物流公司经营分析

2022-07-18

第一篇:物流公司经营分析

公司经营和报表分析

一、 网宿科技(300017)

(一) 经营范围 :计算机软硬件的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,信息采集,信息发布,信息系统集成,经济信息服务,第一类增值电信业务中的因特网数据中心业务、第二类增值电信业务中的因特网接入服务业务,计算机软硬件及配件、办公设备的销售,从事货物及技术的进出口业务(涉及行政许可的,凭许可证经营

(二) 主营业务: 互联网业务平台综合服务,细分产品为CDN(内容分发加速网络 服务和IDC(互联网数据中心)服务,向各类门户网站、网络 游戏运营商、电子商务网站、即时通讯、音乐网站、电影网站、交友网站、行业资讯、企业网站等客户提供服务器的托管与网络接入、内容的分发与加速等互联网业务平台解决方案。

(三) 主要产品 : IDC服务、CDN服务、商品销售、

第二篇:(建筑公司)经营分析报告

2015年上半年经营分析报告

广西XXX建筑工程有限公司 (2015年7月10日)

一、2015年上半年经营情况:

(一)各项经营指标完成情况

1、主营业务收入

截止第二季度公司主营业务收入401.75万元,较上年同期1394.73万元,同比增减-67.69%%,完成全年经营指标的8.93%。其中:

房建工程收入55.58万元,占收入总额的13.83%; 管道工程收入81.43万元,占收入总额的20.27%; 征地工程收入或其他48.6万元,占收入总额的12.1%; 历年遗留工程11.90万元,占收入总额的2.97%;

建安劳保费204.24万元,占收入总额的50.84%;

2、利润完成情况

截止第二季度公司完成利润-52.47万元,较上年-70.04万元,减亏17.57万元。

3、运营成本完成情况

截止第二季度公司累计支出管理费用195.32万元,较上年同期180.10万元同比增加累计支出15.21万元。其中,工资支出98.71万元较上年同期91.47万元同比增长7.9%;劳动保险及公积金支出23.78万元,较上年同期29.66万元同比增长-19.82%;车辆费用支出14.93万元,较上年同期15.7万元同比

增长-4.9%;业务招待费支出1.65万元,较上年同期6.25万元同比增长-73.6%;办公费用支出43.88万元,较上年同期6.23万元同比增长604%。

(二)预算控制与财务管理情况

1、做好预算监督管理工作,对公司各部门每月实际完成情况与预算执行情况进行对比分析,找出异常因素,进行改进。

2、做好资金管理工作,细化资金预算安排,统筹做好收支平衡,保障资金的良性周转,加快应收账款回收工作,提高资金使用率。

3、通过与浩天实业财务部的密切协作全程监控资金的流入与流出,把好资金关。

(三)工程款回收情况

1、按工程进度申请工程款。

2、按时上报已竣工工程项目结算,及时申请结算款。

(四)内部经营管理情况

1、密切关注公开招投标项目情况,积极参加招投标。

2、公司进一步完善了预结算管理流程,把好造价结算关。

3、积极与有关公司沟通对接,签定遗留项目合同,申请工程款。

4、积极清理上遗留的已竣工移改项目,敦促有关部门按时提交结算资料,及时作好结算工作。

5、截止第二季度公司共参与区内19个工程项目的投标,其中中标0个,中标率0%,金额0万元。

(五)安全生产情况

公司2015年前二季度实现1个百日安全长周期,截止至2015年6月30日实现跨安全天数3667天。

二、目前公司业务及合同储备情况

目前公司业务以房建工程、顶管工程、征地服务工程为主,其中顶管业务作为公司2015年的核心业务和利润来源。

目前公司合同储备为零。

三、存在问题及原因分析

1、经营形势不容乐观

公司工程项目减少,部分项目推进情况仍有不同程度影响,项目施工进度、方案进度滞后,个别政府投资的管道项目因拆迁而影响进度。公司合同储备量不足,后继乏力,当前提升公司市场开拓能力,建立一定的市场渠道,增加业务来源,已成当务之急。另外,工程款回收风险加大,极大影响到公司经营效益。

