绍

· 用户昵称设置 —— 为您提供个性化的用户昵称设置功能，您可以使用昵称登录建行网上银行。

· 日志查询 —— 为您提供网上银行的交易记录查询功能，随时了解您的网上银行交易情况。

· 个人资料修改 —— 如果您的联系方式发生变动，请在个人资料修改功能下更新您的个人资料信息。

· 网页定制 —— 为您提供的定制个性化网页的功能，包括首页定制、网页换肤、“我的网银”定制、退出页显示等方面的定制。

· 邮件服务 —— 邮件服务为您提供在线服务功能，如果您有表扬、咨询、投诉或建议，可以向我行客户服务中心发送邮件。

· 定制快速通道 —— 定制快速通道为您提供定制快速链接功能，用户只允许定制5项以内，如果屏幕分辨率为800x600像素时，该功能可以定制但是效果体现不出来。

· 开通便捷支付服务 —— 您可以通过本功能开通便捷支付服务，便捷支付服务为您提供普通客户的全部功能及理财、小额转账、支付、缴费等服务(需验证您在我行账户开户时预留的手机号码，进行资金类交易时，您需要输入手机验证码)。

· 网银积分查询 —— 您可以通过本功能查询出累计网银积分。

(八)安全中心功能介绍

· 修改密码 —— 修改密码为您提供修改网上银行登录密码和交易密码功能。

· 动态口令 —— 动态口令为您提供动态口令卡网上登记及管理功能，主要功能有网上登记、用户自助换卡、刮刮卡挂失/解锁及切换静态密码。

· 账号保护 —— 账号保护提供对显示在网银的账号进行部分号码屏蔽功能，防止别人偷窥账户信息。

· 短信服务 —— 短信服务为您提供更加迅速和人性化的查询服务和安全服务，最大程度

保证您网上银行账户的安全。

· 安全设置 —— 安全设置通过采用防伪、设置私密等安全技术为您提供个性化的网银安全定制功能。主要功能：防伪信息、账户功能设置、暂停网银、修改私密信息。· 软件下载 —— 为您提供使用建行网上银行常用软件的下载功能。

第四篇：XX银行支付清算系统业务管理办法

城商行支付系统业务管理办法

第一章 总 则

第一条 为规范城市商业银行资金清算中心支付清算系统(以下简称：支付清算系统)的业务处理，确保支付清算系统高效、安全、稳定运行，防范支付清算风险，依据中国人民银行《支付结算管理办法》、《大额支付系统业务处理办法》、《小额支付系统业务处理办法》及有关法律法规的规定，制定本办法。

第二条 接入支付清算系统的城市商业银行资金清算中心(以下简称：资金清算中心)的会员行、成员行以及其他单位(以下简称：参与者)，适用本办法。

第三条 支付清算系统参与者分为直接参与者和间接参与者。

直接参与者，是指直接与支付清算系统连接并在资金清算中心设立清算备付金账户(以下简称：清算账户)的参与者，一般为独立法人。直接参与者辖属的分支机构经其法人同意，资金清算中心批准也可成为直接参与者。

