安全学校治理小金库总结

2024-05-12

安全学校治理小金库总结（精选14篇）

篇1：安全学校治理小金库总结

安全九年制学校

“小金库”专项治理工作总结

区教育局治理“小金库”工作领导小组：

根据凉州区纪委、监察局、财政局、审计局等部门印发的《关于在全区党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作的方案》（凉纪发„2009‟55号）、凉州区纪委、监察局、民政局、财政局、审计局等部门印发的《凉州区社会团体“小金库”专项治理实施办法》（凉纪发„2010‟54号）要求，我单位开展了“小金库”专项治理工作，现总结如下。

一、领导重视，认识到位

学校领导积极将治理“小金库”问题与学习实践科学发展观活动有机结合起来。认真学习领会中央、省、市和有关文件精神，全面安排部署此项工作。把深入开展“小金库”治理工作，作为源头上防治腐败和深入贯彻落实建立健全惩治和预防腐败体系的一项重要举措。

二、统筹协调，整体推进

我校在成立“小金库”治理工作领导小组时，从学校抽调了政治素质高、业务能力强的工作人员充实到领导小组办公室，明确了任务分工。各成员全力以赴，协调配合，按照要求，积极完成各项工作任务。

三、精心组织，周密部署

我校认真总结了前一阶段的工作，并对存在的问题和下一步工作进行了分析研究，单位负责人及财会人员在规定时限内，进一步开展自查自纠工作。我校未发现任何形式的“小金库”。

四、广泛宣传，充分发动

为使“小金库”治理工作深入开展，形成声势，我校开展了多形式、多角度地宣传区委、区政府关于“小金库”专项治理工作的重要意义、工作内容和政策规定。召开全体干部座谈会，深入学习“小金库”专项治理的各种文件和政策要求，鼓励广大干部群众积极参与“小金库”专项治理工作，有效促进了我校小金库治理工作的开展。

五、注重预防，构建机制

校“小金库”治理领导小组按照“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为今后重点工作积极推进。我们结合行政事业单位 “小金库”检查，从完善制度、加强监督入手，围绕反腐倡廉制度建设、规范预算资金使用、完善国有资产管理方面，积极开展调研，形成了防治“小金库”长效机制建设的良好局面。

我校“小金库”治理，经过教职工的共同努力，取得了一定成绩，但离上级的要求还有一定距离，今后，我们将进一步制定完善各项管理制度，建立健全财政管理和监督制约机制；进一步加大查处“小金库”力度，进一步加大财务公开力

度，为深入推进反腐倡廉建设，促进政府依法行政，构建社会主义和谐社会作出新贡献。

篇2：安全学校治理小金库总结

为严肃财政管理纪律，严格执行“收支两条线”的财务制

度，堵塞财务管理上的漏洞，我校严格按照上级各部门要求，认真开展 “小金库”专项治理自查自纠工作，现总结如下：

一、领导重视，认识到位

二、统筹协调，整体推进

我校在成立“小金库”治理工作领导小组时，从学校抽调了政治素质高、业务能力强的工作人员充实到领导小组，明确了任务分工。各成员全力以赴，协调配合，按照要求，积极完成各项工作任务。

三、精心组织，周密部署

我校认真总结了前一阶段的工作，并对存在的问题和下一

步工作进行了分析研究，单位负责人及财会人员在规定时限内，进一步开展自查自纠工作。经全面排查，我校未发现任何形式的“小金库”。

四、广泛宣传，充分发动

为使“小金库”治理工作深入开展，形成声势，我校开展了多形式、多角度地宣传全县教育系统关于“小金库”专项治理工作的重要意义、工作内容和政策规定。召开全体教职工座谈会，深入学习“小金库”专项治理的各种文件和政策要求，鼓励广大干部群众积极参与“小金库”专项治理工作，有效促进了我校“小金库”治理工作的开展。

五、注重预防，构建机制

学校“小金库”治理领导小组按照“更加注重治本、更加注重预防、更加注重制度建设”的要求，把防治“小金库”长效机制建设作为今后重点工作积极推进。我们结合行政事业单位“小金库”检查，从完善制度、加强监督入手，围绕反腐倡廉制度建设、规范预算资金使用、完善国有资产管理方面，积极开展调研，形成了防治“小金库”长效机制建设的良好局面。

我校“小金库”治理工作，经过教职工的共同努力，取得了一定成绩，但离上级的要求还有一定距离，今后，我们将进一

步制定完善各项管理制度，建立健全财政管理和监督制约机

制；进一步加大查处“小金库”力度，进一步加大财务公开力度，为深入推进反腐倡廉建设，促进政府依法行政，构建社会主义和谐社会作出新贡献。

篇3：治理中职学校“小金库”方法浅析

一、加强内部财务管理

从“小金库”的资金来源来看, 主要来自于中职学校在教材、学生保险等各方面所产生的回扣, 除此外还包括学生技能鉴定收费等等。结合我校自身情况确定了以下管理方法。

(一) 完善财务及其他相关制度

我校是事业单位, 执行《行政事业单位会计制度》财务制度, 下属后勤集团因涉及成本核算, 执行《企业会计制度》。同时, 结合治理“小金库”工作的实际情况, 我校先后制定了《咸宁职业教育 (集团) 学校财务管理制度》、《咸宁职业教育 (集团) 学校后勤集团财务管理制度》, 确立完整的制度约束机制。为了更好的发挥制度约束机制的作用, 我校还制定了《经济合同管理办法》以及《采购与招标管理办法》等等辅助制度来促进日常管理工作。学校各部门创收的收入纳入学校财务统一管理, 支出严格执行年初制定的各处 (室) 、系部预算, 建立各系部以分管校长负责, 学校财务部门统一管理与支配治理机制。

(二) 加强票据管理

票据作为学校收入的载体, 在“小金库”收入治理方面有着不可取代的作用。我校在票据管理中重点强调了在票据领用以及票据核销等环节的监督和管理, 确立了票款分离的管理方式, 对涉及到学生住宿收费等非税收入及代收代支的收费项目时, 应使用省非税局统一印制的票据, 严格按照相关部门所确定的标准进行收费, 同时还应将相关收费项目以及标准进行公示等, 实施对举报乱收费以及违规使用收费票据的奖励制度。

(三) 加强对财政资金的管理力度

加快建设学校公务卡结算账户、单位零余额账户及整个国库单一账户有机结合的账户体系, 采用公务卡进行结算, 所有的电子转账信息都会被纳入监控范围, 保证了现金支付入财处于监管视野内。

