市场稽核工作流程

第一篇：市场稽核工作流程

银行稽核部稽核监督工作总结（共）

先套用葛优在一部贺岁电影中的经典台词：2010年过去了，我很怀念它。这一年，我和我的团队，秉乘李总简约睿智、高屋建翎式的行事风范，直接在吴总严谨务实、追求卓越管理风格的领导下，不断汲取着魏总、默总等老领导的业务经验，不断向工行的老师们请教和探讨，在内外部检查问题督改等方面圆满完成了工作任务，划上了一个比较圆句号。下面，我简要对2010年的工作做以下总结：

一、主要业务开展

用三句话来概括，就是2010年是个上会报告年，2010年是个开拓创新年，2010年是个制度规范年。

(一)2010年是个上会报告年

随着稽核体制改革的不断深化，我感觉稽核部的角色定位被行领导不断地提高。为什么这么说呢，2010年最突出的体现就是需要稽核部上会的综合材料越来越多了。我粗略地统计了一下，从年初的董事会开始，由我室或我本人参与撰写的各类董事会、行长办公会、经营分析会，或向行长单独汇报的会议综合性材料就多达10项次13份报告，平均每个月1份多，仅正文及附件总字数约13万余字，至于为写成这13万字所需要读的基础材料更是数量巨大。

《稽核部工作计划》，计划合计13543字，附件4532字，汇总分析量214065字，分为简约版和详细版，上了2次行长办公会并通过。

《华夏银行股份有限公司XX年年内部控制检查监督工作报告》，20389字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。

《华夏银行市场风险管理审计报告》，8678字，分为汇报版、报告版和说明，董事会通过。

《华夏银行关联交易审计报告》，董事会通过。

《2010年1季度稽核监督报告》，正文6284字，附件38435字，行长办公会汇报。

《2010年1季度内外部检查问题整改情况报告》，10583字，由李总作为部分内容向吴行长汇报。

《2010年上半年稽核监督分析报告》，正文6885字，数易其稿，同时制作ppt，上半年经营分析会上宣讲，行领导好评。

《2010年上半年内部控制监督报告》，7017字，董事会通过。

《2010各分行突出风险问题分析报告》，11003字，准备向行领导汇报。

《2010市场风险稽核报告》，6300字，准备向董事会报告。

此外，还根据部领导安排，规范报告模式和要求，组织各分部向吴行长和成书记汇报区域行风险状况。

记得我曾和同事们感言，写报告我是最不怕的，但是最怕的是写上会的材料。因为，每次上会宣讲，面对的受众往往层次很高或范围很广，出现错误后其放大倍数较大，因此对工作的精准度和深度分析要求更高。短短一句话可能都会对行长或分行有很大的影响，XX年至今，这么多年，承担着稽核部大部分上会材料的组织，压力是非常之大的。可以说，每一次汇报，每一次上会，都如“过堂”一般，从材料的搜集到结构的搭建;从内容的填充到整体的润色，从撰写的角度到总体的高度，没有哪一个流程不是耗费了主撰人、协作者及各级领导的大量心血，每一份报告的辛苦写作过程都深深刻在每一个经历它从无到有全过程的参与者的心里。而2010年上会材料是尤其的多，这么多上会材料中，我不想一一道来，仅想讲印象最深的2份。一是全年工作计划的制定。2010年工作计划，最突出的特点就是首次提出了“稽核需求”和“风险分析”的理念，并将其贯彻到各稽核办公室和各分部的思想中，落实到计划的实际编制行动中。在李总的大力肯定和支持下，我就计划的编制细节多次和吴总沟通，由于无可借鉴经验。从计划通知的下发开始，我们一步步地讨论需求调研的层面和对象(首次涵盖了总分行从行领导到柜台操作人员的各层面)、需求调研的问卷格式(分ab卷，既有选择题又有问答题)、需求报告和风险分析的方向和内容、计划主体的层次和附件的内容，每个细节和节点都设计得力求完美。当一份份需求调研问卷发给行长秘书，看到他们惊奇而赞许的目光，当一份份行领导稽核需求调研问卷返还时，读到他们或详尽或简洁的答案时，心中被稽核带给自已的快乐填满了，很有成就感。讲个小插曲，这里面效率最高的当属我们成书记，当我给刘秦送上去，还在电梯间奔波时，成书记就答完了，我和刘秦在电梯间完成了交接过程，可见主管领导对稽核工作的支持力度。当然，具体的计划编制过程就不细说了，我们的阅读量约为21万余字，这期间的加班加点和反复多次的修改到底有多少，已经记不清了，我只记得2010年的计划的编制，我的汗水和泪水并存，收获和快乐并存。在这里，我要感谢北京分部的王冬主任给我的大力支持与配合。

