企业尽职调查资料清单

第一篇：企业尽职调查资料清单

尽职调查资料清单

房产项目尽职调查资料清单

基本要求：

1、“234”要求：二级开发商资质以上、至少30%自有资金投入(自有资金投入占比越高越好，最好能50%以上)，四证齐全(形象进度越高越好)。

2、项目未向其他机构、银行贷款

3、股权融资年息至少20%。

如有意向，需准备以下资料

一、公司资料(项目公司)

1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、银行开户证明、贷款卡、法人代表身份证复印件、公司章程、验资报告、房地产开发资质证书

2、最近月份财务报表、近3年财务审计报告

3、借款明细(对手、金额、期限、利率、还款计划、抵押物等)、放款凭证及还款凭证、担保明细(如有)

4、公司简介、公司股权沿革过程的说明、组织架构图、集团内股权关系图、法人代表及公司高管的个人简历

5、资金用途及用款计划、还款来源及未来(信托期限内)现金流预测

6、公司开发的其它项目介绍(如有)

二、抵押物资料

1、抵押物简介

2、立项相关的政府批文、土地获得过程及相关证明文件(土地出让合同、国有土地使用条件、土地出让金缴费清单等)、四证、验收报告、预售证、房地产权证

3、与政府签订的相关协议(关于政府回购等)

4、已租赁或销售的清单(价格、面积、时间等，如有)

5、近期评估报告(如有)

6、周边相似物业情况(物业名称、位置、单价等)

三、母公司资料(担保方)

1、营业执照、组织机构代码证、税务登记证、贷款卡、法人代表身份证复印件、公司章程、验资报告、房地产开发资质证书

2、最近月份财务报表、3年财务报告、未来(信托期限内)现金流预测

3、借款明细(对手、金额、期限、利率、还款计划等)、担保明细(同前)

4、公司开发项目介绍，包括已建成、在建及计划开工项目的区位、性质、土地面积、建筑面积、“四证”情况、销售情况等

第二篇：财务尽职调查资料清单

财务尽职调查资料清单(首期)

本文件清单是为了尽职调查而拟定的。随着尽职调查的深入，我们有可能进一步要求公司提供其他文件。望公司能通力合作，谨此致谢。

关于本清单的几点说明：

(1) 本清单中的子公司指公司的全资或控股公司、企业或其他经营实体;高级管理人员指总经理、副总经理及财务负责人;

(2) 本清单中的董事会指单个具有法人实体的公司中有权决定经营、财务政策的机构或类似权力机构，如公司制企业的董事会、非公司制企业的经理办公会等;

(3) 在调查过程中，如果公司及子公司根据本清单提供给我们的文件有变动，或公司及子公司收到了新的有关文件，请公司及时向我们提供有关文件的副本;

(4) 对于清单中的有些要求，如果公司及子公司没有现成的文件，可提供叙述性的书面材料;

(5) 若清单中的有关文件根本不存在或不适用，请说明无此类文件;

(6) 本清单所要求提供的文件，均包括对该等文件进行的修改和补充文件;

(7) 若清单中不同序号的文件相同，则可只在一处提供文件，而在另一处注明“请见XX序号的文件”。

一、 公司基本情况及历史沿革

1、公司最新经过工商年检的法人营业执照及公司设立时的法人营业执照;

2、公司历次的验资报告或资信证明等类似文件;

3、公司注册资本历次变更的董事会、股东会决议、股权转让协议、公司章程;

4、公司历史沿革过程，目前的股东或出资人情况(文字说明);

5、公司近三年发生的重大重组事项说明及相关文件;

6、企业历次清产核资情况;

7、公司近三年所获重大奖项、完成的重大项目及科技成果的证明;

8、公司全资、控股、参股企业明细。

二、公司组织与内部控制管理建设

1、公司治理机制及运行情况文件;

2、公司董事会成员名册;公司近两年董事会召开情况及形成的决议;

3、总经理及其经营管理机构的职权划分;

4、公司内部组织结构图(含部门职责);

5、公司财务管理、生产管理、行政人事管理等内部控制制度(包括财务管理制度、会计制度、薪酬管理制度、劳动管理制度、资产管理制度等)。

三、公司会计政策与财务状况

1、公司执行的会计政策;

2、公司会计人员配臵、分工及会计业务流程描述;

3、公司最近三年的审计报告(如有)、会计报表(资产负债表、利润表和现金流量表)、税务代理报告(如有)及其他外部中介机构出具的咨询报告(如有);

