豆丁网人力资源管理程序（共6篇）
篇1：豆丁网人力资源管理程序
人力资源管理程序 1.0 目的：为有效实施及达成公司质量/环境管理体系的策略及目标，所需的人力资源必须鉴别与充分提供，特制订 本程序作为依据。
2.0 范围：适用于与产品、服务质量、环境有关的所有人员，除有关强制性法律法规另有规定外，本公司的人事管 理均依照本程序执行。3.0 定义：无 4.0 权责：
4.1 总经理：确定公司各部门之设置及人员编制、经理及主管的任免、去留及晋级，决定全体员工待遇事项。
4.2 行政课：
a、协助各部门办理人事招聘，聘用及解聘手续。
b、负责管理公司人事档案资料。
c、负责公司人事管理制度的建立、实施和修订。
d、负责公司日常劳动纪律及考勤管理。
e、组织公司平时考核及年终考核工作。
f、组织公司人事培训工作。
g、协助各部门办理公司员工的任免、晋升、调动、奖惩等人事手续。
h、组织各部门进行职务分析、职务说明书的编制。i、根据公司的经营目标、岗位设置制定人事总务规划。
j、负责劳动合同的签定及劳工关系的处理。
k、后勤、保洁工、保安工作检查与管理。
l、公司安全、消防工作检查与督导及消防演习的实施。
M、负责公司内部环境监督和检查及外部环境信息的沟通、联络与交流。
4.3 各部门主管：决定生产一线员工之任免、考核、去留、晋级、将积极建议本部门员工待遇方案。5.0 内容：
5.1 人员招聘：
5.1.1 在经营结束前，行政课将下一的人员增补申请表发放给各部门，部门主管须根据实际情况认真 填写后，上报经理审批，由总经理核准。
5.1.2 总经理根据部门所上报的人数，以及公司的投资、经营方案，来确定公司下一人员的规模和部门设置。
5.1.3 行政课依据核准之人员增补申请表进行人员招聘；人员招聘方式为: a.向人才市场发布招聘信息或现场招聘 b.张贴招聘广告.c.网上或登报招聘。
d.同行业介绍。
5.2 面试选聘：求职人员应聘本公司后按照以下程序办理
a、所有求职人员应先由行政课进行初试。
b、初试合格后，然后由行政课安排与各用人部门主管复试。
c、部门主管以上人员及其他管理人员应聘要经总经理面试通过。
d、复试合格后，通知应聘人员一周内等结果。
e、用人部门和行政课根据应聘人员资料所反映的情况进行调查。核实无误后，报经理或总经理审批，由行政课 通知应聘人员到岗，并填写员工简历表及办理其它相关手续。
f、相关手续办理完毕后，行政课通知应聘者报到，所有应聘人员的材料由行政课统一存档备查。
5.3 新进人员报到:应聘人员面试合格后按下列程序办理报到手续
a、所有招聘录用的新员工正式上班当日先向行政课报到，并以其向行政课报到的日期为到职日期。
b、报到当天所有新员工须携带：两张一寸免冠照片；身份证原件和两张复印件；学历证明原件和复印件；健康 证原件和复印件；职称证明原件和复印件等其他相关证明文件。
c、报到当日，行政课应向新员工介绍公司的简介以及有关人事管理规章制度。
d、新员工办理完报到手续后，行政课领其到用人部门试用，由部门主管接受，并安排工作。
5.4 员工试用
5.4.1 新员工试用期为 1 个月，试用期合格后转为正式工。
5.4.1.1 新员工试聘期间按公司可以请事假和病假，但试用期按请假天数顺延。
5.4.1.2 新员工在试用期间旷工一次或迟到早退累计三次（含三次）以上，即无条件随时解聘。
5.4.2 试用期的考核
5.4.2.1 新员工在试用期满后，行政课将试用期考核审批表发给该部门主管进行员工考评。
5.4.2.2 部门主管根据新员工在试用期的表现，公正地评分并写出初核评语。
5.4.2.3 行政课门根据新员工在试用期间的出勤情况，如实地填写考勤状况。5.4.2.4 考核结果将根据初核评分和考勤状况来确定。
5.4.3 转正：用人部门根据考核结果，在新员工试用期满之后一周内，做出同意转正、提前结束试用期、延长 试用期或不拟录用的决定，并将该员工的试用期考核审批表报请行政课审批。
5.4.3.1 同意转正 对于在试用期内，表现合格，没有违反公司规章制度。经考核达到转正标准的新员工。经试用部门 主管同意后，填写试用期考核审批表报请行政课主管、经理审批，总经理核准后予以转正。
5.4.3.2 提前结束试用期 在试用期间，对业务素质、技能、工作适应能力及工作成效特别出色的新员工，试用部门主管可以 提前结束试用期，并将试用期考核审批表报请行政课主管、经理审批，总经理核准。
5.4.3.3 延长试用期 在试用期间，对于没有达到转正标准，但根据其工作表现证明其可以达到转正标准者。试用部门主 管可以做出延长试用期的决定。试用部门主管得填写试用期考核审批表报请行政课主管、经理批 准后予以延长试用期。
5.4.3.4 不拟录用 在试用期内，对明显不适合某岗位或不适合录用的员工，试用部门可以提前向行政课门提交试用期 考核审批表，经部门主管或行政课主管批准后，安排在其他岗位试用或提前辞退试用员工。
5.5 员工录用
5.5.1 被正式聘用的新员工，由行政课发给劳动合同，由行政课与其签定，一式两份，一份交由行政课存档，一份交新员工自留，聘用日期及正式工资的起算日期自试用期满之日计算。
5.5.2 劳动合同按公司经营一年签定一次。聘用期满，如不发生解聘和离职情况，将继续聘用。员工如不 续聘，须在聘用期满前三十天书面通知行政课。
5.6 人力资源配备
5.6.1 岗位入职条件规定：行政课根据公司组织结构的设置及各部门岗位的需求，编制各岗位入职条件规定，明确各岗位对从业人员的学历、培训、工作经历、资格的具体要求，作为人员选择和安排的主要依据。
5.6.2 行政课配合各部门负责人为各岗位配备与之相适应的人员。人员的招聘、录用和解雇见人事管理制度（员 工手册和职位说明书）。
5.6.3 公司的全体成员都要接受基础培训和岗位基础培训，并根据需要参加在职提高培训。5.7 培训计划
5.7.1 培训计划：每年底，各部门编制的“教育培训计划表”交行政课。行政课根据公司发展的 需要及和部门提出的基础培训、岗位基础培训的要求，在征询各部门意见的基础上，制定下一的培 训计划。
5.7.2 临时培训计划：各部门需对其工作人员进行岗位基础培训（见 5.8.1）以外的培训，而这些培训又没有 列入培训计划时，各部门应提出《教育培训申请》，经管理者代表批准后交行政课。行政课据此制 定临时培训计划并组织实施。
5.7.3 培训计划包括培训内容、培训方式、培训负责人、培训时间、培训教材、培训地点、培训对象、考核方 式等。培训计划经管理者代表审核、总经理批准后实施。
5.8 培训内容
5.8.1 基础培训：基础培训包括公司概况、规章制度、公司质量环境方针、目标、环境指标、质量/环 境 意 识、废弃物分类、ISO9000、14001 基础知识、化学品使用/储存管理规定、消防/安全作业等内容。中高级管 理人员要了解 ISO9000 族与 ISO14001 标准的由来，掌握标准的主要内容和用途，理解贯标的意义，其 他员工要学习ISO9000 与 ISO14001 基础知识。
5.8.2 岗位基础培训：岗位基础培训包括学习相关作业规范、运作程序以及相关的岗位技能等内容。基本的岗位基础培训有（根据岗位需要选择）： ◆质量/环境管理的基本知识培训。ISO9001：2008 标准与 ISO14001：2004 标准、内部质量环境审核知 识培训。◆公司质量/环境手册、程序文件、环境三级文件、工作规范、作业指导、机器/仪器设备操作的培训。◆专业知识、基本管理知识培训。◆岗位职责、工作要求、岗位技能培训。◆统计技术基础知识培训。◆监视检测设备的作用与保养培训。◆采购技术要求、采购基础知识培训。◆包装产品与管理相关知识、营销基础知识培训。◆库存品质量特点、仓库管理基础知识培训。◆化学品管理、废弃物分类、消防知识培训。
5.8.3 在职提高培训：在职提高培训旨在提高岗位技能、管理水平、质量/环境意识，根据需要适时进行。5.9 培训方式
5.9.1 外出进修、学习、考察、参加学习班及学术会议等。
5.9.2 公司内组织学习，案例讨论，操术操作示教，在岗培训等。5.10 培训实施
5.10.1 新员工培训：行政课应在新员工入公司 1 个星期内，对新员工进行基础培训。
5.10.2 岗位基础培训：新员工所在部门在新员工正式上岗前，应对新员工进行岗位基础培训，新员工见习期间 不得独立从事特殊岗位、关键岗位的作业，员工转岗时，所在部门应及时对转岗员工进行岗位基础培 训。
5.10.3 行政课根据在职提高培训的需求组织培训。
5.10.4 行政课组织及监督培训计划、临时培训计划的实施，并及时解决实施
中的问题。
5.11 培训考核与资格认可
5.11.1 基础培训由行政课考核，岗位基础培训由各培训实施部门考核，在职提高培训由培训实施部门/机构进 行考核。5.11.2 内审员须经外部的权威培训机构进行培训并取得合格证书。
5.11.3 作业员工（包括关键岗位、特殊岗位人员）、设备维修员、质检员、仓管人员，上岗前必须经过基础培 训、岗位基础培训，培训合格后发上岗证，持证上岗，上岗证由行政课签发。
5.11.4 司机、电工、机动叉车工等特殊工种需取得国家权威机构的相应合格证书。
5.11.5 行政课每年就基础培训、岗位基础培训的内容组织 1 次以上的考核。5.12 培训记录
5.12.1 每次培训时，参加培训的人必须在《会议/培训记录》上签到，培训后，由培训主持人将培训的内容登 记到《会议/培训记录》上、并将《会议/培训记录》及培训考核信息送交行政科。
5.12.2 行政科将每个员工参加培训的情况进行记录，员工培训的记录应连同学历证明、资格证书、工作简历等相关资料归入员工档案 5.13 外部培训管理
5.13.1 凡参加外部培训，参加培训部门/人员应填写《培训申请表》，经管理者代表审核，总经理批准后实施。
5.13.2 外部培训考核合格的证书应提交复印件给行政科，归入个人培训档案。
篇2：豆丁网人力资源管理程序
实验名称 分支程序设计实验
指导教师 曹 丹 华
专业班级 光电1007班 姓名 余 冬 学号 U201013524 序号 16 联系方式 ***
一、任务要求
1.设有8bits符号数X存于外部RAM单元，按以下方式计算后的结果Y也存于外部RAM单元，请按要求编写程序。
X2当X40YX/2当20X40
当X20X2.利用51系列单片机设计一个24小时制电子时钟，电子时钟的时、分、秒数值分别通过P0、P1、P2端口输出（以压缩BCD码的形式）。P3.0为低电平时开始计时，为高电平时停止计时。提高部分（选做）：
a.实现4位十进制加、减1计数，千位、百位由P1口输出；十位、个位由P2口输出。利用P3.7状态选择加、减计数方式。
b.利用P3口低四位状态控制开始和停止计数，控制方式自定。
二、设计思路
任务1：将位于2000H中的X取出，判断是否为负数，若为负数，则对X按位取反，结果送入3000H单元。若为正数，则将X的值与40比较，若大于等于40，则将X平方后的结果送入3000H低字节和高字节单元中。若X小于40，则将X的值与20比较，若X>20，则将除以2后存入3000H单元。否则对X按位取反，结果送入3000H单元。
其中，按位取反使用CPL指令实现：除以2运算使用2进制位带左移实现：平方运算使用MUL指令实现。并且平方运算后的结果用2个存储单元保存。任务2：
先将P2、P1和P0端口置0，注意P0没有锁存功能，用R5存储P0的内容，并将R5也置0.然后根据P3.0的值来判断是否开始计时，计时开始后等待一秒，而后P2加1，判断P2与60的大小，若P2小于60，则重新判断P3.0的值来决定是否开始计时。若P2等于60，则将P2置0，同时P1加1.再判断P1与60的大小，若小于60，则重新看P3.0的值是否开始计时。若P1等于60，则将P1置0，同时R5加1后将其值赋给P0。再判断R5与24的大小，若R5小于24，则重新判断P3.0的值来看是否开始计时。若R5等于24，则将置1后将其值赋给P0。等待一秒后又再次判断P3.0的值，目的是保证当改变P3.0后程序能立即做出反应。
三、资源分配
1.2000H：存入8bits符号数X 3000H、3001H：保存计算后的结果 DPTR：对片外RAM进行读写操作 R1：减法运算时保存A的值 2.R5：暂时存储P0端口的值
R0、R1、R2、R3、R4：为实现延时一秒而指定操作的周期数 P0、P1、P2：分别输出时、分、秒数值 P3：起计时控制作用
四、流程图1、2.五、源代码（含文件头说明、资源使用说明、语句行注释）1.M EQU 10H ORG 0000H LJMP MAIN ORG 0100H MAIN:MOV DPTR,#2000H MOV A,#10H
MOVX @DPTR,A;MOVX A,@DPTR
JB ACC.7,LOOP2 MOV R1,A
CLR C
SUBB A,#40H
MOV A,R1
JC LOOP1
MOV B,A MUL AB
MOV DPTR,#3000H MOVX @DPTR,A
MOV A,B INC DPTR MOVX @DPTR,A
DONE:SJMP DONE LOOP1:MOV R1,A
CLR C SUBB A,#20H
MOV A,R1
JC LOOP2
JZ LOOP2
CLR C
RRC A
将初始值存入2000H单元
;从2000H单元读出M的值
;判断M是否为负，若为负，跳转LOOP2;暂时保存A的值
;将M的值与40进行比较;将减法运算之前的值再赋给A;若M的值小于40，跳转LOOP1
;进行M的平方运算
;低位存入3000H单元
;高位存入3001H单元;暂时保存A的值
;将M的值与20进行比较;将减法运算之前的值再赋给A;若M小于20，跳转LOOP2;若M等于20，跳转LOOP2;进行除了操作 OVER:MOV DPTR,#3000H MOVX @DPTR,A SJMP DONE
;字节取反
;将结果存于3000H单元
LOOP2:CPL A
SJMP OVER END
