坐班主任试题

坐班主任试题（精选5篇）

篇1：坐班主任试题

农村信用社坐班主任

业 务 试 题

一、单项选择（共15题，每题1分）

1、内勤主任或会计主管应对重要空白凭证的使用、结存、数量进行清查核对，并在登记簿上进行登记。

A每周B每旬C每月D每季

2、对有价证券和代保管的抵（质）押品应核对一次。

A每月B每季C随时D每周3、为安全起见，设备启动和关闭要严格按照规定顺序进行，任何设备开关操作应间隔以上。

A5B10C15D304、必须配备两个以上4公斤以上的灭火器，同时配备防火工具8件以上。

A营业办公楼每层B营业办公平房C储蓄所D以上都是

5、专项票据实行以为单位按季申请、按季考核、按季发行。

A省B市（地）C县（市）D信用社

6、以县（市）为单位计算，所置换的不良贷款数额不得低于专项票据额度的%。

A50B55C60D657、人民政府捐赠原则上应以货币资金形式进行，以实物资产形式捐赠的，可的中介机构评估确认其价值。

A中国人民银行B银行业监督管理机构C行业管理部门D政府部门

8、农村合作金融机构社员（股东）股金每股人民币元。

A1B2C5D109、临柜、押运、守库和相关岗位人员违反《安全保卫责任追究制度》和安全操作规程的，初次违规，情节轻微的给予。

A通报批评B经济罚款C通报批评或经济罚款D待岗学习

10、长春市农村信用社三年发展规划中明确了三年实现盈余的奋斗目标，并通过“六个意识”全面落实了实现三年规划的工作措施。

A四个战略B四个构想C四个实施步骤D四个远景目标

11、企业必须将足额验资资金存入信用社信用社以企业实际存入资金为限额，为企业出具存款证明或验资证明。

A活期存款B活期储蓄存款C委托代理业务D应解汇款

12、银行办理支付结算，因工作差错发生延误，影响客户和他行资金使用的，按中国人民银行规定的同档次计付赔偿金。

A活期存款利率B流动资金贷款利率C法定存款准备金率D定期存款利率

13、下列对拆入资金规定用途表述错误的是。

A弥补票据结算不足B发放固定资产贷款

C解决临时性周转资金的需要D弥补联行汇差头寸不足

14、《商业银行法》规定，设立农村商业银行的注册资本最低限额为

A一千万B三千万C五千万D一亿元

15、对亏损信用社因执行国家宏观政策开办保值储蓄而多支付保值贴补息给予补贴，由财政部核定年期间亏损信用社实付保值贴补息数额，由国家财政分期予以拨补。

A1994—1996B1993—1996C1994—1997D1994—1996

二、多项选择（共60分，每题2.5分）

1、重要空白凭证的管理要贯彻原则。

A证印分管B证押分管C专人负责D入库保管

2、重要空白凭证包括。

A支票B股金证C贷款收回凭证D报单

3、关于重要空白凭证作废，下列说法正确的是。

A加盖“作废”戳记

B作当日有关科目传票的附件

C作废凭证号码应在销号登记簿备查

D会计专业的重要空白凭证由会计或主任销号

4、下列哪些为坐班主任日常工作职责。

A负责核对项目电报与会计报表

B负责审查来信用社开立帐户的企事业单位和个人交来的各项手续证件

C负责营业期间的安全保卫工作

D监督三人管库制度的执行

5、需要配备专用灭火器的区域有

A微机电脑室B电视监控室C运钞车辆D营业大厅

6、关于专项票据的置换顺序，下列说法正确的是。

A不良贷款优先于历年亏损挂账

B可按呆帐贷款、历年挂账亏损、其他不良贷款的顺序置换

C可按呆帐贷款、其他不良贷款、历年挂账亏损的顺序置换

D以上都不对

7、吉林省农村信用社的区域定位是

A扎根农村B支持城镇C开拓城郊D参与城区

8、牢固树立科学的发展观和依法审慎的经营管理理念，要求我们在科学的发展观指导下，按照的要求，正确处理好局部与全局、目前与长远、规模与结构、数量与效益之间的关系。

A自主经营B自我约束C自我发展D自担风险

9、“三农”包括

A农业B农村C农民D农户

10、农村合作金融机构应按股金来源和归属设置股和

A自然人B其他经济组织C法人D企事业单位

11、对业务数据备份，储蓄数据保存，对公数据保存。

A一个月B三个月C半年D一年

12、对工作人员违反安全保卫规章制度，或因违反安全保卫规章制度导致金融诈骗、盗窃、抢劫、涉枪案件和治安事故发生的，依照暂行规定予以下列处理。

A通报批评B经济罚款C待岗、职务解聘等其它处理D行政处分

13、以县（市）为单位考核，专项票据发行时考虑以专项票据置换不良贷款和弥补历年挂帐亏损因素后，实行乡镇信用社和县（市）联社两级法人体制的信用社资本充足率应达到；专项票据到期兑付时，实行信用社和县（市）联社两级法人体制的信用社资本充足率应达到。

A0B2%C4%D8%

14、专项中央银行票据期限%，按年付息。

A21.62%B31.89%C21.89%D31.62%

15、专项票据发行时信用社资本充足率计算公式为：

资本充足率=[（++）/（—）]*100%

A拟以专项票据置换呆账贷款的数额B拟置换历年亏损挂账的数额

C拟置换的不良贷款数额D报告期资本净额

E表内、外风险加权资产总额F扣减项

16、组建股份制合作银行的具体条件有哪些。

A有较强的管理能力

B全辖信用社资产总规模10亿元以上

C不良贷款比例15%以下

D组建后资本金不低于5000万元，资本充足率达到8%

17、农村信用社服务对象上“七个面向”中包括。

A面向广大农民B面向三产C面向中小企业D面向农业

18、王长义理事长在全市农村信用社工作会议上的讲话中指出，几年来，各级社坚持以经济效益为中心，以服务“三农”为己任，以市场为导向的经营指导思想，坚定走“”的发展道路，业务经营工作取得了突飞猛进的发展。