加强银行账户管理。首先就要把好账户准入关。学校事业单位要开设银行账户, 必须得到财政部门审批, 私自开设银行账户的单位, 由纪检监察部门对主要领导给予纪律处分, 同时财政部门按规定暂停为该单位办理相关业务。二是把好银行账户的审批关。在银行账户开设审批过程中要对单位性质、账户用途、资金性质、账户开设的合规性进行严格的审查, 对不符合开设条件的, 坚决不予批准。三是把好银行账户管理关。

(四) 加强对财务人员的业务培训

在本次“小金库”治理活动中, 针对我校存在的财务人员素质偏低的情况, 学校组织了旨在提高财务人员的专业知识和职业道德的业务培训。财务人员利用每周例会的方式学习财务管理方面的专业知识、法律规定以及相关制度, 积极参加相关专业的技术资格以及等级考试, 促使财务人员素质整体得到提高。

二、加强内部审计监督管理

我校通过内部财务管理工作的加强来遏制“小金库”现象。学校设立单独的内审科, 隶属校纪检监察部门管理, 强化对财务管理的监管力度, 尤其提高了“小金库”现象的监督力度。内审部门按《咸宁职业教育 (集团) 学校内部审计实施细则》规定, 开展内部审计工作。同时, 通过警示教育, 让学校不同部门意识到私设“小金库”的危害性, 来推动学校财务管理工作的规范化发展。2012年5月学校的领导开展了全校范围内的“小金库”清查工作。本次清查范围涉及学校发展的特大项目建设、重大项目建设以及各类培训班等容易出现“小金库”的部门, 通过规范实行“收支两条线的方式”对“小金库”进行治理, 有效地遏制了私设“小金库”现象, 建立长效“小金库”治理机制。

三、建立相关责任人的奖惩机制

在我校的一些管理者中存在着对治理“小金库”现象关注力度轻的问题, 甚至有的管理者认为“小金库”的存在是给下属搞额外收入的方式, 认为“小金库”现象的存在能够促进本部门工作的开展, 能够降低系部在财务方面的负担;在治理过程中对一些涉案人员的处理缺乏合理性, 存在大事化小与小事化了的情况, 这些问题的存在都不利于对“小金库”现象的治理。针对这些问题, 我校在开展“小金库”大清查的基础上, 由管理者层层签订《咸宁职业教育 (集团) 学校杜绝“小金库”相关责任人承诺书》的方式来对这些现象进行治理, 通过处罚和责任追究等管理方式的应用来避免此类现象的发生, 同时还加强对涉案人员的处理工作, 如给予一票否决、经济处罚以及党纪政纪处分等惩罚, 对构成犯罪的人员移交司法机关进行处理。

四、结语

中职学校的“小金库”治理作为一项长期性的系统化工程, 需要中职学校财务、审计以及纪检等相关部门的协调配合才能取得应有的效果。长期治理工作要求中职学校必须从自身的实际情况出发, 通过日常监督管理不断提高财务工作的管理水平。

参考文献

篇4：安全学校治理小金库总结

皖教工委〔2009〕19号

省属各高校、厅直属中专学校，委厅机关各处室、厅属各事业单位：

为认真贯彻落实《中共中央办公厅、国务院办公厅<关于深入开展“小金库”治理工作的意见>的通知》（中办发〔2009〕18号）精神，根据省委办公厅、省政府办公厅《关于转发<安徽省党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》（厅〔2009〕18号）和省治理“小金库”领导小组的统一部署和要求，2009年我厅将全面开展“小金库”专项治理工作。现将《安徽省教育厅“小金库”专项治理工作实施方案》印发给你们，请结合实际，认真贯彻执行。

中共安徽省委教育工委安徽省教育厅

2009年6月1日

安徽省教育厅“小金库”专项治理工作实施方案

为认真贯彻落实《中共中央办公厅、国务院办公厅<关于深入开展“小金库”治理工作的意见>的通知》（中办发〔2009〕18号）精神，根据省委办公厅、省政府办公厅《关于转发<安徽省党政机关和事业单位“小金库”专项治理工作实施方案>的通知》（厅〔2009〕18号），现就省教育厅开展“小金库”专项治理工作制定如下实施方案：

一、专项治理的范围和内容

（一）专项治理范围

此次专项治理范围是省教育厅机关、直属院校和事业单位，事业单位中以财政全额拨款事业单位为重点。

（二）专项治理内容

违反法律法规及其他有关规定，应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金（含有价证券）及其形成的资产，均纳入治理范围。重点是2007年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2006年底“小金库”资金滚存余额和形成的资产。对设立“小金库”数额较大或情节严重的，应追溯到以前。

“小金库”主要表现形式包括：

1．违规收费、罚款及摊派设立“小金库”；

2．用资产处置、出租收入设立“小金库”；

3．以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”；

4．经营收入未纳入规定账簿核算设立“小金库”；

5．虚列支出转出资金设立“小金库”；

6．以假发票等非法票据骗取资金设立“小金库”；

7．上下级单位之间相互转移资金设立“小金库”。

二、专项治理的方法和步骤

此次专项治理工作从本方案下发之日起至2009年11月底基本结束，主要采取自查自纠和重点检查相结合的方式进行。共分为四个阶段：

（一）工作部署阶段（本方案下发之日至2009年6月上旬）

各校、各单位要切实加强组织领导，建立健全工作机制，要尽快成立领导小组及其办公室，形成一把手负总责、一级抓一级、层层抓落实的工作格局。要积极行动，将思想和行动统一到中央和省里的决策和部署上来。深入做好思想发动、政策宣传、计划制定和组织部署工作。支持群众监督，鼓励群众举报。

（二）自查自纠阶段（2009年6月10日至30日）

各校、各单位要按照本方案要求，抓紧制定具体工作方案，落实工作措施，认真组织自查，做到不走过场、全面覆盖。对自查中发现的各种违法违规问题，必须自觉纠正，并按照“填报说明”（附件3）的规定如实填列《单位“小金库”自查自纠情况报告表》，同时形成自查自纠书面总结报告。各校、各单位负责人要签名确认，对自查自纠情况负完全责任，内部自查面必须达到100%。