2、ORG 0000H LJMP MAIN ORG 0300H MAIN:MOV P2,#00H;将P2端口置0 MOV P1,#00H MOV P0,#00H MOV R5,#00H
;将P1端口置0;将P0端口置0
;将P0端口的暂时存储器置0 START:JB P3.0,START;判断P3.0是否为0,若为0,则向下执行 LCALL DELAY;调用延时子程序 HERE: JB P3.0,HERE MOV A,P2
ADD A,#01H DA A MOV P2,A MOV A,P1 ADD A,#01H DA A MOV P1,A CLR C SUBB A,#60H JC LOOP2 MOV P1,#00H MOV A,R5 ADD A,#01H
;将秒钟值加强，并作十进制修正
DA A MOV R5,A MOV P0,R5 CLR C SUBB A,#24H
JC LOOP3 MOV R5,#00H MOV P0,R5 MOV R0,#13 DELAY9:NOP NOP DJNZ R0,DELAY9 AJMP START LOOP3:MOV R0,#13 DELAY8:NOP NOP
DJNZ R0,DELAY8 NOP NOP NOP LJMP START LOOP2:MOV R0,#16 DELAY7:NOP
NOP DJNZ R0,DELAY7 NOP NOP NOP AJMP START LOOP1:MOV R0,#19H DELAY6:NOP NOP
DJNZ R0,DELAY6 NOP AJMP START DELAY:MOV R2,#6H DELAY3:MOV R1,#255 DELAY2:MOV R0,#255 DELAY1:NOP
NOP NOP DJNZ R0,DELAY1 DJNZ R1,DELAY2 DJNZ R2,DELAY3 MOV R4,#58 DELAY5:MOV R3,#255 DELAY4:NOP DJNZ R3,DELAY4
DJNZ R4,DELAY5 RET END
六、程序测试方法与结果、软件性能分析 1.a.赋值X为-2，截图如下 ：
B.赋值X为16，截图如下：
C.赋值X为22，截图如下：
D.赋值X为42，截图如下：
2.第一步，当程序刚开始运行的时候，时分秒全部清零，如下图：
第二步，当秒向分进位时，前后对比如下：
运行前
运行后 由上可以看出前后刚好延时一秒。
第三步，当分向时进位时，前后对比如下：
运行前
运行后
由上可以看出分向时进位时，前后延时一秒。第四步，到23：59：59时，运行前后如下：
运行前
运行后
由上也可以看出，分向时进位也延时一秒。综上，软件性能良好。
七、思考题
1．实现多分支结构程序的主要方法有哪些？举例说明、答：若分支比较少，则通常用条件转移指令来实现。
例如，判断两个单字节无符号数的大小，分别存于片内RAM的40H和41HUJ单元）并把人数存入单元。可以用判断CY的转移指令来实现，程序如下： JUDGE: MOM A,40H CLR C SUBB A,41H JNC LP MOV 42H,41H RET LP:MOV 42H RET 若分支比较多，则可采用的有三种形式：分支地址表、转移指令表、地址偏移量表。具体例子不详述。
2．在编程上，十进制加1计数器与十六进制加1计数器的区别是什么？怎样用十进制加法指令实现减1计数？
答：十进制加法1计数器进行加1操作时，每加一次1，就得将每一字节进行十进制修正；而十六进制加法是相当于单字节或多字节的加法运算，其中被加数是计数器的当前值，加数始终是1.十进制加法进行减1计数时，应该将计数器的当前值与-1的补码FFH相加，然后将每一字节进行修正，从而实现十进制减1计数。
八、心得
本次实验遇到的问题包括时钟的程序设计和流程图的绘制。看出来，单片机的基础知识还没掌握好，应复习相应的课件，补充缺陷的地方。下次实验再继续努力。说明：
标题：黑体，小四号
正文：宋体，五号，1.5倍行距
流程图使用 SmartDraw7
篇3：豆丁网人力资源管理程序
人力资源管理如何能够进入公司战略层面，成为战略性的人力资源管理，取决于人力资源管理部门在公司运营过程中是否发挥着战略性的作用。韦尔奇认为他的HR副总裁当然应该排为第一副总裁，那是因为HR副总裁在GE公司的战略过程中发挥着第一位的作用。
所有的企业，笔者认为，如果按照生命周期来计算，都可以分为一个人企业、一代人企业和长寿企业。所谓一个人企业，就是某一个人具有很强的能力，在公司的运营过程中发挥着核心作用，甚至影响着企业的生死存亡。这样的企业在中国普遍存在，特别是个人创业的企业。他们甚至没有来得及做成一代人企业，就灰飞烟灭。当然，也有一些企业做大了，但是同样不能摆脱一个人企业的最终命运。诸如傻子瓜子、长虹，其实尽可以归类于此。二是一代人企业，这类企业的企业家具有非凡的领导能力，不是依赖个人的智慧造就企业的繁荣，而是通过发现、培养、带领一批人，形成一支管理团队，这个企业在这个团队的带领下能够形成整体上的繁荣，而且这种繁荣往往会长达几十年。
而能够跨越一代人企业的企业，大多取决于企业家的决心，他们能够在发展的
过程中发现新人，而且能够跨越情感的障碍，果断地给老人以合适的出路，为新人腾出位置，甚至自己不惜提前离开舞台，给新人表演的机会，这种境界非一般人所能做到。
转化成长寿企业需突破四个瓶颈
企业能否从一个人企业成功的转化成一代人企业，一代人企业能否成功的转化为长寿企业，以下四个方面是瓶颈：
第一是执行力的问题，就是如何保证公司的战略决策能够变成现实的行动和结果?一个人企业往往规模小，或者企业家的个性强硬、管理精细、亲历亲为，执行力体现在其个人身上。而一代人企业就不同了，企业的规模较大，依靠企业家个人的亲历亲为是难以想像的，必须通过一套行之有效的管理程序来保证公司战略的贯彻执行。规模越大的公司，其执行能力的问题越是凸现出来。从人力资源管理的角度，就是如何有效的买施绩效首埋，通过绩效目标分解、持续的绩效关注和考核，最终实现整体的目标。
第二是如何避免企业仅仅靠一种产品或者一个创意而生存，提高企业的持续创新能力，不断创造新的产品和服务，持续赢得客户的青睐。从人力资源管理的角度就是如何能够集合员工智慧为企业智慧。企业是一种组织，组织的强大不仅仅在于人员的集合，还在于凝练员工的智慧成为组织的智慧。
第三是如何能够克服人情观念，避免几个创业元老长期执政，难以持续保持创业的激情和高度的进取心的问题，持续的把优秀的管理人才选拔到合适的领导岗位上，实现管理人才的有序更替，保持管理队伍的活力和激情。这种有序更替，当然不是仅仅在管理层，而是在自上而下的不同层次上，使得整个员工队伍永葆青春活力。
第四是如何促进总经理或者总裁采用更多沟通方式与其他高管人员沟通，使每一个决策，包括经营的决策、人事的决策等成为管理团队的共识，使管理团队的成员都能够以实现公司的目标为己任，对主要骨干的认识能够取得一致，避免总经理或者总裁的离职造成“人亡政息”、“一朝天子一朝臣”的短期行为给企业带来的不良影响。这在人力资源领域，就是管理人员导力的提升问题。
这些问题是任何企业发展过程中都需要解决而都难以解决的难题，每个问题的解决都与战略性的人力资源管理相关。所以，人力资源部门作为管理层的助手，在解决这些难题方面负有重要的责任。
融入战略性人力资源管理功能的GE四阶段管理
GE的四阶段(session)管理是其运营过程中的一个法宝，人力资源副总裁在其中发挥着重要的作用，特别是在人力资源程序中亲自上阵，和最高层的管理团队一起推动着GE的骨干人才的有序培养和更替。
第一项程序是叫阶段D的遵纪守法程序。即遵守各个国家、州和城市的法律法规以及遵守公司的政策和规定。
第二项就是著名的、被称为阶段C的人力资源程序。即关于组织机构、人员招聘和接班人计划等等事项。它的主要内容就是发现人才、评估技巧和能力、关注当前或未来领导人的离任或者得到提升，以及谁能接替他们等等，从而使公司保持发展的活力。这项人力资源程序在GE公司已经存在50多年了。具体的做法是：公司董事长杰克·韦尔奇，现在是杰夫·伊梅尔特，飞到各业务部门，只有五个人(董事长，两位副董事长，该业务集团的CEO及其负责人力资源的副总裁)一起，用一整天的时间进行讨论。他们先花半天时间浏览报表和比较图表。另外的半天，他们与10位到20位有较高潜力的领导人进行各30分钟的会谈，听他们讲话，与他们面对面地交流，考察他们，并且更好地了解他们。
第三项程序是战略规划部分。和其它程序一样，它起始于各业务部门的最底层，最终结束于业务集团的CEO及其直接下属到公司总部与董事长进行一整天的审核。比如，在审核医疗系统集团的战略计划时，他们召集医疗系统的CEO及其直接下属，包括负责技术、销售和财务的副总裁一起，来到公司总部与董事长就其业务集团的战略计划进行一整天的会谈和审查。
第四项程序是运营计划。即为开展下一年业务而进行年度预算以及各项资源配置的评估程序。
GE的四阶段管理以一年为一个循环周期，经过多年的运作，已经是非常成熟的管理程序。读者不难发现，人力资源管理的战略性功能，诸如接班人计划、绩效管理、员工参与公司战略等都镶嵌其间。
适合中国企业的4P管理程序
这项管理程序应用于中国企业，可以把其中的合法性审查程序省略，根据中国企业的现状，以战略和绩效为运营管理的核心内容，增加一个绩效评价程序，概括为4P管理程序，分别是远景规划讨论(prospect)、人员激活(personnel)、年度计划分解(plan)、绩效考评(perfomance)四个程序。具体内容包括：
每年的一月份进行上一年的年度绩效评价，具体形式就是各部门或者战略单元按照年初的绩效计划和目标进行现场陈述和自我评价，就其取得的成绩、不足、未来的发展趋势等向管理层报告。包括总经理、分管财务、人力资源、战略等内容的管理层主要成员和被服务部门的负责人列席，进行现场提问和评估。当然，财务部门和其他部门事先都已经对数据进行了核对，以便保证绩效结果的真实性，有些容易量化考评的数据已经由财务部门或者业绩评价部门给出了得分，管理层可以根据现场答辩的情况进行调整。集
团化的企业，如果各事业部之间联系不多，则分管各事业部的高管人员不参加其他事业部的考评，但是单一产品的工厂则不同，因为各部门之间存在服务与被服务的关系，所以全体高管一般都要参加考评，以便保证考评信息的来源更加广泛、客观。
这样做的好处是，使相关主体都能充分发表自己的意见，提高绩效评价的公正性，使管理层成员对每个部门的工作情况和绩效评价结果能够更多地取得共识。作为后备人选的接班人因为能够参加这样的考评，也能学习到公司管理的方法，同时更好地掌握公司的运营情况，一旦出现紧急状态，能够随时接班。这样的考评每个季度进行一次，但是比较而言，季度考评在程序上要简单一些，更多地关注进度而不是结果。
在年度绩效考评的基础上，在二月份启动人员激活程序。主要目的是根据公司远景规划、上年公司绩效考评情况和本年工作计划，明确本年度公司的人力资源工作重点，比如一个工厂可以明确今年的工作重点是深化绩效管理和提升员工技能两个重点；根据上年度绩效评价结果，对主要骨干人员进行评估，调整有关管理人员的岗位，选择符合公司战略方向的人员来执行管理任务；对排在最后的事业部或者部门经理予以下课；对有关后备人才则安排具体的培养计划。这个过程由总经理、主管人力资源的副总经理、有关可能进入总经理后备人选的高管人员参加，以便管理层的主要成员通过讨论，对中层管理人员的评价取得共识，形成稳定的中层管理队伍。在讨论的过程中，董事会或者总经理也可以通过观察后备人选的讨论过程进一步判断其公正性等个人品质。
在二月份的晚些时候进行年度计划分解。即各部门根据公司的年度计划和预算，提出本部门的年度计划和预算，由管理层进行现场质询。由相关的管理层成员和关联的部门参加，对各部门提出的计划和预算与公司计划和预算的匹配程度、对其工作重点与各部门的需求等进行答辩、确认，经过管理层讨论后签字、确认。对主要绩效指标实行看板管理，每月更新一次数据，加大各部门的业绩完成压力。这样的绩效分解方式，能够吸纳相关部门的意见，使得绩效计划更加具有实际的可行性和效果。
十月到十二月则进行远景规划的研讨。在这个过程中，广泛发动员工献计献策，集中员工的智慧成为企业智慧，并且对有效的建议予以采纳，进行奖励。从笔者所做过的一个公司的情况看，确实能够收到了一定效果，其中一次讨论使成本预算减少了2500万元。
篇4：豆丁网使用常见问题帮助手册
今年是中国共产党成立92周年，从1921年成立以来，党已经走过了92年艰辛而辉煌的风雨历程。我们都知道，党的历史是中华民族的独立、解放、繁荣和为中国人民的自由、民主、幸福而不懈奋斗的历史。这92年，是马克思主义基本原理同中国具体实际相结合、不断推进马克思主义中国化的92年，是我们党经受各种风浪考验、不断发展壮大，不断开创各项事业新局面的92年。
对于我们这些青年学生，都必须要认真学习、正确认识党的光辉历史和伟大功绩，并永远铭记在心。努力提高自身的理论水平，全面掌握国情，正确理解并自觉贯彻党的基本理论、基本路线、基本纲领和各项方针政策，知古鉴今，以史为镜，不断总结经验，开创未来。
党的风雨92年历程是令人难忘和感慨的。在近代中国历史发展的必然中创立，经受大革命洪流中锻炼和考验，在土地革命中开辟出中国的革命道路，后来成为抗日战争中的中流砥柱，最后夺取民主革命的全国胜利。抗日战争胜利后，中国共产党顺应全国人民的强烈要求，主张结束共产党的***局面，争取建立一个和平、民主、独立、富强的新中国。然后经历了从新民主主义向社会主义的过渡，艰辛探索着社会主义的建设道路，然后在不断的总结和反思中选择了建设中国特色社会主义的道路„„92年来，党一直把发展社会主义作为主题，把中国实情和马克思主义很好地结合到了一起，取得了很多成就。虽然在过程中也犯了一些错误和存在问题，但成就还是主流，缺点和错误是支流。
党的历史不是三言两语就可以概述的，需要我们在不断的学习中慢慢去体会和感悟。不忘党的历史，开创美好未来。明白党和人民的不容易，懂得珍惜今天来之不易的幸福生活，不断培养我们的爱国热情，弘扬爱国主义精神，为把我们的祖国建设地更加强大而努力奋斗!