4、调查期内的财务会计资料(会计账薄、凭证等);

5、最近三年相关的财务指标，包括：资产负债率、流动比率、净资产收益率、综合毛利率、主要产品销售毛利率、应收账款周转率、存货周转率等比较，如有异动(超过30%变动)请说明原因。

四、主要资产项目及权属情况

1、公司主要流动资产项目明细科目账面余额及主要债权清单，主要资产项目近期对账记录(银行对账单、往来对账、存货盘点记录);

2、主要固定资产项目清单(购建日期、原值、折旧方法、已提取折旧、净值、技术先进程度、是否存在报废或更新的可能)及最近的盘点记录与相关权证，具体包括：

(1)自有土地、房屋

土地使用权和房产产权(包括拥有的、占有的房产和土地)的清单(请注明地址、面积、用途和使用年限)。

划拨土地的划拨文件和国有土地使用证。

出让土地的土地出让批准文件、土地出让合同和国有土地使用证。土地使用费和土地出让金交纳凭证。

房产的所有权证。有关土地、房产的抵押合同及登记注册(如有)。

对于未领取权属证明的土地及/或房产，请说明具体情况(包括地址、面积、用途及未能取得权属证明的原因)。

(2)租赁的土地，房产清单。土地，房产租赁协议及其登记证明。

(3)车辆：机动车辆等运输工具的行驶证;

(4)设备：主要设备的购买合同、进口设备的项目批文等;

(5)无形资产：公司使用的专利、商标等知识产权明细表及相应年的权属文件、许可合同等;非专利技术的名称，有关受让协议和使用许可协议;

(6)在建工程：与最近一期审计报告相一致的在建工程明细(名称、项目批文、投资总额、与在建项目相关的合同、预算、已投资数额及工程进度，已完工的需提供峻工决算报告);

3、主要资产的账面形成记录(主要资产的付款凭证，房屋建筑物的建造合同或买卖合同、主要设备的发票);

4、公司在境外是否拥有资产?若有，说明资产金额、所在地、资产形成过程、对其经营管理和获利的情况;

5、上述资产是否设有质押、抵押及其他权利限制的说明及相关合同、协议;

6、公司主要资产项目投保情况。

五、公司负债与权益项目情况

1、主要负债项目明细科目账面余额，负债项目与债权人账目核对记录;

2、截至审计基准日为止，公司(合并会计报表范围内)签订的银行贷款合同及相应的担保、抵押合同;公司(合并会计报表范围内)虽未取得银行贷款但存在为其他单位提供的担保、抵押合同;

3、银行贷款证(卡)记录清单;

4、公司将要履行、正在履行(包括虽已履行完毕但可能存在潜在纠纷的标的额占公司最近一期经审计净资产5%以上)的重大合同;

5、公司正在履行的或有负债(对外担保、抵押、票据贴现等)情况;

6、对公司内部人员(董事、股东、职工)的负债或债权的说明;

7、已到期合同的履行情况及有无纠纷或未了事项的说明及相关合同文件;

8、公司和董事及其他高级管理人员之间是否存在相互担保的情况说明;

9、上述合同之外，对公司生产经营活动或财务状况具有重要影响的其他合同;

10、公司欠缴政府税金及费用情况。

六、关联方及其交易

1、公司的关联方(公司的控股股东，其他持股5%以上的股东，此类股东控制或参股的企业，对控股股东有实质影响的法人或自然人)明细;

2、公司与关联方之间的关联交易协议，包括但不限于购销商品、买卖有形或无形资产、收购兼并、提供或接受劳务、代理、租赁、管理(如委托经营)、提供资金、许可协议、担保抵押、关键管理人员报酬等，上述关联交易协议是否续签的说明。

七、税收政策与地方政府管理

1、税务登记证(含国税和地税);

2、公司目前执行的税收种类、税率及相关税收政策依据;

3、公司历史享受的税收优惠政策或财政补贴政策的说明、批文(文件)和数额;

4、公司近三年是否依法纳税、有无未缴纳税金及被主管税务机关处罚的说明

八、公司的诉讼、仲裁和行政处罚情况

1、公司及公司高管人员是否存在尚未了结的或可预见的重大诉讼、仲裁或行政处罚案件的说明;

2、公司股份(包括本公司及本公司对外投资形成的股份)是否存在被冻结、质押、其他第三者权利或权属争议的说明及相关证明文件;