为保证自查效果，省教育厅治理“小金库”工作领导小组将组织力量及时做好政策解释和咨询工作，并组织力量有重点地进行内部检查，尽量把问题解决在自查阶段。各校、各单位于6月24日前将自查自纠总结报告和《单位“小金库”自查自纠情况报告表》报送省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室（设在计划财务处，同时发送电子邮件至：yz@ahedu.gov.cn）。省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室根据《单位“小金库”自查自纠情况报告表》汇总填列《“小金库”自查自纠情况统计表》，并形成省教育厅自查自纠总结报告于6月30日前报送省治理“小金库”工作领导小组办公室。

（三）重点检查阶段（2009年7月10日至10月31日）

在自查自纠基础上，安徽省治理“小金库”工作领导小组办公室将组织开展重点检查，重点检查面不低于20%。

重点检查对象：

1．服务性收费、代收费相对集中的部门和单位；

2．宾馆、培训中心、招待所、出版社等与各院校、单位有隶属关系的单位；

3．以前检查发现存在“小金库”的院校、单位；

4．有群众举报的院校、单位；

5．自查自纠措施不得力、工作走过场的院校、单位。

重点检查阶段，各校、各单位要积极配合，如实提供有关材料，确保材料的真实性、完整性。

（四）整改落实阶段（截至2009年11月1日至30日）

各校、各单位要针对治理工作中发现的问题，制定整改措施并抓好落实，做到资金资产处理到位、违纪责任人员处理到位。在整改过程中要深入剖析产生问题的原因，完善制度，深化改革，强化源头治理，建立健全防治“小金库”的长效机制。

各校、各单位要将专项治理工作情况形成书面报告，于2009年11月20日前报省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室。由省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室进行总结分析，形成专题报告，经省教育厅治理“小金库”工作领导小组审定后报省治理“小金库”工作领导小组办公室。

三、专项治理的政策规定

对专项治理中发现的“小金库”，要严格按照“依法处理，宽严相济”的原则进行处理。

（一）“小金库”治理工作鼓励自查，对自查发现的问题从轻从宽处理。凡自查认真、纠正及时的，对责任院校、单位可从轻、减轻或免予行政处罚，对有关责任人员可从轻、减轻或免予处分。对自查出的“小金库”，要如数转入符合规定的账簿，依法进行财务、税务等相关处理。各校、各单位对其所属单位进行的内部检查，视同自查。

（二）对被查发现的“小金库”，除依法进行财务、税务等相关处理外，还要对责任院校、单位和责任人员依法予以行政处罚，并依纪依法追究责任。

对设立“小金库”负有领导责任和直接责任的人员，依照《设立“小金库”违纪行为适用〈中国共产党纪律处分条例〉若干问题的解释》、《设立“小金库”违法违纪行为政纪处分暂行规定》，严肃追究责任。

（三）对专项治理工作中走过场的院校、单位，省教育厅治理“小金库”工作领导小组将给予通报批评并责令整改；对问题严重的，要追究主要负责人的责任。

（四）对在专项治理工作中弄虚作假、压案不查、对抗检查、对抗检查、拒不纠正、销毁证据、突击花钱、打击报复举报人的，或重点检查中发现“小金库”数额巨大、情节严重的，要按照有关规定从重处理。涉嫌犯罪的，移交司法机关依法处理。

（五）《中共中央办公厅、国务院办公厅印发<关于深入开展“小金库”治理工作的意见>的通知》（中办发〔2009〕18号）下发后再设立“小金库”的，对主要领导、分管领导和直接责任人要严肃处理，按照组织程序先予以免职，再依据党纪政纪和有关法律法规追究责任。

（六）对专项治理工作中发现的其他违反法律法规的问题，按国家有关法律法规进行处理。

四、专项治理的组织领导

此次专项治理工作在省委、省政府的领导下，实行分级负责、分口把关。

省教育厅成立由省委教育工委书记、省教育厅厅长程艺任组长，省教育厅副厅长杨德林、省教育纪工委书记王宜任副组长，办公室、组干处、人事处、计财处、教育纪工委、机关党委主要负责人参加的治理“小金库”工作领导小组，主要负责指导和协调省教育厅所属院校和事业单位“小金库”专项治理工作，研究制定有关治理措施，协调解决有关重要问题。领导小组下设办公室，杨德林同志兼任办公室主任，领导小组办公室设在计财处，具体负责“小金库”专项治理的日常组织协调工作。

各校、各单位要成立由分管领导牵头、相关部门负责人参加的“小金库”专项治理工作领导机构，并设立日常工作机构。各校、各单位治理“小金库”工作机构设立情况要在2009年6月10日前报省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室。

五、专项治理的工作要求

开展“小金库”专项治理工作，是贯彻落实中央和省委、省政府决策部署的具体行动。按照中央和省里规定，教育、卫生、交通、民政等与人民群众利益密切相关的部门和单位被列为此次专项治理工作的重点检查对象。各校、各单位要高度重视，统一思想，迅速行动，精心组织，扎实推进，密切配合，确保治理工作取得实效。

（一）认真做好宣传发动

各校、各单位要采取适当方式进行动员部署，迅速行动，切实做到思想、领导、组织、责任到位。要充分利用校园宣传报栏、网站等渠道，多形式、多层次、多角度地宣传治理工作的重要意义、工作内容和政策规定。要通过编发工作简报等方式，及时通报治理“小金库”工作进展情况，加强信息沟通，促进治理工作深入开展。

（二）积极落实举报制度

各校、各单位要畅通群众意见反映渠道，设立并公布举报电话、举报信箱，注意发挥网络举报作用。要认真做好举报电话和信件的受理工作，建立举报登记和查处督办制度，指定专人负责，做到件件有交待、事事有着落。省教育厅设立举报电话（0551-2827720、2831825），受理群众举报。各校、各单位要认真执行信访工作保密制度，切实保护举报人的合法权益，对打击报复举报人的，依法依纪从严惩处。对举报有功的人员，根据查出并已收缴入库的“小金库”资金、税款和罚款的金额，给予3%-5%的奖励，奖金最高限额为10万元，由省级财政负担。

（三）健全工作协调机制

省教育厅治理“小金库”工作领导小组及其办公室要加强同各院校和单位的沟通和联系，加强对方案制定、自查自纠、重点检查、案件移送等工作的督促指导，建立分工明确、运转顺畅、配合有力的专项治理工作协调机制。各校、各单位要按照要求，结合本校、本单位实际制定切实可行的专项治理工作方案，于2009年6月10日前报省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室。各院校和单位要认真把握“自查自纠从宽、被查被纠从严、顶风违纪从重”的政策界限，明确专项治理职责，认真抓好专项治理各阶段相关工作的落实。