党在我心中
敬爱的老师，亲爱的同学：
大家好!
“没有共产党就没有新中国”，每当听到这熟悉的的旋律，我的心中就有一些微微的激动，如今我们就像温室里的花儿，幸福的生活着，但又能有几个人想到，如今的幸福生活是从何而来的呢?
八十年前，在苦难深重的中国，一个伟大的政党诞生了。她就是中国共产党，八十六年的风雨历程，八十六年的光辉灿烂，使我们的党成为中国先进的工人阶级的先锋队，同时是中国人民和中华民族的先锋队。
我们把党比作母亲，她用乳汁哺育我们长大;她把幸福留给我们，把苦难留给自己。未了新中国的解放，为了能让老百姓过上好日子，有那么多的党的优秀儿女，他们不惜抛头颅洒热血。献出自己宝贵的 1
生命。这种默默无闻的，无私奉献的精神，不正是中国共产党的的精神的浓缩吗?共和国的旗帜，少先队员的红领巾正是因为有了他们的热血和忠诚才更加鲜艳！
在党的领导下，中华人民共和国成立了，社会主义实现了改革开放成功了，全国的人民得到了真正的解放!
党啊!你是一盏明灯!永远照亮着我们前进的路;党啊!你是一位伟大的母亲，哺育着千千万万的中华儿女们。
党啊!你伟大的功绩将雕刻在历史的丰碑上，将永远留在我的心中!
党啊!在你光明神圣的领导下，我一定要努力学习，发奋学习，奋发向上，以优异的成绩，为党争光，为党添彩!
我的讲话到此结束!谢谢大家!
歌颂共产党
敬爱的老师，亲爱的同学：
大家好!
歌颂共产党，没有共产党，就没有新中国!歌颂中国共产党，没有共产党，就没有人民当家做主!歌颂共产党，没有共产党，就没有我们的幸福生活。
历史车轮滚滚向前，无情碾碎旧的封建的主义，先进的中国共产党应运而生，她带领中国走过几十年的风风雨雨，领导我们越过一个个坎坎坷坷。1921年7月1日，中国共产党的诞生，仿如一道曙光划破夜空，在东方闪烁.中国革命史从此翻开了崭新的一页.“弹指一挥间”92年过去了，旧中国千疮百孔，民不聊生已成为历史，取而代之的是生机勃勃、一片繁荣的景象.昔日的穷乡僻壤，而今牛羊成群、五谷满仓;昨日的茅檐瓦舍，已被今天的林立高楼所取代，党一直带领着我们昂首阔步向前，劈波斩浪，开辟航向.我们忘不了，改革开放、抗日救国，中国共产党奋战在第一线，人民子弟兵挥泪洒血，保家卫国。我们忘不了，92年来的建设，改革开放，创新思想，一代又一代新旧党员，兢兢业业，刻苦肯干，是我们经济的支柱。我们忘不了，助人为乐，为民请命，许多优秀共产党员无怨无悔，愿为人民、为共产主义奋斗终身。
回顾历史，不仅是缅怀党的光辉业绩，更重要的是着眼新世纪，作为新世纪的青年，我们要肩负起党和祖国人民的重托，重塑这东方巨龙的雄姿.我们所肩负的历史重任，这是何等伟大、何等光荣、何等艰巨啊!青少年朋友们，作为21世纪中国的主人，我们是否感觉到建设祖国的重任已责无旁贷地落到我们这一代人的肩上?既然是这样，我们还有什么时间去犹豫，去浪费?我们是成长中的一代，我们是改革中的一代，我们是开创未来的一代，新世纪祖国的建设，离不开党的领导，也离不开青年一代的创造和奋斗!努力吧!新世纪的宠儿，把我们的青春，把我们的生命，把我们的一切都奉献给党，奉献给我们亲爱的母亲
尊敬的各位领导：
大家好!
今天是我们党的92周岁华诞，我们欢聚一堂，共同为党我们共同的母亲祝福——生日快乐!
九十二年前，在那风雨如磐的旧中国诞生了中国共产党，她象一盏明灯冲破了漫漫长夜的黑暗，象初升的朝阳给沉睡的大地带来了希望的曙光。从她诞生的那一刻起，神州大地就有了一群引路人，中华民族就有了更加挺拔的脊梁骨，这个坚强、光荣的集体在黑暗的灰烬中爆出一个崭新的新中国。九十二个风雨春秋，九十二年的奋斗不息，中国共产党历经沧桑，经历了初创时的艰难、北伐战争的洗礼、土地革命的探索、抗日战争的硝烟、解放战争的炮火，又历经社会主义改造和建设、十年“文革”、改革开放等历史阶段，共产党一次次面临历史的重要关头，又一次次实现历史性的抉择。不管是雪山草地大渡河的霏霏雪雨，还是井冈山太行山的腥风血雨，不管是延安窑洞的斜风细雨，还是改革开放的惊风急雨，中国共产党同全国人民始终紧紧地团结在一起，与中国命运的脉搏一起跳动，从单薄走向厚实，从年轻走向成熟，从二十年代走来，驶向一个新的世纪。
我，生在红旗下，沐浴着党的雨露，度过幸福的童年，乘着改革开放的春风，走进知识的海洋，党把我从一个无知的乡村孩童，培养成为一名人民教师。在孩提时代，我心目中的党是神圣而伟大，可亲又可爱。我学会唱的第一支歌是“没有共产党，就没有新中国”，这支歌伴随我长大，并随着岁月的流逝，我越来越能理解其深刻的内涵。当我从一名少先队员成为一名共青团员时，共产主义成为我的理想信仰，她犹如心灵的翅膀，催我奋进。加入共产党成为我的人生路标，文章来源中国演讲网，如有原创代写需求，请与我们联系!竭诚为您服务!她犹如夜航的明灯、天空的星斗引导我走向理想的彼岸。我默默地为之努力，我知道“不积跬步，无以致千里;不积涓流，无以成江河”。只有信仰，能使生命充满意义，唯有奋斗，才使生活更加充实。1989年4月，在我研究生即将毕业前夕，我终于站在党旗下宣誓，“我志愿加入中国共产党„„”此时此刻，我心中无比激动，无比自豪。我想起了“生的伟大，死的光荣”的刘胡兰，想起了慷慨悲歌、从容就义的吉鸿昌，想起了鞠躬尽瘁、死而后己的周恩来，想起了蜡炬成灰、春蚕到死的蒋筑英„„这一刻我也陡然意识到了为什么要把党比作母亲?因为这一生我将和她同荣辱、共命运。我们的党哺育了成千上万的优秀儿女，也曾牺牲了无数的优秀儿女，才使“日月变新天”，如今我们母亲生息之地的繁荣昌盛，我们儿女义无反顾，责无旁贷。真正的党员，要挣挣铁骨，耿耿正气;真正的党员，要先天下忧、后天下乐。
从这一刻起，我有了一个新的身份--中国共产党党员。我就象一滴水融入了长江、大河，去奔向浩翰的大海。在共产党的大集体中奋斗，心灵获得充实，生命变得更有价值。毕业后，我来到上海电力学院社科部工作，站在三尺讲台上，为党的教育事业添砖加瓦。在这个优秀分子辈出的海洋里，我不敢有丝毫的懈怠，我因追求进步而来，是为追求进步才来。裹足不前就意味着落后，落后就意味着被淘汰，唯有生命不息，追求不止。
尊敬的各位领导：
走在新世纪的征途上，沐浴着晨曦的阳光，唱着春天的故事，我心情是那样激荡。
然而，回首眺望走过去的历程，却是那样的曲折不平坦。你看那洒满鲜血的路上，一个个脚印记载着多少风雨与沧桑。两次的世界大战，翻天覆地的解放战争，无数的先烈抛头颅洒热血，前赴后继，进行艰苦卓绝的斗争，才赢得了国家的独立和民族的解放?
一唱雄鸡天下白，唤来春天照人间。从此，我们的祖国进入了建设社会主义的新时代。国民经济和各项事业取得了举世瞩目的巨大成就，一个充满生机活力的中国崛起在世界的东方走在新世纪的征途上，我看到了金菊含笑，听到枫叶流丹，闻到硕果飘香。还有那抖擞的雄姿震憾，在九百六十万平方公里的大地上。我欣喜地发现，20世纪也是充满活力和经济飞速的时代。
它在灿烂的古代文化，有巨大的物质与精神财富，有实飞猛进的科学技术。京九铁路，世纪之交的经济大动脉，在城乡结合处拉响了充满企盼与追求的汽笛;，专业代写演讲稿，还您精彩生活!三峡工程描绘着经济开放的轮廓;浦江开放，将中国改革开放继往开来;香港、澳门的回归雪洗了百年耻辱;奥运会领奖台上飘起的五星红旗，给雄鸡形的版图上镀上了金灿灿的色彩。还有爱因斯坦相对论的发明;海森伯量于力学的创造;核能的开发和利用;登上了月球的阿波罗与长江、嫩江和松花江抗洪的英雄伟，把人类文明推上了历史的巅峰，一个又一个杰出谷物，为人类社会树起了不朽的丰碑。
回眸昨日，祖国成就辉煌，展望明天，我们豪情满怀新的世界，新的千年，将是知识经济的时代。因为当今世界，科学技术突飞猛进，国才竞争日趋激烈，那科教兴国该是治国兴邦的重大决策。新的世纪，我国要加入世界中等国家的列行，还有祖国宝岛台湾也即将回到母亲的怀抱。原子能、现代航天、分子生物、微电脑、电子信息的技术发展，都在期待着我。
走在新世纪的征途上，我感慨万千。面临科技发展的第五次浪潮，面对知识经济的挑战，说明人才是何等的重要，它是国家的财富，是振兴的希望。我们要勇敢地承担起世经重托，我们要跨越世纪的一代，是21世经的真正主人。把自己的人生理想与祖国、时代、人类命运联系起来，树立远大的理想，培养良好品德，发扬创新精神，掌握实践能力，勤奋学习，立志成才，做个新世纪的社会主义事业建设者和接班人。
宏图已绘就，号角已吹响;壮志在心头，扬鞭在脚下。让我们以满怀豪情再创新世纪的辉煌。感恩今天
尊敬的各位领导：
走在新世纪的征途上，沐浴着晨曦的阳光，唱着春天的故事，我心情是那样激荡。
然而，回首眺望走过去的历程，却是那样的曲折不平坦。你看那洒满鲜血的路上，一个个脚印记载着多少风雨与沧桑。两次的世界大战，翻天覆地的解放战争，无数的先烈抛头颅洒热血，前赴后继，进行艰苦卓绝的斗争，才赢得了国家的独立和民族的解放?
一唱雄鸡天下白，唤来春天照人间。从此，我们的祖国进入了建设社会主义的新时代。国民经济和各项事业取得了举世瞩目的巨大成就，一个充满生机活力的中国崛起在世界的东方走在新世纪的征途上，我看到了金菊含笑，听到枫叶流丹，闻到硕果飘香。还有那抖擞的雄姿震憾，在九百六十万平方公里的大地上。我欣喜地发现，20世纪也是充满活力和经济飞速的时代。
它在灿烂的古代文化，有巨大的物质与精神财富，有实飞猛进的科学技术。京九铁路，世纪之交的经济大动脉，在城乡结合处拉响了充满企盼与追求的汽笛;，专业代写演讲稿，还您精彩生活!三峡工程描绘着经济开放的轮廓;浦江开放，将中国改革开放继往开来;香港、澳门的回归雪洗了百年耻辱;奥运会领奖台上飘起的五星红旗，给雄鸡形的版图上镀上了金灿灿的色彩。还有爱因斯坦相对论的发明;海森伯量于力学的创造;核能的开发和利用;登上了月球的阿波罗与长江、嫩江和松花江抗洪的英雄伟，把人类文明推上了历史的巅峰，一个又一个杰出谷物，为人类社会树起了不朽的丰碑。
回眸昨日，祖国成就辉煌，展望明天，我们豪情满怀新的世界，新的千年，将是知识经济的时代。因为当今世界，科学技术突飞猛进，国才竞争日趋激烈，那科教兴国该是治国兴邦的重大决策。新的世纪，我国要加入世界中等国家的列行，还有祖国宝岛台湾也即将回到母亲的怀抱。原子能、现代航天、分子生物、微电脑、电子信息的技术发展，都在期待着我。
走在新世纪的征途上，我感慨万千。面临科技发展的第五次浪潮，面对知识经济的挑战，说明人才是何等的重要，它是国家的财富，是振兴的希望。我们要勇敢地承担起世经重托，我们要跨越世纪的一代，是21世经的真正主人。把自己的人生理想与祖国、时代、人类命运联系起来，树立远大的理想，培养良好品德，发扬创新精神，掌握实践能力，勤奋学习，立志成才，做个新世纪的社会主义事业建设者和接班人。
宏图已绘就，号角已吹响;壮志在心头，扬鞭在脚下。让我们以满怀豪情再创新世纪的辉煌。永远跟党走
2013年是中国共产党大喜的日子，因为这年迎来了中国共产党92华诞。92年风雨艰程，一路走来，成绩斐然，让人瞩目。我们英雄的中国共产党是中国人民的领„„
各位老师，各位同学：
大家好!