间接参与者，是指未在资金清算中心设立清算账户而委托直接参与者办理资金清算的参与者。

第四条 支付清算系统处理直接参与者发起的支付业务、信息业务，资金清算中心业务部门发起的内部转账业务，以及本办法规定的其他业务。

第五条 支付清算系统实行7*24小时运行，逐笔(批量)发起，实时传输，实时(定时)清算。

第六条 资金清算中心负责支付清算系统日常的业务处理和管理。

第二章 支付业务处理

第七条 支付清算系统支付业务的处理，从发起行发出信息起，经发起清算行、资金清算中心、接收清算行，至接收行止。

发起行是向发起清算行提交支付业务的参与者。

发起清算行是向支付清算系统提交支付信息并开设清算账户的直接参与者。发起清算行也可作为发起行向支付清算系统发起支付业务。

资金清算中心是接收、转发支付信息，并进行资金清算处理的机构。

接收清算行是向接收行转发支付信息并开设清算账户的直接参与者。

接收行是从接收清算行接收支付信息的参与者。接收清算行也可作为接收行接收支付信息。

第八条 支付清算系统处理下列支付业务：

(一)普通贷记业务，是指付款行向收款行主动发起的付款业务。目前包括的业务为：普通汇兑、承兑划回、现金汇款等。

(二)实时贷记业务，是指付款行接受付款人委托发起的、将确定款项实时贷记指定收款人账户的业务。目前包括的业务为：现金、转账通存业务;网络密码汇款汇出业务。

(三)普通借记业务，是指收款行向付款行主动发起的收款业务。目前暂无此类业务。

(四)实时借记业务，是指收款行接受收款人委托发起的、将确定款项实时借记指定付款人账户的业务。目前包括：现金、转账通兑业务;网络密码汇款支取业务。

(五)其他支付业务。

对于上述业务，普通贷记业务的操作按照大额支付系统汇兑业务办法执行，通存通兑业务、网络密码汇款业务均参照其管理办法执行。

第九条 直接参与者采取直联方式接入支付清算系统，收到实时业务应即刻处理，并向发起行返回回执。

第十条 用户密码、支付密码、账户密码等敏感内容在传输过程中将进行加密处理。

第十一条 付款行对发起的普通贷记支付业务需要撤销的，应当通过支付清算系统发送撤销申请，支付业务未清算的，必须立即撤销;已清算的不能撤销。

第十二条 发起行在规定时间内未收到实时贷记业务回执信息时，可通过支付清算系统自动发起重发指令，但密码汇款汇出业务除外。

发起行在规定时间内未收到实时借记业务回执信息或密码汇款汇出回执信息时，可通过支付清算系统自动发起冲正指令。

第十三条 付款行对已清算的普通贷记支付业务需要退回的，应当通过支付清算系统发出退回申请。

收款行收到退回申请，应当在当日至迟下一个工作日上午发出退回应答。

收款行未贷记收款人账户的，立即办理退回;已贷记收款人账户的，不得办理退回，应当通知付款行由付款人与收款人自行协商解决。

收款行对收到的有差错的支付业务，应当主动通过支付清算系统向付款行查询后办理退汇。

第十四条 参与者应加强对查询查复的管理，对有疑问的支付业务，应当及时发出查询，查复行应在收到查询信息的当日至迟下一个工作日上午予以查复。

第十五条 资金清算中心联机储存支付信息的时间为30个营业日。支付信息脱机保存时间按照同类会计档案的时间保存。

第三章 资金清算

第十六条 经批准接入支付清算系统的直接参与者，由资金清算中心在支付清算系统中为其设立清算账户。

第十七条 直接参与者应加强清算头寸管理，在其清算账户中应有足够的资金确保支付业务的资金清算。

第十八条 支付清算系统处理的支付业务，实时变更相关清算账户的可用余额，日终根据上一清算日的清算数据汇总记账。

第十九条 支付清算系统的对账以资金清算中心对账数据为准，实时现金业务的调账以发起行为准，非实时业务的调账以资金清算中心为准。

第二十条 支付清算系统对清算账户不足清算的非实时业务，按时间队列排队等待清算;实时业务不排队，直接作拒绝处理。

发起清算行根据需要可对排队待清算业务变更队列顺序。队列顺序的变更可变换到队首或队尾。

支付清算系统提供撮合机制，包括手工撮合和系统自动撮合。系统自动撮合分单边撮合和双边撮合。 第二十一条 资金清算中心可查询所有直接参与者的清算账户余额，并可通过设定可用余额预警值，及时掌握清算账户余额情况。

