商业保理融资范文

第一篇：商业保理融资范文

保理融资

所谓的保理业务是指销售企业通过将其合法拥有的应收账款转让给银行，由银行为其提供贸易融资、销售分户账管理、应收账款的催收、信用风险控制与坏账担保综合性金融服务。

保理的分类

(1)、以是否对卖方有追索权，分为有追索权的保理和无追索权的保理。 (2)、以应收账款转让后是否通知购货商，分为明保理和暗保理。 (3)、以是否向供应商提供融资，分为融资保理和到期保理。申请保理需要的材料

(1)、供应商企业须提供材料：《国内保理业务申请书》;公司的证明文件(包括公司简介、公司章程、验资报告、经过年审的营业执照、法人代码证、税务登记证、贷款卡(证)、法定代表人资格和身份证明)。 (2)、购货商企业需提供的材料：公司简介、公司章程、经过年审的营业执照、公司近期财务报表。 (3)、应收账款资料：购销合同原件或经证实为原件的复印件;经买方确认的应收账款对账单副本，表明相关交易合同应收账款付款情况、付款期限及付款条件明细;货运证明或其他表明货物确已发运的单据;交易发票;提货单、质检证明、预付款(定金)证明。 (4)、银行需要提供的其他材料。

第二篇：普通融资租保理业务流程

普通融资租赁保理

是指在租赁公司与承租人签订的融资租赁合同生效、租赁公司已履行合同项下义务的情况下，保理商受让租赁公司和承租人交易过程中形成的未到期应收租金，并为租赁公司提供相应的保理服务。

普通融资租赁保理的业务流程如下 ：

1、租赁公司与供货方、 承租人分别签订供货合同和融资租赁合同且上述合同已生效;

2、租赁公司将约定的租赁物出租给承租人;

3、租赁公司向保理商申请保理业务;

4、保理商为租赁公司核定授信额度;

5、保理商和租赁公司将应收租金转让事宜通知承租人;

6、保理商受让合格的应收租金后向租赁公司提供保理融资;

7、承租人按期支付租金至保理商指定账户;

8、租赁公司按约定的还款计划偿付保理商的融资本息及费用。

第三篇：融资租赁保理业务的有关法律问题

一、保理业务概念

目前融资租赁公司与国内商业银行开展的国内保理业务，是指根据双方保理合同约定，租赁公司将融资租赁合同项下未到期应收租金债权转让给银行，银行支付租赁公司一定比例的融资款项，并作为租金债权受让人直接向承租人收取租金。2007年3月1日新修订并实施的《金融租赁公司管理办法》第二十二条规定：金融租赁公司可向商业银行转让应收租赁款业务，即指银行向金融租赁公司开办的国内保理业务。

保理是租赁公司解决资金来源的渠道之一，很多银行和各类型租赁公司开展保理业务合作，其业务核心是租赁公司应收租金债权的转让。

二、国内保理借鉴国际保理概念和操作模式

保理一词源于国际结算中的国际保理业务。当出口商以赊销方式向进口商销售商品或提供服务时，保理商(银行)通过收购债权向出口商提供进口商坏帐担保、应收帐款催收和管理、贸易融资等综合性金融服务。

国际贸易结算中通常采取双保理机制，即同时存在出口保理商和进口保理商。出口商将应收帐款转让给出口保理商，出口保理商通过与债务人所在国的进口保理商建立的国际保理业务协议，委托进口保理商负责帐款回收并提供坏帐担保。很多进、出口保理商都是国际保理商联合会(FCI)会员，在与进、出口商办理保理业务中遵循该会制订的国际保理业务惯例规则，并据此规范交易各方的权利义务。

国际保理业务中，依出口商和出口保理商的申请，进口保理商对进口商(债务人)进行信用评估，如果其信用良好，进口商将为其核准信用额度。对经核准额度内的应收帐款，保理商提供100%的坏帐担保，保理商对出口商没有追索权，

即当进口商发生信用危机不能清偿，保理商不能将转让给他的应收帐款退还给出口商并收回已付收购款。但对于超过核准额度的应收帐款或因进出口买卖合同争议(如产品质量、交货等)引致的坏帐损失，保理商不负责赔偿并享有对出口商的追索权。

国内保理借鉴了国际保理概念，但在业务操作上有一定特殊性。比如国内保理业务通常为单保理模式，即只有一家保理银行与债权人签订保理合同受让应收债权。国际保理业务中保理商对出口商一般无追索权，在融资租赁国内保理业务中，保理银行为规避风险，在很多项目中设立有追索权保理，要求租赁公司回购银行已支付但尚未回收的融资款和有关费用。

三、保理业务分类和一般操作流程

(一)保理业务分类

1、融资性和非融资性保理

租赁公司找银行办理保理业务主要目的是获得融资，一般保理业务都是融资性的。实际上，保理银行除向债权转让人提供融资外，还可根据双方约定提供帐户管理、向债务人催收等其他服务。不提供融资、仅提供帐户管理等其他服务的就是非融资性保理。

2、有追索权和无追索权保理

依据银行是否有权向租赁公司追索已支付的融资款和相关费用，可分为有追索权保理和无追索权保理。在有追索权保理业务中，当承租人无论出于何种原因不支付到期租金时，银行有权直接向租赁公司追索，要求其回购银行未回收的收购款和有关费用。