2、工程建设阻力较大

公司目前有些工程的推进遇到较大的阻力,主要表现为,一是项目前期工作没有做细。某些设计单位在编制可研报告、初步设计等过程中工作不细致,导致初步设计方案做得不深不全面。二是政策处理难度大。有些工程在涉及土地征用、拆迁等政策处理过程中,导致土地无法征用、工程停工等问题。

3、稳定工作难度加大

随着公司业绩的下滑、效益的降低,甚至出现持续亏损状况,员工队伍出现了不少新情况、新问题,加上历史遗留问题叠加,不稳定因素增多,人员辞职数较往年有所增加。

四、2015年下半年经营工作计划

(一)拓展业务

1、电网关联业务

大力拓展电网关联业务,向市政新建电力管道项目要份额。从设计源头进行项目追踪,明确项目业主以及招投标方式,积极参与投标工作。

2、非开挖业务

非开挖业务作为公司2015年的核心业务之一,非开挖业务要立足于供电局及浩天旗下各施工企业,希翼于在浩天实业公司的主导下与相关单位建立长期合作的统一模式,加大对我公司业务的帮助和扶持力度。同时公司还应了解和掌握非开挖技术的最新信息,持续关注新技术、新工艺,全面提升非开挖业务的核心竞争力。

3、房建市场业务

房建市场,是公司生存、发展的舞台,我们必须广交朋友找市场,融入市场找项目。充分利用旧城改造政策、农村安置房回建政策等与房开企业开展合作,加强与广西区内一流建筑施工企业的合作。

(二)成本控制

1、全面预算管理

公司财务部根据公司经营目标、成本目标、项目实施过程控制等进行全面预算规划,实现预算与月度预算相结合,部门预算与公司预算相结合,成本预算与资金需求预算相结合。

2、全面成本管理

将公司原先以预算定成本的粗犷模式,改变为以成本定利

润,以利润定产值,以产值定工作任务的逆向模式。将完成多少工作,消耗多少成本,实现多少利润之间动态关联。

3、资金回收

结算工作由财务部、经营部、工程部逐级向下考核,将结算资料负责人和结算负责人捆绑在一起,荣辱与共。建立资金回收责任体系,经营部门负责请款,财务部门负责监督考核。

(三)安全管理

巩固现阶段安全生产平稳局面,巩固“安全管理年”成果,通过安全生产管理的探索和实践,提炼形成为公司安全生产管理行之有效的“套路”。按照上级“更细、更实、更到位”的要求,完善问责、激励、考核等办法,进一步强化责任传递机制。实施旁站安全管理,加大作业现场的监督检查力度,查处违章行为。开展系列安全文化主题活动,营造良好的安全氛围。

第三篇:公司经营活动分析会制度

新疆亚欧大陆桥**建筑工程有限责任公司文件

新**财〔2013〕89 号

关于公布《**公司经济活动分析会制度》的通

公司所属各部门:

为强化经济管理,规范经济行为,进一步加强我公司成本预算管理工作,使成本预算管理工作有序可控,及时发现和解决段在经济管理工作中存在的问题,保证公司经济目标的顺利实现,特制定**公司经济活动分析会制度。

一、组织机构

1.成立**公司经济活动分析会领导小组 组长:公司经理、党委书记

副组长:公司领导班子其他成员

成员:财务部部长、劳人部部长、综合管理部部长、安全质量部部长、经营开发部部长、工程核算部部长、工程技术部部长、财务部其他成员,各分公司领导、成本预算会计及其他各有关人员。

下设办公室,办公室设在财务部、经营开发部,办公室主任由财务部部长担任、副主任由经营开发部部长担任。

2.领导小组职责

2.1定期进行督导、检查收支利预算执行情况,各分公司及公司本部职能部门负责人按月向财务部、经营开发部提供本部门收支利预算指标完成情况的分析总结,发现问题及时制定整改措施,确保公司经营目标的完成。

2.2 按时参加会议、提出存在的问题。

二、会议有关要求

1.召开时间:

每月12日,在公司会议室召开会议。遇有特殊情况以财务部通知为准。

2.参加人员:

公司领导班子成员、各部门负责人、财务部主管成本预算、工程核算会计人员。

3.会议主持:

经济活动分析会由主管经营的副总主持。

4.会议内容:

4.1财务部部长通报本月总体成本费用支出情况、预算完成情况及公司资金当期总体运用情况,债权、债务清理情况进行分析。

4.2经营开发部、工程核算部分析所管分公司各项生产任务、工程项目完成情况,针对生产任务、工程项目实际完成情况进行分析,对造成生产任务、工程项目欠、超因素进行查找,揭示生产、施工过程中存在的问题,分析影响生产、施工任务完成质量及进度的具体原因,提出有效整改意见。对主要材料消耗定额完成情况、主要物资、能耗指标价格变动及完成节约情况、修旧利废等情况对成本的影响进行分析,对存在的问题查找原因并制订解决措施。

4.3劳人部分析当期工资的支出情况,各部门定员和现员配备和调整情况,出勤率、工时利用率、劳动生产率指标完成情况、工资支出及工资考核指标执行情况。劳动保护专职对劳动保护成本费用执行情况进行全面分析。

4.4综合部负责对办公用品、水、电、燃料能耗、通信费、电子计算机维修、业务招待费、短途设备运用维修费用执行情况进行分单车月度累计对比分析。对存在的问题及本部门采取的增收节支、修旧利废措施进行总结。

4.5各分公司对生产、施工任务、成本费用完成情况进行分析汇报。

4.6工程技术部负责对生产、施工任务完成情况进行分析汇报。

4.7安全质量部负责对安全生产、施工任务质量完成情况进行分析汇报。

4.8其他领导班子成员、党委书记、公司总经理做总结。

5.会议要求

5.1参加会议部门于每月8日前将本部门生产、工程施工任务、成本费用完成情况、存在的问题及需要协调解决的事项等进行整理分析,写出经济活动分析报告,以书面文字材料及邮件报财务部、经营开发部及主管领导邮箱。

5.2 综合部在经济活动分析会后的2个工作日内完成会议纪要的编写、下发。

5.3经济活动管理办公室要严格落实成本预算节奖超罚制度,把预算执行情况与职工的经济利益挂钩,做到奖惩分明,从而使职工与企业形成责、权、利相统一的责任共同体,最大限度地调动职工的积极性和创造性。

5.4以上人员如不按时上报材料及参加会议,纳入当月绩效工资考核。

三、会议发言顺序

财务部→核算部→经管部→综合部→劳人部→技术部→安全质量部→公司副职领导→党委书记→总经理

新疆亚欧大陆桥**建筑工程有限责任公司

2013年3月15日

抄送:公司领导,各分(子)公司,各部门,存档。

新疆亚欧大陆桥**建筑工程有限责任公司2013年3月 15日印发

第四篇:D公司经营分析报告

本学期学习的沙盘模拟课程,是我们大学期间唯一的一门实验性课程。以我们主动学习为主,老师给予帮助和指导。我们以团队的形式分工合作。我们一起学习,策划,商议,决策,执行,总结,分析。经过六年的企业经营竞争模拟,体验制造业企业的完整运营流程。其中,涉及到企业规划,产品研发,生产计划,生产线的投资与转产,物资采购,财务规划,市场分析与销售,财务经济指标的分析,团队沟通合作等等。从中我们了解到了企业财务,营销,生产,物流等方面的基本内容。也让我们深切的感受到了团队合作的重要性,树立全局观念的必要性。更让我明白了,想要在市场上立足,要不然做市场大鳄,要不然规避主流。

我的职位是CEO,虽然并不具体负责某个职能部门的运营,但又完全参与各部门的运营工作。主要工作是主持公司日常生产经营管理工作;在沙盘对抗中,召集各职位人员,共同出谋划策,制定企业发展战略,选择执行方案,分配运营任务并组织实施。

首先,我们要做的就是建立一个目标明确,相互信任,相互支持,技能互补的一个有默契和效率的团队。在职能分配上,我们没有采取抽签的方式,而是选取了更加理性的方式,依据,能力+兴趣,分配。例如,我们选取财务知识基础最好的同学当财务总监(CFO)。负责公司的成本预算,财务会计,现金控制和报表工作,掌握公司命脉。然后我们依据每个队员的性格特点和兴趣爱好,自行选择,愉快的得出了一个最终结果。通过运行,我们对当初的分配都还是比较满意的,并没有进行任何调整。然后和各部门总监一起制定经营计划和投资方案,主要听取,财务总监对于财务方面的资金情况和各因素分析,以及销售总监对于市场和产品的分析,经讨论制定出初步规划。