二是半稽核监督分析报告的撰写。这是我们稽核体制改革后第一次在各分行和各部门之前的亮相，是各位奋战在稽核一线同志半年来稽核监督成果的首次展示，同事们的辛苦能否得到认可，全承载在这份报告上，承载在李总那半个小时的演讲上。

为了这份报告的成功，成书记专门在一季度稽核运行会上具体讲到怎样抓住分行的特点进行描述，李总、吴总召开专门的会议布置安排，我记得在我们在下发给各分部的通知里面，传递的信息是这份报告的质量将决定着他们考核的位次。各分部都将此项工作当成大事来抓，上海分部对上海分行的分析尤其突出，孙影在整理的过程中，曾和我说，一个字都不想删，但受篇幅所限，又只能忍痛割爱。稽核部为此首次专门成立了写作班子，各室也是通力配合。现场室，将此项工作当成了当期最重要的工作为我们提供着分析素材;非现场室为我们统计各类数据;系统室将业务骨干借给我们;离任室将最突出的人员风险提供给我们。报告的内容和结构经历了一次大的调整，第一稿是以分行为序，讲述各分行的突出风险或有特色的经营亮点，这一稿我们就付出很多艰辛，不仅我室的人加班，写作班子成员也在加班。但第一次部内会议讨论后，认为不能全面地反映各业务条线的稽核问题整体特点，因此短时期内，让我们做了颠覆式的修改，完全按业务条线进行归类和分析。在这里我要特别提一下孙影，她的工作效率和质量真的是非一般人所比，在短短半天的时间内，就在大量的资料中，去粗取精，去伪存真，将修改后的报告初稿完成了，为后来的修改节约了宝贵的时间。还有曲晨，作为系统室的援军，连续2天作ppt做到凌晨二三点。最后两天的白天，吴总在我的办公桌前现场办公，一字一句的修改，最后一天的深夜9点至10点，李总给我打了不下20个电话，一个问题、一个字地核实确认，报告当天早晨5点钟，李总还在对建议部分做最后的修改和完善，吴总还打来电话提醒我又想起一个地方注意是否改了。

第二篇：稽核工作流程

一、制定稽核计划

1.和被稽核科室交流，了解业务特点，确立稽核重点。 2.起草稽核工作计划报科室分管处长，处长。

二、制度学习阶段

1.全面收集文件依据，包括国家、省、学校、处内部规范等。

2.学习文件，记录学习笔记，写出备忘录，明确涉及内部控制、实际操作的重点条款。

3.学习业务知识，了解业务流程，寻找关键控制点，发现管理上及认知上盲点。

三、业务稽核阶段

1.按照工作计划，分块，分条进行帐务处理、会计凭证等抽查、稽核，发现内控、操作上错误，形成稽核工作底稿。

2.与科室人员交流，达成共识，共同提高认识，促进工作开展。

四、汇报、整改阶段

1.深化、整理、汇总稽核工作底稿，起草稽核工作报告。 2.与科长等协商修改报告后，提交科室分管处长，处长。 3.根据领导指示，进一步修改、充实稽核报告。 3.参与科室制定有关整改措施。 4.向处长办公会汇报。

第三篇：稽核工作职责

1.制订审计工作计划并组织实施，为公司加强经营管理、防范风险提出合理化建议。

2.按要求对所属机构实施审计项目。

3.组织专项审计项目和调研工作。

4.对所属机构的相关领导进行离任审计。

5.跟进审计发现和建议的落实整改情况。

6.完成信访举报的上报、调查和处理。

7.完成机构监管动态的上报和处理。

8.其他审计工作的处理。

9.分支机构纪检监察工作。

10.接受总公司垂直管理，并委派到各机构工作。

第四篇：稽核流程图

洪泽县社会保险稽核流程图

准 备 实 施 确定被稽核单位 制定稽核工作方案 了解被稽核单位情况 发送《洪泽县社会保险稽核通知书》 实地稽核、取证、填写《社会保险稽核工作记录》 填写有关表格 比对、梳理数据形成稽核意见 无少漏报 有异议(7个工作日) 审 有少漏报 5个工作日 进一步核实 无异议 理 下发《洪泽县社会保险稽核整改意见书》 下发《洪泽县社会保险稽核情况告知书》 10个工作日 按时整改 拒不整改 提请行政处罚

第五篇：稽核员每日工作流程

稽核员每日主要工作流程如下：

1、 检查收拾，整理清洁，保持工作环境的干净整洁，以一个良好的精神面貌迎接一天的工作。

2、 查看工作交接本，阅读晚班同事交接内容，处理交接事项，并做好详细记载和交接。

3、 数据稽核。整理归档上一天的单据、报表等，落实上一天稽查出来的问题。根据系统入单和结账数据仔细对照各营业点上交的日报表数据，做到一一对应，如发现不能核对的数据须询问该营业点具体情况，根据服务员开出的消费单据和收银员结算的结账单，核实误差的原由，对少入，误入等情况做好登记，责任到人。 3.1客房/温泉/餐饮/太乙洞/员工商场稽核