第二十二条 直接参与者可查询本单位的清算账户余额，并通过设定可用余额预警值，监控清算账户可用余额情况。

第二十三条 支付清算系统提供透支功能,透支金额应尽快通过大额支付系统弥补，当日无法补足的，应当在大额支付系统下一工作日日间处理开始后即刻补足。透支额度和透支利率等由资金清算中心另行规定。

第二十四条 直接参与者撤销清算账户，应提前向资金清算中心提交书面销户申请，资金清算中心根据销户申请进行相关的销户处理。

第四章 日切和日终处理

第二十五条 支付清算系统实行7*24小时不间断运行。系统工作日为自然日，系统清算日为国家法定工作日。资金清算中心根据管理需要可以调整系统清算日、日切时间及运行时间。

第二十六条 支付清算系统通过日切变更清算日期，日切后，原排队待清算业务由系统自动退回原发起清算行。

第二十七条 每个清算日日终，资金清算中心试算平衡后，根据清算行生成汇总、明细对账文件并发送至各清算行。

各清算行收到资金清算中心发送的对账文件后，与行内相关数据进行核对。核对不符的，以明细对账文件为准进行调整。

第二十八条 年终决算日，资金清算中心完成日终处理后，支付清算系统自动将相关账户余额结转至下。

第五章 纪律与责任

第二十九条 支付清算系统的参与者应遵守本办法以及其他相关规定，不得延误支付，截留挪用资金，影响客户和他行资金使用。违反本款的按中国人民银行规定的同档次流动资金贷款利率计付赔偿金。

第三十条 参与者应加强内控管理。工作人员在办理支付业务中玩忽职守，或出现重大失误，造成资金损失的，应按规定承担行政责任，情节严重的，依法追究刑事责任;伪造、篡改支付业务盗用资金的，依法追究刑事责任。

第三十一条 参与者应妥善保管密押，严防泄露。因保管不善泄露密押，造成资金损失的，有关责任方应按规定承担赔偿责任。故意泄露密押情节严重的，应依法追究刑事责任。

第三十二条 参与者有下列行为之一的，由资金清算中心向其发出整改通知书;逾期未整改的，由资金清算中心予以通报批评：

(一)因清算账户头寸不足，导致排队支付指令未及时清算，月达到三次或月累计金额超过五千万的;

(二)有疑不查或查而不复的;

(三)无理拒绝受理密码汇款取款的;

(四)编押机具发生丢失或被盗的;

(五)泄露支付密钥的。

第三十三条 参与者有第三十二条行为之一，危及资金清算中心正常清算业务，损害其他参与者权益的，资金清算中心报经理事长批准，暂停清算该参与者的全部或部分支付业务，并报中国人民银行备案。 参与者整改后，应向资金清算中心提交整改报告。对整改后达到要求的参与者，资金清算中心报经理事长批准，自验收完毕之日起五日内发布公告，恢复清算该参与者的支付业务。

第三十四条 在办理支付业务中，参与者之间遇到争议问题的，由资金清算中心进行调解，调解不成的，由当事人通过仲裁或司法程序解决。

第三十五条 因不可抗力造成系统无法正常运行的，有关当事人均应及时排除障碍并采取补救措施。

第六章 附则

第三十六条 参与者接收支付清算系统来账业务，暂使用中国人民银行支付系统专用凭证。

第三十七条 资金清算中心按规定向通过支付清算系统办理业务的直接参与者收取清算费用，收费办法另定。

第五篇：商业银行国库集中支付代理业务问题探讨

商业银行国库集中支付代理业务问题探讨 孙宗印 孙广通

关键词:商业银行;国库集中支付;代理业务

文章编号:1003-4625(2006)10-0026-03中图分类号:F830.44文献标识码:A

一?商业银行代理国库集中支付业务的现状及重要意义

国库集中支付改革是财政国库管理制度改革的重要内容,从2001年开始,我国开始进行国库集中支付改革试点工作,截至2005年12月底,中央160多个部门均不同程度实施了国库集中支付改革,并将改革实施到所属3300多个基层单位?地方36个省市区全面推行改革,并将改革推进到200多个地市和500多个县?国库集中支付体系已经初步形成?