（四）强化工作督导检查

在专项治理工作期间，省教育厅治理“小金库”工作领导小组将派出督导组，分赴各院校、单位加强督促指导，总结和宣传好的经验做法，督导查办典型案件，评估验收治理效果。对治理工作领导不力、自查自纠和重点检查不认真，以及拒绝接受重点检查的院校、单位，及时给予通报批评并责令整改。各校、各单位也要结合专项治理工作开展情况和本校、本单位实际，对内部和所属单位专项治理工作进行督促指导，确保“小金库”专项治理工作取得实实在在的成效。

附件：单位“小金库”自查自纠情况报告表填表说明

为提高“小金库”专项治理报表统计工作的科学性、准确性和完整性，现对专项治理报表填列工作说明如下：

一、关于单位“小金库”自查自纠情况报告表（附件1）

（一）凡规定治理范围内的党政机关和事业单位，在自查结束后，不论有无“小金库”问题，都要填报《单位“小金库”自查自纠情况报告表》，经单位负责人和财务负责人签章后，按财务隶属关系，上报给上级单位，并逐级汇总报送上级专项治理日常工作机构。

（二）表头填列自查单位的单位名称、单位性质（党政机关或事业单位）及主管部门。

（三）本表由八项组成：第一项为2006年底“小金库”资金滚存余额和资产原值，资产原值按取得时价格（价值）填列。第二项为2007年至今“小金库”资金来源合计，按实际发生数填列。第三项为2007年至今“小金库”资金支出合计，按支出实际发生数填列，其中：“弥补经费”指弥补符合省级以上财政部门规定开支范围和标准的经费支出。第四项为期末“小金库”资金滚存余额和资产原值，填列截至自查时“小金库”资金滚存余额和资产原值。第六项自查发现“小金库”及纠正情况中，“小金库”个数计算方法为：一个账户为一个“小金库”，由个人管理或固定地点存放的现金、有价证券、固定资产权证、股权和债权凭证等资产，按照管理人或存放地点的数量确定“小金库”个数；“纠正处理”指已完成财务、税务等处理。第七项自查发现“小金库”处理情况，按应纠正处理和已纠正处理的实际情况填列。第八项自查处罚通报情况，受行政处罚人数按财政、审计等行政执法机关处罚的人数填列；受组织处理人数按组织部门处理的人数填列；受党纪政纪处理人数按纪检监察部门处理人数填列。

（四）本表第四项期末“小金库”资金滚存余额和资产原值应等于第一项加上第二项减去第三项。

二、关于“小金库”自查自纠情况统计表（附件2）

（一）此表由各地和省直各单位专项治理日常工作机构按财务隶属关系，根据所属单位上报的《单位“小金库”自查自纠情况报告表》填制，并逐级汇总。

（二）此表共九项，其中第一项为自查基本情况，由各级专项治理日常工作机构根据所属单位自查情况填写。第二至第九项填列方法与《单位“小金库”自查自纠情况报告表》相应项目相同。

三、其他说明

（一）附件1-2中填列“其他”项目的必须在备注中予以说明。

（二）“账户”包括以单位或个人名义开立的银行账户及其他在证券公司、保险公司、基金公司、期货公司、信托公司、财务公司等金融机构开立的有账号和户名的账户。

（三）“小金库”中有外币的，按照截至自查或重点检查时的汇率折算成人民币。

四、报送要求

（一）《单位“小金库”自查自纠情况报告表》（附件1）由各校、各单位“小金库”治理日常工作机构于6月24日前报送省教育厅治理“小金库”工作领导小组办公室（通信地址：合肥市金寨路321号安徽省教育厅计财处，邮政编码230061，联系电话：0551-2831825）。

（二）为便于计算机汇总，不得随意变更报表格式。

篇5：小金库治理工作总结

根据中央、省、市关于在党政机关和事业单位开展“小金库”专项治理工作意见和有关要求，我局积极开展了专项治理工作，现将治理情况汇报如下：

一、广泛宣传，提高认识

为使“小金库”专项治理工作深入开展，确保“小金库”专项治理工作不走过场、不留死角，我局多形式、多角度地宣传“小金库”检查治理工作内容和政策界限。通过深入学习“小金库”检查治理的各种文件和政策要求，进一步提高了全体人员对“小金库”治理工作的认识，有效促进了我局专项治理工作的开展。

二、精心组织，全面排查

接到省财政厅、省局相关文件通知后，我局制定了详细的工作部署，要求各单位对照“七种”表现形式认真自查自纠，并要求系统内各行政事业单位及学协会要认真对待专项治理工作，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十七大精神和深入学习实践科学发展观活动、加强廉政建设、从源头上遏制和防止腐败、规范财务收支活动的重要举措。为确保专项清理整治工作不走过场，扎实有效推进，我局要求各单位负责人作为“小金库”治理工作的第一负责人，对治理工作负总责。从回收的自查表情况来看，我系统各行政单位和事业单位都开展了自查自纠活动，填报了自查自纠表，自查面达100%。

三、重点抽查，强化监督

按照专项治理工作要求，**市局重点抽查了几个下属单位资金管理，对各类帐户、帐目进行了认真细致的清查。

1、各单位财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有单独帐户，未设任何形式的“小金库”。

2、各单位财务部门，严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。

3、按照省市局要求，我系统各单位现金管理采取备用金制度，按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

4、清查结果在市局公开栏上予以公示。在认真清查、重点抽查的基础上，按照规定，认真填报相关表格，并及时报送上级管理部门。

四、完善制度，实施长效监督

经过全面检查，我局及下属各单位共计*家单位财务行为均严格按照国家有关财经法规及财务制度执行，不存在私自设立“小金库”的违法违规行为。虽然我局系统目前尚未发现违规违纪现象，但通过清理检查“小金库”，进一步严肃了财经纪律，加强了法制教育，强化了财务管理，确保了资金的合理使用。各单位也在此次专项治理工作中不断强化本单位资金管理和财务管理活动，不断完善各项财务管理制度，并出台了多项新的资金管理、内部审计方面的规章制度。今后，我局将进一步完善相关财务制度，加强从源头上防治腐败的力度，力争做到清理工作不留死角，反腐败工作能有更大提高。

篇6：治理小金库工作汇报总结

长效机制建设工作总结

为深化和“小金库”专项治作，治理“小金库”的长效机制，从源头上防范和杜绝“小金库”的，我单位遵循“标本兼治、纠建并举”的原则，探究“小金库”产生的深层次根源，制定了《“小金库”长效机制建设方案》，从银行账户开设、票据管理、财务核算和加大监督管理，将“小金库”纳入日常监督管作中，健全制度、管理和监督“三位一体”的长效防治机制。