A质量B规模C经营D、效益

19、实行三人管库制度，由分管钥匙。

A坐班主任B会计人员C出纳人员D保卫人员

20、由坐班主任负责登记的登记簿有。

A重要空白凭证收付登记簿B差错事故登记簿

C查库登记簿D会计、出纳人员变动交接登记簿

21、对安全用电、用火情况经常性检查包括。

A检查安全用电B检查各个用火点的安全情况

C检查易燃易爆物品D检查消防器具

22、下列哪些情况，如发现给予罚款处罚。

A无故退票给单位造成影响

B未按规定管理金库钥匙

C备用金请领未经坐班主任签批

D对内勤职工思想波动大、经济反常未向主任报告

23、中国人民银行为执行货币政策，可以运用哪些货币政策工具

A要求银行业金融机构按照规定的比例交存存款准备金

B为在中国人民银行开立帐户的银行业金融机构办理再贴现

C在公开市场上买卖国债、其他政府债券和金融债券及外汇

D向商业银行提供贷款

24、中国人民银行履行下列哪些职责。

A发布与履行其职责有关的命令和规章

B对银行业金融机构的业务活动进行非现场监管

C监督管理黄金市场

D发行人民币，管理人民币流通

三、判断：（共15分，每题1分）

1、计算机必须设立独立机房。（）

2、发生机器故障，坐班主任应授权熟悉相关设备的操作员及时更改设备参数。（）

3、值班守库室在冬季可视需要使用电褥子取暖，但必须严格执行消防条例规定。（）

4、信用社对社员入股必须颁发股金证书予以记载。（）

5、农村合作金融机构可以接受本社股金证作为质押标的。（）

6、农村合作金融机构社员（股东）持有的投资股可以转让、继承、和赠予。（）

7、操作员、复核员不可混岗操作，临时替岗要经本单位负责人同意后，直接进入日间操作。（）

8、会计年度自每年公历1月1日起至12月31日止，年度终了，办理结算，如遇12月31日为例假日，以次日为决算日。（）

9、为支持信用社改革，各级地方人民政府可以以捐赠资产（资金）或优质资产置换农村信用社不良资产，也可以以财政资金向信用社投资入股。（）

10、专项票据到期时，资本充足率和不良贷款比例未达到前项规定的，人民银行给予推迟兑付期2年，该期限内不计付利息。（）

11、贷款五级分类管理，将贷款划分为正常、关注、可疑、危险、损失。（）

12、柜员制储蓄所超级用户口令，必须由计算机系统管理员和主任柜员共同掌管，各掌握一半。（）

13、UPS电源和发电机供计算机及附属设备使用，如遇特殊情况，可以加载其他电器，如

验钞机等。（）

14、有权查询、冻结、扣划单位、个人存款的执法机关有人民法院、税务机关、海关。（）

15、长春市农村信用社三年发展规划中提到“三定”一词，是指定岗、定员和定责。（）

四、简述（共10分，第一题6分，第二题4分）

1、坐班主任日常工作职责

2、专项票据兑付条件

篇2：坐班主任试题

各位领导、各位同事：