我叫——，来自10级财政学专业，今天我演讲的题目是永远跟党走。
2011年是中国共产党大喜的日子，因为这年迎来了中国共产党92华诞。92年风雨艰程，一路走来，成绩斐然，让人瞩目。我们英雄的中国共产党是中国人民的领导的核心，是领导中国人民从一个胜利走向另一个胜利的掌舵者，是指引中国走向繁荣昌盛富强明主的航灯!
遥想过去，鸦片战争打开了帝国主义入侵中国的门户，从此在多达半个多世纪里中国人民饱受帝国主义蹂躏之苦。而这时腐朽的清王朝也在摇摇欲坠中经辛亥革命终于覆灭了，可怜的中国人民以为摆脱封建统治从此可以过上光明幸福的日子了。可随后的北洋政府统治让这美好的希望破灭了，中国人民又陷入了痛苦的汪洋之中。随后的******反动统治，八年抗日之战，三年内战又使中国人民深陷水深火热之中。正是因为中国人民受苦受难才有中国共产党的诞生，正是因为国将不国才有中国共产党的诞生，也正是因为中国共产党正确的领导，我们才不会被殖民统治才不会亡国，我们才会建立新中国。
新中国建立后，在百废待兴之时中国共产党毅然领导中国人民开创新生活建设新国家。经过几年艰苦卓绝的领导，在改革开放之前我们中国共产党领导中国人民建立了坚实的工业体系，为改革开放后中国经济的腾飞打下了坚实的基础。而这时的两弹一星更是让亿万中国人民扬眉吐气。改革开放后，我们国力强盛，任何外敌不敢悍然入侵。而今之际，国家仍在腾飞，但也有一些问题。房价之高不敢仰望，看病之贵不敢奢想，上学之难不敢想象，养老之难不敢妄想。但我相信英明的中国共产党会一步一步解决这些问题。
未来是美好的，党的方针政策是英明的，我们要永远拥护中国共产党，永远跟党走。永远!我的演讲结束。谢谢!
沐浴党的光辉
尊敬的各位领导、各位同学：
大家好!今天我演讲的题目是《沐浴党的光辉》
在百年黑暗历史中衍生这样一个党派：她点燃残破中华民族希望，她在万恶的旧社会里照亮前途的光明，她就是我们共产党——我们永远的母亲。历史为她营造了一个不可缺少却无比艰难的背景，乱事建国，难中之最难。
她，在一次次失败之后总结经验，为人民咬牙挺住，她在一次次灭顶之灾过后，挺起身姿，鸣起锣号又一次次蹒跚立足站起。历史给了她选择给了她机遇，那共产党——我们的母亲，粉身碎骨也要紧紧抓住，万里长城在狭隘的起步之路艰险启程。她创造机遇，只因，她选择，她坚持。八年抗战，力量危弱。她努力，她等待。她始终怀着必胜的信心，哪怕抛头颅，洒热血，也在所不惜，她坚信，终有一天历史会给她更多的选择今天，建党九十周年，九十年来党带领中国各族人民艰苦卓绝的奋斗，战胜了各种艰难险阻，获得了伟大成就。看如今，城市中高楼林立，车水马龙，经济迅速发展，她终于迎来了祖国繁荣昌盛的局面。我们胜利举办了奥运会，又圆满结束了举世瞩目的世博盛会，我们的国力跃居世界前列，我们的国际地位也日渐提高，党——我们的母亲，是她带领我们一路走来，她带着新中国走向世界的舞台。
让我们铭记党母亲所受的苦，歌颂党母亲所受的苦，她值得我们铭记，值得我们歌颂。历史的接力棒传入我们新一代人手中，历史给了我们足够的选择，过平平坦坦的生活。我们应把这交付于我们手中的祖国带向更昌盛富强的时代，让我们用生命，来创造历史的另一个辉煌!这也正是我们年轻一代的使命。
我相信我们一定能完成这个使命，让我们充满豪情，在党的光辉沐浴下，迈向未来!创造更美好灿烂的未来吧!
篇5：豆丁网人力资源管理程序
张伟
孙厚军 何巍
北京理工大学 100081 [摘要]本文提出了一种毫米波天自动线测试系统。通过自行设计关键部件，降低了天线自动测试系统的成本。本文对测试系统发射与接收系统进行了详细论述，并给出了软件控制流程。[关键词] 毫米波天线，自动测试
THE DESIGN OF MILLIMETER-WAVE ANTENNA AUTOMATIC
MEASUREMENT SYSTEM Zhang Wei , Sun Houjun , He Wei , Beijing Institute of Technology , 100081 [Abstract] A design method of millimeter-wave antenna automatic measurement system is presented in this paper.The design method can reduce the antenna measurement system cost effectively.The realization of the transmission and receiving system are described in detail and then the measurement control flow is given.[Key Words] millimeter-wave antenna, automatic measurement 1引言
毫米波技术是当今的一个重要发展方向，在国防及民用方面具有重要的应用。天线是毫米波系统的重要组成部分，因此开发毫米波天线的测试系统非常有必要。由于毫米波信号源、频谱仪等设备均很昂贵，因此单纯由仪器搭建毫米波天线测试系统成本非常高。我们通过毫米波器件等设计出了一套毫米波天线自动测试系统，可以大大降低系统成本，且能够实现天线测试任务。毫米波天线自动测试系统组成
天线测试就是采用实验的方法来测定和检验天线的方向性、参数特性。天线的特性参数中，方向图特性尤为重要，而天线的增益、相位、极化等特性可由完整的方向图中导出，所以天线方向图测量是天线测量中最为重要的环节。本文所设计的毫米波天线测试系统测试对象为中心频率为35GHz的毫米波天线，测试带宽为2GHz，其组成原理框图如图1所示。
待测天线转台发射天线接收部分发射部分转台控制与数据处理 暗室
图1 毫米波天线测试系统原理框图
发射天线固定不动，而待测天线受转台控制，可以在方位、俯仰两维旋转，天线方向图的测量是通过天线的旋转，连续地测量接收回波幅值来进行。为了测量天线增益，可在测待定天线前，先安装已知增益的标准天线，转台不旋转，由天线测试仪测量其输出信号幅值，作为基准。在安装待测天线后测得的数据与其进行比较，则可求得每个方向角度下天线的近似增益。
毫米波天线自动测试系统主要分为三个组成部分：发射接收部分，转台及控制部分，数据处理及显示部分。发射接收部分主要完成毫米波信号的产生与发射，待测天线接收信号的放大、滤波、混频等；转台及控制部分包括转台、转台控制步进电机、步进电机控制系统；数据处理及显示部分包括信号采集卡、数据处理及显示软件等。毫米波天线测试系统发射接收机设计
天线测试系统发射接收机原理框图如下：
2GHzDDS控制信号点频源发射天线DDS滤波脉冲调制器滤波16倍频待测天线1。90625GHzDDS控制信号点频源低噪声放大器DDS滤波脉冲调制器滤波16倍频数据处理I/Q解调中频放大滤波100MHz
图2 毫米波天线测试系统收发机原理图
中频信号源由DDS产生，由DDS产生的中频信号在与固定2GHz点频混频之后，经脉冲调制输出得到射频脉冲，经滤波放大后进行16倍频之后即产生毫米波发射信号。接收信号源也由DDS产生与发射DDS相同的点频信号与固定1.90625GHz 点频信号混频，然后16倍频后输出。接收天线在接收到发射天下发射过来的信号之后经接收机放大并与接收信号源进行下变频，这样产生与发射信号差100MHz的中频信号，经滤波、放大之后与100MHz本振进行混频并解调，产生视频信号。然后由A/D信号采集卡采集后进行处理与显示。这里由于发射、接收机有一定距离，故无法使用同一个信号源，而是采用了同样的两个信号源模块。
DDS产生的中频信号由125MHz向250MHz跳频，每6.25MHz跳一个点，共20个频点。通过混频与倍频，可产生34GHz到36GHz范围内的20个点频信号，每隔0.1GHz一个频点。在每个方向角度下，对20个频率点下的接收信号都进行存储，当所有角度下的测试数据存储完后进行处理，就可以得到每隔0.1GHz的34GHz－36GHz的天线方向图数据。
本系统中，DDS选用AD公司的AD9858芯片，控制采用FPGA实现，通过FPGA往DDS中加载不同的控制字，实现跳频信号。控制转台与数据处理系统设计
天线方向图的测量就要求天线做一定角度的步进旋转，这可由计算机控制转台实现。通过计算机向步进电机驱动器发送不同的指令，控制步进电机的步进旋转，从而使天线按指定的规律运动。转台控制器可与数据处理系统合成为一块电路板，根据天线测试的时序来实现不同的任务。
数据采集由PC机内的数据采集卡实现。我们所设计的数据采集卡基于PCI总线，采用双路12位AD采集I、Q数据，每个角度下存储20个频点接收数据，并通过PCI总线传送至计算机内存。当采集完所测的角度范围后，通过数据处理，将方向图在显示器上进行显示。软件控制流程图如下：
开 始数据采集系统初始化测试系统收发机开始工作接收当前角度下的数据接收当前频点数据否采完20个频点否？是将20个频点数据存储控制转台到下一角度所有角度测完否？测试数据处理结果显示
图3 毫米波天线测试系统工作流程 结束语
本文提出的毫米波天线自动测试系统主要针对天线方向图进行测试，其他如驻波比等参数还未加以考虑。因此要实现完善的天线测试系统，还要做很多进一步的工作。
篇6：豆丁网人力资源管理程序
邮编：050073
总目录
第一部分 财务管理制度-------------第3页
第二部分
第三部分
公司章程----------------第47 页 业务流程----------------第61页
财务管理制度
目 录
第一章 总则------------第4页 第二章 财务管理层次和权责-----------------------------第4页
第三章
货币资金管理制度第8页 第四章 财务支出的审批制度----------------------------第13页 第五章 商品采购与预付账款的管理----------------------第17页 第六章 存货管理制度---第22页 第七章 固定资产的管理-第27页 第八章 销售与收款的管理------------------------------第30页 第九章 成本费用管理制度------------------------------第32页 第十章 预算-----------第35页 第十一章 利润及利润分配管理制度------------------------第37页 第十二章 内部稽核制度----第38页
第十三章 财务报告和财务评价-----------------------------第40页
第十四章 会计工作交接和会计档案管理制度----------------第42页 第十五章 附则-----------第46页
第一章 总则
第一条 为加强公司内部财务管理,规范财务行为,确保会计信息的真
实可靠、完整有效，防止、检查和纠正错弊行为，保护资产的安全完整，提高资金运营的效率性和效果性，使公司理财活动科学化、系统化、规范化、程序化、制度化，增强公司的收益能力，有效抵御各种风险，根据《公司法》、《企业会计准则》、《企业会计制度》、《企业内部会计控制规范》等的规定，结合我公司的具体经营情况、特点和管理要求，制订本制度。
第二条 本公司实行董事长领导下的总经理负责制。各副总经理及总经理管理的部门经理直接对总经理负责。
第二章 财务管理层次和权责
第三条 在董事长授权范围内财务管理层次共分三级：总经理→财务经理→财会人员以及其他工作人员。上一级直接领导下一级，下一级直接对上一级负责。
第四条 总经理的财务管理权责：
(一)总经理在财务管理中居中心地位，全面负责企业财务的决策、指挥、控制和监督，决定企业财务预算方案并组织实施；
(二)组织制定内部财务管理制度，遵守国家法律、法规，并确保在公司内有效实施；
(三)确定财务管理机构的设置，聘任、解聘、奖励和惩罚相关责任人；
(四)协调各部门与财务部的关系，解决财务经理处理不了的问题；保障财务人员执行财务制度不受影响；
(五)决定增加资本、投资方案、工资标准、对外经济担保等所有重
大事项。
(六)审查批准公司财务决算和利润分配方案。
(七)根据财务目标，组织财务部制定各项经济指标，并分解下达给各部门，作为考核其业绩的标准；
(八)对财务收支事项进行审批。第五条 财务经理的财务管理权责：
(一)负责领导和组织实施公司的财务管理、会计核算工作，真实、正确地反映财务预算执行情况，检查分析存在的问题，提出可行性建议；
(二)定期修订公司内部财务管理制度，并经总经理同意签署后监督实施；
(三)提出公司财务机构和会计岗位的设置及聘任方案，组织业务培训和考核；
(四)组织学习和贯彻执行国家有关财务政策、法律法规；(五)组织财务预算的编制，由总经理审查批准后执行；(六)根据财务预算，分解成本、费用、收入、利润指标，并下达给各职能部门，月份、季度、年末对指标完成情况实施考核；
(七)每月对财务预算执行情况进行检查，分析、处理执行中存在的问题，对难以处理的问题提交总经理处理；