3、公司及控股子公司近三年有无重大违法、违规行为(包括但不限于被工商、环保、税务、劳动、技术监督等主管机关处罚)的说明和证明文件。

九、公司人员情况

1、员工(包括离退休人员)情况说明，包括员工总数及构成情况(名单、年龄、学历结构等)、待遇情况、与员工的劳动纠纷(如有);

2、标准劳动合同文本;公司与部门经理级别以上高级管理人员的劳动合同;

3、请提供公司员工身份情况的说明，例如是否存在保留“全民所有制企业员工”身份的员工，如有，请说明这部分员工的数量;

4、员工的社会保险情况

公司所在地地方法规关于公司应当为员工购买、提取的社会统筹保险的种类、保险费金额或提取比例的相关规定及说明，提取及缴纳情况;

5、公司高级管理人员名单、任期(包括董事、监事、财务总监、总会计师、总工程师、总经理、副总经理等);

6、公司与董事、高级管理人员、核心技术人员签订的协议(如借款、担保、保密协议等);

注：上述事项或当期数据应以财务尽职调查约定的基准日要求予以提供，相关复印件请以A4纸复印，谢谢合作。

第三篇：股改资料(尽职调查清单）

一、 公司成立、合法存续的文件

公司成立至今的整套工商登记资料(应自贵公司注册地主管工商局处查询复印、并加盖“工商档案查询专用章”)， 该等资料应包括但不限于如下文件：

1、公司合法成立并存续的文件： (1) 公司名称预先核准通知; (2) 有关股东/发起人协议、合同; (3) 审批机关的批文(如有);

(4) 目前有效及所有曾经生效过的营业执照; (5) 目前有效及所有曾经生效过的章程;

(6) 资产评估报告及资产评估结果确认文件(如有); (7) 公司法定代表人的身份证明。

2、公司发生股东转让股权、增加或减少注册资本、合并、分立等行为的法律文件，包括但不限于如下文件：

(1) 审批机关的批文(如有); (2) 相关协议合同;

(3) 公司董事会及股东会决议; (4) 公司章程的修改情况; (5) 审计报告(如有);

(6) 资产评估立项批准文件、资产评估报告及资产评估结果确认文件等(如有);

(7) 工商变更登记证明文件。

二、公司股权结构

1、公司的股权结构(追溯至实际控制人)请注明出资额、出资比例;

三、公司组织机构

1、公司的组织结构图。

2、公司的机构设置(股东会、董事会、监事会、经理层)情况及人数;

3、相关人员名单。

四、公司有关证书

1、 公司有关许可及资格方面的证书，包括但不限于组织机构代码证、银行开户许可证、批准证书、生产许可证、进出口企业资格证书、高新技术企业证书等(如有);

2、 公司的获奖证书(如有)。

五、公司财务文件

1、公司历次验资报告;

2、公司历次资产评估报告;

3、公司近两年的财务审计报告。

六、公司资产文件

1、 土地使用权的文件

(1) 以出让方式取得土地使用权的，请提供国有土地使用权证、批准土地使用权出让的文件、国有土地使用权出让合同、缴纳土地出让金的证明文件;

(2) 以转让方式取得土地使用权的，请提供国有土地使用权证、国有土地使用权转让合同、支付土地转让款的证明文件; (3) 以土地使用权进行抵押的抵押合同及其注册登记; (4) 如有土地使用权尚未办出权证的请注明; (5) 如涉及集体土地投资入股的应提供有关批文;

(6) 以租赁方式取得土地使用权的，请提供国有土地使用权证、土地使用权租赁协议或合同、支付土地租赁费的证明文件;

2、 房屋产权的文件 (1) 房产的所有权证;

(2) 如有房产尚未办出权证的请注明;

(3) 在建工程情况，包括在建工程明细、项目立项批文、基建批文、规划许可证、建筑许可证、开工许可证等;

(4)以房产、在建工程作抵押的抵押合同及其注册登记;

(5)有关租赁之房屋的文件，包括房屋所有权证、房屋租赁协议或合同。

3、 知识产权的文件

(1) 公司拥有的专利、商标、特许经营权以及所有有关的注册登记证书、证明文件、相关协议;

(2) 公司拥有的专有技术或其他知识产权，包括但不限于科学技术成果鉴定证书、新产品新技术鉴定验收证书等文件或协议;

4、 公司的生产经营设备清单，以及生产经营设备作抵押的抵押合同及其注册登记;