国库集中支付,就是通过建立国库单一账户体系,所有财政性资金都纳入国库单一账户体系管理,支出通过国库单一账户体系支付到商品和劳务供应者或用款单位?在此过程中,代理银行承担着开立财政零余额账户?预算单位零余额账户,以及财政资金的清算支付?授权支付中的额度控制?支付信息的反馈与监控等大量具体而又繁杂的工作任务?因此,商业银行是实现财政集中支付的桥梁,是国库集中支付的最终环节,是监控国库集中支付的信息来源渠道,是国库集中支付改革是否成功的关键所在?所以,解决商业银行代理过程中发现的问题,不断完善商业银行国库集中支付代理业务具有重要的现实意义?

二?商业银行国库集中支付代理业务存在的问题

(一)国库集中支付法律法规体系有待完善

首先,现有国库集中支付的有关法规比较零散,没有形成统一的体系?代理银行在办理业务时,要依据的办法规定太多,不利于经办人员熟悉业务?自从2001年3月财政部?中国人民银行印发《财政国库管理制度改革试点方案》以来,财政部?中国人民银行以及各级财政部门依据此文件制定了一系列的配套办法,每年都有若干文件出台,对有关业务不停地进行修订?例如,针对年终结余资金,2002年至2005年每年都有不同的规定,对更正和退回?预算科目变更等也有不同的文件规定,2004年财政部又依据《中国人民银行关于调整票据?结算凭证种类和格式的通知》,取消了《财政授权支付凭证》在中央授权支付业务中的使用?地方国库集中支付业务的规章体系情况也差不多?

其次,不同法规规章之间缺乏有效衔接,相互配合不够,代理银行经办人员执行时不容易把握?例如,国库集中支付实行商业银行先垫付款?后与国库清算,但2004年10月人民银行新颁布的《支付结算办法》仍然规定支付结算必须遵守“银行不垫款”的基本原则,没有对国库集中支付业务的特殊性作出例外规定?2005年《中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》规定,代理银行在15：30以后受理的某些业务要当日垫付款,但不与国库单一账户清算,这样零余额账户日终就成了“负余额”,这与“零余额”的概念已经有了较大的偏离?

再次,国库集中支付的有关规章制度都是以部门规章的形式出现的,这样一个重要的财政工作,没有像《预算法》那样上升到法律的层次,对包括商业银行在内的各方当事人的约束力还不够强?

(二)业务处理自动化程度有待进一步提高

首先,国库集中支付涉及成千上万家预算单位?无数笔业务,业务量非常大,业务的自动化处理程度直接关系到支付的及时性?准确性,直接关系到代理银行的业务办理效率?目前商业银行国库集中支付代理业务的自动化水平还不高,改进的余地还很大?例如,在授权支付的额度控制环节,链条比较长,自动化程度还不高?就中央财政而言,各预算单位根据部门预算申请分月用款额度计划,经财政部批复后,财政部将额度通知单提交中国人民银行和代理银行总行,代理银行再将额度录入(或磁盘倒入)自己的代理业务系统;预算单位用款时,代理银行再将预算单位填写的有关信息录入本行的代理业务系统查询并申请额度支付,对同样的信息存在多次手工录入的重复操作程序,出错的可能性提高,而效率却不高?

其次,资金清算的自动化程度也不高?虽然现在各代理银行和人民银行的资金清算系统已经比较发达,但是由于代理银行在办理资金清算时,在资金的支付环节要逐笔人工干预,然后还要与总行进行清算,代理银行总行要对全行的代理情况进行汇兑核对后再与中国人民银行进行清算?这些环节任何一个环节出现失误都会影响国库集中支付业务的正常办理?