大家好！首先非常感谢各位领导能够给予我这此施展才华、展示自我、与大家公平竞聘的机会，同样要感谢各位领导及各位同事长久以来对我的关心和帮助。今天我要竞聘的岗位是坐班主任。

我叫，今年岁，20年X月进入农村信用社工作，现任职于信用社岗位。过去的近X年中，我曾在X联社先后从事过储蓄会计、公存会计、复核等岗位，以及在中心库从事库管员工作。

20年，我有幸成为信用社的一份子，并再次回到我职业生涯的起点。面对阔别多年的柜面业务，回想初入职场的点点滴滴，我感到一丝兴奋、一丝激动、一丝迷惘、一丝彷徨，面对坐班主任这个岗位，面对摆在面前的机遇和挑战，我坚信我有能力、有魄力带领网点员工，做好网点的管理、服务、营销和各项业务，为信用社的发展壮大做出更大贡献。坐班主任这一岗位对我来说是熟悉而又陌生的，熟悉是因为曾经在营业部近4年的柜面工作经历，让我时时面对坐班主任，让我清楚明白坐班主任的职责所在，坐班主任是信用社最基层的管理人员，不但肩负着基层一线营业网点的各项事务、各项业务、人员的管理工作，承担着大社与网点、联社与网点、上级领导与网点、员工与客户的协调和配合工作，更重要的是要担负着网点的资金组织工作。有了对坐班主任职责的认知，我对自己成功胜任这一职位有了更加坚定的信心。我相信，机遇与挑战同在，压力与动力公存，面对新的挑战，我将变压力为动力，拼搏进取，努力奋进，圆满

完成领导交予的各项工作。若能等到领导厚爱，成功竞聘此岗位，我将着重从以下几方面开展工作：

一、全心全意抓存款、一心一意做营销

随着市联社改革发展步伐的不断加快，全员营销意识不断增强，网点坐班主任已逐渐颠覆传统意义，一味“坐班”的基层管理者已不再适应市联社快速发展的要求。因此，新时期的坐班主任要有走出去，把存款“请进来”的意识和能力。一是要深挖现有客户资源及信息，发掘潜在营销机遇。在现有存量客户中仔细梳理客户信息，认真筛选优质客户、潜力客户，通过日常业务、资金流向，深入掌握优质客户尤其是企业客户的资金状况、经营状况，供应链、资金链上下游合作企业情况，加大对优质企业客户关注、关心和关怀，做好各项服务和维护工作，打好“服务牌”、“感情牌”，对客户有问题能想到、有困难能帮到、让客户感觉到信用社可信、可靠、可敬、可亲，适时加以营销，挖掘有用信息和资源，让客户介绍客户、存款派生存款，纵深挖掘优质客户的每一分潜力，提高优质客户的综合贡献度。二是认真分析环境、了解市场，做到有的放矢。XX地处首府中心地带，蕴含着各类优质企业、事业单位以及几大市场和商圈，同样也是金融机构聚集地，金融同业竞争压力巨大。但潜力是靠挖的，存款是靠抢的，客户是靠营销的，只有深入分析环境、分析商圈、分析市场、分析潜在客户，通过各种手段搜集寻找政策信息、资源信息、客户信息、存款信息，为各级领导、为客户经理、为营业网点、为柜面一线人员提供第一手详实准确、富有实效的信息资源，陪同领导去营销、引导客户经理去营销、亲临上门营销、带领柜面人员做好柜面营销，通过