5、 股东投入公司的非货币资产(如机器设备、交通工具、办公设备等)清单及证明文件。

七、公司目前正在履行的金融合同或协议

1、贷款合同

(1)人民币贷款协议及/或转贷款协议; (2)外汇贷款协议; (3)贷款的批文;

(4)国家外汇管理局的外汇贷款登记文件。

2、担保

(1)由第三方提供的现仍有效的有关公司之负债的担保协议; (2)由公司为第三方的负债提供的现仍有效的担保; (3) 对外担保及向外汇管理局所作的担保登记;

(4) 现仍有效的任何其他产生抵押、质押、留置或保证的合同及其批准或登记文件;

3、其他融资文件

公司和其他企业之间的贷款/融资支付之安排以及相关协议、收取或支付资金占用费情况。

八、公司其他重大合同

标准为：交易标的绝对额100万元以上或所涉金额超过公司净资产的5%。

1、 业务合同的标准格式;

2、 采购和销售合同;

3、 建筑工程承包合同;

4、 公用设施协议(水、电、煤气、排污等);

5、 商标、专利、技术转让及使用许可方面的合同、协议;

6、 其他重大合同。

九、 公司工商及守法

1、近二年来公司在生产经营过程中因违反国家工商行政管理法律、法规而遭受处罚的详细说明，并提供相关处罚决定书。

十、 公司税务及守法

1、 公司的税务登记证(包括国税、地税);

2、 公司近二年来所适用的税种、税率;

3、 公司近二年来的纳税申报表，包括增值税、营业税、所得税纳税申报表(应为年度纳税申报表、也可提供完整的月度纳税申报表或季度纳税申报表替代);

4、 公司近二年来缴纳地方税费申报表;

5、 公司近二年来享受的税收优惠、政府补贴或拨款的批文或证明文件、收取款项凭证、补贴或拨款的权属、补贴或拨款的用途以及处置方法及会计处理情况;

6、 中华人民共和国税收转帐专用完税证或税收缴款书;

7、 公司近二年来已发生或正在发生的罚款情况;

8、 主管税务机关关于公司依法纳税的证明文件。

十一、公司土地及守法

1、 近二年来，公司在生产经营过程中因违反国家土地行政管理法律、法规而遭受处罚的详细说明，并提供相应的处罚决定书。

十二、公司环保及守法

1、 与公司主营业务相关的环保监管方面的法律、法规、政策、条例和行政规定;

2、 公司的工业三废的验收合格证书、排污证等文件(如有);

3、 环保部门对公司或公司的投资项目出具的环评报告或意见书;

4、 因任何设施未遵守适用的环保法规、条例或标准(例如大气污染物排放许可证的规定)而已收到的或极有可能收到的缴纳排污费和罚款通知或要求说明情况的通知等的副本。

十三、公司产品质量、技术标准及守法

1、 公司的质量认证文件;

2、 公司执行的有关产品质量和技术监督标准;

3、 公司执行的产品标准、施工标准。

十四、公司劳动保护

1、 公司和雇员签订的劳动合同样本;

2、 有关工会组织的描述和与工会签订的协议(如集体劳动合同);

3、 社会保险(包括养老保险、医疗保险、失业保险、生育保险)及住房公积金缴纳情况，包括登记证、申报表、缴费凭证等。

十五、公司诉讼、仲裁及行政处罚

1、 公司现存的诉讼、仲裁、行政处罚相关法律文书，包括起诉状或仲裁申请书、答辩状或答辩书、判决书或仲裁决定书、调解书、处罚决定书;

2、 公司所知道的将来可能使之涉及诉讼或仲裁的事实之详述。

十六、公司自然人股东

1、 自然人股东的身份证明文件，包括但不限于居民身份证、其他国家或地区的居留权证件;

2、 持有公司的股权是否存在质押、冻结或其他争议的说明和证明文件。

十七、公司法人股东

1、 企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证;

2、 企业章程;

3、 法定代表人身份证明;

4、 董事会(或股东会)关于对外投资的决议;

5、 投资时对外投资的清单和有关证明文件;

6、 持有公司的股权中是否存在国有股权?如有，该国有股东对贵公司投资的批准文件及国有有股权登记文件;

7、 持有公司的股权中是否存在质押、冻结或其他争议的说明和证明文件。

十八、公司实际控制人控制的其他企业(如有)

1、 公司的实际控制人控制的除本公司外的其他企业的组织结构图;

2、 该等企业的企业法人营业执照、税务登记证、组织机构代码证;

3、 该等企业的企业章程;

4、 该等企业的法定代表人身份证明;