第一年,我们想听取老师的建议,起步的时候尽量“节流”,压缩支出。在厂房问题上,考虑到资金情况,买厂房比较奢侈,我们选择了租用厂房。而认为我们的生产能力有限,不会建太多的生产线,也是为了节省资金,所以选择了租用小厂房。但是结合后续经营来看,此举并不明智。产品上,我们选择市场前期需求量比较大,收益比较可观的P1,P2。规划,后续的时候将P1转产为生产P3。生产线选择上,我们选择了成本略高,但是生产能力比较强大的全自动生产线。我们全部选择了全自动,其实,考虑的转产和市场的变化和产品合理规避,应该建一条柔性生产线的。在资金方面,我们选择了长短贷相结合的方式。这样,既保证了一定的现金流量,也规避了大额的利息和着急还款的弊端。在实际操作中,经过成本估算和模拟运营,第一年我们选定了40M的长贷和20M的短贷。净利-17。

第二年,开年之初,我们第一次要投广告费了,大家都很慎重。我们投入了9M,总体较为分散。拿单情况,也不太令人满意。令人意外的是,我们拿到了一个市场的老大。本年的策略,还是以谨慎为主。这一年,我们对P3产品进行了研发投资。净利润为-9,比第一年来说,有了明显好转。净利-7,较去年有所发展。

第三年,本年投入9M广告费,拿单情况比较理想。我们根据资金情况,决定,投资一条新的生产线生产P3。主要考虑到P3的发展潜力比较大,需求量大而且价格也比较高。考虑到市场的变化,我们还对三条生产线进行了转产,将三条P1转为2条P3,一条P2。但是,有个比较突出的问题是原材料入库时成本较高。净利为5盈利状况有所好转。

第四年,我们投入了7M的广告费,拿单情况还比较理想,加上我们开拓出了亚洲市场,竞争者很少,我们的销量很不错。在资金方面,我们选择了先还再贷的方式。在避免大众化的强烈竞争方面,我们选择了对ISO9000进行资格认证。我们目前的情况是,产的完全能够卖掉,生产力略显不足。我们打算扩大生产。但是因为P3为资金密集型产品,我们的生产成本占用资金略大。净利为16。就其他组的情况看来,我们的优势还是很明显的,除了F组以外,我们发展势头还很不错。已经有部分组面临资金链断裂的情况。

第五年,我们做出了一个重大的决策,就是购买厂房,经过核算,我们选择了借长贷50M购买大产房。于此同时,我们选择了建一条全自动的生产线生产P2。生产的问题提解决了,但是销售方面却出了很大的问题。订单很不理想,数量非常少。主要原因是,大家的产品都集中在P2P3上了,广告投放也比较集中。没有做好对这种强竞争压力的准备。如果,有一条生产线为柔性,那就很方便根据市场转换产品了。净利为1,有所下降,令我们很失落。

第六年,因为资金原因,我们只有15M的广告费,而且心太大,投放有些散。所以,拿单情况很不理想。我们停止了部分生产。完成订单即可,达到所有者权益的最大化。造成亏损,净利-27。最终所有者权益为37,很不理想。但是,如果可以继续经营下去,那么我们有信心,可以再次崛起。

经过六年的模拟经营,我们组从小步慎行到企图腾飞,再至最后的落寞,可谓跌宕起伏。现在回想起来,有以下几个原因导致了我们由兴转衰的转变:第一,我们在厂房的选择上,租用了六年的小厂房,还买了大厂房,显然不合适。如果,当初租了大厂房,后来再买下来,就可以省去两年左右的租赁费用。第二,我们的生产线,全部为全自动,可转换性差。原以为看好产品就不转产了,也就没有建设柔性的需要,可是忽略了竞争企业对市场的影响。建一条柔性是必要的。可以迅速的规避风险。第三,生产线的建设,我们过早过量的投产P3,有些冒进,让我们得资金一度紧张。第四,后两年的广告投放有失误,总想着都卖掉,可是那都不现实,导致无法正常盈利。第五,宏观观察性不强,没有学会钻市场和竞争者的空子。