(八)负责制订公司会计核算方法，编制财务月报表、季报表以及年终决算，研究分析各项财务指标，有针对性地提出改进意见，为公司决策提供及时正确的数据资料；
(九)根据总经理授权，对日常财务收支进行审批；
(十)统一筹措、调度资金，对其分配、使用、补偿中存在的重大和比较重大的事项要及时向总经理报告，一般事项要及时处理；
(十一)制订财务部各岗位责任制，并进行监督检查，确保认真贯彻执行；
(十二)督促会计人员认真执行税法，依法计算并及时缴纳各种税费。
(十三)负责公司内部财务审查和会计监督工作，确保公司经济业务有序合法地运行。对违反公司财经纪律和财务制度的部门和人员, 提出处罚方案；
(十四)制订公司年、季、月财务预算，根据实际情况，对制订的财务政策进行科学合理的调整；
(十五)全面负责财务部的各项工作，积极加强与其他部门的沟通，协调和其他各部门的关系，确保财务工作的正常进行，并向总经理报告工作。
第六条 公司内部各部门负责人贯彻实施财务制度的权责：(一)根据总经理和财务部的要求，及时正确地收集和提供与财务管理相关的各项数据；
(二)根据本制度要求，在财务部指导下，认真组织本部门的财务管理和算工作，并及时报送预算执行情况、各项考核指标的完成情况和分析资料；
(三)根据财务部下达的考核指标，定期对分管的指标进行检查分
析，发现问题及时解决或反馈财务部，确保指标的完成；
(四)做好各种商品、物料的入库、领发和计量工作；认真正确地填写各项原始记录；
(五)认真执行公司财务管理制度的有关规定，确保财产安全完整，并积极配合财务部的监督、检查。
(六)参与拟订财务预算。
第七条 财会人员在财务管理上的权责：
(一)严格执行公司内部财务管理制度，加强会计监督，及时正确地做好会计核算，按时上报会计报告；
(二)参与拟订财务预算，考核分析财务预算的执行情况。(三)财会人员必须参加过适当的业务培训，并持有会计证；(四)财会人员离岗时，必须妥善办理交接手续，不得中断财务会计工作。
(五)根据公司经营情况制订有效的资产管理办法，并对其执行和保管情况进行监督检查，确保公司资产的安全完整；
(六)参与各项物资及固定资产的验收，配合有关部门办理固定资产的调拨和转移手续，参与对固定资产清理、报损以及处置的决策；
(七)制订公司经营资金的收付制度，实行收支两条线管理；(八)按预算分配、使用资金，确保资金经济、合理、有效地使用；(九)负责公司财务分析和经营目标的考核和通报, 对各部门月、季、年的经营情况和经营业绩进行考评,协调有关部门制订有利于公司发展的奖惩措施。
第三章 货币资金管理制度
第八条
现金管理制度：(一)现金的使用范围：
1、员工工资、加班费、奖金、各种工资性津贴、补贴；
2、个人劳务报酬；
3、各种劳保、福利费用；
4、向个人购买其他物资支付的价款；
5、出差人员必须随身携带的差旅费；
6、结算起点以下的零星支出；(二)现金的日常管理：
1、现金支付：总账会计必须认真审核原始凭证的真实性、合法性，主要包括：现金支付凭证填制是否正确、规范，项目是否填写齐全，有无经手人注明事由及签名，是否有公司相关负责人的审批意见，批准支付用款手续是否齐全，购入原材料、商品、固定资产等是否按照公司要求办理了验收手续，审核验收的货物是否和原始凭证上记载的金额、数量、品种相符，原始凭证是否有部门主管审核、签字等。对违反公司财务制度规定的，财务人员有权拒付，并报请公司领导处理。
2、设立出纳岗位，专门负责现金的保管、收付与登记工作。出纳员在收付款后应在收支原始凭证上加盖“现金收讫”、“现金付讫”章。没有经会计审核的凭证，出纳员不得支付现金。出纳员不得兼任现金、银行存款以外的其他账项的登记保管工作，不得保管会计凭证，必须根据会计填制的记账凭证收付款项，绝不允许出纳直接根据原始凭证处理
出纳业务。
3、建立现金日记账，各项收支要序时逐笔登记，做到日清月结，确保账账相符、账款相符。出纳员必须坚持每日盘点库存现金，发现长、短款要及时报告财务主管，待查明原因，明确责任，核批处理。
4、总账会计要负责定期或不定期地进行库存现金的盘点清查，但每月10日、20日、30日（31日）必须各清查一次。由总账会计作盘点人，出纳作监盘人，其他财务人员轮流作复核人。清查方法是：先由出纳把已办妥现金收付手续的收付款凭证登入现金日记账，结出余额，并将现金集中存入保险柜；再由盘点人在监盘人的监督下盘点保险柜现金的实存数，同时编制库存现金盘点表，然后由复核人复核盘点情况，相关人员在库存现金盘点表上签章后报财务主管。
5、各部门不准以任何名义、任何理由截留、挪用公司款项，公司所有现金收入必须当日上交财务部。
6、财会人员不准利用职权挪用公款，不准白条抵库。如有差错，轻者扣发本人工资，赔偿损失；重者开除，直至诉诸法律。
7、所有现金收入必须于当日存入银行，当日送存有困难的，需及时向财务主管报告，并妥善处理。
8现金库存限额为10000元，绝对不允许现金库存超限额。(三)借款的管理：
1、出差借款：出差人员填写“出差申请单”，按公司规定的审批程序审批后，到财务部办理借款手续，回公司后于7日内报销。
2、因零星采购需要借支现金时，凭“购物计划审批表”办理借款，并在完成采购业务后三日内报销。
3、日常费用借款：首先填写“借款单”，借款在2000元以下的，由财务主管审查总经理审批；借款在2000元以上的，由总经理审查董事长审批。批准后到财务部办理借款，并于业务完成后三日内报销。
第九条 其他应收款的管理：
(一)财务部要严格审核支出的每笔款项，看其是否严格执行了资金管理制度，是否合规、合法，审批手续是否完备。
(二)财务部应加强对公司内部个人借款的管理，及时催促借款人员办理还款或核销手续，对违反公司规定长期不还款而占用公司资金者，按其占用的金额，每月自本人工资中扣除。
(三)对于其他单位的借款要及时催收，对应收保险公司的款项要及时办理索赔手续或及时收回。
(四)其他应收款如有损失，首先要查明原因，分清责任，应由个人承担的必须向有关责任人收取。
第十条 银行存款的管理：(一)银行存款的日常管理：
1、严格遵守中国人民银行发布的《支付结算办法》，不准签发没有资金保证的票据或远期支票。
2、建立银行存款日记账，采用订本式三栏账簿，并按不同的开户银行、不同的存款种类分别设置账户。出纳根据审核无误的记账凭证逐日逐笔序时登记，每日终了结出余额，按月与银行对账单核对，并编制“银行存款余额调节表”。要密切注意未达账项，如发生两个月仍未结
清的未达账项，扣发总账会计、出纳员的工资，以弥补公司损失。
3、总账会计、出纳员必须熟悉各种银行结算方式，并能根据实际业务需要，准确及时合理地办理各类银行结算手续。
4、任何单位和个人不得以公司的名义为其它单位及个人提供各类信用担保。如有违反，严肃处理。
(二)支票的管理：
1、支票签发：根据公司经济业务的需要，业务经办人因支付款项，需要办理转账支票时，必须认真填写“付款通知单”，并附有效经济合同或相关证明，分别由经办人签字，业务部门负责人审批，总经理核准，最后由财务主管审查后，方可签发。如果该合同或证明仍需继续使用，可在审批后以复印件代替原件作为审批的依据。其他付款业务亦照此办理。
2、支票使用：出纳员在审核付款手续齐全并合规的前提下，方可出具支票。签发时，要同时在《支票借领登记簿》和支票上详细记载和填写支票签发日期、支票号码、收款单位、款项用途以及支票使用金额，并在支票上加盖银行预留印鉴后，方可交经办人取走。银行预留印鉴和空白支票必须由财务主管人员和出纳员分别保管。支票和个人印鉴（银行预留印鉴之一）由出纳员保管，公司财务章（银行预留印鉴之一）由财务经理保管。现金支票只限财务部门使用，绝不允许将现金支票交经办人，否则出现问题后果自负。
3、支票核销：支票有效期为十天，经办人不论使用与否都要及时交出纳员核销，核销时必须提交原始发票及领导审批意见。十日后如未交
回要及时与原经办人联系，催其迅速交回。支票使用或未使用收回后要及时在“支票借领登记薄”上办理核销手续，注明原因，以防支票丢失。
4、支票丢失：发现支票丢失，要及时向银行书面申请挂失。造成公司损失的追究相关人员的经济责任。已经签发的现金支票如果遗失，要在持票人前去银行取款之前向开户银行申请挂失。已经签发的转账支票如果遗失，要马上请求开户银行和收款单位协助防盗。严禁签发空白支票，否则责任自负。
5、支票收取：若客户使用支票结算，必须登记购买人员的工作电话号码和身份证号码，以便查询错误支票。用支票购买公司商品，要待客户货款转结到公司账户后，才能向客户提供货物。若业务人员不执行上述规定，出现问题追究其经济责任。
(三)其他货币资金的管理：
其他货币资金主要是指信用卡的管理，信用卡只限公司高层员工使用。
信用卡存款额度出纳员要随时掌握，随用随转，避免过多占用资金。
第四章 财务支出的审批制度
第十一条 公司（含自营店）所有资金实行计划管理，由公司统一调配、安排使用。
第十二条 用款计划审批程序：
(一)公司各职能部门：每月25日前，各部门要根据下月工作计划填
报《月计划用款审批表》，由主管领导审核后报财务部，财务经理汇总初审后，于每月30日前上报。总经理审查签字后由董事长作为开支的依据。
(二)签批的资金使用计划留存本部门一份，财务部一份，总经理一份。各部门要严格按照审批后的资金计划执行。
(三)各部门要根据本部门工作安排，实事求是地申报用款计划，防止虚报和漏报。否则，造成影响公司整体计划或影响本部门正常工作有序进行的责任，由部门经理承担，并纳入绩效考核范围。
(四)凡是需要本部门支出的或由本部门管理使用的，要列入本部门用款计划中；属于本部门用款的项目，而由其他部门代办的，则由代办部门列清计划的使用部门，由财务部月底汇总后归入使用部门。各项资金要严格按照申报项目列支，不可串用、借用。本月已经申报，但尚未支出的项目，下月应重新申报。对于已经发生的费用项目，而尚未支出的款项，也应列入使用部门用款计划中。
(五)每月月初，财务经理将上月资金使用情况进行分析、汇总，在办公会上进行通报。对各部门用款如有质疑，可进行必要的审计。
(六)每月上报下月资金计划时，同时填报当月资金实际使用情况，销售部部应同时上报下月销售回款计划。
第十三条 费用报销制度：
(一)《费用报销制度》的适用范围：
1、公司各部门均按本制度执行。
2、费用项目范围：
本制度所称费用，主要是指日常费用开支，包括办公费、邮电费、差旅费、物料消耗、低值易耗品、修理费、车辆使用费、水电费、印刷费、交际应酬费、福利费、职工教育经费、租赁费、物业费、运杂费、票证费、劳动保护费、清洁费、广告宣传费、促销费、包装费、检验费、劳动保险费、董事会费、审计咨询费及其他日常费用等。
(二)请款：
1、请款申请审批权限：
公司各部门的日常费用请款，由总经理签批。各项日常费用，除差旅费以外，请款超过1000元的，原则上使用支票支付，如需要使用现金支付的，请款内容中必须注明。
2、对于审批后的大额现金的请款，金额在25000——10000元以内的，需要提前1天向财务部出纳申报用款计划，10000元以上的，需要提前2天申报用款计划。
(三)请款流程：
1、经办人填写“借款单”，列明经办人、请款用途、请款金额、用款期限等。
2、各部门经理和费用控制部门授权人审核签字。
3、经办人将上述签批后的请款单送交财务部经理签批
4、总经理签字后，到财务部领取现金或支票、汇票。(四)费用报销规定：
请款人用款后持有关单据于五日内报销，否则下次借款不予批准。因未报销引起的责任由请款人自负，并从当月工资中扣除其原请款金
额，超过一个月未归还且未办理借款延续手续或未报销的请款视同挪用。
1、费用发生或款项付出后，经办人在所报发票（单据）背面注明事由、经办人；如为车票应注明起止地点、乘车人，由经办人自己汇总后，填写费用报销单。
2、各项报销单据要逐级审批。
3、签批后的单据交财务部会计填制记账凭证。
4、需要现金支付的，报销人持审核后的记账凭证到现金出纳处领取现金或冲销原借款。
5、每周二、五为公司报账日，其它时间不予受理。单笔支出金额较大的（1000元以上）可随时报销。
(五)费用审批流程：
经办人→部门经理→财务经理→总经理（或授权人）
不经常发生的单项支出，如购置固定资产、办公家具、店面装修等，部门经理先呈“报告”或“预算”，总经理审核签批后方可执行。
(六)特殊费用开支标准及规定：
1、出租车费：
为严格控制出租车费用，符合下列情形之一的，经部门主管授权后方可乘坐出租汽车：
(1)、因工作需要，情形紧急，而公司不能安排用车时。
(2)、因公司要求加班及其他特殊情况，除出租车外无其他交通工具时。
出租车费由部门经理审核，总经理签批。
2、交际应酬费：
(1)、交际应酬费的使用范围：交际应酬费指对外招待用餐、礼品及其他交际应酬支出，仅限于以下情况：
A、与公司业务有关的政府部门对口管理、监督人员、并且属于工作联络；
B、因公司公关工作必须招待的人员； C、企业聘请外部培训、讲座、工作指导人员； D、确有必要宴请的公司客户； E、经总经理批准的其他招待用餐。(2)、交际应酬费的支出标准
A、经理级每人每餐60元，一般员工每人每餐40元。