5、 该等企业的最近一期及上一年的财务会计报表(包括资产负债表、损益表、现金流量表)，如有审计报告请提供审计报告。

十九、公司人员

1、担任公司高级管理人员(董事、总经理、副总经理、财务负责人)的简历，包括如下内容：

(1) 基本情况：姓名、性别、国籍、出生年月、籍贯、学历、职称、是 否取得其他国家或者地区的居留权、住所、身份证号码等;

(2) 最近二年内主要工作经历(职业、职务)，包括本单位、股东单位、 除股东单位外的其他单位的任职或兼职情况，应注明每份职业的起止日期以及所任职单位的名称。 (该调查内容请相关人员填写附件1)

2、 最近二年来公司高级管理人员变化情况;

3、 公司的核心技术人员名单、任职情况及最近二年来的变化情况。

二

十、公司关联交易及同业竞争资料

1、关联法人的最新营业执照和工商外档(具有以下情形之一的法人或其他组织(以下简称“法人”)为公司的关联法人： 1.直接或者间接地控制公司的法人;2.由前项所述法人直接或者间接控制的除公司及其控股子公司以外的法人; 3.关联自然人直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除公司及其控股子公司以外的法人; 4.持有公司5%以上股份的法人或者一致行动人; 5.在过去12个月内或者根据相关协议安排在未来12月内，存在上述情形之一的; 6.其他与公司有特殊关系，可能或者已经造成公司对其利益倾斜的法人);

2、关联自然人的身份证明及简历(具有以下情形之一的自然人，为公司的关联自然人： 1.直接或者间接持有公司5%以上股份的自然人; 2.公司董事、监事及高级管理人员; 3.直接或者间接地控制公司的法人的董事、监事及高级管理人员; 4.上述第

1、2项所述人士的关系密切的家庭成员，包括配偶、父母、年满18周岁的子女及其配偶、兄弟姐妹及其配偶，配偶的父母、兄弟姐妹，子女配偶的父母);

3、 贵公司与关联方(含关联法人、关联自然人，下同)近二年来存在的关联交易的说明和相关文件;

4、 近二年来贵公司与上述关联方之间发生的所有抵押和担保合同;

5、 近二年来贵公司与上述关联方之间形成的租赁合同;

6、 近二年来贵公司与上述关联方及其之间发生的所有关联交易合同、合同价格依据、交易发票;

7、 贵公司与关联方之间存在的其他重大债权债务关系资料;

8、 贵公司与关联方之间是否存在同业竞争的说明。

二十一、公司经营业务

1、 公司近二年来向前五名供应商、销售商的采购和销售的金额及所占同期采购和销售的比例。

2、 公司的行业情况(包括但所处行业、主要竞争对手情况、市场占有率)。

二十二、公司收购或出售资产情况

1、 审批机关的批文(如有);

2、 公司董事会及股东会决议;

3、 相关协议、合同;

4、 审计报告(如有);

5、 资产评估立项批准文件、资产评估报告及资产评估结果确认文件等(如有)。

二十三、公司的利润分配

1、 公司最近二年以现金或股票方式累计分配的利润情况，包括董事会决议、股东大会决议、实施文件;

2、 如为送红股或公积金转增注册资本，请提供工商变更登记证明文件。

第四篇：尽职调查资料清单(在建工程)

尽职调查资料清单：

在对贵公司进行收购前，我方须全面了解贵公司的情况，希望贵公司予以配合并提供以下资料(包括但不限于)：

一、有关公司存续方面的资料

1、公司工商方面资料：营业执照、组织机构代码、公司章程、税务登记证、验资报告及变更验资报告、资质证书等;

2、公司所有股东会决议、董事会决议、股东组成情况、历次股东变化情况;

3、股权转让资料：

①《股权转让合同》或其他同性质的文件;

②与股权转让有关的《补充合同》及/或《补充章程》;

③转让、受让双方及公司的董事会决议;

④外商投资企业，还需提供政府主管部门对《股权转让合同》或同性质文件、《补充合同》及/或《补充章程》的批复;

4、公司组织结构图;

5、员工清单、是否签订劳动合同、员工各种社会保险的交纳情况，详见附件一：公司员工情况一览表.xls。

二、工程方面资料

1、项目建议书、概念设计方案、可行性研究报告、立项批复、建设项目选址意见书、详规、方案设计、初步设计、扩初设计、设计审图、建设工程报建、招标备案、质量安全报监等资料文件及取得的相关批复;