一、标本兼治，纠建并举。

从教育入手，牢固树立单位干部和财务人员的遵纪守法观念和廉洁从政意识，规范财政制度。

疏导和堵漏两手抓。一是对现行财务制度有些不健全和不符合的地方，如差旅费过低、招待费比例，办法措施，实效性和性，资金在的渠道内良性循环，实事求是、合情地照顾到和解决好差额供给干部职工的切身利益，从源头上遏制“小金库”。另一是堵塞漏洞，严防资金转入“小金库”。拉网式清查资产家底，不留死角，防止“隐性收入”流入“小金库”。强化票据管理，以旧换新核收发放票据的管理办法，规范和收费票据档案管作制度，防止“白条”收费不入账“小金库”。

统筹兼顾，治理。把“小金库”清查与规范津贴补贴、规范行政事业经营性资产管理、节约和行政成本支出、银行账户监管，行政事业发票管理检查与财政监管、审计监督、等日常监管工作相结合，加强“小金库”治理的宣传教育工作，营造人人知晓、人人遵守的良好氛围。

二、加强监督，着力防范。

狠抓遏制、“小金库”的制度建设和，使“小金库”监督的工作，财政体制改革和制度创新，从源头上切断“小金库”的资金来源，防范“小金库”的，“”设立“小金库”的防范机制。

注重内部审计，强化责任人的内控意识，从流程和过程着手，交叉，调研和探讨试行“手”不直接分管财务制度，重大财务公开。财务的职责分工和程序，管钱、管物、管账人员制约，资产的安全、完整，杜绝产生“小金库”的隐患。

篇7：中小学校“小金库”治理之我见

一、中小学校“小金库”及其表现形式

中小学校“小金库”, 亦即“账外现金”, 就是中小学校对收到的现金不作账务处理, 保留在账外。通俗讲, 就是违反法律法规及其他有关规定, 应列入而未列入符合规定的单位账簿的各项资金 (含有价证券) 及其形成的资产。

中小学校“小金库”存在多种多样, 具体来讲, “小金库”主要有几种表现形式:违规收取的赞助费、对学生的各种名目的罚款及对单位摊派等设立的“小金库”;用校产处置、学校门面房出租收入设立的“小金库”;以会议费、劳务费、培训费和咨询费等名义套取资金设立“小金库”;学校有关部门或三产等经营收入未纳入规定账户核算设立的“小金库”;虚列支出转出资金设立“小金库”;以考务费、补考费、教材回扣等设立的“小金库”。

二、中小学校“小金库”存在问题解析

(一) 中小学校财务会计制度不规范, 对学校领导权力监督不力

改革开放以来, 国家曾多次开展“小金库”专项治理活动, 并取得较大成效。但在一些中小学校仍然存在各类“小金库”。这些单位的学校领导在从事正常的学校管理活动中, 有时会遇到不遵纪守法、不按章办事等各种各样的对象, 在不规范的经济活动或资金往来中, 缺乏严格周密的制度和规定, 为私设“小金库”的人提供了借口, 从而在管理上为私设“小金库”的存在提供了空间。学校财务会计制度不健全、不规范是产生“小金库”的土壤, 财务会计制度不周密是“小金库”赖以生存的温床。“小金库”设置者绞尽脑汁, 玩弄手段, 使其在表面上合理合情, 从单位的账本上更不易查出破绽。由于“小金库”设置的随意性, 又缺乏必要的财务监督, 资金的来龙去脉只有学校及学校内部各部门负责人和经办人知晓, 于是“小金库”逐渐会脱离财政监督的视线, 进而变成腐败的“小温床”。

(二) 学校及学校内部各部门负责人对“小金库”危害意识淡薄

中小学校“小金库”之所以屡禁不止, 其原因除了本位利益驱动外, 关键因素是一些领导干部对“小金库”的危害性认识不足, 是非观念模糊。这些人常常认为“小金库”的存在, 是不规范的市场经济机制不健全的必然产物, 存在具有普遍性, 无需大惊小怪;甚至一些学校负责人认为, 在组织管理学校、进行学校基本建设等活动中, 要有一部分“活钱”, 就得要有“自有资金”。否则, 学校的一些活动就无法正常开展。这些认识上的偏差, 不仅使“小金库”屡禁难止, 而且还使其备受保护。

(三) “小金库”久禁不绝, 再生能力顽强, 其深层次的原因是地方和部门保护主义作祟

陈诗分析说, 由于“小金库”能化大公为小公, 有些学校领导急功近利, 从本单位小团体利益出发, 将财经法规和纪律抛至脑后, 把国家和单位的收入变通后设立“小金库”, 以便于自己随意支取。每当有关部门前去查处“小金库”时, 都有少数领导出面说情, 并想方设法为其掩盖搪塞, 使大事化小、小事化了。一些地方除一些私分、贪污“小金库”情节严重者受到法律惩处外, 对比较严重甚至严重的问题往往重批评、轻处理, 抑或雷声大雨点小, 隔靴搔痒。“小金库”资金除了领导用在对外经营活动外, 有部分是用在职工的福利待遇上, 职工对本单位的“小金库”或多或少会知道一些, 但为了本单位、个人的利益一般不会主动向财经管理部门揭发“小金库”情况, 甚至对“小金库”听之任之, “事不关己高高挂起”。

(四) 对学校设置“小金库”情况的处罚力度不够

尽管中共中央纪委、财政部、监察部、审计署制订了《“小金库”治理工作举报奖励办法》, 但这些法规包括财政部、审计署和中国人民银行《关于清理检查“小金库”的具体规定》 (财监字[1995]29号) 等, 对学校私设“小金库”的处理, 往往偏重于经济处罚, 轻人事处理, 难以起到震慑作用。致使一些中小学校负责人和财务人员有恃无恐, 不怕收缴和罚款, 存有侥幸心理。

三、治理中小学校“小金库”几项措施

第一, 对中小学校“小金库”治理工作难度很大, 为确保“小金库”治理工作取得积极成效, 必须要有强有力的组织领导作保证。各有关职能部门和学校主管部门应分口把关, 建立“小金库”治理工作责任制, 一级抓一级、层层抓落实。