各种手段、多措并举让存款落户归行。三是利用一切资源，多层次开展营销工作。一个网点要想做好营销工作需要全体员工利用一切可以利用的资源，多方面开展营销工作。既要做好现有客户的服务及维护，又要充分利用各种关系，让每位员工行动起来，发动身边的家人、朋友、同学及其他社会资源，齐做工作、共同营销，积极克服畏难情绪、害羞情绪、发扬锲而不舍、迎难而上的实干精神，从他行抢客户、抢资源、抢存款，锻炼自身及员工“狼”的精神，让客户信任我们、让对手敬畏我们、让领导欣赏我们，全力博取新客户、取得新成绩。四是增加银行卡业务开办力度，增加卡存款。储蓄存款是稳定较高的存款资源，XX富含丰富的销售类企业、商户、居民资源，居民收入富足、稳定，储蓄存款潜力巨大。不断加大X卡营销力度、POS机器安装力度对增加卡存款、实现资金沉淀起到的巨大推动作用，同时对天山区整体完成X卡及中间业务收入等任务目标也会起到良好推动作用。

二、认真各项做好管理工作

管理职能是坐班主任的基本职能，包括网点经营、安全、人员及业务等方面管理工作。首先竭尽所能实现安全经营。网点的安全经营关系到一个网点、一个片区、一家金融机构的各级人员，全员应时刻保持高度警惕及深刻认识。XX事件、6〃19事件我们铭记在心，近期的抢劫、诈骗等案件更是时时给我们敲响着警钟。因此在日常管理中要时刻保持警觉状态，认真做好接送库工作、ATM机具安全巡检工作、客户异常行为的监督工作、突发事件的应急工作、消防安全的准备工作，各项隐患的排查工作，确保日常安全经营，无任何经

济及安全事件发生。其次，关怀员工做好人员管理。团队建设是管理工作最难做好的一项工作，曾经柜面工作的经历让我能够更懂柜员、更容易亲近柜员，工作是“公家”的，感情是“大家”的，在带领大家做好各项工作的同时，我将更加关心员工的生活及思想，倾听老员工的心声、为他们排忧解难，带领、帮助新员工成长，让他们进步，帮大家提收入、谋福利，让大家快乐工作、快乐生活。三是做好掌握处理的监督，把好业务关口。账务处理是柜面业务的主要工作，也是网点安全管理重要环节，账务处理有误将会使员工蒙受损失、网点承受惩罚，给联社带来恶劣负面影响。在日常账务处理过程中，我将积极协助会计主管、业务主管做好员工账务处理的监督检查，以及员工的教育和引导，积极协调大社、联社会计及业务岗位人员，做好沟通与信息交流，力争减少差错，确保各项业务准确、稳健开展。

三、做好优质文明服务工作

银行是销售金融服务的金融企业，服务是我们赖以生存的生命线。近年来联社狠抓服务建设，通过开展服务礼仪培训、规范化服务提升等活动，有效提升了一线柜面人员服务水平。对此，我们将积极配合联社做好服务工作，加强规范化服务的培训、教育和执行力度，向服务优秀员工学习、向服务优秀网点学习、向服务优秀的他行学习，将合规、高效、优质、快捷的服务理念灌输到每位员工，以服务带动存款增长、以服务促进安全管理、以服务加快业务办理，以服务增强客户满意，培养我们的服务明星，塑造我们的优质服务网点，为XX信用社赢得荣誉，换取赞誉，实现美誉。

篇3：坐班主任试题

一、坐班主任现状分析

1、重业务发展，轻内部管理。近年来部分机构领导一心扑在业务发展上，重经营轻管理、重业务拓展轻内控监控，认为综合系统上线后，不需要多么高的素质，只要略懂计算机知识的人都能完成会计工作，一些行之有效的内控制度办法没有真正得到贯彻落安，考核上注重业务发展轻内部管理的想法使坐班主任内部管理的积极性难于充分调动。会计部门的管理更离不开支行领导层的监督以及人民银行、银监会的常规或突击检查。农发行当前普遍存在着“重信贷、轻会计”的思想，这种思想严重影响会计部门工作人员的积极性，对会计的放松监管也将扩大会计工作的管理难度。目前，上级分行与其他机构的检查也基本只停留在常规巡查上，突击检查很少，难以到达效果，对于检查后工作底稿的整改情况是否落实尚未建立详细的监督机制。坐班主任更像是监管的最后一道闸门，这样加大了其工作责任与压力。