2、环保、消防、交通、民防、园林、日照、卫生、上水、下水、供电、煤气、电信等政府部门及相关单位各阶段的征询意见、审核文件;

3、土地批租合同或土地有偿转让协议书、国有土地使用权出让合同、建设用地批准书以及相关土地批准文件。取得的国有土地使用证、建设用地规划许可证、

建筑工程规划许可证、建筑施工许可证、预售许可证等;

4、所有与该项目有关的往来文件、报告及政府通知、批文等资料。详见附件二：前期证照资料清单.xls;

5、项目大市政配套情况及和各配套部门接洽、施工进展情况;

6、拆迁许可证及相关拆迁协议。规划用地范围需要完成拆迁的拆迁情况统计表、已完成拆迁量及待拆迁量(包括住宅、企事业单位及公建设施等);

7、项目开发预算、项目总体进度计划、目前各单项工程具体形象进度情况;

8、项目所有设计变更、技术核定及业务联系单的资料汇总表、图纸会审记录、施工总承包招投标文件、已完工程决算报告、质量事故报告及处理意见、总平面图、竣工图纸等;

9、开工报告、勘查报告、施工定位测量复核单、沉降、位移观测记录、桩基检测等技术管理资料;基坑维护、基础工程、主体结构工程、结构吊装等中间核验合格的证明;规划、消防、环保、人防等各部门的验收资料，房屋面积测量报告、配套验收、档案验收、竣工验收备案及《住宅交付使用许可证》等资料。

三、合同执行情况

1、与该项目有关的所有合同、协议的资料清单。合同包括但不限于土地出让、拆迁、设计、监理、咨询、采购、施工(包括桩基施工、总包施工、消防工程、智能化工程、弱电工程、配套工程水电煤、园林绿化工程、机电工程机电设备、空调、电梯、进户门、阳台栏杆、空调百叶、饰面砖、门窗工程、精装修施工单位等)、大市政配套费用、租赁协议、营销策划、代理销售合同(或包销合同)等等的所有合同。

2、自成立之日起至年月日期间签订的所有合同的合同执行情况一览表，包括已履行完毕和正在履行中的合同，详见附件三：合同执行情况一览表(详见：表

一、表二).xls。

3、虽未签定合同、协议，但已发生且必须支付的款项。

四、财务方面资料

1、自成立之日起至年的历年审计报告;

2、截止年月日的财务报表、科目余额表(到四级明细科目);

3、自成立之日起至年月日的会计账簿、会计凭证;

4、年月的银行对账单及银行调节表;

5、公司应收款、应付款、其他应收款、其他应付款的情况及帐龄分析表;

6、长期股权投资情况：公司控股或参股的所有公司名单、股权比例、营业执照、章程等情况;

7、无形资产情况：公司拥有或使用的所有专利、商标、服务商标、注册设计、或其它知识产权权利证书的正副本、公司使用的所有商业名称、公司购买或获特许的所有技术的详情及相关的技术转让协议;

8、存货(开发产品和开发成本)明细;

9、固定资产清单;

10、各种借款合同，到期延期归还的展期合同;

11、或有负债情况，如抵押、担保、诉讼等;

12、主营业务收入及主营业务成本的结转情况;

13、销售费用、管理费用、财务费用的明细。

五、税收方面

1、公司的税收优惠政策;

2、公司可能会涉及的所有税种及税率;

3、税务清缴情况。

六、法律方面

1、公司对外各种担保、抵押、自身举债情况记录及其他法律事务状况;

2、公司法律纠纷、诉讼、仲裁等。

七、销售情况(如无销售，则不提供)

1、项目总可销面积(分住宅、车库、商铺分别列示)、不可销面积;

2、已销面积(分住宅、车库、商铺分别列示);

3、客户购房明细表(面积、单价、合同价、已收定金、房款、应收房款和按揭贷款等);

4、销售合同或预售合同。

八、其他资料清单

其他资料清单详见附件四：公司其他文件资料.xls。

以上资料均应提供原件。

第五篇：医院尽职调查所需资料清单

大华会计师事务所有限公司尽职调查资料清单

财务尽职调查所需资料清单

1 医院的设立与组织结构

1.1 医院股权结构图;

1.2 医院成立以来如有注册资本、股东、医院名称、经营范围、章程、注册地址等发生

变更的事项，请提供证明上述每项变更的：

1.2.1 医院股东关于上述变更的协议或合同、股东会议决议;

1.2.2 董事会关于上述变更的决议;

1.2.3 上述变更前后的营业执照;