第二, 中小学校“小金库”治理工作的领导机构及日常工作机构要主动加强同教育主管部门、财政部门、审计部门的沟通和联系, 及时研究明确治理“小金库”的有关政策规定和工作要求, 加强对方案制定、自查自纠、重点检查、案件移送、宣传报道、信息沟通等工作的督促指导和组织协调, 建立起分工明确、配合有力、资源共享、运转顺畅的工作协调机制。

第三, 加强学校建账监管, 按照《会计基础规范工作》的要求, 对学校总账、银行存款日记账、现金日记账实行财政建账监管, 确保账簿设置的真实性、合法性。同时, 深化国库集中收付管理制度改革, 强化学校银行账户管理。严格执行《行政事业单位银行账户管理暂行办法》;所有银行账户及其资金, 由财务部门统一管理, 严禁单位内设机构开设银行账户, 严禁公款私存, 从制度上根除“小金库”的滋生、漫延。

第四, 认真落实《“小金库”专项治理工作实施方案》, 各中小学校及学校内部有关单位应明确“小金库”治理范围、内容、方法步骤和要求, 将具体责任落实到学校各部门, 直至落实到责任人。并对学校财会人员进行思想教育和业务培训, 要求财会人员要敢于坚持原则, 大胆抵制歪风邪气, 不论是设立“小金库”、账外账还是在财经上出现的违规违纪问题都必须端正态度, 正确对待, 有错必纠, 自觉改正。如不能自行纠正的, 一经查出, 严肃追究负责人和经办人员的责任, 绝不姑息迁就。

第五, 广泛宣传, 设立举报投诉平台。利用广播、电视台等新闻媒体进行宣传, 向公众告知举报通道和举报奖励政策。设立举报信箱、在教育系统开通举报电话, 指定各级县市乡等各政府门户网站和各级财政与编制政务公开网站为网上投诉平台, 指定专人做好举报信件和举报电话的受理、登记、查处工作, 认真执行信访工作保密制度, 切实保护举报人的合法权益, 对打击报复举报人的, 依纪依法惩处。对举报有功人员, 根据查出并收缴财政的“小金库”资金、税款和罚款的数额, 给予一定数额的奖励。当然, 为了严肃财经纪律, 奖金应当设置最高限额。

四、开展对中小学校“小金库”治理的意义

中小学“小金库”的存在, 不仅导致会计信息失真, 扰乱市场经济秩序, 造成国家财政收入和国有资产流失, 而且诱发和滋生一系列腐败现象。深入开展“小金库”治理工作是贯彻落实科学发展观, 加强社会主义法制建设, 完善社会主义市场经济的必然要求;是实现从源头惩治和预防腐败, 杜绝贪污浪费的必然要求。同时也是深化收入分配制度、推行阳光工资的必然要求。

参考文献

[1]、蒋银花.会计委派制的利弊与适用范围[J].镇江高专学报, 2004 (1) .

[2]、徐红梅.“小金库”专项治理之我见[J].现代商业, 2009 (27) .

篇8：“小金库”治理工作总结

一、高度重视，迅速行动

接到通知后，我部门领导高度重视，迅速行动起来，召开由工作会议，进行自查部署。明确自查范围，确定自查内容。同时，对照相关文件要求，认真开展自查，并对“小金库”、业务接待费用、会议费、职工福利费、职工教育经费等内容进行重点清查。要求财务人员认真清查，不走过场。

二、全面落实，认真自查

通过学习上级的文件精神，我们深刻认识到开展此项工作的重要性，对待“小金库”专项治理工作绝不能敷衍了事，要把此项工作做为头等大事来抓，认真开展自查。一是我们按照“小金库”专项治理工作通知要求的相关内容，结合本公司实际情况将自查自纠内容逐项分劈到各主管人员，指定牵头人员，以确保此次“小金库”专项治理工作不走过场，全面覆盖、不留死角。二是在自查阶段，按照上级要求首先从公司财务和各经营网点财务入手，重点对各项经济业务进行了认真的梳理，全面自查。

篇9：小金库专项治理工作总结

一、认识好处，明确职责。

1、开展“小金库”治理活动，是树立我部良好形象的必然要求。“小金库”的存在不仅仅侵蚀了国家资产，还扰乱了企业经济发展的秩序。要实现企业的持续健康发展，首先要树立一个良好的行业形象。因此认真做好整治“小金库”工作有着重要的现实好处。

2、开展“小金库”治理活动，是建立健全预防和惩治腐败体系的有效途径。

“小金库”的存在，使不少人放松了思想警惕，久而久之，可能会突破思想防线，走向腐败犯罪的深渊。因此透过治理“小金库”，建立规范的资金使用制度，能够保护和挽救干部，在必须程度上防微杜渐，预防腐败的发生，这对于建立健全预防和惩治腐败体系有着用心的好处。

二、加强宣传，落实措施。

为保证专项治理工作的顺利开展，党委工作室利用《天然气简报》将有关“小金库”专项治理工作会议予以报道，使党员、干部能够及时了解信息；按要求填写了《“小金库”重点抽查状况统计表》，并上报了部专项治理工作办公室。

篇10：“小金库”专项治理工作自查总结

成立彻查“小金库”领导小组，认真开展清理“小金库”工作，认真扎实地开展了清理工作。

组长：杨海龙

副组长：徐华恩

成员：江成涛、吉勇、程亚民、张小伟、丁小平、葸国

祥、马树雄、安玉萍

结合大队工作实际，制定2011年“小金库”专项治理工作实施方案。按照分局关于清查“小金库”的通知要求，我队高度重视，及时在队伍例会上传达相关要求。认真扎实地开展了清理工作。

现将有关工作情况报告如下：

一、按照关于印发《固原分局2011年 ““小金库”专

项治理工作实施方案》的要求，通过深入自查，我队财务管理均按照国家有关财经法规执行，收入、支出全部纳入本单位财务部门法定帐目统一核算，未侵占、截留国家和单位收入，没有私设单独帐户，未设以假发票套取资金设立“小金库；虚列会议费和培训费套取资金设立“小金库”；以资产出租和处置收入设立“小金库”；以对外承揽工程收入及其他收入设立“小金库”；以虚列成本费用转出资金设立“小金库”；通过转移资产设立“小金库”等任何形式的“小金库”形式。

二、大队在落实2011年分局专项治理“小金库”工作中，都是严格按照财务管理制度有关规定执行，从无设置帐外帐和小金库以及以个人名义私存公款等违反财经纪律的行为。从制度上保障财务管理的规范性、严谨性和有效性。