2、坐班主任工作负荷量大，难以有效履行监管责任。从《中国农业发展银行坐班主任管理办法》看，坐班主任的职责几乎囊括了会计业务的所有方面，工作量已经很大了，与此同时农发行的业务品种有所拓展，中间业务与国际结算业务逐步开办，基层农发行会计上实行综合柜员制，综合业务系统、小额支付系统等电子化程度越来越高，导致会计工作的内外部环境日趋复杂，因此管理难度进一步加大。坐班主任每个工作日除了审核授权、审核凭证、装订归档外，还要负责人民银行账户管理系统的审核、反洗钱系统数据的上报、应付上级行的检查、每日坐班主任工作日志和各种登记簿的记载等等，这种情况往往导致会计人员不能专司其职，造成监管不到位，形成风险。

3、临柜人员素质参差不齐，加重了坐班主任的监管压力。近两年来，随着商业性信贷业务的拓展，新入行人员往往在会计上只待1年时间就被安排到了信贷客户岗位，往往形成了学习能力强的年轻同志不能一心研究会计岗位知识，使他们形成了过度岗位的心理，不能安心学习，同时留在一线的临柜人员都是些业务技能单一的老同志，有的新进行员工没有经过培训就仓促安排到会计岗位，不能正确理解业务管理要求和掌握复杂业务操作技能，知其然不知其所以然，效率不高，差错频发，反而增加了坐班主任的工作难度。

4、坐班主任思想厌倦c由于责、权、利脱节，坐班主任责任重，工作量大，而待遇较低：一些坐班主任还往往在会计主管和柜员之间受夹板气，主管求全责备，柜员不理解不配合，使坐班主任工作没少干、责任没少担，气没少受，可收入没多拿，因此产生了惰性，不安心本岗位工作，失去责任感。

二、改善坐班主任现状的思考

坐班主任是财会工作内部控制的第一道防线，他对于防范和化解会计操作风险，提高会计工作质量具有不可或缺的作用。随着农发行内部综合改革的深入，财会工作面临着许多新问题，尤其目前实行的柜员制，对坐班主任工作提出了更高的要求，因此要正确处理发展、改革和管理的关系，只能加强而不能忽视坐班主任的职能，努力改善坐班主任现状。

1、正确认识坐班主任的职能作用，调动坐班主任工作的积极性。一是抓好业务经营的同时，决不能忽视坐班主任管理，要树立业务发展和内部管理并重的思想，支持和维护会计坐班主任依法履行职责，充分发挥坐班主任的把关守口的作用，促进全行各项工作安全运营，稳步发展。二是领导层需要高度重视做班主任的工作，加大支持坐班主任履行监控职责，经常了解坐班主任的工作情况，帮助解决坐班主任在履行监控工作中出现的困难和问题，为坐班主任有效履行职责创造良好的环境，调动坐班主任的工作积极性。三是会计负责人和临柜人员要理解和支持坐班主任的工作，要从思想上、行动上配合坐班主任做好监控，共同防范会计风险。

2、执行坐班主任制度，落实坐班主任管理办法。基层行要客服困难，严格执行《中国农业发展银行坐班主任管理办法》第十九条“会计坐班主任要坚守岗位，不得兼做外勤和违反内控制度要求的内勤工作”，不能安排坐班主任兼任任何职责以外的岗位，确保坐班主任全心全意履行监控责任，基层行要合理安排信贷以及会计人员配置，要保持会计团队的活力、创造力。对现有人力资源进行优化配置，务必做到一岗一人，坚决杜绝个人独揽业务全过程现象的发生，同时提倡会计人员接受新知识、学习新业务，鼓励员工在定期展开的讨论会上分享学习成果，保证会计部门的综合素质提高。