另外,在信息反馈和对账环节仍以纸质单据传递为主,除财政的信息监控外,其他环节都有纸质单据(如报表和对账单等)在传递,没有充分利用发达的网络给办公带来的便利,增加了代理银行的工作量?

(三)部分业务环节存在安全漏洞

首先,启用新结算凭证后,结算环节存在安全漏洞,影响代理银行的正常清算?2004年发布的《财政部关于中央预算单位财政授权支付业务的补充规定》,要求停止使用《财政授权支付凭证》,同时由于漏填支付指令不属于退票理由,所以规定“代理银行收到未填明支付指令的支票和结算凭证,应当及时通知预算单位补填;如无法通知预算单位补填,造成代理银行垫付资金的”,预算单位要及时提供有关信息“供代理银行清算资金,同时要根据实际垫付资金情况,按同期活期存款利率向代理银行支付利息”?这在执行过程中问题很多,例如“零余额账户”在日终会形成“负余额”;为预算单位进行垫付款相当于融资,这与银行信贷政策存在冲突;在预算单位额度不足时,为其提供了超额度透支用款的机会;银行收取本金利息困难,很容易形成不良贷款;对个别管理较松的单位存在内部控制方面的困难,比如个别人可以和某收款人合谋签发多张未填明支付指令的支票并倒提结算,此时银行按财政部规定垫付,就会引发不少问题?

其次,资金的更正退回权限在预算单位,既不利于规范预算单位按预算科目和额度用款的行为,也增加了代理银行的工作量?财政部规定在办理资金退回和预算科目调整时,预算单位只需填写《财政授权支付更正(退回)通知书》,提交代理银行后,代理银行就要为其进行退回或调整科目,而不需要财政部门的审批?代理银行无法审查其退回和调整科目的合理性,如此一来,预算单位自由调配跨额度的现象比较普遍,不按预算科目用款?自由调配支出科目的现象更是频繁,支出管理不规范?对代理银行而言,不仅增加了业务量,而且在科目更正?资金退回后,相应的以前月份的对账单?报表等都要进行变更,加大了记账?对账的复杂性和工作量?

(四)部分同城特约委托收款(代缴费等)业务无法正常进行

随着电子银行业务的日趋普及,同城特约委托收款业务也在逐步由纸质结算凭证向电子结算凭证发展,由于此时收款人开户行要通过专用系统或小额支付系统的定期借记业务自动扣缴预算单位的有关款项,但零余额账户则无法实现自动扣缴,系统返回信息就为预算单位欠费?例如,广州地区同城特约委托收款的自动化水平比较高,预算单位无法通过零余额账户缴纳公用事业费或社会保障基金,只好临时通过其他账户缴纳,但这只是权宜之计?

三?完善商业银行国库集中支付代理业务的建议

(一)建立完善的国库集中支付法律法规体系

完善商业银行代理国库集中支付业务,必须建立完善的法律法规体系,为商业银行办理业务提供法律依据和保障,同时方便银行经办人员办理业务?首先,要对现有国库集中支付的有关法规规章进行整合,对历年发布的文件进行研究梳理,将零散的各种法规制度形成统一的法规体系?其次,加大国库集中支付法规内部以及与其他规章之间的配合力度,实现有效衔接?例如,针对零余额账户日终出现“负余额”的实际情况,要么对“零余额”的概念进行修订,要么对有关制度进行修订,以防止“负余额”现象的发生?要针对国库集中支付的特殊性,对《支付结算办法》有关内容进行修订,对支付结算的基本原则?票据的使用?结算方式?支付指令的填写作出例外规定,以适应商业银行代理国库集中支付业务的需要?再次,要以建立完善的国库集中支付法规体系为起点,不断提高其法律层次,逐步实现由部门规章向《国库集中支付法》的过渡,与《预算法》形成统一的法律体系,提高对包括商业银行在内的各方当事人的约束力?