三、我队监管使用的票据有：行政事业性收费专用收据，票据由我队财务人员统一管理，各类票据均由财务人员统一到财政部门购领和销毁，按照有关的票据登记制度设置票据登记薄；设立专（兼）职人员负责票据保管、领用和核销工作，并建立相应的备查薄，及时上缴票款，上解票据，做到不坐支、不截留、不挪用，完整及时地落实分局财务票款制度。

四、按照财政集中支付要求，我队按照现金管理有关规定，严禁设“小金库”。财务报销严格按照财务制度执行，杜绝坐支行为。严格控制财政资金支出，没有以任何形式进行私存私放。

通过自查、自纠、回顾，大队认真执行财务管理制度的有关规定，没有私设小金库。

固原路政大队

篇11：小金库专项治理工作总结

根据XX市《关于印发的通知》（XX发[2XXX]25号）精神，我局高度重视，积极布置和传达相关工作，在全县的国有及国有控股企业开展了为期20天的“小金库”自查自纠工作，总结如下：

一、领导重视，积极部署实施

为确保此次“小金库”专项治理工作顺利完成，在X委、X政府的领导下，由我局牵头，县治理“小金库”工作领导小组成员单位共同负责组织，涉及此次专项治理工作的各单位都成立了相应的工作小组，使此项工作有条不紊开展着。短时间内，我局迅速传达和部署好此次工作的内容，使涉及此次“小金库”专项治理工作的国有及国有企业有充足的时间进行自查自纠工作。

二、及时动员，认真监督落实

在为期XX天的小金库自查自纠工作，我局印制和发放了关于此次国有及国有企业小金库专项治理工作方案，并在方案中指明了开展此项工作的涉及的范围、步骤以及方法，在治理活动开展中对涉及此次治理的XX个相关单位进行监督和指导，及时发现这XX个单位在自查阶段中存在的问题，并予以指导解决。在回收的“小金库”自查自纠情况报告表中，绝大部分单位都不存在小金库的违规现象，仅有一家单位出现了“小金库” 违规现象，这一单位是XXXX公司。此公司存在“小金库”违规现象主要是由于在部分炸药配送费及一些费用未

入账所致，它的“小金库”有过道租金是XX元，押金是XX元，炸药运输配送收入XX元，共计XXX元收入未入账，这些收入用于招待支出XX元，剩余XX元为现金。XXX物资公司在“小金库”自查阶段发现自身存在“小金库”之后，及时申报并积极进行整改，我局也对其进行了严肃的批评教育，并责令其尽快处理完“小金库”，完善各项财务管理制度，杜绝“小金库”现象的再次发生。

通过开展“小金库”自查工作，进一步增强了我县各国有及国有资产企业的法制意识，强化了财务管理制度。今后，我县将以这次自查工作为起点，进一步加大对各单位“小金库”现象的监督和查处，做到发现一个查处一个，力争做到清理工作不留死角，从源头杜绝腐败，确保各单位资金的高效使用。

XXXX小金库专项治理小组

篇12：小金库专项治理工作总结

2011年“小金库” 专项治理工作总结报告

市局（公司）：

根据《三门峡市烟草公司2011年“小金库”专项治理工作实施方案》的通知要求，我单位积极贯彻、落实市局“小金库”专项治理.通知要求，认真、细致地开展“小金库”专项治理工作，在自查自纠工作中未发现存在私设“小金库”违法违纪问题，通过自查自纠，进一步加强了我单位各级领导和财务人员执行财经法律法规及有关规章制度的意识。现将2011年“小金库”专项治理工作开展情况报告如下：

一、组织实施情况

我单位于2011年5月14日向下属各单位下发了《关于成立“小金库”专项治理工作领导小组的通知》《三门峡市烟草公司渑池县分公司2011年“小金库”治理工作实施方案》，成立了以单位一把手为组长的“小金库”专项治理工作领导小组，设立了“小金库”专项治理工作办公室，由单位财务部门具体负责此次专项治理工作。

2011年5月18日我单位召开了关于开展专项治理“小金库”工作会议，县局（分公司）党组领导班子，各部门负责人及财务部门全体人员参加会议。县局（分公司）局长传达了《三门峡市烟草公司渑池县分公司关于成立“小金库”专项治理工作领导小组的通知》，财务部门负责人传达了市县局《关于开展“小金库” 专项治理工作实施方案》以及河南省烟草公司关于印发《关于预防“小金库”有关问题的若干规定》的通知，布置开展“小金库”专项治理工作并提出了具体要求，要求各部门要正确认识开展此项工作的重大意义，严肃认真对待这次“小金库”专项治理工作，自查自纠工作不能流于形式。发现存在“小金库”问题，不隐瞒、不回避，坚决清查按要求处理，并及时上报。

二、“小金库”专项治理工作开展情况。

我们严格按照《三门峡市烟草公司2011年“小金库”治理工作实施方案》的要求，从小金库的五种主要表现形式入手，对08年以来开展小金库专项治理工作的情况进行了重点复查。在复查中，认真落实公示制、承诺制和问责制。一是在县公司办公楼大厅设立“小金库”举报箱，公布了举报电话，接受广大群众的举报和监督。二是县公司机关各科室负责人、烟叶工作站、调拨站负责人共签订了20份《防范和杜绝小金库承诺书》公开承诺，所填报的《小金库全面复查统计表》真实完整，承诺发生的所有收入均纳入单位财务部门法定账目核算，承诺所有支出均按规定如实报账，绝不虚报冒领，套取资金。否则愿意承担一切责任，接受组织问责处理。三是严明纪律。鼓励复查，支持复查，在复查中发现小金库问题并及时纠正的，视同为自查自纠，适用从轻、从宽政策，但属顶没取违纪的，将区别情况，严肃处理。

三、自查自纠发现“小金库”情况

按照《三门峡市烟草公司渑池县分公司2011年 “小金库”治理工作实施方案》要求，针对9个可能存在的“小金库”问题，我县公司及各部门通过认真细致的自查、复查，未收到举报信件，未接到举报电话，未发现“小金库”现象。自查、复查面达100%。