B、宴请来宾时，来宾人数3人以内的，陪同人员为1人；来宾人数在3—6人的，陪同人员不超过2人；来宾人数在6人以上的，陪同人员不超过3人。
C、特殊情况经总经理同意后实报。
第五章 商品采购与预付账款的管理
第十四条 采购管理的职责范围：
(一)采购管理：计划、组织、指挥、协调、控制各个采购管理工作人员，协调有关单位和部门，进行有效的采购工作，特别是进行采购过程中重大的决策活动。
(二)需求分析：预测分析未来时间内的采购需求量。根据历史上各
个月及历史的销售情况，主动预测下个季节需要采购订货的品种数量。
(三)采购计划：根据销售与库存情况制订、季度采购计划。(四)进货管理：严格抓好运输跟踪、到货验收、成本（指采购及仓储成本等）核算、问题处理等各个环节。
(五)质量管理：保证所购进的商品质量符合要求。要求必须了解商品情况，懂得质量检验。
(六)库存管理：随时掌握库存动态，为采购计划提供信息支持，特别是库存报警。
(七)采购统计：进行采购统计和分析，掌握采购业绩情况和供应商返利。
(八)采购：接受具体的采购任务，完成具体的采购工作。包括出差、联系供应商、洽谈订货、签订订货合同、保障合同实施等具体工作。
(九)退货、补货：按合同规定及时办理各项手续，既要保障销售，又要减少积压。
第十五条 采购计划的编制：
销售计划部要妥善制定适宜的销售计划，并根据市场变化及时适当调整采购计划，经总经理批准后施行。产品研发部要根据批准的销售计划制定合理的采购方案，重点控制商品品种、全年总订货量、经济批量、保险储备量、订到货日期等。采购方案经总经理批准后施行。
第十六条 请购的提出：
(一)商品的请购一般由销售计划部提出，根据销售计划，确定所需
商品数量，填制“请购单”，总经理签字后送产品研发部。
(二)物料的请购：
1、新客户所需的物料由公司决定定购计划，定购计划做出后需客户确认签字，公司物料管理人根据定购计划采购。客户确认签字的定购计划一旦采购不允许客户退购。
2、老客户所需的物料由客户自己决定，客户需将书面签字的物料采购计划交给公司，公司物料管理人根据客户需求采购，一旦采购不允许客户退购。
3、公司物料管理人无客户确认签字的采购，给公司造成的损失由采购人自行承担。
(三)财务部认为请购符合经营目标并在指定的资金预算范围内，签字后于由产品研发部呈报总经理审批。
(四)经批准的请购单一联送财务部，一联产品研发部存档。第十七条 采购合同的签订：
(一)经过谈判双方达成一致后，谈判人员先要将双方确定的合同底稿呈报总经理。
(二)总经理签字同意后再传给谈判人员，谈判人员据以签订合同。(三)签订合同时无论发生任何变故，谈判人都要重新接受授权才可与供应商签订合同。必须要保证所签订的合同与总经理批准的合同完全一致。
(四)合同必须规定商品的品名、牌名、规格、数量、质量、价格、发到货日期、结算方式、销售折让、商品的包装与运输办法、质量检验
手续、违约责任以及纠纷解决方式等。
(五)所订立的采购合同原件要分送财务部一份。
(六)所有合同都要连续编号妥善保存。要做到正式签订的合同与总经理批准的合同一一对应。
第十八条 购入商品的验收：见“第六章 存货管理制度”
第十九条 存货的计价：存货以实际成本计价，即按照实际应付的全部款项，扣除增值税专用发票上注明的增值税后计价。
(一)购入的存货，按照实际支付的买价直接计入采购成本；(二)盘盈的存货按同类存货的重置完全价值计价；
(三)所有存货在发出（主要是销售）或领用（包括赠送）时采用“先进先出法”计价。
第二十条 退货或折让：
(一)产品研发部接到验收报告后，如发现商品的数量和质量不符合购货订单要求，应及时函告或电告供应商。
(二)对于数量短缺的情况，要求供应商予以补足。
(三)对于质量问题，首先通知仓储部不得发放该批商品，然后报总经理决定退货或要求供应商给予适当的折让。
(四)对调换货品的退货，由仓管部管理人员列出明细表，报仓管部经理签字后办理。
(五)当决定退货时（由于质量问题），仓管部应编制退货通知单，经总经理批准后，一联留存，一联交仓储办理退货，一联由仓储转交财务部记账。
(六)退货通知单必须标明：原合同号码、原发票号码、退货原因、退货商品名称、数量、金额等。
(七)对应享有的折让，财务部要根据合同规定认真审核，发现错误要及时通知产品部与厂家联系更正。
第二十一条 追究违约责任：对于供应商的违约，要及时报告总经理，由总经理临时安排专人处理。
第二十二条 预付账款的管理：(一)预付账款由会计负责登记。(二)预付账款的支付：
1、仓管部要将详细的采购清单和合同提交给财务部，作为款项支付的依据。
2、先仓管部填写“汇款申请单”，经财务经理签字后报总经理审批，再由采购会计审核制单转交出纳办理付款手续。
(三)财务部在执行公司结算制度的前提下，要认真审核订货合同所确定的支付比例和期限，不得超额支付预付账款。
(四)财务部要追踪监督预付账款商品的购买情况和实际入库情况。(五)根据合同的执行和商品验收情况以及经济合同执行期限，财务部要及时结算预付账款，并进行相应的账务处理，严禁将预付账款长期连续挂账。
(六)预付账款的结算必须在取得各种必要的凭证以后才能进行。这些凭证主要包括：供应商的发票和发货清单、验收报告单、采购入库单、退货通知单等。必须审核这些原始凭证是否齐全，日期和商品内容
是否一致，发票的折扣是否与购货合同要求相一致。还要验算它们之间的数量、价格、加总合计是否正确。
(七)对于享有折扣的交易，以发票金额减去折扣金额的净额入账，以防贪污折扣现象的发生。
(八)每月月末财务人员要主动与供应商对账，对账单应标明期初余额、本期购买、本期支付款项和期末余额。任何差异都要及时予以追查，如追查结果表明本公司无会计记账错误，必须及时与债务人联系，以便正确处理。
(九)财务部要每月检查预付账款明细账和有关合同，以防止失去可能的现金折扣。
(十)正确付款和记录：在每月结账前，应复核供应商发票上的数量、价格和合计数以及折扣条件，并从合计价款中扣除折扣、折让、退货款。
(十一)如执行本规定不力，造成的一切损失由相关人员负责。
第六章 存货管理制度
第二十三条 存货入库的程序和方法：
(一)查明来源：收货时必须查明发货单位和装箱单。
(二)凭证验收：不论货物属于何种来源，保管员都必须根据产品部的到货通知单和装箱单所列内容，逐一验明品名、数量、规格、型号、尺码、款式、牌名、质量、到货时间、有无损坏，并核对样品，核对无误后到货通知单上签字交仓管部、销售计划部。
(三)采购入库：产品部在收到保管员签章的验收凭证后，即办理入
库手续，填写“采购入库单”一式三联，保管员在“入库单”上签字后，一联仓库，二联产品研发部备查，三联财务稽核记账。
(四)采购退货：仓管部填写退货清单一式二联交仓库，仓管部开“采购退货单”一式三联，保管员在“采购退货单”上签字后，一联仓储，二联产品研发部备查，三联财务稽核记账。仓库填写装箱单发货。
第二十四条 存货发出的程序和方法：
(一)批发销售：销售计划部根据货品及客户情况开“出货单”一式三联，财务部会计审核客户资金及信用后签字，一联仓库配货，二联销售计划部留存，三联财务部留存稽核。仓库保管人员凭“出货单”配货扫码出库。没有经财务部审核签字的“出货单”，保管员不得付货。
第二十五条 存货保管的程序和方法：
(一)凡入库储存的商品，均由指定的专人保管。
(二)入库储存的商品，应按指定的仓位（地点）分类分品种堆放，并标明品名、规格、型号、款式、数量、生产厂，要求堆放整齐，便于清查、取货。
(三)由指定的保管员按品种负责明细卡的登记，结出余额，随时与实存数量进行核对，做到账、卡、物相符。如有不符，应及时查明原因，纠正处理。
(四)保管员应随时检查存货有无发生残损、超储积压、短缺、包装破损等。如有发现，应及时报告仓库主管，会同有关部门进行处理。
(五)所有商品的存储必须每月定期盘点。财务部负责监督检查库存盘点和存货状况，并将存货明细账户数量与产品部仓库明细账实存数量
进行核对。如有不符，应查明原因及时处理。
(六)对于存放在直营店销售的存货，由直营店管理部负责保管，财务部负责监督检查，组织定期或不定期对商店进行盘点。
(七)保管员应定期或随时检查各种存货储存的防火、防水、防盗等安全设施。如发现安全设施损坏或失效，应及时报告仓库经理处理。如发现易燃、易爆、易腐蚀等危险物品，应立即采取措施，存放到安全场所，予以隔离。
第二十六条 存货储存的操作规范：
(一)存货的入储和出库手续必须完整严密，工作人员必须严格按照规定的程序和方法进行操作。
(二)存货收、发、存的品种和数量必须正确，不发生错收、错发的事故。
(三)存货的保管由专人负责，做到存货安全、完整，堆装整齐，品质完好。
(四)存货储存的安全设施完备，并有专人保管、保养、检修，保证各种安全设施随时可以使用，做到通风、防火、防水、防盗，保护存货的安全。
(五)仓库工作人员必须严守岗位，做好安全保卫工作。加强值班，严禁带入火种，严禁非仓储人员出入仓库。消除各种隐患，保证仓库的安全。
第二十七条 存货的盘点：
(一)为了保证公司存货的安全完整，做到账物相符，每月25日对存
货进行一次盘点。
(二)永续盘存和实地盘存相结合，即：平时要保持良好的永续盘存记录，同时，每月要进行一次定期和分批的实地盘点。
(三)财务部按各种商品类别、单价设明细账，销售计划部库存明细账的设置与财务部门存货明细账相协调，以便两部门相互核对。
(四)财务部存货明细账逐笔、逐日登记收入和发出数，并结出数量、金额的余额，进行数量和金额双重控制。
(五)商品盘点由财务部组织。财务部为监盘人，仓库为盘点人，销售计划部为稽核人。稽核无误签字后交财务部。如有存货盘盈、盘亏、毁损等情况，要查明原因，分清责任，分别由仓库经理写出报告交财务部审核并提出处理意见上报总经理。
(六)财务部组织人员每月对仓库进行抽盘、季度进行全面盘点。(七)盘点时，各类货物要已事先分类摆放，并要暂停货物流动。第二十八条 存货的稽核：财务部每月末对存货进行稽核，确保各种存货的实际数量与账面数量相符。如有差错必须查明原因，否则不得结账，不得结转成本。
第二十九条 存货管理的经济责任：
(一)购商品无计划，造成积压，对已确定的积压物资不及时处理的，由销售计划部负责。购物料无计划，造成积压，对已确定的积压物资不及时处理的，由采购人员负责。
(二)库存商品盘点短缺、毁损的由保管人负责；交接不清的由监交和交接人负责。
(三)在用的财产物资保管不善，使用不当，造成损失的，由保管人或使用人负责。首先是向责任人追索经济赔偿，赔偿最低不少于损失额的50%，情节特别严重的要追究法律责任。
第三十条 存货储存管理的报告制度：
(一)仓库管理报告：主要包括存货超储、呆滞积压和脱供报告，存货质量变化报告，存货损耗和短缺损失报告，仓储人员重大责任事故报告，存货安全状况报告，仓储人员职守情况报告等。此类报告本着发生即报告的原则，由仓库经理编写，由保管员编写的须经仓库经理签字，然后报总经理处理。
(二)存货会计报告：主要包括存货结构变动情况报告，霉烂、变质、残损、不适销、不适用等不良存货的报告，盘盈盘亏处理报告，存货总金额和各类存货金额的实存额报告，不实存货报告等。此类报告亦本着发生即报告的原则，由财务部主管会计编写，经财务主管签字后报总经理。
第三十一条 低值易耗品的管理：(一)管理分工：
1、工具器具类：包括模特、衣架、装饰品、灯具等。由各使用部门负责直接管理，仓库（或负责人）建立台账登记。
2、家俱类、办公设备、计算机、所有办公用具及生活用具。由各使用部门负责保管，综合管理部统一管理，财务部建立台账登记。
(二)管理办法
1、设置低值易耗品台账，按分管部门分别登记，并责成专人管理。
2、低值易耗品购入时，要视同存货办理入库手续。领用时经主管部门批准后，登记台账，注明使用人员、地点、使用期限等，更新领用时要以旧换新。
3、在更换期内丢失或损坏的，由责任人写明原因，部门经理签字，报请公司总经理审批后，根据情况做出处理。属个人原因造成的丢失或损坏，要按原物品原价的50%赔偿。
4、调离岗位的人员要在调动工作前到财务部和各管理部办理交销手续。
5、每年11月份，要对所有人员领用的物品进行全面清查，以保证公司财产不流失。
6、低值易耗品的核算采用“一次摊销法”。
第七章 固定资产的管理
第三十二条 固定资产的核算：(一)固定资产的判断标准：
1、使用期限超过1年的房屋、建筑物、机器、运输工具以及其他与经营有关的设备等。
2、单位价值在2000元以上，并且使用年限超过2年的物品。公司的空调、沙发、写字台无论价值是否达到2000元均列为固定资产核算。
财务部要严格按照以上标准，划分固定资产与低值易耗品的界限。(二)固定资产的分类及折旧年限：
分类 折旧年限
1、房屋及建筑物 35年
2、电子设备 5年
3、运输设备 8年
4、其它设备 8—15年
5、其它设施 3—8年(三)固定资产折旧方法及净残值率：
1、固定资产折旧方法，采用平均年限法。折旧率和折旧额的计算公式为：年折旧率=(1－预计净残值率)/折旧年限 月折旧率=年折旧率/12 月折旧额=固定资产原值×月折旧率