(二)推进业务处理自动化建设

总体思路是加快“金财工程”建设,依托中国人民银行?财政部现有网络,建立现代化的财政管理信息网络系统,实现财政部门?人民银行(国库)?预算单位和代理银行之间的资源共享,以便实时处理预算资金的信息传输和资金清算,加快资金周转速度,提高财政资金使用效益?同时,自动化处理水平的提高, 有利于延长代理银行的业务受理时间,对于避免《中央单位国库集中支付代理银行垫付资金计息管理暂行办法》中规定的部分垫付业务具有重要的意义?

就额度控制而言,要实现预算单位申请用款计划?财政部门网上审批,支付指令(直接支付)和授权支付额度信息通过网络实时传输到人民银行和商业银行;预算单位进行授权支付用款时进行网上申请,有关信息共享到代理银行,预算单位主动提交结算凭证或代理银行收到收款人提交的预算单位开出的结算凭证后,代理银行在系统中进行确认核对并办理支付,有关业务信息在整个一体化的网络系统中运行,提高额度控制的自动化水平?

就资金清算而言,要实现与额度控制的自动匹配和自动化支付?代理银行完成上述额度进行确认核对后,有关支付信息进入了各方共享的财政管理信息网络系统,由系统自动完成资金的支付?经办行与总行的清算?代理银行总行与人民银行国库部门的清算等操作,最好是系统依次自动完成,减少人工干预,提高自动化处理水平和资金清算效率,减轻代理银行经办人员的压力,大大提高资金清算的及时性和准确性?

另外,要提高信息反馈和对账环节的电子化程度,由代理银行自动生成对账单?统计报表等电子文档并加盖电子印章,由需要对账的预算单位?财政部门?人民银行等各方在网上自行下载使用?代理银行可以根据预算单位的情况,不断在预算单位中推广使用网上银行等电子化银行,减轻代理银行的工作量,提高工作效率?

(三)修订有关业务制度,堵塞代理环节的漏洞

针对商业银行代理国库集中支付业务存在的一些可能出现问题的环节,要修订有关制度,堵塞安全漏洞,规范预算单位的支付行为,保障代理银行的利益?针对停止使用《财政授权支付凭证》?启用新结算凭证后结算环节存在的安全漏洞,要对《票据法》和《支付结算办法》进行修订,增加例外条款,《票据法》要增加“漏填支付指令”作为退票理由的条款,对预算资金的更正退回权限,可以保留预付医药费的余额退回等部分权限,其他权限均要上收到财政部门,经预算单位申请财政部门审批后,代理银行根据财政部门的通知办理资金退回和预算科目的更正?

(四)多种途径解决同城特约委托收款业务问题

为解决电子自动扣缴后预算单位无法使用同城特约委托收款结算方式的问题,以满足预算单位缴纳公用事业费或社会保障基金等款项的需要,目前,可以选择的途径有:财政部门协商收款单位开通网上申请和支付,在固定时间由预算单位进行网上缴费申请,并通过网上银行向经办行发出电子支付指令,从零余额账户支付;财政部门?人民银行协商收款单位和所有商业银行,调整现有自动化缴费系统,对预算单位的零余额账户添加特别标志,在对零余额账户进行自动扣缴时, 系统自动转为需要代理银行经办人员手工干预后付款?这些可能的解决方案,均需要财政部门?人民银行?预算单位?收款单位甚至地方政府共同协作才能完成?

参考文献:

[1]孙汝祥.现代国库管理制度将在全国建立[N].中国经济时报，2005-11-8.

[2]邱益林.深化我国国库集中收付制度改革的思考[J].审计月刊，2005，(8).

[3]万华利，王红.国库集中收付改革:急盼法规助力[N].金融时报，2005-11-28.

[4]金琳.零余额账户实施过程中存在的问题和改进建议[J].广东工业大学学报(社会科学版)，2004，(2).

(责任编辑:李琳)