3、实行坐班主任任期目标责任制和工作报告制度。对坐班主任制定任期目标责任，对其工作职责的履行情况，采取月度例会和年度书面报告的形式进行监督，加强对坐班主任的行为管理：建立工作质量考核制度，定期考核，严格奖惩，确保坐班主任制度的落实。

4、要体现农发行以人为本的理念。努力从工作压力上尽量为坐班主任减负，从报酬、待遇层面切实解决好他们的切身利益问题，对连续几年会计部门考核优异的，应该给予奖励，使他们能够充分珍惜自身的岗位，爱惜自己的事业，提升会计队伍的吸引力，建立起牢固的会计监督的防线，切实防范会计风险。

篇4：坐班主任短期交流汇报

按照市行工作部署，我于6月21日到**县支行报到，在与会计主管办理交接后正式履行会计坐班主任工作职责，7月9日下午与会计主管再次办理交接，历时十五个工作日的坐班主任短期交流工作结束。现将这次坐班主任交流情况汇报如下：

一、**县支行工作期间情况

**县支行会计出纳部现有人员*人，担负着全县**个粮油收储企业及加工企业的会计出纳结算业务。人员配比、内控机制与上级行要求相符。该行贷款规模**亿元，**个贷款科目。共开立账户**户。日均存款**万元，每天业务量平均**笔。在**个工作日期间，我能够认真执行坐班主任制度，履行正常的工作职责，协调好各岗位、各业务环节的工作关系。坚持对现金收付、资金汇划等日常重要事项进行审查和授权。坚持早、晚碰库和登记坐班主任工作日志，及时完成会计主管交给的临时工作任务。

二、学习到的先进工作经验

通过在**县支行十五天的工作，学习到了一些有利于在以后的工作中值得借鉴的经验。例如，**县支行会计基础工作不断加强工作，实现了会计核算操作流程标准化和规范化、窗口服务文明化。借款借据及借款合同整理规范，各种与业务相关的文字资料装订规范、齐全。

三、交流工作期间的心得体会

虽然在**县支行只工作了十五个工作日，但是确是一次难得的人生阅历。通过和**县会计出纳部人员在工作中的相处，充分感受到了一个大家庭的温暖。在工作中能够一丝不苟，在生活中的相互关心、照顾。**县支行在**市全区业务量虽然较多，但会计基础工作和会计核算质量在全区确是名列前矛，通过这十五个工作日的工作、学习、生活，使我的业务水平得到了提高。同时也把我在**县支行的工作中学到的经验带回了**县支行，使两行支间得到了相互交流的机会，共同努力使两行的业务水平再上一个新台阶。

篇5：坐班主任交流总结报告（模版）

市分行：

根据《关于实施委派坐班主任异地监督的通知》和《关于严格落实坐班主任异地交流职责的通知》的精神，此次交流织金支行坐班主任委派地为XX支行，委派时间为2015年X月X日至2015年X月X日，现将此次交流工作进行了总结，报告如下：

一、交流期间开展的工作

交流期间，负责按时进行机构签到，并监督检查综合柜员的营业前准备工作。负责每天日常账务的授权事项并核对各项往来账务；在每天轧账前监督每位操作员正确核对账实；检查对账情况；登记坐班主任日志，对出勤情况及重要事项进行记载；负责每日现金卡把验收入库；负责工前打印、凭证整理，每日对上一日交易流水与原始凭证逐笔进行勾对，并对综合柜员凭证整理单、会计凭证等资料进行再监督；按照会计档案管理要求，对会计凭证、账表等进行保管；监督大小额支付业务状况，日终登记汇划挂账情况表；每天监督各综合柜员进行账实核对，对出入库房或双锁保险柜的物品进行复核；按旬查库。

清点库存现金，现金与分户账、系统钱箱相符，重要空白凭证与登记簿、系统钱箱、分户账核对一致，账实相符。通过对照系统钱箱、登记簿和岗位职责，IC卡、印章、印模、钥匙等重要物品齐全，并与有记录的最后持有人、持有人身份相符。

按要求发放和收回对账回单，要素齐全，按要求组织上门对账，对账单收回率达到标准。对账分析报告、《银企账务核对清单》、《未正常对账登记簿》、《上门对账登记簿》均按要求登记。