1.2.4 验资报告(如适用);

1.2.5 政府有关部门的批准、备案文件(如适用);

1.2.6 其他有关上述变更的法律文件。

1.3 医院现行组织结构图。

1.4 《医疗机构执业许可证》(正、副本);医院行政管理系统;领导分工有关文件资

料;医院大事记;医院会议制度;各类院级会议记录本;医院床位批复文件;医疗统计报表;医院职能科室设立文件;医院业务科室设置文件;医院中长期发展规划;医院工作计划;医院季度工作重点;医院工作总结;医院设立各类管理组织文件;医院行政查房记录本;医院重大突发事件报告记录本;医院信息化建设规划;计算机使用管理制度;医院档案室达标证书(省三级);医院图书室图书、期刊目录、借阅登记;医院图书电子阅览和检索服务情况;全院应用软件配置情况资料;网络安全措施和应急处理预案;医院已刊登医疗广告证明。

1.5 医院质控管理体系;医院质控管理措施及落实情况;医院各类工作质量标准汇编;

医院各类技术操作规程汇编;单病种管理资料;病历“日自检、周抽查、月科评、季院评”资料;院、科两级病历书写质量考核制度;医疗技术准入制度。

1.6 医院护理管理体制;护理管理组织运行图和管理配置表;护理技术操作流程、技术

规范汇编(各科室相应建立);护理服务理念(有明示、有教育资料);护理工作规划、实施计划(各科室相应建立);护理服务效果督查、评价、整改资料;护理管理信息系统;对护理服务中反映问题的收集渠道和程序;对反映的问题的研究和解决的动态记录(包括评价和改进措施);医院感染管理制度、重点措施、应急预案;收集、验证和评估护理人员资质程序的文件;护士执业资格、执业注册一览表(存有注册证书、执业证明原件);定期评估护理人员应具备专业技术和服务

能力的资料;护理人员技术档案(包括技术考核);每月每科一次护理行政查房记

录;每月1次业务查房记录;每周3次总夜查房记录;护师以上护理人员每二年一

次技术操作考核资料;主管护师每年一次技术操作考核资料;每年一次护理人员理

论考试材料;每季度对护士长工作评价资料;护生临床实习教学计划、教学目标和

评价资料;每月一次护理教学查房记录(护理部);每二周一次护理教学查房记录

(科室);新护士岗前培训记录(100%);全院护理人员继续医学教育实施计划和

具体措施;全院护理人员个人继续教育、能力开发及培训评价记录;护理人员健康

干预知识培训记录(讲稿、签到册);护理部门科研开题数、论文发表情况;接收

外院护理骨干进修记录。

2 行业和产品

2.1 医疗业务分类方法，各类医疗业务诊疗流程示意图;

2.2 各部门主要医疗业务的收入、成本、毛利水平、价格变动趋势;

2.3 医院近二年主要产品明细、毛利率和价格;(按照各收入分类前十的明细)

2.4 医院使用的产品质量标准及相关认证。

3 固定资产

3.1 医院全部固定资产(不含土地及房产，下同)清单;

3.2 医院主要固定资产的权属证明文件，如：

3.2.1 购置发票;

3.2.2 购买合同;

3.2.3 车辆行驶证;

3.2.4 其他能够证明医院对该资产所有权或使用权的有关文件。

此处主要固定资产，系指全部车辆、以及整体价值在人民币五十万元以上，或对医院之生产经营具有重要作用的专用设备等。

3.3 如有医院租用或出租上述固定资产的情况，请提供出租或承租合同。

4 土地房产权

4.1 医院拥有、占用或使用的土地、房产清单;(请注明临建及权属编号)

4.2 医院拥有、占用或使用的土地之土地使用权证书;

4.3 如有医院出租或承租土地的情形，请提供土地使用权租赁合同以及出租方的土地使

用权证书;

4.4 房屋产权证(如属房地分离权证);

4.5 如医院以购买方式取得房产，请提供购买合同;

4.6 如有医院出租或承租房屋的情形，请提供房屋租赁合同、租赁许可证或登记备案证

明以及出租方的房屋产权证;

4.7 医院如有在建工程项目，请提供该等项目的：

4.7.1 计划部门的立项批复;

4.7.2 建设用地规划许可证;

4.7.3 建设工程规划许可证;

4.7.4 建设工程开工证;

4.7.5 建设工程质量合格证;