2、财务部应每月填制固定资产折旧计算表，据以编制记账凭证。
3、折旧方法和折旧年限一经确定不得随意变更，确需改变的，须报主管税务机关批准。
4、净残值率：按照固定资产原值的5%确定。
5、未使用、不需用和已提足折旧的固定资产不再计提折旧。(四)固定资产的日常管理：
1、财务部设置固定资产总账、明细账，及时、正确地反映固定资产的增减变化情况，定期或不定期地对固定资产的实物管理情况进行检查，确保做到账实相符。
2、财务部要认真登记各项固定资产的使用部门，安装地点，并由保管责任人签字，明确管理责任。
3、每年年终财务部负责组织固定资产使用部门进行清查盘点，确保固定资产的安全完整。
4、使用部门转移、责任人变更时，要到财务部办理续签手续，保证责任的连续性。
(五)固定资产的增减变动管理：
1、自行建造的固定资产，达到预定可使用状态后，要及时转入固定资产。
2、购置固定资产，要先由使用部门根据经营需要提出申请，再经总经理办公会作出议定，人事行政部会同财务部综合平衡后，作出购置计划，报总经理批准，由人事行政部负责采购。
3、有偿出售固定资产，先由固定资产使用部门说明情况并做出合理估价，经财务部审核，报总经理批准后方可办理出售手续。
4、盘盈的固定资产，要查明原因，由有关部门和财务部共同估价后，报总经理审批，并予以详实登记。
5、盘亏的固定资产，要查明盘亏的原因并追查责任，同时报总经理批准后处理。
6、报废的固定资产，由使用部门提出申请，财务部组织有关人员进行鉴定，报总经理批准后，转入固定资产清理，并向主管税务机关报批。属于事故造成的固定资产报废，必须查明原因，追究经济责任。
7、盘盈的固定资产，按原价减估计折旧的差额计入营业外收入。盘亏及毁损的固定资产，按原价扣除累计折旧、变价收入、过失人及保险公司赔款的差额计入营业外支出。
第八章 销售与收款的管理
第三十三条 销售计划的管理：
(一)销售部在广泛收集市场信息，进行市场调查、预测、分析的基础上，每年10月提出各种商品的销售计划（包括销售品种、销售数量和销售额）报总经理，由总经理组织产品研发部、销售计划部、财务部等相关部门进行综合平衡，制定出下的销售和采购计划。
(二)财务部依据销售计划和采购计划制定财务收支计划。(三)销售部根据计划制定月份计划（包括销售额和回款额）。第三十四条 合同的管理：
(一)由销售部负责所有代理商的合作合同的签订。
(二)合同签订的权限：根据公司发展目标由总经理授权销售部主管签订。
(三)合同的保管：由销售部专人保管，建立管理档案。与代理商签订的合同一式二份，由销售部人员分类编号，复印件交财务部，市场营销部存原件。财务部设立合同台账作为监督货款结算的依据。
(四)合同的履行：必须按合同的规定，认真组织配货。由于出现不能履行合同的情况，必须变更或解除合同的，由销售部按有关规定及时办理合同变更或解除手续。并以书面形式通知财务部。
(五)公司违反合同的赔偿处理：按合同规定，应由公司给对方赔偿时，属于客观原因造成的，由销售部提出报告，财务主管审核，报总经理批准后，在公司相关费用中列支；属于个人责任造成的，要根据情节轻重向责任人追索经济赔偿，或给予行政处分。
(六)对方违反合同的追索赔偿：销售部要认真按合同条款的规定追索赔偿。对有关人员未认真索赔，给公司造成损失时，根据情节轻重向
责任人追索经济赔偿，情节严重的要追究法律责任。
第三十五条 商场直营零售核算制度：
(一)各商场销售的商品，均采用零售价、数量、单品控制方法进行核算。
(二)各商场每日发生的商品销售和进货，要按售价、数量、单品登记商品四级明细账，并结出库存数量、余额。
(三)发生商品损坏、残缺等情况，由店长填写损失报告单，一式三联，经直营店管理部主管核实并提出处理意见后，一联送财务部，一联商场留存，财务部据此调整账目。
(四)凡各商场之间的商品转调，由直营店管理部（或调出商店）按售价填写“商品调货单”，一式三联，经调入方店长签字后，由直营店管理部、一联送财务部，一联交调入方商店，一联调出方商店留存。同时，各方据此调账。
(五)每月25日，产品部按所有商场售价清点商品，结出数量、余额，与财务部商品明细账进行核对。并且，直营店管理部、财务部要不定期抽查商店存货状况，如发现差错，应查明原因，并由直营店管理部填写商品溢缺报告单一式三联，一联商场留存，一联直营店管理部，一联交财务部，经批准后进行处理。
第三十六条 公司的商品核算必须接受财务部的监督和指导，如有错误必须及时纠正。
第三十七条 销售退回：销售后因商品质量问题，造成顾客退回的，负责该销售业务的人员要办理相关手续，且必须报告总经理批准。同时
要追究质量验收部门的经济责任。
第三十八条所有凭证必须如实、正确、完整地填写，如凭证填写错误、记录发生错误需更正的，应在更正处由更正人签章。
第三十九条 应收账款的管理：(一)批发业务发生的应收账款
1、原则上不允许欠款，公司收到款后发货。
2、对于大客户采取信用制度，信用额由公司销售部综合分析，财务平衡报总经理审批。财务做应收账款处理。
3、定期与客户对账：每月与客户核对往来账目/欠款数额，核对清楚后客户签字确认传真至公司财务部。
第九章 成本费用管理制度
第四十条 管理费用项目及其主要内容：(一)公司经费：
1、员工工资：指公司各管理部门人员工资、奖金、补贴；
2、职工福利费：按上述工资14%计提的职工福利费。
3、差旅费：指公司管理人员因公出差的交通费、住宿费等。
4、办公费：指公司各管理部门发生的各种办公费用，如文具、印刷品、邮电、书报、杂志、通讯费用等。
5、折旧费：指公司管理部门的各项固定资产的折旧费用。
6、修理费：指公司管理部门固定资产和低值易耗品为恢复其原有状态或功能而发生的修理费。
7）低值易耗品摊销。
(二)工会经费：指按全公司工资总额2%计提拨交给工会的经费。(三)咨询费：指聘请律师、专家等的费用。
(四)诉讼费：指公司因起诉或者应诉而发生的各项费用。
(五)交际应酬费：指公司因业务经营的合理需要而支付的招待费用。
(六)税金：指按规定支付的房产税、车船使用税、土地使用税、印花税等。
(七)坏账损失：指公司因无法收回应收款项而造成的损失。(八)职工教育经费：指按公司工资总额1.5%提取的用于员工培训、进修等支付的费用。
(九)劳动保险费：
1、退休养老金：按工资总额的18%提取交纳。
2、失业保险金：按工资总额的1%提取交纳。(十)交通运输费：指管理部门使用的公务车辆费用。(十一)存货盘亏或盘盈：不包括计入营业外支出的存货损失。(十二)其他支出：指不属于以上各项目的管理费用。
第四十一条 商品成本由产品部会同财务部共同负责控制管理。第四十二条 各项费用原则上哪个部门发生支出由哪个部门负责控制管理，但必须接受财务部的再控制。
第四十三条 广告、宣传、促销费、领用的低值易耗品、在售存货的盘亏、其他与销售有关的费用由财务部会同市场营销部共同负责控制管
理。
第四十四条 存货的仓储费用，包括存货的堆装入库、入库前的整理费用、领用的低值易耗品、发货时由仓储部负责的装运、包装费等由财务部会同仓储部负责控制管理。
第四十五条 公司经费中的差旅费、办公费、修理费、物料消耗以及咨询费（含顾问费）、诉讼费、领用的低值易耗品、业务招待费、交通运输费由财务部会同人事行政部共同负责控制管理。
第四十六条 员工工资、计提的福利费、固定资产折旧费、工会经费、税金、职工教育经费、劳动保险费等由财务部负责计提和控制管理。
第四十七条 费用支出实行计划管理,各部门要根据费用的预算，按月编制费用计划，由部门经理签字后，每月25日前报公司财务部，财务部审查后上报审批。
第四十八条 财务部和费用发生部门要严格按照预算控制各项费用的支出，不准超预算。如确需超预算支出，要先由支出部门提出申请，经财务部审查后上报审批。
第四十九条 各部门要在每年12月25日前编制好各种成本费用预算，经总经理批准后执行。发生的临时费用，如诉讼费等，要编制临时预算，由财务部审查后上报签批
第五十条 费用开支标准要严格按照公司规定的标准执行，超标准部分由相应办事人员自行负担。
第十章 预算
第五十一条 预算的编制在总经理统一领导下进行。各部门主管要积极参与，在财务部主管的指导下，根据历史数据和经验以及变化了的市场情况提出切合实际的预算草案。财务部要对各部门预算的编制提出具体要求，并负责指导、协调、综合、汇总各部门预算。
第五十二条 销售预算的编制：
(一)销售预算主要由销售部主管负责编制。
(二)首先由销售部根据市场预测、经济形势的发展、以往的销售情况等因素进行综合考虑，草编销售预算（该预算要求每年11月20日前完成），然后提交总经理，由总经理组织各部门主管进行研究，最后确定销售预算总额。
(三)销售部门根据已经确定的销售预算、往年销售进度以及今年的销售形势，编制客户月份的销售预算，经总经理办公会研究批准实行。该预算作为考核销售业绩的依据。
(四)销售预算要按照大类商品品种编制，应包括大类商品销售比例、分店销售收入、各客户销售收入，销售毛利率、铺货资金占用率、应收账款回收率等内容。
(五)同时编制预算说明书。第五十三条 采购预算的编制：
(一)采购预算主要由产品研发部经理负责编制。
(二)根据销售预算，考虑进货条件的客观限制、必备的存货储备量（保险储备）、仓储容量、与销售进度的同步性等因素进行编制。
(三)按照商品品种编制采购预算，预算应包括品种、单价、期初存
货量、本期采购量、本其销售量、期末存货量、资金需求量、大类商品进销比等内容。
(四)同时编制预算说明书。第五十四条 费用预算的编制：
(一)各项费用预算主要由各该费用支出部门经理负责编制。(二)对于经营费用，要认真分析销售收入和经营费用的关系，费用的支出应能获得更多的收益。要对过去的经营费用进行分析，考察过去经营费用支出的必要性和效果，要按费用项目逐项编制。
(三)对于管理费用，要充分分析公司的业务成绩和一般经济状况，务必做到费用合理化。由于管理费用多属于固定成本，一般以过去的实际开支为基础，按预算期的可预见变化来调整。要按费用项目逐项编制。
(四)同时编制预算说明书。第五十五条 资金收支预算：(一)由财务部经理负责编制。
(二)分别对各种预算进行汇总，所有涉及资金收支的均汇总到资金预算中。资金预算应该包括资金收入、资金支出、资金结余或不足、资金的筹集和运用。
(三)资金收入部分包括期初资金余额和预算期资金收入；资金支出部分包括预算期的各项资金支出，如商品采购支出、各项费用支出、流转税、所得税、设备购置等等。
(四)同时编制预算说明书。
第五十六条 预算财务报表的编制：(一)由财务部经理负责按年编制。
(二)预算报表主要包括预算损益表、预算资产负债表和预算现金流量表。
(三)同时编制预计报表说明。
第十一章 利润及利润分配管理制度
第五十七条 利润的管理
(一)已销产品的销售成本采用先进先出法计算。
(二)营业外收支中的罚款收支，对由于合作方未执行合同造成本公司经济损失的事项，财务部要及时向公司领导反映，并积极争取公司的合法权益，财务部不得在取得合理赔偿之前给予报销相关支出，以此促使有关部门追索赔偿。
(三)财务部要认真遵守税法的有关规定，确定专人负责计算和缴纳所得税及其它各项税金，对税前会计利润与纳税所得存在的差异，要按照《企业所得税纳税申报表》列出具体项目，根据税务机关的要求，及时足额上交。
(四)公司出现亏损，应在规定日期内向税务机关申报税前弥补，未按规定及时申报造成公司纳税损失的，由责任人和财务部经理承担责任。
第五十八条 利润分配的管理
(一)财务部要认真遵守国家有关利润分配的法律法规，严格按照国家规定的利润分配顺序分配利润。
(二)财务经理要全面考虑公司发展的需要，研究公司资本结构和资金成本，积极提出利润分配建议。
(三)财务部要积极筹措资金，严格执行公司的利润分配方案。
第十二章 内部稽核制度
第五十九条 内部稽核由财务部经理组织实施，并直接向总经理汇报工作。各部门要积极配合，主动提供稽核人员所需的各种资料。
第六十条 会计稽核制度
(一)复核原始凭证。检查其票据是否合法，内容是否真实、完整，手续是否完备，数据是否正确。
(二)复核记账凭证。检查其是否与原始凭证相符，有关人员是否签章，内容填写是否齐全、正确，是否符合会计制度规定。
(三)抽查账簿记录。检查是否按规定设置账簿（包括备查簿），现金日记账、银行存款日记账是否序时逐笔登记，银行存款余额调节表是否与银行对账单核对相符，现金日记账账面结存与实际库存现金是否相符。
(四)复核各种会计报表。检查是否按规定时间、内容上报，是否符合会计制度规定。表与表之间的勾稽关系是否正确。
第六十一条 财务稽核制度
(一)审查各项财务收支，是否符合规定，是否按规定权限经有关领导签准。
(二)审查商品采购是否按本制度规定的程序操作：采购有无计划；采购计划是否有相关部门负责人签字和领导审批意见；合同的签订是否越权；合同的内容是否完整，履行是否严格；验收手续是否齐全；财务
部的货款支付是否直接对供应商。
(三)审查销售价格是否按公司的定价，销售折扣是否符合规定，销货款是否及时收回，业务人员、店长、店员的业绩考核是否正确。