在交流期间，现金收款X笔，合计X元，现金付款X笔，合计X元；授权X笔；审核发送X笔，金额合计X元

二、交流期间开展的检查工作

抽查4-6月份凭证，均按规定收取凭证工本费、结算手续费等相关费用。按要求严格审核票据、支付凭证，按要求核对印章及按规定办理结算业务。在系统运行时间内及时接收来张、处理挂账。无误划、重划、迟划资金的问题。

抽查6-8月份的监控录像，检查款箱交接情况，交接登记簿完整，均为双人进行款箱交接，并在交接登记簿上同时签字，委托押运款箱均送入营业室内。款箱上双锁，双人分管，日间调用现金前后，款箱上锁保管。通过抽查监控，综合柜员均执行“一日三碰库”，核点现金，由坐班主任开场监督审查并卡把验收。

查阅《开销户登记簿》（2015年上半年），与“人民币银行结算账户管理系统”信息查询进行核对，开户信息一致。查阅开户资料，检查开户申请书、许可证、印鉴卡等账户资料，单位银行结算账户款项支付符合规定，备案类账户及时备案。

检查支付结算业务，抽查日期为上半年，6次，均按人民币大小额支付系统业务处理手续和运行管理办法进行操作，在系统运行时间内及时接收来张、处理来账。

抽查2月、4月、8月监控，查看现金打捆情况。均由双人操作，一人初点一人复点，打捆后在封签上盖章，打捆、卡把过程均臵于监控探头之下，营业期间现金随时放入现金钱箱。通过抽查4-7月监控，现金收付均先收款后记账，付款业务先记账后付款。

检查上半年对账单发放收回登记簿、未正常对账登记簿、上门对账登记簿、对账回单，均按要求发放和收回，收回对账单要素齐全。对于异地客户难于上门对账的，进行电话对账。

发现以下问题： XXXXXXXXXXXX 以上问题，均已现场整改。

三、XX支行财会内控制度执行情况

该行岗位人员离岗、变更、顶岗交接手续严密，符合内部控制的基本规定。管理前台操作员与营业网点操作员岗位相分离，营业柜台的业务主管时刻在岗监督，未有越权、混岗操作现象。严格按照<关于加强柜面会计监督的通知>所明确的信贷资金支付监督办法，严密审查信贷资金支付的各项手续。一人一卡，未有多卡、混卡现象存在。严格遵循“一人一卡、谁使用、谁保管、谁负责”的原则，持卡人与ＩＣ卡具有唯一绑定关系，每个业务人员拥有一张与自身岗位身份相符的ＩＣ卡。管理前台ＩＣ卡实物管理员与ＩＣ卡系统分发人员相分离。

重要物品分管分用，做到“印、押、证”的分管分用；遵守“双人管库、双人守库”等重控库房及现金管理规定；密钥、库房（保险柜）钥匙、预留印鉴卡、重要空白凭证等重要物品明确专管人员，入库（柜）保管，建立健全重要物品和重要单证管理登记簿，实物存放状态与综合业务系统内实物管理状态相一致。

XX县支行为二部一室构架，共设立11个岗位，具体为：管理层，办公室、信贷客户部、会计结算部。管理层2人，岗位设臵为：行长1人，副行长1人；办公室人员编制2人，岗位设臵为：办公室管理岗1个，办公室综合业务岗1个；信贷客户部人员编制3人，岗位设臵为：信贷管理岗1个，信贷综合岗1个，客户服务岗1个；会计结算部人员编制4人，岗位设臵为：会计管理岗1个，坐班主任岗1个，临柜柜员岗1个，非临柜柜员岗1个。

XX支行风险意识观念较强，为落实风险防控主体责任，防范和化解各类风险，守住不发生系统性区域性风险底线，维护安全稳健运行，成立 “双线”风险防控责任制工作领导小组；以提高公众维护自身资金和信息安全的意识和能力为重点，正面向公众介绍银行业基础金融知识，引导公众科学合理使用银行产品和服务，特成立“金融知识进万家”活动领导小组；为加强资金头寸管理，保证支付，防范风险，提高资金效益，制定了《中国农业发展银行XX县支行资金头寸管理实施细则（暂行）》等相关细则。

四、XX支行经验推广