4.7.6 工程承包合同或建筑合同。

4.8 医院在地震中遭损房产加固维修费用及房屋安全使用的报告。

5 债权债务

5.1 医院尚未清偿的全部银行贷款清单，包括银行名称、贷款金额、期限、担保方式等;

5.2 前款清单所列各项贷款的贷款合同及其从合同，如保证、抵押、质押合同;

5.3 医院应付帐款清单，包括单位名称、金额、账龄;

5.4 医院应收帐款清单，包括欠款单位名称、金额、账龄;

5.5 医院为其他单位提供的担保(保证、抵押、质押)的清单;

5.6 医院销售产品或提供服务中，对客户的任何保用或保修承诺;

5.7 医院是否存在任何其他或有负债;

5.8 医院境外贷款(如有)的外债登记证明;

5.9 如医院有就上述债权债务发生争议的情形，请提供证明上述争议的有关文件。 6 重大合同

医院过去两年内所签署的所有重大合同以及目前尚未履行完毕的重大生产经营合同清单(包括签约方、合同名称、标的金额等主要情况说明)及该清单所列各合同副本。此处“重大合同”意指全部涉外合同、对医院之生产经营具有重要影响的合同和/或不在医院正常经营范围内的合同(如合资合同、融资租赁合同等)，包括但不限于：

6.1 占医院净资产5%以上的收购或处置合同;

6.2 医院的药品或者自制药原料的采购合同;

6.3主要供应商清单以及与之签署的买卖合同。此处主要供应商意指占医院采购额5%或

以上者或者前十大主要供应商;

6.4 有关提供设施、服务的合同;

6.5 医院的经销、专营权、特许权方面的主要的合同;

6.6 关联交易协议，关联方包括母医院、子医院、关联医院、合资企业、股东以及对医

院经营有重大影响的个人。

7 税务

7.1 医院的税务登记证;

7.2 医院适用的所有税种及税率的说明;

7.3 医院享受税收优惠待遇的批准文件;

7.4 医院近期报税表;

7.5 医院受到税务机关处罚的文件(如有)。

8 人力资源

8.1 列出雇用合同中的非标准的或特别的报酬条款，如股票期权、利润分享协议、解雇

补偿金等;

8.2 其他利益安排(如利润分享计划、退休医疗补贴等)。

8.3 人员花名册(分级、分科、分专业);人员配备比例(床位：医技人员、床位：护理人

员、床位：病房护理人员、医生：护士、二级专科医师高：中：初);外聘人员合同书、资格证书、报批文件;各类工作人员岗位职责;工作人员履行岗位职责考核记录;医院各类工作制度;医院管理人员管理知识培训计划;人员参加培训记录;非固定医师轮转安排表(时间≥6个月)。

8.4 医院关于薪酬结构的相关文件规定;

8.5 医院前十大科室医生的收入水平(各科室前10名，提供工资表及其他补贴合计)

9 知识产权与特许权

9.1 医院所拥有的专利证书或专利申请文件;

9.2 专利及专有技术转让或许可使用合同;

9.3 知识产权共有协议或共同开发协议。

10 保险及守法经营情况

10.1 医院投保的所有险种及保险合同，支付保险凭证;

10.2 医院目前如有尚未了结的或已知将发生或提起的任何诉讼(包括仲裁)的以下资料： 10.3 医院与职工订立的劳动合同样本;

10.4 有关医院职工在医疗、待业、养老保险、福利方面安排的说明，包括在册职工总数，

缴纳保险的时间、险种、范围等;

10.5 医院最近2年所受到的监管机构处罚(如有)

10.6 其他医院认为应提供的文件。

11 财务资料

11.1 财务人员花名册(包括工作分工);财务人员岗位职责;财务人员岗位分工制度; 11.2 各种财务管理制度，包括资金审批、财产物资采购使用、医院收款票据等;

11.3 各类会计帐本、凭据、报表及实物;

11.4 原始凭证传递程序;财务处理程序制度;

11.5 医院目前执行的医保政策;

11.6 医院预算及计划表(含预算清单);每季度预算执行情况分析资料;

11.7 医院中期、年末财务报告;

11.8 定期物价检查制度、物价(医疗收费)自查自纠资料;

11.9 门诊、住院价格信息查询系统、每年省、市物价检查报告;

11.10 医院成本核算制度及医院成本核算手册;医院成本效益分析报告;

11.11 医院内审工作会议记录及相关数据;

11.12 医院HIS系统各类关于收入成本的分类明细信息的导出。

请提供以上企业涉及的相关资料

学习会计师事务所有限公司

2012.02.28