(四)审查财务预算，检查各项预算之间是否平衡衔接。第六十二条 内部稽核人员的工作方法和权限
(一)设置《内部稽核工作备查簿》，登记发现的问题、差错内容、责任部门和责任人，发现、通知、纠正的实际时间及向领导汇报的时间。
(二)发现问题和差错，稽核人员要责成责任人立即纠正。责任人无正当理由拒不纠正或不及时纠正的，有权向上一级领导汇报。
(三)对重大问题和差错，要及时向公司领导汇报，公司领导应及时督促处理。
第六十三条 内部稽核人员的责任
(一)提出改进本公司财务管理和财务核算工作的建议。
(二)对应发现而未发现的问题以及已发现但既未督促纠正又未向公司领导汇报的问题，承担经济责任。
第十三章 财务报告和财务评价
第六十四条 财务报告及财务分析评价由财务部经理负责组织并向总经理报告工作。
第六十五条 会计报表的设置及编制要求(一)对外财务报表：
1、现金流量表：为报表，要求次年1月30日前完成。
2、其他各项报表均于次月6日前完成。(二)内部报表：
1、商品销售利润明细表，为月报表。
2、管理费用明细表，为月报表。
3、应收账款、预付账款明细表，为月报表。
4、商品收、发、存盘点表，为月报表。
5、低值易耗品收、发、存盘点表，为月报表。
6、销售指标完成情况分析表。以上报表须于每月10日完成。
7、各商店日销售汇总表，次日下午6时完成。第六十六条 财务分析报告的内容和要求：
(一)经营情况：将销售、成本、费用、利润等指标同财务预算和上年同期进行对比，说明取得的成绩、存在的问题、已经和准备采取的措施以及主要责任人履行职责的情况。
(二)资金增减和周转情况：主要就资金的增减、运用、分配和周转情况做出分析说明，对存在的问题要提出解决的办法；正确估量公司的盈利能力、营运能力，评价公司的经营风险，为决策者提供可靠依据。
(三)税金缴纳情况：对应交税金、公司税负、特别是企业所得税享受优惠政策情况进行详细的说明。
(四)真实报告对财务状况产生重大影响的事项。第六十七条 财务指标评价
目的是为了揭示财务活动中存在的问题，预测公司未来的发展前景
和潜在的风险，检查公司预算完成情况，考察经营管理的业绩，正确评价公司财务状况和经营成果，为公司决策提供可靠的数据资料。
(一)获利能力：
1、销售净利率：反映企业销售收入的获利水平。计算公式为： 销售净利率=净利润/主营业务收入×100% 主营业务收入：指扣除销售折让、销售折扣和销售退回后的销售净额。
2、净资产收益率：指企业运用投资者权益资本获得收益的能力。计算公式为：
净资产收益率=净利润/所有者权益×100%(二)经营能力：
存货周转率：用于衡量企业在一定时期内存货资产的周转次数，是反映购销平衡效果的一种尺度。计算公式为：
存货周转率=主营业务成本/平均存货成本。(三)发展能力：
主要是指主营业务收入增长率、营业利润增长率、税后利润增长率、净资产增长率等。
第十四章 会计工作交接和会计档案管理制度
第六十八条 会计工作交接：
(一)会计人员由于工作调动或者因故离职，必须将本人所经手的会计工作全部移交给接替人员。没有办清交接手续的，不得调动或离职。
(二)接替人员应当认真接管移交工作，并继续办理移交的未了事
项。
(三)会计人员办理移交手续前，必须及时做好以下工作：
1、已经受理的经济业务尚未填制会计凭证的，应当填制完毕。
2、尚未登记的项目，应当登记完毕，并在最后一笔余额处加盖经办人员印章。
3、整理应该移交的各项资料，对未了事项写出书面材料。
4、编制移交清册，列明所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表、印章、现金、有价证券、支票簿、发票、文件、其他会计资料和物品等内容；移交人员还应当在移交清册中列明会计软件及密码、会计软件数据磁盘及有关资料、实物等内容。
(四)会计人员办理交接手续，必须有监交人负责监交。一般会计人员交接，由公司财务部经理负责监交；财务部经理的工作交接，由总经理指定监交人。
(五)移交人员在办理移交时。要按移交清册逐项移交，接替人员要逐项核对点收。
1、现金、有价证券要根据会计账簿有关记录进行点交。库存现金、有价证券必须与会计账簿记录保持一致。如有差错，由移交人员限期查清。
2、会计凭证、会计账簿、会计报表和其他会计资料必须完整无缺。如有短缺必须查明原因，并在移交清册中注明，由移交人员负责。
3、银行存款账户余额要与银行对账单核对，如不一致，应当编制银行存款余额调节表调节相符，各种财产物资和债权债务的明细账户余额
要与总账有关账户余额核对相符；必要时，要抽查个别账户的余额，与实物核对相符，或者与往来单位、个人核对清楚。
4、移交人员经管的票据、印章和其他实物等，必须交接清楚；移交人员从事会计电算化工作的，要对有关电子数据在实际操作状态下进行移交。
(六)财务部经理移交时，还必须向接替人员详细介绍全部财务会计工作、重大财务收支和会计人员的情况等。对需要移交的遗留问题，要写出书面材料。
(七)交接完毕后，交接双方和监交人员要在移交清册上签名。并应在移交清册上注明：交接日期、交接双方和监交人员的职务、姓名、移交清册页数以及需要说明的问题和意见等。移交清册一式三份，交接双方各执一份，存档一份。
(八)接替人员应当继续使用移交的会计账簿，不得自行另立新账，以保持会计记录的连续性。
(九)会计人员临时离职或者因病不能工作且需要接替或者代理的，财务部经理或者公司领导必须指定有关人员接替或代理，并办理交接手续。
(十)移交人员对所移交的会计凭证、会计账簿、会计报表和其他有关资料的合法性、真实性承担法律责任。
第六十九条 会计档案管理制度：(一)会计档案管理的内容及要求：
1、依照《中华人民共和国档案法》的有关规定，设置专人管理会计档案。会计档案是公司的重要文件，涉及机密，不得丢失、损坏、抽换、借阅，更不得任意销毁。
2、会计档案的具体内容包括：会计凭证、会计账簿、月、季、会计报表、工资账册、考勤、人员变动通知单、汇总表、成本计算原始底稿、各类资料的台账、备查账、重要的经济合同以及与财务会计有关的各种文件。
3、会计档案装订成卷的标准：各年形成的会计档案，应由专人负责按照归档要求打号整理成卷。案卷归档要连续编号，不得有空号、隔号，以保持档案的连续完整。
4、会计凭证要按日期、序号、类别加装封面，分类保存，并建立相应的分类目录，存放有序，便于查阅。
(二)会计档案的借阅制度：
1、会计档案原则上不得借出，不准外单位人员查看。
2、必须查阅的会计档案或需要摘录、影印、复制的，须经财务部主管批准，档案管理人员无权私自为外单位人员出借、查阅会计档案。
3、外单位人员查阅会计档案须持单位介绍信，个人有关证件，经财务部主管批准，方能查阅。
(三)会计档案的保管期限：
按财政部规定，会计档案的保管期限分为定期和永久性两类。定期的有十年、十五年，十年期的有材料出入库单、考勤、调动通知单；十五年期的有会计凭证、账簿、各类月、季会计报表、合同等。永久性的
会计资料有会计报表（决算）及财务报告。
(四)会计档案的销毁：
会计档案保管期满，需要销毁时，经过鉴定，填写“会计档案销毁报告单”，写明会计档案的类别、名称、册（张）数及所属年份等，由会计主管人员和稽核人员负责签字后，由公司主管领导审查签字办理。
第十五章 附则
第七十条 本制度由总经理签字批准后，由办公室行文下发执行。第七十一条 本制度原则上每年年底前修订一次，如遇国家财务制度变化，可随时修订个别条款。修订后的制度报总经理签批后执行。
第七十二条 本制度由公司财务部负责解释。
第七十三条 本制度属于公司财务管理文件，为公司机密，任何人不得向公司以外人员透露。
第一章 第二章 第三章 第四章 第五章 第六章 第七章 第八章 第九章 第十章
第二部分 公司章程
目录
总 则——————————————————第48 页 股 东——————————————————第49页 注册资本-----第50页 股东会-------第50页 董事会（或：执行董事）----------------------第52页 经营管理机构-第55页 监事会（或：监事）--------------------------第57页 财务、会计---第57页 解散和清算---第58页 附 则-----第60页 诗雅服饰有限公司章程 第一章 总 则
第一条 根据《中华人民共和国公司法》有关法律法规，制定本章程。
第二条 本公司（以下简称公司）的一切活动必须遵守国家的法律法规，并受国家法律法规的保护。
第三条 公司在石家庄市工商行政管理局登记注册。
名 称：诗雅服饰有限公司。
地 址：石家庄市新华区
第四条 公司的经营范围为：
经营范围以登记机关核准登记的为准。公司应当在登记的经营范围内从事活动。
第五条 公司根据业务需要，可以对外投资，设立分公司和办事机构。
第六条 公司的营业期限为5年，自公司核准登记注册之日起计算。
第二章 股 东
第七条 公司股东共2个：
甲 方：某1 姓名或名称：某1 住 所：石家庄市新华区
执照注册号：（自然人为身份证号码）：***6 乙 方：某2 姓名或名称：某2
住 所：石家庄市新华区
执照注册号：（自然人为身份证号码）：***0（注：若有多个股东照此类推）第八条 股东享有下列权利：
（一）有选举和被选举为公司董事、监事的权利；
（二）根据法律法规和本章程的规定要求召开股东会；
（三）对公司的经营活动和日常管理进行监督；
（四）有权查阅公司章程、股东会会议记录和公司财务会计报告，对公司的经营提出建议和质询；
（五）按出资比例分取红利，公司新增资本时，有优先认缴权；
（六）公司清盘解散后，按出资比例分享剩余资产；
（七）公司侵害其合法利益时，有权向有管辖权的人民法院提出要求，纠正该行为，造成经济损失的，可要求予以赔偿。
第九条 股东履行下列义务：
（一）按规定缴纳所认出资；
（二）以认缴的出资额对公司承担责任；
（三）公司经核准登记注册后，不得抽回出资；
（四）遵守公司章程，保守公司秘密；
（五）支持公司的经营管理，提出合理化建议，促进公司业务发展。
第十条 公司成立后，应当向股东签发出资证明书，出资证明书载明下列事项：
（一）公司名称；
（二）公司登记日期；
（三）公司注册资本；
（四）股东的姓名或名称，缴纳的出资；
（五）出资证明书的编号和核发日期。
出资证明书应当由公司法定代表人签名并由公司盖章。
第十一条 公司置备股东名册，记载下列事项：
（一）股东的姓名或名称；
（二）股东的住所；
（三）股东的出资额、出资比例；
（四）出资证明书编号。
第三章 注册资本
第十二条 公司注册资本为人民币500万元。各股东出资额及出资比例如下：
股东名称或姓名 某1 出资额300万 出资比例60% 第十三条 股东以（货币、实物、工业产权、非专利技术、土地使用权）出资。
第十四条 各股东应当于公司注册登记前足额缴纳各自所认缴的出资额。
股东不缴纳所认缴的出资，应当向已足额缴纳出资的股东承担违约责任。
或：
第十四条 公司注册资本于公司注册登记之日起两年内分期缴足，首期出资额于公司注册登记前缴付，并且不低于注册资本的50%。
股东不缴纳所认缴的出资，应当向已足额缴纳出资的股东承担违约责任。
第十五条 股东可以以非货币出资，但必须按照法律法规的规定办理有关手续。
第十六条 股东可以依法转让其出资。
第四章 股东会
第十七条 公司设股东会，股东会由全体股东组成，股东会是公司的最高权力机构。
第十八条 股东会行使下列职权：
（一）决定公司的经营方针和投资计划；
（二）选举和更换董事，决定有关董事的报酬事项；
（三）选举和更换由股东代表出任的监事，决定有关监事的报酬事项；
（四）审议批准董事会的报告；
（五）审议批准监事会或者监事的报告；
（六）审议批准公司的财务预算方案，决算方案；
（七）审议批准公司的利润分配方案和弥补亏损方案；
（八）对公司增加或者减少注册资本作出决议；
（九）对发行公司债券作出决议；
（十）对股东转让出资作出决议；
（十一）对公司合并、分立、变更公司组织形式、解散和清算等事项作出决议；
（十二）制定和修改公司章程。
第十九条 股东会会议由股东按出资比例行使表决权。
公司增加或者减少注册资本、分立、合并、解散、变更公司形式以及修改公司章程，必须经代表三分之二以上表决权的股东同意。
第二十条 股东会每年召开一次年会。年会为定期会议，在每年的十二月召开。公司发生重大问题，经代表四分之一以上表决权的股东、三分之一以上董事，或者监事提议，可召开临时会议。
第二十一条 股东会会议由董事会召集，董事长主持，董事长因特殊原因不能履行职务时，由董事长指定的副董事长或其他董事主持。
或：
第二十一条 股东会会议由执行董事召集并主持，执行董事因特殊原因不能履行职务时，由执行董事指定的股东召集并主持。
第二十二条 召开股东会议，应当于会议召开十五日前以书面方式或其它方式通知全体股东。股东因故不能出席时，可委托代理人参加。
一般情况下，经全体股东人数半数（含半数）以上，并且代表二分之一表决权的股东同意，股东会决议有效。
修改公司章程，必须经过全体股东人数半数（含半数）以上，并且代表三分之二以上表决权的股东同意，股东会决议方为有效。