A各营业点的报表与收入要一致，报表左右要平衡，账单齐全并盖有收款章，账单要有付款方式，如果客人要底单，底单要盖上结算章。

B折扣要由部门经理签字认可，免费住房或公司招待必须有董事长或者总经理或相关负责人批准并签字，汇报财务总监核查。

C做报表要按订单所指房间种类，天数、包括加床、餐费，报账单单位的报表一定要资料齐全(订单和底单)

D数额减少要经主管及经理签字，而客人拒绝付款要有经理的签字认可。 E输单必须单据齐全，缺少单据要说明具体原因。

F退款要按财务部的有关规定进行操作，一定要有主管及以上负责人签字和客人签名。

3.2客房收入稽核项目内容

A稽查入住单号的连续性，检查本日昨日的单号是否衔接，有无缺号。

B稽查出租房收入计算的正确性，首先核对客房出租明细表，对已登记完毕而在客房收入总账中没有计算收入的客房，要看是否附有“变更”或“未住”等标记，如属“未住”，则要核实是否收取了半天或全天房费，并查明有无漏收等情况发生。客房收入应依据如下计算公式进行试算平衡：

昨天客房费余额+本日住房总房费-本日已结住房费+换房总计新房费=当日客房费余额

C稽核出租客房，床位，人数及房间数，把宾客分户帐明细表上收费房间总数与客房经理报告相对照，检查出租客房床位，人数及收入是否相符。

D在实际工作中由于入住客房数量多，业务手续繁忙，所以也有差错发生，如在稽核中发现出租客房的某项记录有错误(如记录中是已出租的客房，而实际是空房，或者是情况相反)，应当及时通知客房经理查明原因，当晚无法解决的，应在翌日早晨及早解决，并收回房款。如属营销部预订更改，应当附有营销部变更通知书。

3.3温泉收入稽核项目内容

A审查销售账单，对照温泉各批次登记单，核对各消费有无丢失差错。

B各点商品销售、娱乐项目报表核对。

C各批次门票价格核对。分清客人类型，如有预订或者团队，门票和消费核查。

D温泉门票的使用，以及各种会员卡消费核查。

E公司招待的账单，须有公司相关负责人签字和客人签字。

F签单挂账的账单，须有客户相关负责人签字确认。 3.4餐饮收入稽核项目内容

A审查销售账单，对餐厅销售的账单按餐厅，各服务员号码数分别整理，审查核对有无丢失差错。

B审查整理每天营业收入记账内容及其准确性，按各餐厅及每次宴会分别整理统计的账单金额，应与“收银员日报表”中的金额一致。特别重要的是签单账单金额应与客房结账处宾客分户帐明细表中该餐厅所有记录的数额相等，要做到三方核对平衡。

C审查服务员填制的销售账单帐号有无缺号，如有缺号，要认真追差原因，向有关的服务员查询，如果该账单的副联还在，并证明销售收入已经准确地记入收银员帐内，就不是服务员的责任。账单缺号也可以是收银员与服务员串通作弊。

D审查宴会销售，是通过核对宴会账单和宴会销售明细表进行的，是根据宴会业务负责递交的烟花销售明细表，核对营业额是否相符，同时要对宴会其他费用(花卉费、装饰费以及其他必要服务费用)进行审查。

3.5员工食堂/太乙洞收入稽核项目内容

A审查收银日报表和上交收入以及商品日销存报表。

B太乙洞门票销售登记。

4、 核实各营业点收入后，准确填写各营业点收入报表，以及营业收入日报表和总出纳报表。待报表复核后，向出纳上交前一天营业收入。

5、 每日各营业点原始单据、收银员日报表和收入的收取和登记，并让收银员签字确认。

6、 各营业点收银员备用金核查。

7、 发票和收据的领取与核销，做好详细登记，每日所开发票数统计。

8、 营销部业绩核对。对照系统历史登记结账单，核对营销人员的业绩。要注意应收账款，往来账款，费用冲抵和公司招待的账项。

9、 公司其他外包经营项目的分成初审。对照系统历史登记结账单和消费单核实商品的销售量，根据合同提成占比核对分成。

10、各种门票和券种的领取登记。包括中餐厅早餐券、员工食堂餐券盖章登记、员工温泉票盖章登记、团队自印温泉券盖章、温泉门票的领用登记、太乙洞门票领用登记和门票日销存票数登记。