从中我们学到了很多,有关制造业企业流程的,有关成本控制的,有关现金流量的,有关销售策略的„„首先,我们曾经开过一门战略管理的课程,当时没有好好学。沙盘模拟让我们意识到“战略”的重要性。在竞争过程中,不仅要有明确的方向和目标,还要有敏锐的市场洞察力和敏感性,尽量避开集中性的竞争压力大的市场和产品。再者,需要深厚的经济管理知识,良好的知识结构。可以从资金的流动中,分析出企业的资金情况和运营情况。从而进行调整和改进。应有的管理知识也是必要的,要以大家能接受的方式对企业的各个方面进行协调。促进生产效率的提高。再者,就是团队合作的重要性。财务,销售,生产,物流,管理,每一个方面都至关重要,谁都离不开谁,相辅相成,一环接一环,构成一个完整的企业链。还有,就是宏观视角与微观视角相结合。企业不能只单单注重自己的发展,什么利润大就卖什么。还应着眼于宏观市场的发展情况。将市场特点与其他企业发展情况相结合,订立出适合自己的发展战略。长期战略与短期目标相结合。最后,无论做什么都要熟悉规则,职场规则,工作规范等等。只有了解规则,我们才能明确目标,做好工作;只有对规则了如指掌,才能找到突破点,扬长避短,体现竞争优势。

总体来说,沙盘模拟的学习,教会了我们太多太多。感谢这门课程,感谢老师的指导帮助,感谢每一个组员的倾情奉献!在今后,愿我们能踏踏实实的走好每一步。

第五篇:如何编写公司经营分析报告

一、 首先要为分析提供内部资料和外部资料。

(一) 内部资料最主要的是企业财务会计报告,财务报告是反映企业财务状况和经营成果的书面文件,包括会计主表(资产负债表、利润表、现金流量表)、附表、会计报表附注等;

(二) 外部资料是从企业外部获得的资料,包括行业数据、其他竞争对手的数据等。

二、根据财务报告:按照分析的目的内容分为:财务效益分析、资产运营状况分析、偿债能力状况分析和发展能力分析;按照分析的对象不同分为:资产负债表分析、利润表分析、现金流量表分析。

(一)按照分析的目的内容分析

1、财务效益状况。即企业资产的收益能力。资产收益能力是会计信息使用者关心的重要问题,通过对它的分析为投资者、债权人、企业经营管理者提供决策的依据。分析指标主要有:净资产收益率、资本保值增值率、主营业务利润率、盈余现金保障倍数、成本费用利润率等。

2、资产营运状况。是指企业资产的周转情况,反映企业占用经济资源的利用效率。分析主要指标有:总资产周转率、流动资产周转率、存货周转率、应收帐款周转率、不良资产比率等。

3、偿债能力状况。企业偿还短期债务和长期债务的能力强

弱,是企业经济实力和财务状况的重要体现,也是衡量企业是否稳健经营、财务风险大小的重要尺度。分析主要指标有:资产负债率、已获利息倍数、现金流动负债比率、速动比率等。

4、发展能力状况。发展能力是关系到企业的持续生存问题,也关系到投资者未来收益和债权人长期债权的风险程度。分析企业发展能力状况的指标有:销售增长率、资本积累率、三年资本平均增长率、三年销售平均增长率、技术投入比率等。

(二)按照分析的对象不同分析

1、资产负债表分析。主要从资产项目、负债结构、所有者权益结构方面进行分析。资产主要分析项目有:现金比重、应收帐款比重、存货比重、无形资产比重等。负债结构分析有:短期偿债能力分析、长期偿债能力分析等。所有者权益结构是分析:各项权益占所有者权益总额的比重,说明投资者投入资本的保值增值情况及所有者的权益构成。

2、利润表分析。主要从盈利能力、经营业绩等方面分析。主要分析指标:净资产收益率、总资产报酬率、主营业务利润率、成本费用利润率、销售增长率等。

3、现金流量表分析。主要从现金支付能力、资本支出与投资比率、现金流量收益比率等方面进行分析。分析指标主要有:现金比率、流动负债现金比率、债务现金比率、股利现金比率、资本购置率、销售现金率等。