3、公开型和隐蔽型保理

根据是否通知债务人债权转让，可分为公开型保理(注：债权转让人书面通知债务人应收帐款已转让)和隐蔽型保理(注：不通知债务人债权转让)。因我国《合同法》规定债权转让需通知债务人才能生效，融资租赁国内保理业务均为公开型。银行向租赁公司发放融资款前，要求租赁公司提交承租人签章的“应收租金债权转让通知”回执。

(二)业务操作流程

融资租赁保理业务主要操作流程如下：

租赁公司与银行签订保理合同租赁公司和银行书面通知承租人应收租金债权转让给银行承租人填具确认回执交租赁公司

银行向租赁公司发放约定比例融资款承租人向银行分期支付到期租金如果银行和租赁公司约定有追索权，承租人到期未还租金时，租赁公司须根据约定向银行回购银行未收回的融资款。

四、融资租赁保理业务中的相关法律问题

(一)关于法律适用

国际保理业务主要依据国际保理业务惯例和当事人协议。目前国内还没有明确的保理立法，只能适用合同法有关债权转让的规定，具体规定如下：

1、当事人约定或法定不得转让的债权，不能转让;

2、债权转让未通知债务人的不发生效力;

3、债权受让人取得与债权有关的从权利(比如担保权利);

4、债务人对合同的抗辩权可以向债权受让人主张。

上述规定虽然是国内保理业务的基本法律依据，但保理业务涉及的其他内容，比如保理业务承办机构是否须有特定资质要求、融资租赁保理业务中承租人未付租时银行是否有权向租赁公司追索及应履行程序、银行按多个租赁保理期间向租赁公司收取融资费的性质、租赁物所有权保留和处理问题等诸多内容，均没有直接法律规范。新颁布的《物权法》规定应收帐款可质押，质权自信贷征信机构办理出质登记时设立。对于应收帐款出让登记尚无明确规范。

(二)关于保理业务承办机构

目前国内保理业务由商业银行直接承办。在国际保理业务中，除银行做保理商外，还有独立的保理专业公司(注：很多是银行开办的子公司)。对于除银行外的其他机构是否可承做保理业务，是否需要规定开办条件和资质要求，以及行业监管，目前没有明确法律规定。

(三)关于保理业务操作问题

1、关于保理合同条款

保理合同是租赁公司与银行之间确立保理法律关系、规定具体权利义务责任的基本法律文件。保理合同应结构清晰，条款明确简洁，概念前后统一，便于操作和锁定有关风险。

保理合同通常包括如下内容：合同主体、用语定义、应收租金债权范围和金额、银行发放的融资款(基本收购款和追加收购)金额和发放条件、保理期间和保理费用(融资费、逾期支付违约金、手续费、追索费用等)、各方陈述与保证、租

赁合同及债权转让通知等提交、承租人租金归还、监管帐户设立、错误支付的处理、银行对租赁公司追索、回购款的支付、违约责任、合同生效与变更、法律适用和管辖等。

2、关于融资款和保理费用

保理作为一种融资手段，与信贷一样，银行和保理公司都需要计算各自要收取和支付的费用，以衡量、比较盈利空间或者融资成本。保理业务涉及的支付款项主要有银行向租赁公司发放的融资款、租赁公司向银行交纳的保理费用(如融资费、保理手续费、逾期支付违约金、追索债权的诉讼和仲裁费用)、回购款等。

第四篇：商业保理公司设立审批清单

一、基本要求

主出资人应为企业法人或其他社会经济组织，且在申请前1年总资产不低于5000万元;公司总注册资本不低于5000万元，全部为货币实收资本，且来源真实合法;商业保理公司应当有2名3 年以上金融领域管理经验且无不良信用记录的高级管理人员(副总经理以上)，拥有与业务相适应的专业人员。

支持有实力和有保理业务背景的出资人设立保理公司，其中境外投资人或其关联实体应当具有保理业务的相关经验和业绩;

保理公司应当设立为独立公司，不混业经营，并在名称中的行业表述明确为商业保理。

二、报送材料

1、申请书

2、投资各方签署的可行性研究报告

3、公司章程(中外合资、中外合作的还需提供合同)

4、投资各方的注册登记证明、法定代表人身份证明

5、主出资人上一审计报告

6、高级管理人员情况表

7、工商部门出具的企业名称预先核准通知书

8、股东承诺书

第五篇：结构性融资租赁保理介绍及业务流程

结构性融资租赁保理

是指在租赁公司与供货方、承租人分别签订供货合同和融资租赁合同的情况下，保理商依据上述融资租赁关系中即将形成的租金为租赁公司提供保理融资;在取得保理商融资后，租赁公司对供货方履行付款义务，促使上述合同生效，租赁公司由此获得租金收取权，并以其应收租金偿还保理商的融资本息。 结构性融资租赁保理的业务流程如下：

1、租赁公司与供货方、承租人分别签订供货合同和融资租赁合同，供货合同中约定付款后交货;

2、租赁公司向保理商申请保理业务;

3、保理商为租赁公司核定授信额度;

4、保理商和租赁公司将租金转让事宜通知承租人;

5、保理商受让合格的应收租金后向租赁公司提供保理融资;

6、租赁公司向供货方支付货款;

7、供货方发货给承租人;

8、承租人按期支付租金至保理商指定账户;

9、租赁公司根据合同约定向保理商支付保理融资利息及费用。