四、建立防范“小金库”问题长效机制措施

1、加强廉政教育和培训

要求各部门和烟站负责人在思想上要认清“小金库”的严重危害性，充分认识“小金库”治理工作的艰巨性、长期性和重大意义，始终把治理工作列入议事日程。

2、疏导和堵漏两手抓

加强对各项费用使用情况进行审核，强化票据管理，进一步规范和完善票据档案管理工作制度，防止“白条”不入账形成“小金库”。

3、统筹兼顾，全面治理

加强财务出纳银行账户监管，监察监督等日常监管工作相结合，整体推进，综合实施。开展“小金库”治理的宣传工作，提高制度的透明度，营造人人知晓、人人遵守的良好氛围。

篇13：小金库专项治理总结的报告

公司“小金库”专项治理领导小组办公室：

根据公司下发的《关于转发中国****集团公司“小金库”专项治理整改落实工作方案的通知》要求，************有限公司（以下简称****公司）认真贯彻落实集团公司、公司有关部署和要求，深入开展自查自纠，采取切实有效的整改措施，加强督促检查，全面总结经验，专项整治工作取得了实效，现将****公司专项整治总结报告如下：

一、公司领导高度重视专项治理工作，层层落实责任。为确保此次专项治理工作顺利进行，公司成立了由总经理***任组长、党委书记***、总会计师**任副组长党政齐抓的清理工作领导小组，领导小组下设办公室，由**部和**部具体负责此次专项治理工作，总经理对整改方案的实施落实负总责，领导班子成员根据职责分工，负责相关整改事项的指导、落实，各部门负责人负责部门工作的具体组织实施，为保证工作的连续性，****公司“小金库”自查自纠工作领导小组继续承担专项治理“回头看”组织领导工作，发文《************有限公司“小金库”专项治理工作方案》，结合公司实际明确了工作职责和工作范围及内容，明确了专项治理工作步骤和公司专项治理监督举报联系方式等，就提

高思想认识、加强组织领导、落实好各阶段等方面提出了具体要求，保证了专项治理工作有序开展，完成了“小金库”专项治理工作自查自纠的报告、“小金库”专项治理自查自纠工作承诺书、国有及国有控股企业“小金库”自查自纠情况报告表、“小金库”专项治理“回头看”的报告。

二、认真学习宣传，依靠群众，鼓励举报。****公司认真学xxx****集团及公司相关文件和精神，做好领导班子、关键岗位人员的思想道德和法律法规的教育工作，与推进党风廉政与干部队伍建设相结合，提高对“小金库”危害性和专项治理工作重要性、紧迫性、艰巨性的认识，同时加大宣传力度，明确清理检查“小金库”是深入贯彻落实党的十七大精神，加强廉政建设，从源头上遏制和防止腐败，规范财务收支活动的重要举措，是教育和保护干部的需要，各部门负责人必须领导到位，组织到位，务求实效，及时发现和解决存在的问题，绝对不允许隐瞒，要求大家要认真对待专项治理工作，正确认识开展此项活动的重大意义。

公司治理“小金库”工作领导小组办公室设立并公布了举报电话、制作了举报信箱，注意发挥网络举报作用，公布了举报邮箱，举报由党群工作部主任郭保林具体负责，确保件件有交待、事事有着落。

根据公司“小金库”整治方案的部署，*月*日在公司开

展了“小金库”重点检查工作，对所有保险柜进行突击清查，清点了所有现金及有价证券，在经过认真核实的基础上将检查结果、部门自查报告公示在公司宣传栏接受职工群众的监督。

三、专项治理取得的成效。

按照《********水电有限公司“小金库”专项治理工作方案》的要求，公司重点围绕“清理范围和内容”开展清查活动，对违反法律法规应列入而未列入公司帐薄的各项资金及其形成的资产以及不属于“小金库”范围但存在管理隐患的特殊管理资金或资产进行了认真细致的清查，清查时间是2008年以来各项“小金库”资金的收支数额，以及2007年底“小金库”资金滚存余额和资产。以下是自查自纠详细过程：

（一）自查内容

1、自查公司是否有隐匿收入设立的“小金库”，检查了公司的销售收入、劳务收入、资产处置、出租收入、股权债权投资收入、政府奖励、补贴收入等。

2、自查公司是否有虚列支出设立的“小金库”，检查了公司的工程成本，生产成本、劳务成本、会议费、劳务费、培训费和咨询费等费用；检查公司职工工资，福利费用，社保费用等人工费用。

3、自查公司是否有转移资产设立的“小金库”，检查了

原材料、备品备件、机器设备等实物资产；检查了股权投资、债权投资等投资行为。

4、自查公司是否有其他各种形式设立的“小金库”，检查公司是否有以假发票、假合同、假票据等手段设立的“小金库”。

(二)存在问题及整改 ********* 整改：*******

四、深入开展专项治理“回头看”工作，确保整改落实到位，巩固和扩大自查自纠成果。

****公司认真组织开展专项治理“回头看”工作，结合“自查自纠”阶段发现的问题深挖思想根源，进一步加强教育与监督，深入查找“小金库”产生的制度根源，加快补充完善预算管理、备用金制度的建立与健全，加强内部控制与治理，通过整改落实，坚决杜绝“自收自支”行为。同时申明，在本次“小金库”专项治理工作结束后的三年内，国资委将把“小金库”作为财务监督、审计监督、监事会监督和纪检工作的一项重要内容。对以后新发现的“小金库”，无论何时设立，均视为新设“小金库”行为，从严从重处理。各部门要认清形势，认认真真、扎扎实实地开展“回头看”活动，抓住最后的机会，组织力量全面开展内部复查，严格承诺责任，对“自查自纠”阶段发现的“小金库”问题，在

“回头看”活动中主要检查整改措施的落实，并从思想上深入剖析产生问题的原因，在全公司树立财务集中核算的观念，要求责任领导对分工负责的整改事项，要加强经常性的督促检查，要求财务人员加强责任意识，加强监督力度，从源头上防止“小金库”问题的再次发生。同时，将“小金库”治理工作情况、整改落实情况在公示栏公开，接受群众监督。

五、建立“小金库”专项治理的长效机制。

****公司将根据此次专项治理工作发现的涉及“小金库”问题，查找容易出现“小金库”的薄弱环节，建立健全相关管理制度，从源头上防止“小金库”问题的再次发生。同时，举一反三，用发生在身边的人和事进行教育，进一步加强思想教育，将防治“小金库”列为纪检监察工作的重要内容，使广大员工从思想上抵制“小金库”问题的发生，增强遵纪守法意识；****公司根据本次“小金库”专项治理成果，健全内控体系，强化资金管理，对现行管理制度中一些不健全和不符合实际的地方，及时出台政策加以完善，从源头上堵塞“小金库”漏洞；****公司将进一步完善举报制度，继续保留举报电话、举报信箱，充分发挥广大职工的群众监督作用，促使“小金库”防治工作形成制度化、常态化、规范化。